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资源ETF联接(050024)

资源ETF联接:2013年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
博 时 上 证 自然 资 源 交易 型 开 放 式指 数 
证 券 投 资 基金 联 接 基金 
2013 年 年 度报 告 
2013 年 12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管理人 : 博时 基金管理 有限 公司 
基 金托管人 : 中国 建设银行 股份 有限公司 
报 告送出日 期:2014 年 3 月 29 日博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 
 
§1 重 要提 示 及 目录 
1.1 重要 提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带的法律责任。本年度报告已
经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设 银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于2014 年 3 月28 日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分 配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2013 年 1 月 1 日起至12 月31 日 止。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 1.2 目录 §1 重要提示 及目录 ................................................................................................................................................. 1 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本 情况 ............................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品 说明 ............................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理 人和基 金托管人 ......................................................................................................................... 4 2.4 信息披露 方式 ............................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关 资料 ............................................................................................................................................. 5 §3 主要财务 指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ............................................................................................. 5 3.1 主要会计 数据和 财务指标 ......................................................................................................................... 5 3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................................. 6 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ................................................................................................................. 7 §4 管理人报 告 ......................................................................................................................................................... 7 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ..................................................................................................................... 7 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................................. 9 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ....................................................................................... 10 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................................... 10 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ....................................................................... 11 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................................................................... 11 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................................... 11 4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................................................................... 12 §5 托管人报 告 ....................................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ........................................................................................... 12 5.2 托管人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信、净 值计 算、利润分 配等情况 的说明................................ 13 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................................... 13 §6 审计报告 ........................................................................................................................................................... 13 §7 年度财务 报表 ................................................................................................................................................... 14 7.1 资产负债 表 ............................................................................................................................................... 14 7.2 利润表 ....................................................................................................................................................... 15 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ........................................................................................................... 16 7.4 报表附注 ................................................................................................................................................... 17 §8 投资组合 报告 ................................................................................................................................................... 35 8.1 期末基金 资产组 合情况 ........................................................................................................................... 35 8.2 期末投资 目标基 金明细( 适用于 ETF 联接基 金填 写) ....................................................................... 35 8.3 报告期末 按行业 分类的股 票投资组 合 ................................................................................................... 35 8.4 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ............................................... 36 8.5 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ....................................................................................................... 37 8.6 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ................................................................................................... 38 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ........................................... 38 8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细................................ 38 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ........................................... 38 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 ................................................................................ 38 8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 ................................................................................ 39 8.12 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................................. 39 §9 基金份额 持有人 信息 ....................................................................................................................................... 40 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ............................................................................................... 40 9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................................... 40 §10 开放式 基金份额 变动 ..................................................................................................................................... 40 §11 重大事 件揭示 ................................................................................................................................................. 40 11.1 基金份 额持有人 大会决议 ..................................................................................................................... 40 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 11.2 基金管 理 人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ..................................................... 40 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ......................................................................... 41 11.4 基金投 资策略的 改变 ............................................................................................................................. 41 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ................................................................................................. 41 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ................................................................. 41 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................................................. 41 11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................................... 42 §12 备查文 件目录 ................................................................................................................................................. 45 12.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................................... 45 12.2 存放地 点 ................................................................................................................................................. 45 12.3 查阅方 式 ................................................................................................................................................. 45 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 §2 基 金简 介 2.1 基金 基本情况 基金名称 博时上证自 然资源交 易型开放 式指数证 券投资基 金联 接基金 基金简称 博时上证自 然资源 ETF 联接 基金主代码 050024 交易代码


050024 基金运作方 式 交易型开放 式指数基 金的联接 基金 基金合同生 效日 2012 年4 月10 日 基金管理人 博时基金管 理有限公 司 基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额 83,806,563.12 份 基金合同存 续期 不定期 2.1.1 目标基金基 本情况 基金名称 博时上证自 然资源交 易型开放 式指数证 券投资基 金 基金主代码 510410 基金运作方 式 交易型开放 式指数基 金 基金合同生 效日 2012年4月10 日 基金份额上 市的证券 交易所 上海证券交 易所 上市日期 2012年5月11 日 基金管理人 名称 博时基金管 理有限公 司 基金托管人 名称 中国建设银 行股份有 限公司 2.2 基金 产品说明 投资目标 通过主要投资 于上证自 然资源交 易型开放式 指数证券 投资基金,紧 密 跟踪标的指数 即上证自 然资源指 数的表现, 追求跟踪 偏离度和跟踪 误 差的最小化 。 投资策略 本基金主要投 资于上证 自然资源 交易型开放 式指数证 券投资基金, 方 便特定的客户 群通过本 基金投资 上证自然资 源交易型 开放式指数证 券 投资基金。 业绩比较基 准 上证自然资 源指数收 益率× 95%+ 银 行活期存 款税后利 率× 5% 风险收益特 征 本基金属于 股 票型基金 ,其预期 收益及风险 水平高于 混合型基金、 债 券型基金与货 币市场基 金,属于 高风险 、高 收益的开 放式基金。本 基 金为被动式投 资的 交易 型开放式 指数基金联 接 基金, 跟踪上证自然 资 源指数,其风 险收益特 征与标的 指数所表征 的市场组 合的风险收益 特 征相似。 2.2.1 目标基金产 品概况 投资目标 紧密跟踪标 的指数, 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 的最 小化。 投资策略 本基金为完 全被动式 指数基金 , 采用完 全复制法 , 即 按照成份股 在标 的指数中的 基准权重 来构建指 数化投资 组合, 并 根据 标的指数成 份股 及其权重的 变化进行 相应调整 。 业绩比较基 准 上证自然资 源指数收 益率 (价 格指数) 。 风险收益特 征 本基金属于 股票型基 金, 其 预期收益 及风险水 平高于 混合型基金 、 债 券型基金与 货币市场 基金, 属 于高风 险 、 高收 益的开 放式基金。 本基 金为被动式 投资的 交 易型开放 式指数证 券投资基 金 , 主要采用完 全复博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 制策略, 跟踪上证 自然资源 指数, 其风险收 益特征与 标的指数所 表征 的市场组合 的风险收 益特征相 似。 2.3 基金 管理人和基 金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司 信息披露负 责人 姓名 孙麒清 田青 联系电话 0755-83169999 010-67595096 电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 95105568 010-67595096 传真 0755-83195140 010-66275853 注册地址 广东省深圳市福田 区深南大道70 88 号招商银 行大厦29 层 北京市西城 区金融大 街25号 办公地址 广东省深圳市福田 区深南大道70 88 号招商银 行大厦29 层 北 京 市 西 城区 闹 市口 大 街1号院1 号楼 邮政编码 518040 100033 法定代表人 杨鶤 王洪章 2.4 信息 披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报 登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com 基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处 2.5 其他 相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 上海市黄浦 区湖滨 路 202 号普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司 北京市建国 门内大街18 号恒基 中心1座23 层 §3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况 3.1 主要 会计数据和 财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2013 年 2012 年4 月10 日(基金 合同生效 日)至2012 年12月31 日 本期已实现 收益 -4,364,606.89 -2,157,162.92 本期利润 -25,378,395.70 -12,083,166.92 加权平均基 金份额本 期利润 -0.2858 -0.0948 本期加权平 均净值利 润率 -39.05% -10.33% 本期基金份 额净值增 长率 -32.56% -10.99% 3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012 年末 期末可供分 配利润 -33,494,952.97


-10,168,376.25 期末可供分 配基金份 额利润 -0.3997


-0.1099 期末基金资 产净值 50,311,610.15 82,395,250.83 期末基金份 额净值 0.6003 0.8901 3.1.3累计期 末指标 2013 年末 2012 年末 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 基金份额累 计净值增 长率 -39.97% -10.99% 注: 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、投 资收 益、其他收 入(不含 公允价值 变动收益 )扣除 相关费用后 的余额, 本期利润 为 本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。 上述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用, 计 入费用后 实际收益 水平要低 于所列 数字。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金份额净 值 增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收 益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -10.27% 1.08% -9.78% 1.08% -0.49% 0.00% 过去六个月 -4.62% 1.43% -4.38% 1.45% -0.24% -0.02% 过去一年 -32.56% 1.41% -32.78% 1.43% 0.22% -0.02% 自 基 金 合 同 生效起至今 -39.97% 1.38% -37.05% 1.43% -2.92% -0.05% 注:本基金 的业绩比 较基准: 上证自然 资源指数 收益率 ×95%+银 行活期存 款税后利 率 ×5%。 由于基金资 产配置比 例处于动 态变化的 过程中, 需要 通过再平衡 来使资产 的配置比 例符合基 金合同 要求, 基准 指数每日 按照 95% 、5%的比 例采取再 平衡 , 再用每日 连乘的计 算方式得 到基准指 数的时间 序 列。 3.2.2 自基金合 同生 效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率 变动 的比较





注: 本 基金的基 金合同于2012 年4 月 10 日 生效, 基金合同生 效起至报 告期末不 满一年。 按照本 基 金的基金合 同规定,自 基金合同 生效之日 起 3 个 月内 使基金的投 资组合比 例符合本 基金合同 第十二部 分 “ (二 ) 投资范 围 ” 、 “ ( 七) 投资限制 ”的有关 约 定。 本基 金建仓期 结束时各 项资产配 置比例符 合合 同约定。 3.2.3 合同生效日 以来基金每 年净值增长 率及其与 同期业绩比较 基准收益率 的比较 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 注: 本基金合同 于 2012 年4 月 10 日生效 。 合 同生效 当年按实际 存续 期计 算, 不按整 个自然年 度进 行折算。 3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况 无。 §4 管 理人 报告 4.1 基金 管理人及基 金经理情况 4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验 博 时 基 金管 理 有限 公 司是 中国 内 地首 批 成立 的五 家 基 金管 理 公司 之 一。 “为 国 民创 造 财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日, 博时基金公司共管理 四十 六只开放式基金和 一只封闭式基金, 并且受全国社会保障基 金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户, 公募基金资产规模逾 1052 亿 元人民币 , 累计分红 超过608 亿元人民币 , 是 目前我国资产管理规模最大的基金公司之一, 养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1 、基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计, 股票型基金 中, 截至12 月31 日,博时医疗保健今 年以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排名前 1/4。混合灵活配置型基金方面, 博 时回报 今年以来收益率在71 只同类基金中排 名前1/2。


固定收益方面 ,2013 年 博时信用债纯债 基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排 名前1/3 ; 博时裕祥分级 债券 A 收益率在17 只 封闭式债券型分级子基金 (优先份额) 中名 列第2 。 海外投资方面, 博时大中华亚 太精选2013 年 收益率在7 只QDII 亚太股票型基金 中排 名第2 。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 2 、客户服务 2013 年全年 ,博时基金共举办各类渠道培训活动1534 场,参加人数38251 人。 3 、其他大事件 1 )2013 年 1 月 30 日,博时亚洲票息债券基金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而 提前结束募集,同时启动末日比例配售,配售比例约为63.35%。 2 )2013 年 3 月 29 日,由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨 明星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。 3 )2013 年 3 月 30 日,由 中国证券报社主办 的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013 金牛基金论坛在北京举行。 博时基金蝉联 “金牛基金管理公司 ”奖, 博时基金价值组 投资总监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ”, 博时现金收益 荣获 “2012 年度货币市场金牛基金 ”。 4 )2013 年4 月,在股市动态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能 力排行榜” 评选活动中, 博时标普500 指数基金获得 “2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。 5 )2013 年 4 月10 日, 由上海证券报举办的第 十届 “金基金奖” 颁奖典礼在上海举行, 博时基金 荣获金“基金十年?卓越公司奖” ,博 时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获“金基金十 年?投资回报奖” ,博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ,博时裕阳 封闭荣获“金基金·分红基金奖3 年期奖” 。 6 )2013 年4 月27 日, 由中国网、 普益财富、 西南财经大学信托与理财研究所三家机 构联合主办的 2013 中国网?普益财富管理论坛 在北京举行。博时基金荣获 2013 金手指奖 评选“年度最佳财富管理基金公司” 。 7 )6 月26 日, 世界品牌实验室(WBL) 在京发布 2013 年度 (第十届) 《中国500 最具价 值品牌》排行榜,博时基金以81.65 亿的品牌价值位列第216 名,品牌价值一年内提升了 近20 亿元,排名逐年上升。 8 )2013 年 9 月 24 日,由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最 受尊敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行, 博时 基金 共获得三个奖项, 分别是:2013 中国最 佳资产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金公司、2013 中国最佳基金公司投资总 监(姜文涛先生) 。 9 )2013 年 11 月 18 日,博时基金在《每日经 济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 获得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。 10 )2013 年12 月20 日, 东方财富网在北京中 国大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论 坛” 和 “2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动,我司获得 “最佳企业年金奖 ”。 4.1.2 基金经理( 或基金经理 小组)及基 金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 方维玲 基金经 理 2013-9-13 - 21.5 曾先后在云 南大学、 海南 省信托投 资公司证券 部、 湘财证券 有限责任 公司海口营 业部、 北京玖 方量子软 件技术公司 任职。 2001 年 3 月入博 时基金管理 有限公司, 历 任金融工 程小组金融 工程师、 数 量 化投资部 副总经理 、产品规 划部总经 理、股 票 投 资部 ETF 及量 化投 资组 投 资 经理、 博时上 证超大盘 ETF 基金及 其联接基金和博时上证自然资源 ETF 基金及其联接基金的 基金经理 助理。 现任博 时上证超 大盘 ETF 基 金及其联接 基金、 博时上 证自然资 源 ETF 基 金及 其联 接基 金的 基 金 经理。 胡俊敏 基金经 理 2012-4-10 2013-9-13 6 1996 年起先 后在哈佛 大学、 惠普安 捷伦科技 、汤姆森 金融公司 、贝莱 德全球金融 公司工作 , 2011 年 2 月加入博时 基金管理 有限公司, 历 任博时特许 价值基金、 博 时上证自 然资源 ETF 基金及其 联接基金、博 时沪深300 指 数基金、 博 时标普500 指数基金的 基金经理 。 万琼 基金经 理助理 2013-9-1 - 6 2007 年至 2011 年在华夏 基金基金 运作部担任 基金会计, 2011 年 3 月 加入博时基 金管理有 限公司, 现任 股票投资部 基金经理 助理。 注: 上述人 员的任职 日期和离 任日期均 指公司作 出决 定之日, 证 券从业年 限计算的 起始时间 按照从事 证 券行业开始 时间计算 。 4.2 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况的 说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券 法》 、 《证券投资基金法》 、 《证券投资基 金 运 作管 理 办法 》 及其 各项 实 施细 则 、 《 博时上 证 自然 资 源交 易 型开 放式 指 数证 券投 资 基 金联接基金 基金合同 》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市 场、取信于社会的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋 求最大利益。 本报告期内,由于证券市场波动 等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超 标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易制 度和控制方 法 报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平 交易制度指导意见》的相关要求,公 司 进 一 步完 善 了《 公 平交 易管 理 制度 》 ,通 过系统 及 人工 相 结合 的 方式 ,分 别 对一 级市 场 及 二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程, 按照境内及境外业务进行了 详细规范, 同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组 合。 4.3.2 公平交易制 度的执行情 况 报告期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的《公平交易管理制度》的规定, 在研究、决策、交易执行等各环节,通过制 度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平 对待所管理的投资组合。同时,根据《证券 投资 基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求, 公司对所管理组合的不同时间窗的同 向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行 为 的专项说 明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明 4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析 2013 年国内 宏观经 济数据 呈现经 济活动增 速 放缓的态 势。从 全年经 济基本 面来看, 第一、二季度经济较为疲软,市场情绪较为低迷;第三季度宏观经济数据出现明显好转, 提振了市场情绪;第四季度经济增速继续放缓 ,国内市场表 现弱于美国及欧洲市场。从全 年资本市场表现来看,大小盘出现分化- 沪深 300 和中小板、创业板的估值和成交活跃度 走势呈现分化。市盈率和市净率方面,沪深300 均有下移,而中小板和创业板的都呈现上 升,创业板的升幅表现尤为突出;日均成交量 方面,沪深300 全年呈现下移态势,中小板 中枢基本持平,而创业板仍市场追逐的热点。沪深 300 全年下跌 7.65%,上证资源指数全 年下跌34.27%% 。整体而言,二级市场的投资者对大盘股的参与热情一般。 本基金主要投资于上证资源交易型开放式指数证券投资基金, 以期获得和跟踪标的指 数所表征的市场 平均水平的收益。在报告期内 ,本基金严格按照基金合同,以不低于基金 资产净值 90%的资产都投资于上证资源交易型开放式指数证券投资基金,保证投资收益紧 贴标的指数;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。 投资于上证资源ETF 的资产主要是通过一级市 场的申购,以保证投资者的公平性。 4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 截至 2013 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.6003 元,累计净值为 0.6003 元。报 告期内,本基金份额净值增长率为-32.56%,同期上证指数涨幅 为-32.78%。 4.5 管 理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望 2014 年是十八届三中后中国进行全面深化改革后的第一年。 中国短期面临着调整和改 变,过程是持续渐进的,发展的潜力有待各项 改革措施的落地和逐步推进。从经济增长层 面看,为了确保社会稳定和一定的就业目标, 经济或将维持温和增长,但是通胀上行和流 动性紧缩又会对增长产生一定的制约。同时, 美国和欧洲经济持续复苏,尤其是美国缩减 QE 政策落地, 会对全球的流动性产生一定的冲击。 全球多方力量的共同作用效果仍需时间 验证。 在投资策略上, 上证资源ETF 联接基金作为一 只被动的指数基金, 我们会 以最小化跟 踪误差为目标, 通过投资于上证资源ETF 基金 紧密跟踪上证资源指数。 同时我们仍然看好 中国长期的经济增长, 希望通过上证资源ETF 联接基金为投资人提供分享中国长期经济增 长的机会。 4.6 管理 人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况 报告期内, 本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 在 完善内部控制制度和流程手册的同时, 推动内控体系和制度措施的落实; 强化对基金投资 运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发 现情况, 提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部 对公司遵守各项法规和管理 制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查, 发现违规隐患及时与有关业务人员沟通 并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2013 年, 我公司根据法律、 法规的规定, 修订 和完善了 《交易监督管理制度》 、 《债券 投资管理流程手册》 、 《股票池管理办法》 、 《博时基金管理有限公司客户风险等级划分制度》 等 制 度和 流 程手 册 等制 度。 定 期更 新了 各 公募基 金 的《 投 资管 理 细则 》 , 以 制度 形式 明 确 了投资管理相关的内部流程及内部要求。 不断 完善“博时客户关系管理系统” 、 “博时投资 决策支持系统”等管理 平台,加强了公司的市 场体系、投研体系和后台运作的风险监控工 作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资 基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料 ,选择有代销资格的代销机构销售基金,并 努力做好投资者教育工作。 4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定, 确保基金资 产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益 ,设立了博时基金管理有限公司估值委员会博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 (以下简称“估值委员会” ) ,制定了估值政策 和估值程序。估值委员会成员由主 管运营的 副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人 、运作部负责人等成员组成,基金经理原则 上不参与估值委员会的工作, 其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。 估值委员会 成员均具有5 年以上专业工作经历, 具备良好 的专业经验和专业胜任能力, 具有绝对的独 立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基 金估值的公平、合理;制订健全、有效的估 值政策和程序; 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性; 定期对估值政策和 程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法律法规要 求对基金估值及净值计算 履行复核责任, 当存有异议时, 托管银行有责任要求基金管理公 司作出合理解释, 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估 值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方之间不存 在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议, 由其按约定提供在 银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明


本基金收益分配原则: 本基金的每份基金份额享有同等分配权; 收益分配时所发生的 银行转账或其他手续费用由投资人自行承担; 当投资人的现金红利小于一定金额, 不足以 支付银行转账或其他手续费用时, 基金登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净 值自动转为基金份额; 本基金收益每年最多分配2 次, 每次基金收益分配比例不低于收益 分配基准日可供分配利润的10%; 本基金收益分配方式分为两种: 现金分红与红利再投资, 投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资; 若投资人不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红; 基金红利发放日距离收益分配 基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15 个工作日;基金收益分配后每 一基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基 准日的基金份额净值减去每单位基金份 额收益分配金额后不能低于面值。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况, 报告期末本基金未 满足收益分配条件,故不进行收益分配。 §5 托 管人 报告 5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基 金的托管过程中,严格遵守了《证券投 资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管 人对报告期 内本基金运 作 遵规守信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金 合同、托管协议和其他有关规定,对本 基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资运作 方面进行了监督, 发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人, 基金 管理人在合理期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告 、 投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审 计报 告 普华永道中天 审字(2014)第20537 号 博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金 全体基金份额持有人: 我们审计了 后 附的 博 时 上 证自 然 资 源 交易 型 开放 式 指 数 证 券 投资 基 金 联 接基 金( 以下 简称 “ 上证自然资源ETF 联接基金 ”)的财务报 表, 包括2013 年12 月31 日 的资产负债表、 2013 年 度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 上证自然资源 ETF 联接基金的基金管理人 博时基金管理有 限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则 和中国证 券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映 ; (2) 设计、执行 和维护必要的 内 部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在 执行审计工作的 基础上对财务 报表发表审计意见。我们按照中 国注册博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册 会计师 职业道德 守则,计划和 执行 审计工作以 对财务报 表是否不存在重大错报获 取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报 相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。











我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为,上述上证自然资源 ETF 联接基金的 财务报表 在所有重大方面 按照企业会计 准则 和在财务报表附注中所列示的 中国证监会 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作 编制 ,公允反映了上证自然资源 ETF 联接基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 度 的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天





















































注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙)


























————————











































































































竞 中国 ? 上海市















































注册会计师 ———————— 2014 年3 月25 日












































杰 §7 年 度财 务报 表 7.1 资产 负债表 会计主体: 博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日:2013 年12 月31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 2013 年12月31日 2012 年12月31日 资产:





银行存款 7.4.7.1 3,322,684.76 4,255,454.86 结算备付金


- - 存出保证金


2,385.29 - 交易性金融 资产 7.4.7.2 47,360,561.93 78,242,684.28 其中:股票 投资


286,352.23 638,684.28 基金投资


47,074,209.70 77,604,000.00 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


- 251,386.43 应收利息 7.4.7.5 696.62 958.20 应收股利


- - 应收申购款


24,483.05 24,853.79 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


50,710,811.65 82,775,337.56 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12月31日 上年度末 2012 年12月31日 负债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


180,962.65 - 应付赎回款


72,425.87 273,268.37 应付管理人 报酬


1,232.96 1,728.57 应付托管费


246.59 345.74 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 4,060.49 3,714.25 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 140,272.94 101,029.80 负债合计


399,201.50 380,086.73 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 83,806,563.12 92,563,627.08 未分配利润 7.4.7.10 -33,494,952.97 -10,168,376.25 所有者权益 合计


50,311,610.15 82,395,250.83 负债和所有 者权益总 计


50,710,811.65 82,775,337.56 注: 报告截 止日 2013 年 12 月 31 日,基 金份额 净值 0.6003 元,基 金份额 总额 83,806,563.12 份。 7.2 利润 表 会计主体: 博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 单位:人民币元 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 项目 附注号 本期 2013 年1月1日至2013 年 12 月31日 上年度可比期间 2012 年4月10日 (基金合 同生效日)至2012 年12 月31日 一、收入


-24,979,736.71 -11,454,216.08 1.利息收入


27,646.74 600,501.48 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 27,646.74 158,504.88 债券利息收 入


- - 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


- 441,996.60 其他利息收 入


- - 2.投资收益 (损失以 “-”填 列)


-4,043,690.75 -2,406,942.27 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 -246,379.17 -587,679.61 基金投资收 益 7.4.7.13 -3,807,846.88 -1,873,211.47 债券投资收 益 7.4.7.14 - - 资产支持证 券投 资收 益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 10,535.30 53,948.81 3.公允价值 变动收益 ( 损失以 “ -” 号填 列) 7.4.7.17 -21,013,788.81 -9,926,004.00 4.汇兑收益 (损失以 “-”号 填列)


- - 5.其他收入 (损失以 “-”号 填列) 7.4.7.18 50,096.11 278,228.71 减:二、费用


398,658.99 628,950.84 1.管理人报 酬


19,236.93 167,224.06 2.托管费


3,847.42 33,444.90 3.销售服务 费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 32,967.39 202,588.29 5.利息支出


- - 其中:卖出 回购金融 资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 342,607.25 225,693.59 三、利润总额(亏损总额 以“-”号 填列)


-25,378,395.70


-12,083,166.92 减:所得税 费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


-25,378,395.70


-12,083,166.92 7.3 所有 者权益(基 金净值)变 动表 会计主体: 博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013 年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、期初所 有者权 益(基 金净 值) 92,563,627.08 -10,168,376.25 82,395,250.83 二 、本期经 营活动 产生的 基金 净值变动数 (本期利 润) - -25,378,395.70 -25,378,395.70 三 、本期基 金份额 交易产 生的 基 金净值变 动数( 净值减 少以 “ -”号填列 ) -8,757,063.96 2,051,818.98 -6,705,244.98 其中:1. 基 金申购款 41,436,830.79 -10,532,104.30 30,904,726.49 2.基金赎回 款 -50,193,894.75 12,583,923.28 -37,609,971.47 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 四 、本期向 基金份 额持有 人分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 (净值减少 以“ - ”号 填列) - - - 五 、期末所 有者权 益( 基 金净 值) 83,806,563.12 -33,494,952.97 50,311,610.15 项目 上年度可比期间 2012 年4月10日(基金合同生效日)至2012年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、期初所 有者权 益(基 金净 值) 309,533,849.25 - 309,533,849.25 二 、本期经 营活动 产生的 基金 净值变动数 (本期利 润) - -12,083,166.92 -12,083,166.92 三 、本期基 金份额 交易产 生的 基 金净值变 动数( 净值减 少以 “ -”号填列 ) -216,970,222.17 1,914,790.67 -215,055,431.50 其中:1. 基 金申购款 8,696,377.07 -1,168,197.56 7,528,179.51 2.基金赎回 款 -225,666,599.24 3,082,988.23 -222,583,611.01 四 、本期向 基金份 额持有 人分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 (净值减少 以“ - ”号 填列) - - - 五 、期末所 有者权 益(基 金净 值) 92,563,627.08 -10,168,376.25 82,395,250.83 报表 附注为财务报表的组成部分 。 本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署 : ————————














—————————




















———————— 基金管理公司负责人: 吴姚东


主管会计工作 负责人:王德英





会计机构负责人: 成江 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称 “本基金”)经 中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2011]1629 号 《关于核准上 证自然资源交易型开放式指数 证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核准, 由博时基金 管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《博时上证自然资源交易型开放 式指数证券投资基金联接基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金, 存 续期限不定,首次设立募集包括认购资金利息共募集 309,533,849.25 元,业经普华永道 中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第100 号验资报告予以验证。 经向中 国 证 监会 备 案, 《博 时 上证 自然 资 源交 易 型开放 式 指数 证 券投 资基 金 联接 基金 基 金合 同 》 于 2012 年 4 月 10 日正式生效,基金合同生效 日的基 金份额总额为 309,533,849.25 份基 金份额, 其中认购资金利息折合45,518.55 元 份基金份额。 本基金的基金管理人为博时基博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金是上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联 接基金。 目标ETF 是主要采用完全复制法实现 对上证自然资源指数紧密跟踪的全被动指数 基金, 本基金主要通过投资于目标ETF 实现对 业绩比较基准的紧密跟踪, 力争将年化跟踪 误差控制在4%以内。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 博时上证自然资源交易型开放 式指数证 券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为目标 ETF 、标的指数即 上 证 自然 资 源指 数成 份 股和 备选 成 份股 、 国内依 法 发行 上 市的 非成 份 股( 包括 中 小板 、 创 业 板 及其 他 经中 国证 监 会核 准上 市 的股 票)、新 股 、债 券 、货 币市 场 工具 、权 证 、股 指 期 货、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资 于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%;现金或到期日在一年以内的政府债券比例 不低于基金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准为:上证自然资源指数收益率×95%+银 行活期存款税后利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2014 年3 月25 日批准报 出。 7.4.2 会计 报表的编制 基础 本基金的财务报表按照 财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国 证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》 、 《博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基 金基金合 同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证 监会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明 本基金2013 年度财务报表符合企业会计准则 的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2013 年12 月31 日的财务状况以及2013 年度的 经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要 会计政策和 会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1 月 1 日起至12 月31 日止。 比较财务报表的实际编制期间为 2012 年4 月10 日(基金合同生效日) 至2012 年12 月31 日。 7.4.4.2 记账本位币 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和 金融负债的分 类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。 本基金 现 无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 基 金 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产 在资产 负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和 金融负债的初 始确认、后续计 量和终止确认 金融资 产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表 内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计 入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的, 予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同 权利终止;(2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬 转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和 金融负债的估 值原则 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市 场交易价格确定公允价值; 估值日无 交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的, 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 基金投资按估值日的份额净值确 定公允价值,估值日无份额净值的,按最近交易日的份额净值确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重 大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允 价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数, 减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和 金融负债的抵 销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减少。 7.4.4.8 损益平 准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损 益占 基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净额确认为投资收益。 基金投资在持有期间应取得的现金红利于分红除权日确认为投资收博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 益。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价格与 初始确认金额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值 累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确 认和计量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收 益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配, 但基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。 若 期末未分配利润中的未实现部分为正数, 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现 部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告 制度为依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的 组成部 分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能 够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向 其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够 取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营 分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要 的会计政策和 会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以下 类别股票投资 的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对 于 证 券交 易所 上 市的 股 票, 若 出现 重 大事 项停 牌 或 交易 不活 跃(包 括 涨跌 停 时的 交博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基 金 估 值业 务 的指 导意 见 》 , 根据 具 体情 况 采用《 中 国证 券 业协 会基 金 估值 工作 小 组关 于 停 牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的说 明 7.4.5.1 会计政策变 更的说明 无 。 7.4.5.2 会计估计变 更的说明 无 。 7.4.5.3 差错更正的 说明 无 。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部、 国 家税 务 总 局财 税[2002]128 号《 关于开 放式 证 券投 资 基 金有 关 税 收 问 题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和 实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股 票的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票的差价收入, 股权的股息、 红 利收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 自2013 年1 月1日 起,对 基金从上 市公司 取得的 股息红利 所得, 持股期 限在1 个 月以内( 含1 个月) 的, 其股 息 红利 所得 全 额计入 应 纳税 所得 额 ;持 股期 限在1 个月 以上 至1 年(含1年)的, 暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的, 暂减按25%计入应纳税 所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁 后取得的股息、红利收入,按照上述规定计 算 纳 税, 持 股时 间 自解 禁日 起 计算 ; 解禁 前取得 的 股息 、 红利 收 入继 续暂 减 按50% 计入应 纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印 花税。 7.4.7 重要财务报 表项目的说 明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 2013年12 月31 日 2012年12 月31 日 活期存款 3,322,684.76 4,255,454.86 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 3,322,684.76 4,255,454.86 7.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2013 年12月31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 295,932.19 286,352.23 -9,579.96 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 78,004,422.55 47,074,209.70 -30,930,212.85 其他 - - - 合计 78,300,354.74 47,360,561.93 -30,939,792.81 项目 上年度末 2012 年12月31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 638,684.28 638,684.28 - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 87,530,004.00 77,604,000.00 -9,926,004.00 其他 - - - 合计 88,168,688.28 78,242,684.28 -9,926,004.00 注: 本基金 持有的目 标 ETF 的 份额按估 值日目标ETF 份额净值确 定。 本基 金可采用 实物申赎 的方式 或证券二级 市场交易 的方式进 行目标 ETF 份额的 买卖 。 7.4.7.3 衍生金 融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31 日 上年度末 2012年12 月31 日 应收活期存 款利息 695.41 958.20 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息 - - 应收结算备 付金利息 - - 应收债券利 息 - - 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 应收买入返 售证券利 息 - - 应收申购款 利息 - - 其他 1.21 - 合计 696.62 958.20 7.4.7.6 其他资 产 无余额。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31 日 上年度末 2012年12 月31 日 交易所市场 应付交易 费用 4,060.49 3,714.25 银行间市场 应付交易 费用 - - 合计 4,060.49 3,714.25 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31 日 上年度末 2012年12 月31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 272.94 1,029.80 应付后端申 购费 - - 债券 利息税 - - 预提费用 140,000.00 100,000.00 银行手续费 - - 合计 140,272.94 101,029.80 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2013 年1月1 日至2013 年12月31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 92,563,627.08 92,563,627.08 本期申购 41,436,830.79 41,436,830.79 本期赎回 ( 以“-”号 填列) -50,193,894.75 -50,193,894.75 本期末 83,806,563.12 83,806,563.12 注 :申购含 转换入份 额;赎回 含转换出 份额。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 -2,190,978.37 -7,977,397.88 -10,168,376.25 本期利润 -4,364,606.89 -21,013,788.81 -25,378,395.70 本期基金份 额交易产 生的变动 数 379,344.95 1,672,474.03 2,051,818.98 其中:基金 申购 款 -1,513,341.53 -9,018,762.77 -10,532,104.30 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 基金赎回款 1,892,686.48 10,691,236.80 12,583,923.28 本期已分配 利润 - - - 本期末 -6,176,240.31 -27,318,712.66 -33,494,952.97 7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4 月10 日(基金 合同生效 日)至2012 年12月31 日 活期存款利 息 收入 27,418.96 154,271.13 定期存款利 息收入 - - 其他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 114.48 4,228.34 其他 113.30 5.41 合计 27,646.74 158,504.88 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益项 目构成 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012年12 月31日 股 票 投 资 收 益 ——买卖 股票差价收 入 -187,812.08 -184,167.81 股 票 投 资 收 益 ——申购 目标 ETF 差 价收入 -58,567.09 -403,511.80


合计 -246,379.17


-587,679.61 7.4.7.12.2 股票投资收 益 —— 买卖 股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012年12 月31日 卖出股票成 交总额 13,757,356.88 34,845,532.07 减: 卖出股 票成本总 额 13,945,168.96 35,029,699.88 买卖 股票 差 价收入 -187,812.08


-184,167.81 7.4.7.12.3 股票投资收 益 —— 申购 差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 申购基金份 额总额 3,501,100.00 100,609,200.00 减:现金支 付申购款 总额 102,043.44 46,355.93 减:申购股 票成本总 额 3,457,623.65


100,966,355.87 申购差价收 入 -58,567.09


-403,511.80 7.4.7.13 基金 投资收益 单位:人民币元 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4 月10 日 (基 金合同生 效日) 至 2012 年 12 月31 日 卖出/赎回基 金 成交总 额


11,343,895.51


11,205,984.53 减: 卖出/ 赎 回基金 成 本总额


15,151,742.39


13,079,196.00 基金投资收 益


-3,807,846.88


-1,873,211.47 7.4.7.14 债券 投资收益 无 发生额。 7.4.7.15 衍生 工具收益—— 买卖权证 差价收入 无发生额。 7.4.7.16 股利 收益 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 股票投资产 生的股利 收益 10,535.30 53,948.81 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 10,535.30 53,948.81 7.4.7.17 公允 价值变动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 1.交易性金 融资产 -21,013,788.81 -9,926,004.00 —— 股票投 资 -9,579.96 - —— 债券投 资 - - —— 资产支 持证券投 资 - - —— 基金投 资 -21,004,208.85 -9,926,004.00 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -21,013,788.81 -9,926,004.00 7.4.7.18 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 基金赎回费 收入 39,069.00 276,297.75 基金转换费 收入 7,945.68 1,930.96 其他 3,081.43 - 合计 50,096.11 278,228.71 注:1. 本基 金的赎回 费率按持 有期间递 减,不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基金资 产。 2. 本基金 的转 换费由申购 费补差和 赎回费两部 分 构 成,其中不低于 赎回费部 分的 25%归 入转出基 金的博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 基金资产。 7.4.7.19 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 交易所市场 交易费用 32,967.39 202,588.29 银行间市场 交易费用 - - 合计 32,967.39 202,588.29 7.4.7.20 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12月31 日 上年度可比 期间 2012 年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012 年12 月31日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 300,000.00 180,000.00 银行划款手 续费 2,607.25 3,293.59 其他费用 - 900.00 债券托管账 户维护费 - 1,500.00 合计 342,607.25 225,693.59 7.4.8 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明 7.4.8.1 或有事 项 无 。 7.4.8.2 资产负 债表日后事 项 无 。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的 关系 博时基金管 理有限公 司( “博时 基金 ”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构 中国建设 银 行股份有 限公司 (“ 中国建设 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构 招商证券股 份有限公 司 (“ 招商 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 中国长城资 产管理公 司 基金管理人 的股东 广厦建设集 团有限责 任公司 基金管理人 的股东 天津港(集团)有限公 司 基金管理人 的股东 璟安 股权投 资 有限公 司 基金管理人 的股东 上海盛业股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东 上海丰益股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东 上证自然资 源 交易型 开放式指 数证券投 资基金 (“目标 ETF ”) 基金管理人 管理的其 他基金 注: 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。 7.4.10 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易 7.4.10.1.1 股票 交易 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 无。 7.4.10.1.2 权证 交易 无。 7.4.10.1.3 应支 付关联方的 佣金 无。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 上年度可比 期间 2012年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012年12 月31日 当期发生的 基金应支 付的管理 费 19,236.93 167,224.06 其中:支付 销售机构 的客户维 护费 100,760.28 164,046.74 注: 1. 本基 金基金资 产中投资 于目标 ETF 的部 分不 收取管理费 ,支付基 金管理人 博时基金 的管理 人报酬按前 一日基金 资产净值 扣除所持 有目标 ETF 基 金份额部分 的基金资 产后的余 额(若为负 数,则 取 零)的 0.5% 年 费率计 提,逐日 累计至每 月月底, 按月 支付。其计 算公式为 : 日管理人报 酬=(前一 日基金资 产净值 – 前一日 所持 有目 标ETF 基金份额 部分的基 金资产) X 0.5% / 当年天数。 2. 根据本基金 的基金管理 人与各代 销机构签订 的基 金代销协议,客 户维护费 按照代销机 构所代销 基金的份额 保有量作 为基数进 行计算。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 上年度可比 期间 2012年4月10 日(基金 合同生效 日) 至2012年12 月31日 当期发生的 基金应支 付的托管 费 3,847.42 33,444.90 注: 本基金 基金资产 中投资于 目标 ETF 的部分不 收取 托管费, 支 付基金托 管人中国 建设 银行 的托管 费按前一日 基金资产 净值扣除 所持有目 标 ETF 基 金份 额部分的基 金资产后 的余额(若 为负数, 则取零) 的 0.1% 年费 率计提, 逐日累计 至每月月 底,按月 支付 。其计算公 式为: 日托管费=( 前一日基 金资产净 值 –前一 日所持 有目 标 ETF 基金 份额部分 的基金资 产) X 0.1% / 当 年天数。 7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含 回购)交易 无。 7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况 无。 7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产生 的利息收入 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 单位:人民币元 关联方名称 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2012 年4 月10 日 ( 基金合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日 期 末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国建设银 行 3,322,684.76 27,418.96 4,255,454.86 154,271.13 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行保 管,按银行 同业利率 计息。 7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券的 情况 无。 7.4.10.7 其他关联 交易事项的说 明 于2013 年12 月31 日,本基金持有79,732,740.00 份目标ETF 基金份额,占其总份 额的比例为25.78%。 7.4.11 利润分配 情况 无。 7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的 流通受限证券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券 无。 7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票





单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估 值单 价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量( 股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 600547 山东 黄金 2013/12/2 6 重大 资产 重组 17.25 2014/1/2 17.52 133 2,586.85 2,294.25 合计











2,586.85 2,294.25


注:本基金 截至 2013 年12 月31 日止 持有以上 因公 布的重大事 项可能产 生重大影 响而被暂 时停牌 的股票,该 类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后 ,经交易所 批准复牌 。 7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具 风险及管理 7.4.13.1 风险管理 政策和组织架 构 本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金, 风险与收益高于混合基金、 债 券基金与货币市场基金。本基金为被动式指数 型基金,紧密跟踪标的指数,具有和标的指 数所表征的市场组合相似的风险收益特征, 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品 种。 本基金投资的金融工具主要包括基金投资和股票投资等。 本基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “紧密跟踪标的指数表现, 追求跟踪偏离度和跟踪 误差最小化”的风险收益目标。 本基金的基金管理 人建立了董事会领导,以风 险管理委员会为核心的,由总经理、督 察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部 门构成的风险管理架构体系。本基金的基金 管理人奉行全面风险管理体系的建设, 董事会负责制定公司的风险管理政策, 对风险管理 负完全的和最终的责任; 在董事会下设立风险管理委员会, 负责批准公司风险管理系统文 件和批准每一个部门的风险级别, 以及负责解决重大的突发的风险; 督察长独立行使督察 权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议; 监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察, 并为每 一个部门的风险 管理系统的发展提供协助, 使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标; 风险管 理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程, 组织实施公司投资风险管理与绩效分 析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程 度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析 的角度出发,根据本基金的投资目标,结合 基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量 化报告,确定风 险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对 各种风险进行监督、检查和评估,并通过相 应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银 行存款存放在本基金的托管行中国建设银行, 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 12 月 31 日,本 基金未持有信用类债券。 7.4.13.3 流动性风 险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧烈波动的情况下以 合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理方 式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监 测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合 在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能 力较差的投资品种比例以及流通受限制的 投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 总 和 不 得 超过该证券的10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市, 因此除附注7.4.12 中列示的部 分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能根据本基金的基金管理人的 投资意图,以合理的价格适时变现。 于 2013 年 12 月 31 日, 本基金所 承担 的全部 金融负债的合约约定到期日均为一个月 以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利 率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利率类 金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利 率敏感性资产为银行存款及存出保证金等, 其余金融资产和金融负债 均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 2013 年12 月31 日 资产








银行存款 3,322,684.76 - - - 3,322,684.76 存出保证金 2,385.29 - - - 2,385.29 交 易 性 金 融 资 产 - - - 47,360,561.93 47,360,561.93 应收利息 - - - 696.62 696.62 应收申购款 - - - 24,483.05 24,483.05 资产总计 3,325,070.05 - - 47,385,741.60 50,710,811.65 负债














应 付 证 券 清 算 款 - - - 180,962.65 180,962.65 应付赎回款 - - - 72,425.87 72,425.87 应 付 管 理 人 报 酬 - - - 1,232.96 1,232.96 应付托管费 - - - 246.59 246.59 应付交易费用 - - - 4,060.49 4,060.49 其他负债 - - - 140,272.94 140,272.94 负债总计 - - - 399,201.50 399,201.50 利 率 敏 感 度 缺 口 3,325,070.05 - - 46,986,540.10 50,311,610.15 上年度末 2012 年12 月31 日 1 年以 内 1 -5 年 5年以 上 不计 息 合计 资产














银行存款 4,255,454.86 - - - 4,255,454.86 交 易 性 金 融 资 产 - - - 78,242,684.28 78,242,684.28 应 收 证 券 清 算 款 - - - 251,386.43 251,386.43 应收利息 - - - 958.20 958.20 应收申购款 - - - 24,853.79 24,853.79 资产总计 4,255,454.86 - - 78,519,882.70 82,775,337.56 负债














应付赎回款 - - - 273,268.37 273,268.37 应 付 管 理 人 报 酬 - - - 1,728.57 1,728.57 应付托管费 - - - 345.74 345.74 应付交易费用 - - - 3,714.25 3,714.25 其他负债 - - - 101,029.80 101,029.80 负债总计 - - - 380,086.73 380,086.73 利 率 敏 感 度 缺 口 4,255,454.86 - - 78,139,795.97 82,395,250.83 注: 表中所 示为本基 金资产及 负债的账面 价值, 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早予 以分类。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 于 2013 年 12 月 31 日,本基金 未持有交易性 债券投资,因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险 。 本基金主要投资于证券交易 所上市的 基金和股票, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成 份 股 进 行被 动 式指 数 化投 资, 正 常情 况 下投 资于 目 标 ETF 的 比 例不 低 于基 金资 产 净值 的 90%;本基金投资于目标 ETF 的方式以申购和 赎回为主,但在目标 ETF 二级市场流动性较 好的情况下, 为了更好地实现本基金的投资目标, 减小与标的指数的跟踪偏离度和跟踪误 差, 也可以通过二级市场交易买卖目标ETF; 除 流动性管理所需以外, 本 基金对于目标ETF 以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量, 来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪 和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) 交易性金融 资产-股票 投资 286,352.23 0.57 638,684.28 0.78 衍生金融资 产-权证投 资 - - - - 其他 47,074,209.70 93.57 77,604,000.00 94.19 合计 47,360,561.93 94.13 78,242,684.28 94.96 注:其他为 目标 ETF 投资。 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分 析 假设 除上证自然 资源指数 以外 的其 他市场变 量保持不 变 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额(单 位:人民 币万元) 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 1. 上证自然 资源指数 上升 5% 增加约 223 - 2. 上证自然 资源指数 下降 5% 减少约 223 - 注:于 2012 年 12 月31 日, 本基金成 立尚未满 一年 ,无足够历 史经验数 据计算其 他价格风 险对基金 资 产净值的影 响。 7.4.14 有 助于理解和 分析会计报表 需要说明的其 他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值 与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量 整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级 可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除第一层 级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第 三 层 级: 以 可观 察 到的 市场 数 据以 外 的变 量为 基 础 确定 的 资产 或 负债 的输 入 值( 不 可观察输入值)。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2013年12 月31日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额 为47,358,267.68 元,属于第二层级的余额为2,294.25 元,无属于 第三层级的余额。(2012 年12 月31日:第一层级78,242,684.28 元,无 第二层级和 第三层级)。 (iii) 公允价值所属 层级间的重大变动 对 于 证 券交 易 所上 市 的股 票, 若 出现 重 大事 项停 牌 或 交易 不 活跃( 包括 涨跌 停 时的 交 易 不 活跃) 等情 况 ,本 基金 不会 于 停 牌日 至交易 恢 复活 跃 日期 间 及交 易不 活 跃期 间将 相 关 股票的公允价值列入第一层级; 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级 还是 第三层级。 (iv) 第三层级 公允价值余 额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无 需要说明的其他重要事项。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 §8 投 资组 合报 告 8.1 期末 基金资产组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资 产 的比例(%) 1 权益投资 286,352.23 0.56 其中:股票 286,352.23 0.56 2 基金投资 47,074,209.70 92.83 3 固定收益投 资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 4 金融衍生品 投资 - - 5 买入返售金 融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和 结 算备付 金合计 3,322,684.76 6.55 7 其他各项资 产 27,564.96 0.05 8 合计 50,710,811.65 100.00 8.2 期末 投资目标基 金明细(适 用于 ETF 联接基金 填写) 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 1 上证自然资 源交易型开 放式指数证 券投资基金 股票指数型 交易型开 放式指数 基金 博时基金 管理有限 公司 47,074,209.70 93.57 8.3 报告 期末 按行业 分类的股票 投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) A 农、林、牧 、渔业 6,424.00 0.01 B 采矿业 186,760.42 0.37 C 制造业 78,475.23 0.16 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售 业 4,475.52 0.01 G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 - - 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 10,217.06 0.02 合计 286,352.23 0.57 8.4 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的所有股票投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 600111 包钢稀土 772 17,192.44 0.03 2 600028 中国石化 3,607 16,159.36 0.03 3 601857 中国石油 1,952 15,049.92 0.03 4 601899 紫金矿业 5,891 13,608.21 0.03 5 601088 中国神华 815 12,893.30 0.03 6 600583 海油工程 1,513 11,740.88 0.02 7 600256 广汇能源 1,169 10,217.06 0.02 8 600489 中金黄金 1,146 9,798.30 0.02 9 601808 中海油服 430 9,597.60 0.02 10 601168 西部矿业 1,578 8,505.42 0.02 11 601699 潞安环能 792 8,450.64 0.02 12 600362 江西铜业 580 8,224.40 0.02 13 601600 中国铝业 2,404 8,173.60 0.02 14 601898 中煤能源 1,517 7,236.09 0.01 15 600497 驰宏锌锗 767 7,186.79 0.01 16 600348 阳泉煤业 1,002 7,074.12 0.01 17 600123 兰花科创 635 6,775.45 0.01 18 600108 亚盛集团 800 6,424.00 0.01 19 601958 金钼股份 846 6,133.50 0.01 20 600549 厦门钨业 250 6,010.00 0.01 21 600516 方大炭素 684 5,205.24 0.01 22 600219 南山铝业 928 4,834.88 0.01 23 601666 平煤股份 864 4,544.64 0.01 24 600387 海越股份 222 4,475.52 0.01 25 600259 广晟有色 106 4,118.10 0.01 26 600157 永泰能源 750 4,042.50 0.01 27 600395 盘江股份 532 3,862.32 0.01 28 600188 兖州煤业 433 3,845.04 0.01 29 600971 恒源煤电 520 3,707.60 0.01 30 600688 上海石化 1,100 3,355.00 0.01 31 601918 国投新集 832 3,311.36 0.01 32 600997 开滦股份 550 3,063.50 0.01 33 600311 荣华实业 598 3,043.82 0.01 34 601001 大同煤业 499 2,884.22 0.01 35 600456 宝钛股份 220 2,783.00 0.01 36 600139 西部资源 345 2,546.10 0.01 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 37 600432 吉恩镍业 321 2,481.33 0.00 38 600740 山西焦化 391 2,346.00 0.00 39 600547 山东黄金 133 2,294.25 0.00 40 600595 中孚实业 606 2,217.96 0.00 41 600333 长春燃气 273 2,194.92 0.00 42 600403 大有能源 288 2,050.56 0.00 43 601101 昊华能源 284 2,047.64 0.00 44 600888 新疆众和 338 2,000.96 0.00 45 600392 盛和资源 100 1,966.00 0.00 46 600508 上海能源 188 1,863.08 0.00 47 600251 冠农股份 100 1,510.00 0.00 48 603399 新华龙 100 1,126.00 0.00 49 600673 东阳光铝 116 1,106.64 0.00 50 600531 豫光金铅 112 1,039.36 0.00 51 600397 安源煤业 221 939.25 0.00 52 601388 怡球资源 100 919.00 0.00 53 600121 郑州煤电 159 801.36 0.00 54 601996 丰林集团 100 725.00 0.00 55 603993 洛阳钼业 100 649.00 0.00 8.5 报告 期内股票投 资组合的重 大变动 8.5.1 累计买入金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例 (% ) 1 600028 中国石化 346,678.00 0.42 2 601857 中国石油 333,388.00 0.40 3 601899 紫金矿业 304,757.00 0.37 4 600111 包钢稀土 300,777.81 0.37 5 601088 中国神华 300,439.14 0.36 6 600489 中金黄金 258,029.00 0.31 7 600362 江西铜业 243,590.00 0.30 8 600583 海油工程 220,621.59 0.27 9 601699 潞安环能 204,322.69 0.25 10 600348 阳泉煤业 196,082.80 0.24 11 601168 西部矿业 189,634.00 0.23 12 601898 中煤能源 166,240.00 0.20 13 601600 中国铝业 164,346.00 0.20 14 600123 兰花科创 160,398.00 0.19 15 601958 金钼股份 144,885.00 0.18 16 601808 中海油服 144,799.00 0.18 17 600549 厦门钨业 140,456.00 0.17 18 600497 驰宏锌锗 125,741.64 0.15 19 600188 兖州煤业 115,213.00 0.14 20 600516 方大炭素 112,987.00 0.14 注:本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量)填 列,不考 虑相关交 易费用。 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 8.5.2 累计卖出金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例 (% ) 1 600028 中国石化 760,704.51 0.92 2 601857 中国石油 725,953.43 0.88 3 600111 包钢稀土 715,207.36 0.87 4 601088 中国神华 674,294.21 0.82 5 601899 紫金矿业 672,685.00 0.82 6 600489 中金黄金 570,114.06 0.69 7 600362 江西铜业 521,632.80 0.63 8 601699 潞安环能 471,464.67 0.57 9 600547 山东黄金 462,518.44 0.56 10 600583 海油工程 453,839.83 0.55 11 600348 阳泉煤业 438,001.49 0.53 12 601168 西部矿业 417,712.23 0.51 13 601600 中国铝业 403,655.01 0.49 14 601898 中煤能源 378,784.38 0.46 15 601808 中海油服 373,737.78 0.45 16 600123 兰花科创 364,670.05 0.44 17 600549 厦门钨业 319,756.99 0.39 18 601958 金钼股份 309,181.83 0.38 19 600497 驰宏锌锗 285,632.52 0.35 20 601666 平煤股份 259,161.38 0.31 注 : 本项 “ 卖出金额 ”均按卖 出成交金 额 (成 交单价 乘以成交数 量) 填列 , 不考虑 相关交易 费用。 8.5.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额 单位:人民币元 买入股票的 成本(成 交)总额 5,928,839.52 卖出股票的 收入(成 交)总额 13,757,356.88 注: 本项 “ 买入股票 成本 ” 、 “卖出 股票收入 ”均 按买卖成交 金额 (成 交单价乘 以成交数 量) 填 列,不考虑 相关交易 费用。 8.6 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名权证 投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期 末本基金投 资的股指期货 交易情况说 明 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期 末本基金投 资的国债期货 交易情况说 明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告 附注 8.12.1 本报告期 内, 本 基金投资的前 十名证券的发 行主体除中国 石化 (600028 ) 外 , 没有 出现 被监管部门立 案调查,或 在报告编制 日前一年 内受到公开谴 责、处罚的 情形。 中国石油化工股份有限公司于 2013 年 11 月 24 日对中石化青岛的重大事故进行了公 告披露:2013 年11 月22 日凌晨, 中国石油化 工股份有限公司位于青岛经济技术开发区的 原油管道发生破裂, 导致原油泄漏, 部分原油 漏入市政排水暗渠, 流入海岔。 事故发生后, 公司立即关闭输油,并开始抢险处置。关于此 次事故发生的原因以及有关事宜,中国政府 已派出事故调查组进行全面 调查, 公司将积极配合相关调查工作。 目前公司的生产经营稳 定,成品油市场供 应稳定。 对该股票投资决策程序的说明: 根据我司的基金投资管理相关制度, 以相应的研究报告为基础, 结合其未来增长前景, 由基金经理决定具体投资行为。 8.12.2 基 金投资的前 十名股票中, 没有投资超出 基金合同规定 备选股票库 之外的股票 。 8.12.3 期末其他 各项资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,385.29 2 应收证券清 算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 696.62 5 应收申购款 24,483.05 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 27,564.96 8.12.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.12.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投 资组合报告 附注的其他文 字描述部分 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基 金份 额持 有人 信 息 9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构 份额单位:份 持有人户 数(户) 户均持有的 基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比 例 持有份额 占总份 额比例 2,227


37,632.04


3,922,880.42 4.68% 79,883,682.70 95.32% 9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本基金的情况 项目 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理公 司所有从 业人员持 有本 开放 式 基金 1,981.05 0.00% 注:1 、 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人未持 有本基金 ; 2、本基金的 基金经理 未持有本 基金。 § 10 开放 式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生 效日(2012 年4 月 10 日)基 金份额总 额 309,533,849.25 本报告期期 初基金份 额总额 92,563,627.08 本报告期基 金总申购 份额 41,436,830.79 减:本报告 期基金总 赎回份额 50,193,894.75 本报告期基 金拆分变 动份额 - 本报告期期 末基金份 额总额 83,806,563.12 § 11 重大 事件 揭示 11.1 基金份额持有 人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的重大人事变 动 基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1 ) 基金管理人于2013 年6 月1 日发布 《 博 时基 金 管理 有 限公 司关 于 高级 管理 人 员变更 的 公告 》 ,何 宝 先生 不再 担 任公 司总 经 理 职务,由公司董事长杨鶤女士代任公司总经理职务。2)基金管理人于 2013 年 7 月 26 日博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 发 布 《博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 高级 管 理人员 变 更的 公 告》 , 吴姚 东先 生 担任 公司 总 经 理职务。 基金 托管人在本报告期内重大人事变动情况 : 本基金托管人2013 年12 月 5 日发布任 免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投 资策略 的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 基 金 提 供 审计服务。本报告期内 本基金应付审计费40,000 元 。 11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况





2013 年9月3日 ,中国 证监会向 我司下 发了 《关于对 博时基金 管理有 限公司 采取责令整 改等措施的决定》 , 责令我司进行为期6个月的整改, 深圳证监局对相关责任人采取了行政 监管措施。对此我司高度重视,对公司内部控 制和风险管理工作进行了全面梳理 ,彻底排 查业务中存在的风险隐患,针对性的制定、实 施整改措施,进而提升了公司内部控制和风 险管理的能力, 目前公司已经完成相关整改工作并向中国证监会及深圳证监局提交了整改 完成报告,监管部门进行了整改完成的现场检查。 除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基 金托管人及其高级管理人员未受监管部 门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况 11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券 商的 佣金 备注 成交金额 占 当期股票 成 交 总额的比 例 佣金 占 当期佣金 总量的比例 中信证券 1


12,508,483.37 63.55% 11,344.53 69.27%


东兴证券 1 7,173,990.49 36.45% 5,033.60 30.73% 新增 国泰君安 1 - - - - 注:本基金 根据中国 证券监督 管理委员 会《关于 完善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 (证监基字[2007]48 号) 的有 关规定要 求, 我公 司在 比较了多家 证券经营 机构的财 务状况、 经营状况 、 研究水平后 ,向多家 券商租用 了基金专 用交易席 位。 1、基 金专用 交易席位 的选择标 准如下:


博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 (1) 经营行为 稳健规范 ,内控制 度健全, 在业内 有良 好的声誉; (2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ,交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要; (3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平,包 括但 不限于:有 较好的研 究能力和 行业分析 能力, 能及 时、 全面地 向公司提 供高质 量的关于 宏观、 行业 及市场走向、 个 股分析的 报告及 丰富全面 的信息服 务; 能根据 公司所管 理基金的 特定要求 , 提供专 门研 究报告, 具 有开发量 化投资组 合模型的 能力; 能 积 极为公司投 资业务的 开展,投 资信息的 交流以及 其他 方面业务的 开展提供 良 好的服 务和支持 。 2、基金专用 交易席位 的选择程 序如下: (1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 席位的证券 经营机构 ; (2) 基金管理 人和被选 中的证券 经营机构 签订席 位租 用协议。 11.8 其他重大事件 序 号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 关于博时旗 下部分基 金参加浙 商银行网 银及定投 申购 费率 优惠活动的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-12-31 2 博时基金关 于在淘宝 网开通官 方淘宝店 基金直销 业务 的提 示性公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-12-25 3 博时基 金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-12-24 4 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的“12 国债 10” 估值方法变 更的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-12-11 5 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-12-3 6 关于博时旗 下部分基 金参加张 家港农商 银行网银 及定 投申 购费率优惠 活动的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-11-26 7 博时基金管 理有限公 司关于对 投资者通 过汇款方 式购 买基 金实施申购 费率优惠 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-11-21 8 博时基金管 理有限公 司关于汇 款交易业 务暂停支 持部 分支 付渠的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-11-21 9 关于博时旗 下部分基 金增加威 海市商业 银行股份 有限 公司 为代销机构 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-11-14 10 博时基金管 理有限公 司关于暂 停通联支 付交通银 行渠 道对 博时旗下部 分基金网 上支付服 务的公告 中国证券报 、上 海证 券报、 证券 时报 2013-11-12 11 博时基金关 于开通直 销网上交 易货币基 金快速赎 回业 务的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-10-28 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 12 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-10-26 13 关于博时旗 下部分基 金参加北 京增财基 金销售有 限公 司申 购及定投费 率优惠活 动的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-10-18 14 博时基金管 理有限公 司关于对 投资者通 过现金宝 当日 充值 可用金额购 买基金实 施 申购费 率优惠的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-9-30 15 关于博时旗 下部分基 金增加北 京增财基 金销售有 限公 司为 代销机构的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-9-27 16 博时基金管 理有限公 司关于基 金直销网 上交易和 查询 系统 移动版客户 端的提示 性公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-9-25 17 博时基金管 理有限公 司关于博 时上证自 然资源交 易型 开放 式指数证券 投资基金 联接基金 基金经理 变更的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-9-17 18 关于博 时旗 下部分基 金增加上 海证券有 限责任公 司为 代销 机构的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-9-6 19 关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分基 金参加宜 信普 泽投 资顾问(北 京)有限 公司申购 及定投费 率优惠活 动的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-30 20 关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分基 金参加万 银财 富 (北 京) 基金销售 有限公 司非现场 方式申购 及定投费 率优 惠活动 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-29 21 关于博时旗 下部分基 金增加江 南农村商 业银行为 代销 机构 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-23 22 关于博时旗 下部分基 金参加深 圳市新兰 德证券投 资咨 询有 限公司申购 及定投费 率优惠活 动的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-19 23 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-17 24 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-13 25 博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更及 修改 《公 司章 程》的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-13 26 关于博时旗 下部分基 金增加深 圳市新兰 德证券投 资咨 询有 限公司为代 销机构的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-5 27 关于博时旗 下部分基 金参加深 圳农村商 业银行股 份有 限公 司自助渠道 申购及定 投费率优 惠活动的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-8-1 28 博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-26 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 29 关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分 开 放式基金 增加 宜信 普泽投资顾 问(北京 )有限公 司为代销 机构的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-22 30 关于博时旗 下部分基 金参加和 讯信息科 技有限公 司申 购及 定投费率优 惠活动的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-19 31 关于博时旗 下部分基 金增加和 讯信息科 技有限公 司为 代销 机构的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-19 32 关于博时旗 下部分基 金增加万 银财富 (北京 ) 基 金销 售有限 公司为代销 机构的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-16 33 关于博时旗 下部分基 金继续参 加交通银 行网上及 手机 银行 申购业务费 率优惠活 动的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-7-2 34 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-6-22 35 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-6-14 36 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-6-8 37 关于博时旗 下部分基 金增加泛 华普益基 金销售有 限公 司为 代销机构的 公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-6-5 38 关于博时旗 下部分基 金参加泛 华普益基 金销售有 限公 司申 购及定投费 率优惠活 动的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-6-5 39 关于博时旗 下部分基 金增加中 期时代基 金销售 (北京 ) 有限 公司为代销 机构的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-5-22 40 关于博时旗 下部分基 金参加中 期时代基 金销售 (北京 ) 有限 公司申购及 定投费率 优惠活 动 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-5-22 41 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的上海 家化 估值 方法调整的 公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-5-15 42 关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 参加 徽商 银行股份有 限公司非 现场渠道 申购及定 期定额申 购业 务费 率优惠活动 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-5-10 43 关于博时旗 下部分基 金开通在 好买基金 转换业务 的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-5-6 44 博时基金管 理有限公 司 关于开 通基金直 销网上交 易和 查询 系统移动版 的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-4-15 45 关于博时公 司旗下部 分基金增 加第一创 业证券为 代销 机构 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-4-12 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 46 关于博时旗 下部分基 金开通在 好买基金 定投业务 并参 加好 买基金定投 优惠活动 的公告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-4-1 47 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-3-23 48 博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更、 增加 注册 资本及 修改《公司 章程》的 公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-3-13 49 博时基金管 理有限公 司关于成 立博时资 本管理有 限公 司的 公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-2-28 50 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-2-27 51 关于博时公 司旗下部 分基金增 加国金证 券为代销 机构 的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-2-22 52 博时基金管 理 有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值方 法的公告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-2-8 53 关于博时旗 下部分基 金参加浙 江同花顺 基金销售 有限 公司 非现场交易 费率优惠 活动的公 告 中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-1-11 54 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票 调整估值4 方法的公 告


中国证券报 、上 海证券报、 证券 时报 2013-1-4 §12 备查 文件 目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中 国 证 券监 督 管理 委 员 会批 准 博时 上证 自 然 资 源交 易 型开 放 式 指数 证 券投 资 基金联接基金设立的文件 12.1.2《博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金基金联接基金合同》 12.1.3《博时上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5 博 时 上 证自 然 资源 交 易 型开 放 式指 数证 券 投 资 基金 联 接基 金 各 年度 审 计报 告 正本 12.1.6 报 告 期 内博 时 上证 自 然 资源 交 易型 开放 式 指 数 证券 投 资基 金 联 接基 金 在指 定 报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 博时 上证 自然 资源 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告 投资者可在营业时间免费查阅, 也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568 (免长途话费) 博时 基金管理有限 公司 2014 年 3 月 29 日