东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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东吴深证 100 指 数 增强 型 证 券 投资 基 金
（LOF ）2013 年 年 度 报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一四年三 月二十九日
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2014 年 3 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 东吴深 证 100 指 数增 强（LOF ） （ 场内 简称 ：东 吴 100 ）
基金主 代码 165806
交易代 码 165806
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2012 年3 月 9 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 58,484,199.73 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-04-27
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 型指 数增 强基 金 ，在 力求 对标 的指 数进
行 有 效跟 踪的 基础 上， 通过 指 数增 强策 略进 行积 极的
指 数 组合 管理 与风 险控 制， 力 争获 得超 越业 绩比 较基
准 的 投资 收益 ，谋 求基 金资 产 的长 期增 值。 本基 金力
争使日 均跟 踪偏 离度 不超 过 0.5% ，年 化跟 踪误 差不 超
过 7.75% 。
投资策 略 本 基 金主 要采 用指 数 复制的 方 法拟 合、 跟踪 深证 100
价 格 指数 ，即 按照 标的 指数 的 成份 股构 成及 其权 重构
建 基 金股 票组 合， 并根 据标 的 指数 成份 股及 其权 重的
变 动 进行 相应 调整 。在 力求 对 标的 指数 进行 有效 跟踪
的 基 础上 ，本 基金 还将 通过 指 数增 强策 略进 行积 极的
指 数 组合 管理 与风 险控 制， 力 争获 得超 越业 绩比 较基
准的投 资收 益， 谋求 基金 资产的 长期 增值 。
业绩比 较基 准 基 金 业 绩 比 较 基 准 =95 %× 深证 100 价 格 指 数 收 益 率
+5%× 商业 银行 活期 存款 利 率（税 后）
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，预 期 风险 和预 期收 益高 于混
合基金 、债 券基 金与 货币 市场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 徐军 田青 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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联系电 话 021-50509888-8308 010-67595096
电子邮 箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
021-50509666/400-821-0588 010-67595096
传真 021-50509888-8211 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.scfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年3 月9 日( 基金
合同生 效日)-2012 年
12 月 31 日
2011 年
本期已 实现 收益 -15,524,214.97 -6,020,024.21 -
本期利 润 -4,090,588.36 -18,803,408.35 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0348 -0.0888 -
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.24% -10.40% -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1813 -0.1042 -
期末基 金资 产净值 50,205,064.40 150,226,672.93 -
期末基 金份 额净 值 0.858 0.896 -
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 例如 基金 的 认购 、 申 购 、 赎 回费
等，计 入费 用后 实际 收益 水平要 低于 所列 数字 。
4、本 基金 于2012 年3 月9 日成 立。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.09% 1.11% -3.01% 1.10% -2.08% 0.01%
过去六 个月 5.28% 1.25% 5.88% 1.24% -0.60% 0.01%
过去一 年 -4.24% 1.34% -4.64% 1.35% 0.40% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-14.20% 1.26% -14.82% 1.33% 0.62% -0.07%
注：基 金业 绩比 较基 准 =9 5 %×深证 100 价 格指 数收 益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、基 金业 绩比 较基 准 =95%× 深证 100 价格 指数 收益率 +5% × 商 业银 行活 期 存款利 率（ 税后 ） 。
2、本 基金 于2012 年3 月9 日成 立。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本基 金于2012 年 3 月9 日成 立 ， 合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ， 不按 整 个自然 年度 进行 折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自成 立以 来未 进行 过利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会证 监基 金字 【2003 】82 号批 准设 立的 证券投 资基 金 管
理公司 ， 于2004 年9 月正 式成立 ， 注册 资本 人民 币1 亿元 ， 由东 吴证 券股 份有 限公司 、 上海 兰生
（集团 ）有 限公 司、 江阴 澄星实 业集 团有 限公 司共 同发起 设立 。
作为传统吴文 化与前沿 经 济理念的有机 结合，东 吴 基金崇尚“以 人为本， 以 市场为导向， 以
客户为中心， 以价值创 造 为根本出发点 ”的经营 理 念；遵循“诚 而有信、 稳 而又健、和 而有铮、东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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勤而又专、有 容 乃大” 的 企业格言；树 立了“做 价 值的创造者、 市场的创 新 者和行业的 思想者”
的远大理想， 创造性地 树 立公司独特的 文化体系 ， 在众多基金管 理公司中 树 立自己鲜明 的企业形
象。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人旗 下共 管理 基金 15 只 ，其 中混 合型 基 金 4 只 ，分 别
为东吴嘉禾优 势精选混 合 型开放式证券 投资基金 、 东吴进取策略 灵活配置 混 合型开放式 证券投资
基金、 东吴 保本 混合 型证 券投资 基金 、东 吴内 需增 长混合 型证 券投 资基 金； 股票型 基 金 5 只，分
别为东吴价值 成长双动 力 股票型证券投 资基金、 东 吴行业轮动股 票型证券 投 资基金、东 吴新经济
股票型证券投 资 基金、 东 吴新创业股票 型证券投 资 基金、东吴新 产业精选 股 票型证券投 资基金；
指数型 基 金2 只 ， 为东 吴 中证新 兴产 业指 数证 券投 资基金 、 东吴 深 证100 指 数增强 型 （LOF ） 证 券
投资基 金； 债券 型基 金 3 只，为 东吴 优信 稳健 债券 型证券 投资 基金 、东 吴增 利债券 型证 券投 资 基
金、东 吴鼎 利分 级债 券型 证券投 资基 金； 货币 型基 金 1 只 ，为 东吴 货币 市场 证券投 资基 金。
2013 年，A 股 市场 呈现 出 明显的 阶段 性行 情 ， 上 证 指数呈 现出 震荡 走低 的态 势。 在此 背景 下，
基金公司以创 新作为行 业 发展突破口， 为近几年 停 滞发展的基金 带来新的 契 机。公司按 照年初制
定的工作思路 ，紧 跟行 业 创新步伐，以 设立专项 资 产管理子公司 为抓手， 开 展了系列业 务创新、
产品创 新、 营销 创新 工作 。各项 主营 业务 及经 营情 况呈现 出良 好的 局面 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
唐祝益
本 基 金 基
金经理
2012 年3 月9
日
2013 年 6 月 5 日 14.5 年
经济学 硕士， 南京
大学毕 业， 曾 任上
海 证 券 综 合 研 究
有 限 公 司 证 券 分
析师、 华 鑫证 券投
资经理、 海通 证券
投 资 经 理 等 职 ；
2009 年8 月加 入东
吴 基 金 管 理 有 限
公司， 曾 任公 司投
资管理 部 总 经 理
助理、 投 资管 理部
副总经 理、 投 资管
理部总 经理， 公司
投资副 总监、 公司
权益类 投资 总监、
东 吴 嘉 禾 优 势 精
选 混 合 基 金 基 金东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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经理， 现 担任 东吴
进 取 策 略 混 合 基
金基金 经理、 东吴
双 动 力 股 票 基 金
基金经 理。
刘元海
本 基 金 基
金 经 理 、
投 资 管 理
部 副 总 经
理
2012 年 3 月
14 日
2013 年 6 月 5 日 9.5 年
博士， 同 济大 学毕
业。 2004 年2 月加
入 东 吴 基 金 管 理
有限公 司， 曾 任研
究策划 部研 究员、
基 金 经 理 助 理 等
职务； 现 担任 投资
管理部 副总 经理、
东 吴 新 产 业 精 选
股票基 金经 理、 东
吴 内 需 增 长 混 合
型 证 券 投 资 基 金
经理。
周健
本 基 金 基
金经理
2013 年6 月5
日
- 7 年
硕士， 南 开大 学毕
业。 曾就 职于 海通
证券 ； 2011 年5 月
加 入 东 吴 基 金 管
理有限 公司， 曾任
公 司 研 究 策 划 部
研究员， 现担 任东
吴 中 证 新 兴 指 数
基金基 金经 理、 东
吴 新 创 业 股 票 基
金基金 经理、 东吴
深证100 指数 增强
型 证 券 投 资 基 金
基金经 理（LOF）。
注：1 、此 处的 任职 日期 为公司 对外 公告 之日 ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法 律规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，为基金 持有人谋
求最大 利益 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 公 司根 据证 监 会 2011 年 发布 的 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》
的具体要求， 持续完善 了 公司投资交易 业务流程 和 公平交易制度 。制度和 流 程覆盖了境 内上市股
票、债券的一 级市场申 购 、二级市场交 易等投资 管 理活动，包括 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 。同时，公司 合理的设 置 各类资产管 理业务 之
间以及各类资 产管理业 务 内部的组织结 构，在保 证 各投资组合投 资决策相 对 独立性的同 时，确保
其在获 得投 资信 息、 投资 建议和 实施 投资 决策 方面 享有公 平的 机会 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 ：1 、 各投 资组 合投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 ， 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ；2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 ， 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 ， 对 所有产 品组 合经 理开 放；3 、 坚持 信息 保密， 禁
止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 ， 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时，公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ，对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ，保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内， 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整体收益 率差异、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行了分 析 ，并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下（如日内、3 日内、5 日内）同向交 易的样本 ， 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析， 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在供需 收缩 的背 景下 ，2013 年中 国经 济实 现7.7% 的 增长 ， 政 府稳 增长 的目 标 基本实 现 ， 但 经
济内部风险在 不断发酵 。 首先是资金成 本高企， 央 行的态度一直 偏紧，由 于 长期资金错 配，银行
间市场在年中 和年末均 出 现了钱荒的现 象，隔夜 利 率大幅飙升， 系统性风 险 上升，造成 股票和债
券市场双双下 跌。其次 ， 去杠杆的进程 仍在继续 ， 大部分实体都 面临着两 难 的选择， 即 传统业务
利润萎 缩 ， 创 新业 务又 处 于发展 初期 的高 风险 阶段 ， 因 此市 场出 现结 构性 分 化， 新能 源 、 新 媒体 、东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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电商等 概念 板块 被热 炒， 传统行 业被 市场 抛弃 。由 于深 100 指 数属 主板 指数 ，在行 业配 置上 较 为
均衡， 虽然 重仓 的地 产和 白酒板 块表 现较 差， 但总 体仍明 显强 于沪 深300 、 上证 50 等 核心 指数 。
报告期内，本 基金主要 采 用复制指数配 置与行业 内 量化选股的策 略，严格 控 制仓位，在 日常的基
金操作 中积 极应 对申 购赎 回，并 在个 股配 置上 进行 适度偏 离， 力争 获得 超额 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值为 0.858 元 ，累 计净值 0.858 元 ；本 报告 期份额 净值 增 长
率-4.24% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为-4.64% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 市场 对经 济 增速的 预期 并不 高 ， 实 现 起来的 难度 也不 会太 大 ， 但是积 累的 问题
仍然未得以解 决，这将 会 压制资本市场 的估值。 我 们需要关注的 风险点除 了 流动性偏紧、IPO 供
给增加等短期 不利因素 之 外，还有信用 风险这个 新 增变量。在经 济困难时 期 ，长期依靠 低效率投
资拉动经济增 长的旧模 式 不可维系，而 其带来的 恶 果也将不断显 现，信用 风 险的出现不 可避免，
但因为较多债 权得到了 政 府的隐性担保 ，在违约 真 正爆发之前可 能还是会 有 较长时期的 发酵。虽
然对市 场整 体走 势的 判断 不乐观 ， 但 是结 构性 的机 会仍然 存在 ， 无 论是 自上 而下推 动的 国企 改革 ，
还是微观层面 的公司并 购 ，以及新兴产 业中不断 涌 现的高成长公 司，都将 会 给投资者带 来丰厚的
受益。
深证 100 指 数行 业分 布均 衡，指 数成 分股 成长 性较 高，估 值较 为合 理， 长期 投资价 值明 显 。
作为被动投资 的基金， 本 基金将继续坚 持既定的 指 数化投资策略 ，在严格 控 制基金跟踪 偏离的前
提下， 主动 增强 以获 取超 额收益 ，努 力为 投资 者实 现单位 风险 收益 上的 最优 化。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资产估值 委 员会，成员由 公司总裁 、 运营总监、基 金会计、 金 融工程人员、 监
察稽核 人员 等组 成， 同时 ，督察 长、 相关 基金 经理 、总裁 指定 的其 他人 员可 以列席 相关 会议 。
公司在充分考 虑参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关 工 作 经验的基础上 ，
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算，并参与 公司对基 金 的估值方法的 计算；运 营 总监、基金会 计等参与 基 金组合估值 方法的确东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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定，复核估值 价格，并 与 相关托管行进 行核对确 认 ；督察长、监 察稽核业 务 相关人员对 有关估值
政策、估值流 程和程序 、 估值方法等事 项的合规 合 法性进行审核 与监督。 基 金经理参与 估值委员
会对估值的讨 论，发表 意 见和建议，与 估值委员 会 成员共同商定 估值原则 和 政策，但不 介入基金
日常估 值业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没 有进行 任 何定价服务的 约
定。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净 值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
报告期基金财 务报告经 天 衡会计师事务 所（特殊 普 通合伙）审计 ，注册会 计 师签字出具了 天
衡审字（2014 ）00381 号 标准无保留意 见的审 计 报 告。投资者可 通过年度 报 告正文查看审 计报告
全文。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东吴 深 证100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 3,530,867.14 5,122,709.78
结算备 付金 44,100.00 40,950.98
存出保 证金 23,414.17 13,520.82
交易性 金融 资产 47,177,437.71 145,192,889.46
其中： 股票 投资 47,177,437.71 142,191,689.46
基金投 资 - -
债券投 资 - 3,001,200.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 592,698.04
应收利 息 796.25 78,259.46
应收股 利 - -
应收申 购款 6,852.11 99.05
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 50,783,467.38 151,041,127.59
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 85,663.53 259,635.56
应付管 理人 报酬 43,376.89 117,667.19
应付托 管费 6,506.56 17,650.08
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 52,694.99 48,523.31
应交税 费 - - 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 390,161.01 370,978.52
负债合 计 578,402.98 814,454.66
所有者权益：
实收基 金 58,484,199.73 167,706,176.37
未分配 利润 -8,279,135.33 -17,479,503.44
所有者 权益 合计 50,205,064.40 150,226,672.93
负债和 所有 者权 益总 计 50,783,467.38 151,041,127.59
注：1. 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额 净值 0.858 元 ，基 金份 额 总额 58,484,199.73
份。
2.本基 金 于2012 年3 月9 日成立 。
7.2 利 润表
会计主 体： 东吴 深 证100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 3 月9 日(基金
合同生效日)至 2012
年 12 月31 日
一、收入 -1,545,228.11 -15,981,225.95
1.利息 收入 91,558.15 1,431,815.65
其中： 存款 利息 收入 38,742.24 216,300.01
债券利 息收 入 52,815.91 50,952.32
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 1,164,563.32
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） -13,148,125.49 -4,984,006.65
其中： 股票 投资 收益 -14,702,221.56 -6,893,151.65
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -36,796.00 -
资产支 持证 券 投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,590,892.07 1,909,145.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
11,433,626.61 -12,783,384.14
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
77,712.62 354,349.19
减： 二、费用 2,545,360.25 2,822,182.40
1．管 理人 报酬 1,073,218.27 1,600,834.73
2．托 管费 160,982.82 240,125.21
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 643,150.52 400,349.77
5．利 息支 出 - 27,976.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 27,976.89
6．其 他费 用 668,008.64 552,895.80
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-4,090,588.36 -18,803,408.35
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-4,090,588.36 -18,803,408.35
注：本 基金 于2012 年3 月 9 日 成立 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东吴 深 证100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
167,706,176.37 -17,479,503.44 150,226,672.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -4,090,588.36 -4,090,588.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-109,221,976.64 13,290,956.47 -95,931,020.17
其中：1. 基 金申 购款 1,547,065.99 -193,128.31 1,353,937.68
2. 基金 赎回 款 -110,769,042.63 13,484,084.78 -97,284,957.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
58,484,199.73 -8,279,135.33 50,205,064.40 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2012 年3 月 9 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
385,199,023.48 - 385,199,023.48
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -18,803,408.35 -18,803,408.35
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-217,492,847.11 1,323,904.91 -216,168,942.20
其中：1. 基 金申 购款 52,731,178.36 -720,821.75 52,010,356.61
2. 基金 赎回 款 -270,224,025.47 2,044,726.66 -268,179,298.81
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
167,706,176.37 -17,479,503.44 150,226,672.93
注：本 基金 于2012 年3 月 9 日 成立 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 任少 华______
______吕晖______
____袁渊____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东吴深 证100 指 数增 强型 证券投 资基 金 （LOF ） （ 以 下简称 “本 基金 ”） ， 系 经 中国证 券监 督管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ） 证监 许可[2011]1278 号《 关 于 核准 东 吴深 证 100 指数 增
强型证 券投 资基 金 （LOF ） 募集的 批复 》 核准 ， 由东 吴基金 管理 有限 公司 作为 管理人 向社 会公 众公
开发行 募集 ，基 金合 同于 2012 年 3 月 9 日 正式 生效 ，首次 设立 募集 规模 为 385,199,023.48 份基
金份额 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不定 。 本基金 的基 金管 理人 为东 吴基金 管理 有限 公司 ，
注册登 记人 为中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，基 金托管 人 为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。
本基金投资范 围为具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括投资于国内 依法发行 上 市的股票（包 括
创业板 、 中小 板股 票及 其 他经中 国证 监会 核准 上市 的股票 ） 、 债券 、 权证 以及 经中国 证监 会批 准允
许本基金投资 的其它金 融 工具，但须符 合中国证 监 会的相关规定 。法律法 规 或监管机构 以后允许东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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基金投资的其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将其 纳入投资 范 围。本基金 投资于股
票资产占基金 资产的比 例 为 90%-95%，投 资于标的 指数成份股、 备选成份 股 的资产占基金 资产的
比例不 低 于 80% ，现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 权证 及其 他
金融工具的投 资比例符 合 法律法规和监 管机构的 规 定。本基金的 业绩比较 基 准为：95%* 深证 100
价格指 数收 益率 +5%* 商 业 银行活 期存 款 利 率（ 税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则－基 本准 则》 、 具 体会 计 准则、 应用 指南 、
企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会基金 部发 布的 《证
券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布
的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《东 吴深 证100 指 数增 强型 证券 投资 基 金 （LOF ） 基 金合 同》
和中国 证监 会允 许的 如财 务报表 附注 所列 示的 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金声 明： 本基金编 制 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况及 2013 年 度经 营成 果 和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 情况 等有 关
信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2013 年1 月 1 日起至 12 月
31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币为 人民 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和各 类应收款 项 等。应收款项 是
指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融 资 产。
2 、金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠 性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负 债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额。 申购、赎 回 、转换及分红 再投资引 起 的实收基金的 变
动分别 于交 易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 它手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 8 次 ， 每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利
润的10% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动 转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(6) 基金红利 发放日距 离收 益分配基准日 （即可供 分 配利润计算截 止日）的 时 间不得超过 15
个工作 日；
(7) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
(1) 计 量属 性
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等作为计 量属性之 外 ，一般采用历 史
成本计 量。
(2) 重 要会 计估 计及 其关 键 假设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(a) 对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 基金 部通 知[2006]37 号 《 关于 进一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按 估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值；若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(b) 对 于特 殊事 项停 牌股 票， 根 据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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金估值 业务 的 指 导意 见》 ， 本基金 采用 《中 国证 券业 协会基 金估 值工 作小 组关 于停牌 股票 估值 的参
考方法》提供 的指数收 益 法对重大影响 基金资产 净 值的特殊事项 停牌股票 估 值，通过停 牌股票所
处行业的行业 指数变动 以 大致 反映市场 因素在停 牌 期间对于停牌 股票公允 价 值的影响。 上述指数
收益法的关键 假设包括 所 选取行业指数 的变动能 在 重大方面基本 反映停牌 股 票公允价值 的变动，
停牌股票的发 行者在停 牌 期间的各项变 化未对停 牌 股票公允价值 产生重大 影 响等。本基 金自成立
日起， 采用 中证 协(SAC) 基 金行业 股票 估值 指数 以取 代原交 易所 发布 的行 业指 数。
(c) 在 银行 间同 业市 场 交 易的债 券品 种的 公允 价值 ， 根据 中国 证监 会证 监会 计字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
1 、印 花税
2007 年5 月30 日前 按照0.1% 的 税率 缴纳 印花 税。
经国务 院批 准， 自2007 年5 月30 日起 ， 调 整证 券(股票) 交易 印花 税税 率， 由原先 的 0.1% 调
整为0.3% 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局批 准， 自 2008 年 4 月 24 日起 ，调 整 证券( 股票) 交易
印花税 税率 ，由 原先 的0.3% 调整 为0.1% 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局批 准， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 证券（ 股票 ）交
易印花 税率 ，对 出让 方 按0.1%的 税率 征收 ，对 受让 方不再 征税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于 股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的规定,股 权 分置 改 革 过 程 中 因 非流 通 股股 东 向 流 通 股 股 东支 付 对价 而 发 生 的 股 权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 、营 业税 、企 业所 得税 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券 投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定, 自 2004 年 1 月 1 日起 ，对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的价差 收入 ，继 续 免
征营业 税和 企业 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通 知》 的规 定, 股权 分 置改革 过程 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向 流 通股 股东支 付的 股份 、 现
金等收 入， 暂免 征收 流通 股股东 应缴 纳的 企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的 差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[1998]55 号文 《 关于证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》
的规定,对投 资者从基 金分 配中获得的 股票的股 息、 红利收入以 及企业债 券的 利息收入,由 上市公
司及债券发行 企业 在向 其 派发股息、红 利收入和 利 息收入时代扣 代缴 20% 的 个人所得税， 基金向
个人投 资者 分配 股息 、红 利、利 息时 ，不 再代 扣个 人所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》的 规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司取 得的 股息红 利所 得， 按
照财税[2005]102 号 文规 定， 扣 缴义 务人 在代 扣代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50 ％计算 应纳 税所 得 额 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通 知》 的规 定, 股权 分 置改革 过程 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股份 、 现
金等收 入， 暂免 征收 流通 股股东 应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税 字[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定，个 人 从公开发行和 转让市场 取 得的上市公 司股票，
持股期 限在 1 个月 以内 （ 含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1
个月以 上 至1 年 （含1 年 ） 的， 暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减按 25%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计 征个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人 、基金 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海兰 生（ 集团 ）有 限公 司 基金管 理人 的股 东 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 22 页 共 35 页
江阴澄 星实 业集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：本报告期 基金关联 方 未发生变化。 本基金与 关 联方的所有交 易均是在 正 常业务中按 照一般商
业条款 订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012年3月9 日( 基金 合同 生 效日) 至
2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东吴证券股份有限公司 215,338,753.77 54.46% 277,413,178.19 86.71%
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012年3月9 日( 基金 合同 生 效日) 至
2012年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东吴证券股份有限公司 4,016,000.00 50.12% 3,018,000.00 100.00%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012年3月9 日( 基金 合同 生 效日) 至
2012年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东吴证券股份有限公司 - - 308,000,000.00 13.78%
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证券股份有限公司 192,253.12 54.42% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年3月9 日( 基金 合同 生 效日) 至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证券股份有限公司 230,559.39 86.53% 19,412.67 40.01%
注：1 、上 述佣 金已 扣除 中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取的 由券 商承 担的 证券结 算风 险基 金 。
2、股 票交 易佣 金 为 成交 金 额的 1‰ 扣 除证 券公 司需 承担的 费用 （包 括但 不限 于买（ 卖） 经手 费、
买 （ 卖） 证管 费和 证券 结 算风险 基金 等） ； 证 券公 司 不向本 基金 收取 国债 现券 及国债 回购 和企 业债
券的交易佣金 ，但交易 的 经手费和证管 费由本基 金 交纳，其所计 提的证券 结 算风险基金 从支付给
证券公司的股 票交易佣 金 中扣除。佣金 比率是公 允 ，符合证监会 有关规定 。 管理人因此 从关联方
获得的 服务 主要 包括 ：为 本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 9 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,073,218.27 1,600,834.73
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
212,894.15 502,573.78
注： 支 付基 金管 理人 东吴 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1% 的 年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 X 1% / 当年 天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可 比 期间
2012 年 3 月 9 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
160,982.82 240,125.21
注：支付基金 托管人中 国 建设银行股份 有限公司 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.15%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.15% / 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
本基金 不收 取销 售服 务费 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券 （含 回购 ） 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度基金 管理 人未 持有 本基 金份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 未持 有本 基金 份额。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月9 日(基 金合 同 生效日)至2012
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行股份
有限公司
3,530,867.14 36,303.27 5,122,709.78 196,799.76
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 持有 的 流通受 限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000562
宏源证
券
2013 年10 月31 日
重大事
项停牌
8.22 - - 132,298 1,163,923.72 1,087,489.56 -
000625
长安汽
车
2013 年12 月31 日
传闻澄
清， 临时
停牌
11.45 2014 年1 月3 日 11.72 59,886 490,049.92 685,694.70 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 47,177,437.71 92.90
其中： 股票 47,177,437.71 92.90
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资
4 金融衍 生品 投资 - - 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,574,967.14 7.04
7 其他各 项资 产 31,062.53 0.06
8 合计 50,783,467.38 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 123,810.74 0.25
B
采矿业 1,411,381.03 2.81
C
制造业 24,069,317.49 47.94
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
77,287.25 0.15
E
建筑业 637,903.36 1.27
F
批发和 零售 业 921,231.57 1.83
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,067,406.09 2.13
J
金融业 5,372,923.04 10.70
K
房地产 业 4,355,604.04 8.68
L
租赁和 商务 服务 业 192,750.64 0.38
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,952,076.92 3.89
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 221,063.04 0.44
S
综合 384,605.55 0.77
合计 40,787,360.76 81.24
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 73,159.11 0.15
B
采矿业 453,409.28 0.90
C
制造业 4,410,299.52 8.78
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 49,296.00 0.10
F
批发和 零售 业 531,190.76 1.06
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
129,395.00 0.26
J
金融业 381,472.68 0.76
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 157,304.60 0.31
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 204,550.00 0.41
S
综合 - -
合计 6,390,076.95 12.73
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小 排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000651 格力电 器 86,340 2,819,864.40 5.62 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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2 000002 万
科Ａ 324,633 2,606,802.99 5.19
3 000001 平安银 行 185,084 2,267,279.00 4.52
4 000063 中兴通 讯 110,567 1,445,110.69 2.88
5 000562 宏源证 券 132,298 1,087,489.56 2.17
6 000157 中联重 科 190,075 1,035,908.75 2.06
7 000538 云南白 药 9,821 1,001,643.79 2.00
8 000895 双汇发 展 20,172 949,697.76 1.89
9 002353 杰瑞股 份 11,830 938,947.10 1.87
10 002024 苏宁云 商 102,019 921,231.57 1.83
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站
www.scfund.com.cn 的年 度报告 正文 。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000333 美的集 团 26,938 1,346,900.00 2.68
2 600703 三安光 电 25,392 629,467.68 1.25
3 600085 同仁堂 18,200 389,480.00 0.78
4 600837 海通证 券 33,699 381,472.68 0.76
5 600600 青岛啤 酒 7,110 348,034.50 0.69
6 600827 友谊股 份 23,148 228,470.76 0.46
7 600267 海正药 业 15,358 227,605.56 0.45
8 601299 中国北 车 43,838 215,682.96 0.43
9 600518 康美药 业 10,798 194,364.00 0.39
10 600315 上海家 化 4,400 185,812.00 0.37
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站
www.scfund.com.cn 的年 度报告 正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002415 海康威 视 3,959,554.34 2.64
2 000063 中兴通 讯 3,921,992.49 2.61
3 600837 海通证 券 3,052,862.00 2.03 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
4 000538 云南白 药 2,994,810.73 1.99
5 000725 京东方 Ａ 2,804,012.00 1.87
6 600690 青岛海 尔 2,691,349.32 1.79
7 002269 美邦服 饰 2,629,940.84 1.75
8 000776 广发证 券 2,578,754.00 1.72
9 002038 双鹭药 业 2,516,192.00 1.67
10 000858 五 粮 液 2,499,073.34 1.66
11 000333 美的集 团 2,342,828.44 1.56
12 002241 歌尔声 学 2,240,339.10 1.49
13 002353 杰瑞股 份 2,195,149.82 1.46
14 000895 双汇发 展 2,082,326.99 1.39
15 000970 中科三 环 2,067,188.00 1.38
16 002422 科伦药 业 2,045,299.20 1.36
17 000423 东阿阿 胶 1,887,846.85 1.26
18 002236 大华股 份 1,750,820.25 1.17
19 002304 洋河股 份 1,615,095.98 1.08
20 002450 康得新 1,614,648.00 1.07
注：本项的“ 买入金额 ” 均按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002
万
科Ａ 9,713,890.91 6.47
2 000651
格力电 器 6,097,303.24 4.06
3 000858
五 粮 液 5,798,709.81 3.86
4 000063
中兴通 讯 5,677,884.56 3.78
5 000001
平安银 行 5,055,253.24 3.37
6 000538
云南白 药 4,837,228.72 3.22
7 000024
招商地 产 4,545,996.51 3.03
8 000895
双汇发 展 4,228,409.41 2.81
9 000776
广发证 券 3,847,163.86 2.56
10 000423
东阿阿 胶 3,840,007.78 2.56
11 002415
海康威 视 3,553,589.59 2.37
12 002024
苏宁云 商 3,514,616.69 2.34
13 000157
中联重 科 3,229,317.94 2.15 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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14 000568
泸州老 窖 2,999,871.63 2.00
15 000625
长安汽 车 2,800,153.40 1.86
16 000970
中科三 环 2,758,098.47 1.84
17 002269
美邦服 饰 2,736,956.56 1.82
18 002304
洋河股 份 2,693,797.68 1.79
19 600837
海通证 券 2,654,261.17 1.77
20 002038
双鹭药 业 2,606,481.33 1.74
注： 本项 的 “卖 出金 额 ” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 154,070,867.50
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 245,799,724.30
注：本 项的 “ 买入 股票 成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 报告 期末 未投 资债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 报告 期末 未投 资债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说 明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 23,414.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 796.25
5 应收申 购款 6,852.11
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,062.53
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 流通受 限情 况说 明 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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净值比 例 （%）
1 000562 宏源证 券 1,087,489.56 2.17 重大事 项停 牌
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 报告 期末 前五 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
780 74,979.74 20,493,520.00 35.04% 37,990,679.73 64.96%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 昆山明 诚投 资有 限公 司 490,020.00 23.55%
2 陈莉萍 200,025.00 9.61%
3 王添 120,013.00 5.77%
4 毛维贤 100,008.00 4.81%
5 李绪贞 59,946.00 2.88%
6 孙国 50,515.00 2.43%
7 钟联 50,020.00 2.40%
8 吴蜜 50,005.00 2.40%
9 王小哲 50,005.00 2.40%
10 李庆华 50,005.00 2.40%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 - - 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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持有本 基金
注：高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部负 责人 及本 基金经 理本 期末 未持 有本 基金份 额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 9 日 ） 基金 份额 总额
385,199,023.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 167,706,176.37
本报告 期基 金总 申购 份额 1,547,065.99
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 110,769,042.63
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 58,484,199.73
注：1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ，则总 申购 份额 中包 含该 业务份 额；
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 基 金管 理人 东 吴基金 管理 有限 公司 聘任 王 炯同 志为 东吴 基金 管理 有限公 司常 务 副
总经理 。 此事 项经 东吴 基 金管理 有限 公司 第二 届董 事会第 四次 临时 会议 审议 通过 ， 已 按规 定向 中
国证监 会和 上海 证监 局报 告，并 已 于2013 年3 月12 日进 行了 披露 。
报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 聘 任 徐 军 同 志 为 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察
长。 此事 项经 东吴 基金 管 理有限 公司 第二 届董 事会 第六次 临时 会议 审议 通过 ， 已 按规 定向 中国 证
监会和 上海 证监 局报 告， 并已 于 2013 年3 月29 日 进行了 披露 ， 自2013 年3 月 29 日起 ， 公 司总
经理任 少华 同志 不再 代为 履行 公 司督 察长 职务 。
报告期 内， 基 金管 理人 东 吴基金 管 理 有限 公司 原副 总经理 胡玉 杰同 志因 个人 原因辞 去副 总 经
理职务 ， 离任 日期2013 年 4 月13 日。 此事 项经 东 吴基金 管理 有限 公司 第二 届董事 会第 二十 次 会
议审议 通过 ，已 按规 定向 中国证 监会 和上 海证 监局 报告， 并已 于2013 年 4 月 13 日进 行了 披 露 。
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知, 聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部
副总经 理。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金聘 任的 为 本基 金审计 的 会计 师事 务 所为 江苏天 衡 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，该
事务所 自2012 年起 为本 基 金提供 审计 服务 至今 ，本 报告期 内支 付审 计 费 80000 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员没 有受 到监 管部门 稽查 或处 罚的 任何 情形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣 金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东吴证券 2 215,338,753.77 54.46% 192,253.12 54.42% -
中银国际 1 120,050,688.66 30.36% 106,410.78 30.12% -
平安证券 1 33,484,536.66 8.47% 30,484.29 8.63% -
国信证券 1 26,536,102.05 6.71% 24,158.48 6.84% -
红塔证券 1 - - - - -
第一 创业证 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
注：1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括： 证券 公司 基本 面评 价 （财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况） ；证 券公 司研究能力 评价（报 告质 量、及时性 和数量） ； 证券 公司信息服 务评价
（全面 性、 及时 性和 高效 性）等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标，然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本基金 本报 告期 交易 单元 新增 1 个交 易单 元为 平安 证券， 退 租1 个 交易 单元 为中信 建投 。 东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2013 年年度报告摘要
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11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东吴证券 4,016,000.00 50.12% - - - -
中银国际 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国信证券 3,997,204.00 49.88% - - - -
红塔证券 - - - - - -
第一创业证 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
东吴基金管理有限公司
2014 年3 月29 日
