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工银500A(150055)

工银500A:2013年年度报告摘要查看PDF公告

工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 
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工 银 瑞 信 睿智 中 证 500 指 数 分 级 证券 投 资 基金2013 年年度报告 摘要 2013 年12 月31 日 基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 送出日 期: 二〇一四年三 月三十一日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 2 页 共 36 页


§1 重要提 示 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规 定, 于 2014 年 3 月 17 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 3 页 共 36 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情 况 基金简 称 工银中 证500 指数 基金主 代码 164809 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年1 月31 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 68,079,792.05 份 基金合 同存 续期 不定期 基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2012-03-30 下属分 级基 金的 基金 简称 工银500A 工银 500B 工银 500 下属分 级基 金的 交易 代码 150055 150056 164809 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额总额 1,023,074.00 份 1,534,612.00 份 65,522,106.05 份


2.2 基 金产 品说 明 投资目 标 采用指 数化 投资 , 通 过控 制 基金投 资组 合相 对于 标的 指数的 偏离 度, 实现对标的 指数的 有效跟 踪。通过产 品分级 设置, 为不同份额 投资 者提供 具有 差异 化收 益和 风险特 征的 投资 工具 。 投资策 略 本基金采取 完全复 制策略 ,即按照标 的指数 的成份 股构成及其 权重 构建基金股 票投资 组合, 并根据标的 指数成 份股及 其权重的变 动进 行相应调整 。但因 特殊情 况(如市场 流动性 不足、 成分股被限 制投 资等)导致 基金无 法获得 足够数量的 股票时 ,基金 管理人将运 用其 他合理的投 资方法 构建本 基金的实际 投资组 合,追 求尽可能贴 近目 标指数的表 现。本 基金对 标的指数的 跟踪目 标是: 力争使得基 金日 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 日 收 益 率 偏 离 度 的 年 度 平 均 值 不 超 过 0.35% ,偏 离度 年化 标准 差 不超 过4% 。 业绩比 较基 准 中证500 指 数收 益率 ×95 % +商业 银行 税后 活期 存款 利率 × 5% 风险收 益特 征 本基金属于 股票型 基金, 其风险与收 益高于 混合基 金、债券基 金与 货币市 场基 金。 此外, 本 基金作 为指 数型 基金 , 采 用完全 复制 策略 , 跟踪标的指 数市场 表现, 目标为获取 市场平 均收 益 ,是股票基 金中 处于中等风 险水平 的基金 产品。本基 金的分 级设定 则决定了不 同份 额具有 不同 的风 险和 收益 特征。 睿 智 A 份额 具有 低 风险、 低预 期收 益的特 征; 睿 智B 份 额具 有高风 险、 高预 期收 益的 特征。


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2.3 基 金管 理人 和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 朱碧艳 唐州徽 联系电 话 400-811-9999 95566 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话


400-811-9999 95566 传真 010-66583158 010-66594942


2.4 信 息披 露方 式


登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.icbccs.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主 要会 计数 据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 1 月 31 日( 基金 合 同 生效日)-2012 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 6,079,184.66 2,097,999.30 本期利 润 19,312,160.02 -7,649,546.13 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1716 -0.0382 本期基 金份 额净 值增 长率 14.71% -8.18% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0518 -0.0818 期末基 金资 产净 值 69,694,754.41 145,570,594.52 期末基 金份 额净 值 1.0237 0.9182 注: (1)上述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用, 计入 费用后实际 收益水 平 要低于 所列 数字 。


(2 ) “本 期已 实现 收益 ” 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入( 不含 公允价 值变 动收 益) 扣除相 关费 用后 的余 额; “本期 利润 ”为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。 (3 ) 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 ) ;











(4 ) 本基 金基 金合 同生 效 日为 2012 年1 月 31 日。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 5 页 共 36 页


3.2 基 金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -1.65% 1.35% -1.04% 1.33% -0.61% 0.02% 过去六 个月 16.34% 1.33% 17.42% 1.33% -1.08% 0.00% 过去一 年 14.71% 1.37% 16.14% 1.37% -1.43% 0.00% 自基金 合同 生效日 起至 今 5.33% 1.28% 15.73% 1.36% -10.40% -0.08% 注:1 、 本基 金的 业绩 比较 基 准为 : 中证500 指数 收 益率 × 95% +商 业银 行税 后 活期存 款利 率 × 5% , 每日进 行再 平衡 过程 ; 2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年1 月31 日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年1 月31 日 生效 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 6 页 共 36 页


2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期为 六个 月 。 截 至 本报告 期末 , 本基 金的 各 项投资 比例 符合 基金 合同关于投资 范围、投 资 禁止行为与限 制的规定 : 本基金投资于 股票资产 占 基金资产净 值的比例 为90%-95% , 其中 标的 指数 成分股 票 、 备 选成 分股 票 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 90% ; 现 金 、 债 券资产 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他证 券品 种占基 金资 产净 值的 比例 为5%-10%, 其中 现 金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 5% 。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比 较 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2012 年1 月31 日; 2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况


本基 金自 成立 以来 均未 实施利 润分 配。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 7 页 共 36 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金 管 理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、 特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司旗 下管 理 42 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券 投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益债 券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基 金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工 银瑞信大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券投 资基金 、上证中央企 业 50 交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资 基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费 服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证 券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、 工银瑞信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开放债 券 型证券投资 基金、工 银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信 14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、工 银瑞 信信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 60 天 理财债 券型 证券 投资 基金 、工银 瑞信 保 本 2 号 混合 型发起 式证 券投 资基 金、 工银瑞 信增 利分 级 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信安 心增利 场内实时 申 赎货币市场基 金、工银 瑞 信产业债债 券型证券 投资基金、工 银瑞信信 用 纯债一年定期 开放债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信用纯债两 年定期开 放债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信标 普全 球自 然资 源指数 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 3 号混合 型证券投资基 金、工银 瑞 信月月薪定期 支付债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 金融地产行 业股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双债增强债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信添福债 券 型证券投资 基金、工 银瑞信 信息 产业 股票 型证 券投资 基金 ,证 券投 资基 金管理 规模 逾1100 亿元 人 民币。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 8 页 共 36 页


任职日 期 离任日 期 何江 指 数 投 资 部副总 监 , 本 基 金 的 基 金 经理。 2012 年 1 月 31 日 - 8 先 后 在 北 京 方 速 信 融 科 技 有 限 公 司 担 任 高 级 分 析 师 , 金 诚 信 用 评 估 有 限 公 司 担 任 分 析 师 ; 2005 年 加 入 工 银 瑞 信 , 现 任 指 数 投 资 部 副 总 监 。 曾 任 风 险 管 理 部 投 资 风 险 管 理 业 务 主 管 ; 2011 年 5 月25 日至 2013 年 7 月22 日担 任 工 银 上 证央企 ETF 基金 基金经 理;2011 年 5 月 25 日 至 今 担 任 工 银 沪 深 300 基 金 、 工 银 深 证 红 利 ETF 基 金、 工 银 深 证 红利 ETF 联 接 基 金 的 基 金 经 理;2012 年 1 月 31 日 至 今 担 任 工 银 中工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 9 页 共 36 页


证 500 基 金 的 基 金 经理; 2012 年10 月25 日至 今 担 任 工 银深证 100 指数 投 资 基 金 的 基 金 经 理。 注:1 、任 职日 期说 明: 何 江的任 职日 期为 基金 合同 生效的 日期 2、离 任日 期说 明: 无























3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的 相关规 定 4、本 基金 无基 金经 理助 理 4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 1 、公 平交 易原 则 根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公 平对待基金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和 客户资 产, 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 2 、适 用范 围 本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封 闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资 产管理 等专 项受 托资 产。 3 、公 平交 易的 具体 措施 3.1 在 研究 和投 资决 策环 节: 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 10 页 共 36 页


3.1.1 在 公司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围 和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 , 建立股 票池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产 投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。 3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 , 在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。 3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严 格分离 。 3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。 3.2 在 交易 执行 环节 : 3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他 专 项受托资产组 合配备专 门 的交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社 保 基 金或其他专 项受托资 产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。 3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基 金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。 3.2.3 公平 交易 执行 方法 : 3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅速、准 确 地执行 。 3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 , 系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。 公平交 易模 块执 行原 理如 下: 1) 同 向交 易指 令: a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比 例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ” 的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委 托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块, 按照各基 金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经 理下达的不同 类型的同 向 交易指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场 价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令; 2 )反 向交 易指 令 a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令,工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 11 页 共 36 页


并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的 《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金、 专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ;c) 同一公募基 金不允 许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生 的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依 据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。 3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易,涉 及 到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投 资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参 照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交 易 审批 单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公 开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控, 保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 , 经公 司主 管领 导、 法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易, 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 , 经 公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ,参 考上 述审 批流程 执行 。 3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券 工 作流 程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。 3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审 批单》 , 经 公司 主管 领导 、 法律合 规部 及其 公司 主管 领导审 核 批 准后 执行 。 对 于部分 债券 一级 市场 申购、非公开 发行股票 申 购等以公司名 义进行的 交 易,各投资组 合经理应 在 交易前独立 确定各投 资组合的交易 价格和数 量 ,有关申购方 案和分配 方 案应报公司主 管领导、 法 律合规部, 以保证分 配结果 符合 公平 交易 的原 则。 3.2.7 公平 交易 争议 处理 在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议 , 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情 况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争 议内容 进行 协调 处理 。 3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控 3.3.1 法 律合规部 可通过 投资 交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长 报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由 基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 12 页 共 36 页


3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交 易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情 况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性 解释。 3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交 易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差 进行分析, 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理 性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行 监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资 经理应 对异 常交 易情 况进 行合 理 性解 释。 3.4 评 估和 分析 3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、 分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如 日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、 督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资 组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜 在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 法 律合规部,法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽 核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。 3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 法 律合规部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的 5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交 易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分析 。 其中,中央交 易室负责 公 平交易制度的 披露,法 律 合规部负责公 平交易控 制 方法的披露 ,风险管 理部负 责按 本制 度3.4.1 条的规 定对 公平 交易 制度 执行情 况中 当年 度同 向交 易价差 的专 项分 析。 4. 报告 公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关 控制和 改进 措施 。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 13 页 共 36 页


法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法 律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。 公司于每季 度 和 年 度 对 公司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 进行 了 同 向 交 易 价 差 分 析 ,采 用 了 日 内 、3 日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的 交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期 未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 5 次 。 投 资组 合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。 4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 本报告 期内 , 本基 金跟 踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为0.02% , 偏 离度 年化 标准 差 为 0.49% 。 本 基 金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是:1) 申购 赎回 的影 响 ;2) 成份 股票 的停 牌;3 ) 指数 中成 份股 票的 调整; 等。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 2013 年, 本基 金份 额净 值 增长率 为 14.71% , 比较 基 准收益 率 为 16.14%


。 4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 本基金为指数 型基金, 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求, 坚持指数 化 投资策略,通 过 运用定量分析 等技术, 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素,继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在 较低水 平。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 14 页 共 36 页


4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 4.6.1.1 职 责分 工 参与估 值小 组成 员 为 4 人 ,分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和 法律合 规部 负责 人, 组长 由运作 部负 责人 担任 。 各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员, 如需 更换 , 由 相应 部 门负责 人提 出。 小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。 4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员 组成。 4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用 的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 对工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分级证券投资 基金(以 下 称 “本基金 ” )的托管 过 程中,严格遵 守《证券 投 资基金法》 及其他有 关法律法规、 基金合同 和 托管协议的有 关规定, 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行为 ,完全尽 职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 15 页 共 36 页


的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告





本年 度报告被 出具了 无保留意见的 审计报告 , 且在审计报告 中无强调 事 项,投资者欲 了解详 细内容 ,可 阅读 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 报告截 止日 : 2013 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款


4,211,612.26 8,004,381.83 结算备 付金


1,626.76 34,063.86 存出保 证金


34,009.65 253,944.59 交易性 金融 资产


66,047,972.99 137,100,171.94 其中: 股票 投资


66,047,972.99 137,100,171.94 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资





衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


- - 应收证 券清 算款


- 3,307,928.85 应收利 息


919.92 1,769.79 应收股 利


- - 应收申 购款


446.61 81,612.60 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


70,296,588.19 148,783,873.46 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 16 页 共 36 页


负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 2,077,453.76 应付赎 回款


192,104.39 322,320.73 应付管 理人 报酬


60,723.04 116,675.16 应付托 管费


12,144.61 23,335.04 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用


26,895.62 47,779.52 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


309,966.12 625,714.73 负债合 计


601,833.78 3,213,278.94 所有者权益:





实收基 金


66,168,993.18 158,535,030.55 未分配 利润


3,525,761.23 -12,964,436.03 所有者 权益 合计


69,694,754.41 145,570,594.52 负债和 所有 者权 益总 计


70,296,588.19 148,783,873.46 注:1. 报 告截 止日2013 年12 月 31 日 , 基金 份额 总 额 68,079,792.05 份 。 其 中中 证 500 基金 份额 净值 1.0237 元, 基金 份额 总额 65,522,106.05 份 , 睿智 A 基 金份 额净 值 1.0650 元, 基金 份额 总 额1,023,074.00 份 ;睿 智 B 基 金份 额净 值0.9962 元,基 金份 额总 额 1,534,612.00 份。 2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年1 月31 日。


7.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年1 月31 日(基金 合同生效日)至2012 年 12 月31 日 一、收入


21,519,999.61 -4,095,336.24 1.利息 收入


50,091.84 1,833,568.47 其中: 存款 利息 收入


50,091.84 106,648.45 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 17 页 共 36 页


债券利 息收 入


- 95,818.16 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - 1,631,101.86 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


8,146,392.20 3,519,345.44 其中: 股票 投资 收益


7,150,243.41 2,280,127.90 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


- 21,490.30 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益





衍生工 具收 益


- - 股利收 益


996,148.79 1,217,727.24 3.公允 价值 变动 收益 ( 损失 以 “- ”号填列 ) 13,232,975.36 -9,747,545.43 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号 填列) - - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填 列) 90,540.21 299,295.28 减: 二、费用


2,207,839.59 3,554,209.89 1.管 理人 报酬


1,096,649.38 1,761,129.78 2.托 管费


219,329.91 352,225.90 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用


254,051.21 858,286.23 5.利 息支 出


- - 其中 : 卖 出回 购金 融资 产支 出


- - 6.其 他费 用


637,809.09 582,567.98 三、利润总额 (亏损 总额 以 “-”号填列) 19,312,160.02 -7,649,546.13 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“- ” 号填列) 19,312,160.02 -7,649,546.13 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年1 月31 日。 7.3 所 有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主 体: 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 18 页 共 36 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 19,312,160.02 19,312,160.02 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列) -92,366,037.37 -2,821,962.76 -95,188,000.13 其中:1. 基 金申 购款 13,016,143.03 57,188.21 13,073,331.24 2. 基金 赎回 款 -105,382,180.40 -2,879,150.97 -108,261,331.37 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 66,168,993.18 3,525,761.23 69,694,754.41 项目 上年度可比期间 2012 年1 月 31 日( 基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 341,299,798.53 - 341,299,798.53 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - -7,649,546.13 -7,649,546.13 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列) -182,764,767.98 -5,314,889.90 -188,079,657.88 其中:1. 基 金申 购款 55,139,768.41 -3,788,096.19 51,351,672.22 2. 基金 赎回 款 -237,904,536.39 -1,526,793.71 -239,431,330.10 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年1 月31 日。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 19 页 共 36 页


______ 郭特 华______














______ 毕 万英______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理公 司 负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情 况 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金(以 下 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证 券监督 管理 委 员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2011] 第1541 号 《关 于核 准工 银瑞 信 睿智中 证 500 指数 分级证券投资 基金募集 的 批复》核准, 由工银瑞 信 基金管理有限 公司工银 瑞 信基金管理 有限公司 依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 工银 瑞信睿 智中 证 500 指 数分 级证券 投资 基金 基 金 合同 》 负 责公 开募 集 。 本 基金为 上市 开放 式基 金(LOF) , 存续 期限 不定 , 首次 设立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集341,078,123.87 元, 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字 (2012) 第007 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 , 《 工银 瑞信 睿智 中 证500 指数 分级 证券 投资基金基金合同》于 2012 年 1 月 31 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 341,299,798.53 份 基金 份 额,其 中认 购资 金利 息折 合 221,674.66 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管 理人为工银瑞 信基金管 理 有限公司工银 瑞信基金 管 理有限公司, 基金托管 人 为中国银行 股份有限 公司。 根据《 工银 瑞信 睿智 中 证 500 指数 分级 证券 投资 基 金基金 合同 》和 《工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数分级证券 投资基金 招 募说明书》并 报中国证 监 会备案,本基 金的基金 份 额包括确认 为工银瑞 信睿智 中证 500 指数 分级 证券 投 资基 金之 基础 份额( 以下简 称 “ 睿智 500 份额 ”) , 工银 瑞信 睿智 中证 500 指数 分级 证券 投 资基金 之 A 份额( 以下 简称 “ 睿智 A 份额 ”) 及工 银瑞 信睿智 中证 500 指 数分级 证券 投资 基金 之 B 份额( 以下 简称 “睿智 B 份额 ”) 。其 中, 睿智 A 份额 、睿智 B 份额 的基 金份额 配比 始终 保 持 4:6 的比例 不变 。本 基金 净资 产优先 确保 睿 智 A 份 额的 本金及 睿 智 A 份 额累 计约定 日应 得收 益, 则睿 智 A 份 额为 低风 险且 预期 收益相 对稳 定的 基金 份额 ;本基 金在 优先 确 保 睿智 A 份额 的 本 金及 累计 约定日 应得 收益 后的 剩余 净资产 计为 睿 智 B 份 额的 净资产 ,则 睿 智 B 份 额为高风险且 预期收益 相 对较高的基金 份额。基 金 合同生效后, 场外认购 的 全部份额将 确认为睿 智 500 份额 ;场 内认 购的 全部份 额将 按 4:6 的 比例 确认为 睿 智 A 份 额与 睿 智B 份额 。睿 智 500 份 额可办 理场 外与 场内 申购 和赎回 ,睿 智 A 份额 、睿 智 B 份额只 上市 交易 ,不 可单独 申购 和赎 回 。 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过 ,睿 智 A 份额 与睿 智 B 份 额可 申请 终止 运作 。睿 智 A 份 额与 睿智 B 份额终 止运 作后 ,睿智 A 份额与 睿智 B 份 额将 全 部转换 为睿 智 500 份 额的 场内份 额。 本基 金转 为上市 开放 式基 金(LOF) , 投资者 可通 过场 内、 场外 进行基 金份 额的 申购 、赎 回。 本基金在存续 期内的每 个 会计年度(除基 金合同生 效 日所在会计年 度外)第一 个 工作日进行 基工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 20 页 共 36 页


金的定期份 额折算。 本基 金在存续期 内的每个 会计 年度(除基金 合同生效 日所 在会计年度 外)最后 一个交 易日 收市 后, 基金 管理人 根据 基金 资产 净值 计算睿 智 500 份额 净值, 然后根 据基 金份 额 净 值计算 规则 确定 睿 智 A 份 额和睿 智 B 份 额的 期末 参 考净值 。然 后对 睿 智 A 份 额的应 得收 益进 行 定期份 额折 算, 每10 份 睿智 500 份额 将按 4 份睿智 A 份额 获得 约定 应得 收 益的新 增折 算份 额。 定期份 额折 算后 睿 智A 份 额的基 金份 额参 考净 值调 整为 1.0000 元 , 基 金份 额 折算日 前睿 智 A 份 额的基 金份 额参 考净 值超 出1.0000 元的 部分 将折 算为睿 智500 份额 的场 内 份额分 配给 睿 智A 份 额持有 人。 睿智B 份 额的 基金份 额参 考净 值达 到 0.2500 元时 , 基 金管 理人 即 可确定 折算 基准 日, 进行不 定期 份额 折算 。 对 基金份 额折 算基 准日 登记 在册的 睿 智500 份 额、 睿 智A 和睿智 B 份额进 行折算 。 份 额折 算后 睿智500 份 额的 基金 份额 净值 、 睿智 A 和睿 智B 份额 的基 金份额 参考 净值 均 调整为 1.0000 元 ,折 算 后睿智 500 份额 、睿智 A 和睿智 B 份 额的 基金 份额 均相应 缩减 ,睿 智 A 和睿 智B 份 额的 比例 为 4:6 。 经 深圳 证券 交易 所( 以下 简 称 “深 交所 ”) 深证 上字[2012] 第66 号文 审核 同意, 工银瑞 信睿 智 中证500 指数 分级 证券 投 资基金 之睿 智 A 份 额和 睿 智 B 份额 于 2012 年 3 月 30 日 开始 在深圳 证券 交易所上市交 易。未上 市 交易的基金份 额托管在 场 外,基金份额 持有人可 通 过跨系统转 托管业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。 根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 工银 瑞信睿 智中 证 500 指 数分 级证券 投资 基 金 基金合 同》 的有 关规 定, 本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ,包 括中 证 500 指数 的 成 份股及其备选 成份股、 首 发和增发新股 、债券、 权 证 以及经中国 证监会批 准 的允许基金 投资的其 它金融 工具 。 法 律法 规或 监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种, 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 , 可以将其纳入 投资范围 。 本基金投资于 股票资产 占 基金资产净值 的比例 为 90%-95% ,其 中标的 指 数成分股票、 备选成分 股 票占基金资产 净值的比 例 不低于 90% 。现金、 债券 资产以及中国 证监会 允许基 金投 资的 其他 证券 品种占 基金 资产 净值 的比 例为 5%-10% , 其 中现 金或 者到期 日在 一年 以 内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净 值 5%。 权证 及其 他金 融工具 的投 资比 例符 合法 律法规 和监 管机 构 的 规定。 本基 金的 业绩 比较 基准为 中 证500 指数 收益 率 ×95 % + 商业 银行 税后 活 期存款 利率 ×5% 。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 工银瑞工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 21 页 共 36 页


信睿智 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 , 暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 , 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 , 持 股期 限在1 个月 以内( 含1 个月) 的 , 其 股 息、 红利 收入 全额 计入 应 纳税所 得额 ; 持股 期限 在1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年 的, 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。 对基金持有的 上市公司 限 售股,解禁后 取得的股 息 、红利收入, 按照上述 规 定计算纳税 ,持股时工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 22 页 共 36 页


间自解禁日起 计算;解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减 按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得 统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。


2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易





本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间2012 年1 月 31 日 ( 基金 合同 生效 日 ) 至 2012 年 12 月 31 日止会 计期 间均 未有 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 1,096,649.38 1,761,129.78 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 422,302.30 639,050.80 注: 支 付基 金管 理人 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.0% 的年 费 率计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×1.0% / 当 年 天数。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 上年度 可比 期间 2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日)工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 23 页 共 36 页


月 31 日 至 2012 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 219,329.91 352,225.90 注: 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。 7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易





本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间2012 年1 月 31 日 ( 基金 合同 生效 日 ) 至 2012 年 12 月 31 日止会 计期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况


本基 金的 管理 人在 本报 告期内 与上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资 本基 金的 情况


本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 在本 报告 期末与 上年 度末 均未 持有 本基金 。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银行股份有限 公司 4,211,612.26 49,112.30 8,004,381.83 69,681.62 注:1 、本 年度 期末 余额 仅 为 活期 存款 ,利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。 2、上 年度 期末 余额 仅为 活 期存款 ,利 息收 入仅 为活 期存款 利息 收入 。 3、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国银 行股 份有 限公司 保管 ,按 银行 同业 利率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基 金本 报告 期及 上年 度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与上 述各 关联 方及 托管 人股东 承销 的证 券 。 7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。 7.4.9 期 末(2013 年12 月31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 24 页 共 36 页





本 基金 本报 告期 末未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 于期末 持有 的流 通受 限证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 002022 科华 生物 2013 年 12 月 20 日 重大 事项 16.82 2014 年 1 月 27 日 18.50 14,800 155,375.08 248,936.00 - 002573 国电 清新 2013 年 12 月 23 日 重大 事项 22.17 2014 年 3 月 25 日 20.80 9,700 108,580.04 215,049.00 - 600572 康恩 贝 2013 年 11 月 25 日 重大 事项 13.51 - - 15,700 140,746.52 212,107.00 - 000735 罗 牛 山 2013 年 12 月 31 日 重大 事项 6.53 2014 年 1 月 6 日 6.53 32,000 148,112.60 208,960.00 - 600141 兴发 集团 2013 年 12 月 20 日 重大 事项 12.48 2014 年 1 月 27 日 13.28 11,200 231,010.92 139,776.00 - 001696 宗申 动力 2013 年 12 月9 日 重大 事项 4.70 2014 年 1 月 9 日 4.41 25,700 160,793.33 120,790.00 - 600639 浦东 金桥 2013 年 12 月5 日 重大 事项 11.76 2014 年 2 月 26 日 10.58 10,000 68,610.19 117,600.00 - 002190 成飞 集成 2013 年 12 月 23 日 重大 事项 15.15 - - 6,565 97,025.72 99,459.75 - 600063 皖维 高新 2013 年 12 月 18 日 重大 事项 2.07 2014 年 3 月 18 日 2.28 39,200 105,392.29 81,144.00 - 注: 本 基金 截至2013 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 - 本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交 易中 作为 抵押 的债 券。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 25 页 共 36 页


7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。 7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 公 允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在 活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 第二层级:直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的 市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。 (ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值 于2013 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属 于第一 层级 的余 额 为64,604,151.24 元, 属于 第二 层 级的余 额 为 1,443,821.75 元, 无 属于 第三 层 级的余 额(2012 年 12 月 31 日:第 一层级 136,105,683.94 元 ,第 二层级 994,488.00 元 ,无 第三 层级) 。 (iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。 (iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。


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§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资 产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 66,047,972.99 93.96 其中: 股票 66,047,972.99 93.96 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资


4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,213,239.02 5.99 7 其他各 项资 产 35,376.18 0.05 8 合计 70,296,588.19 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 1,042,505.00 1.50 B 采矿业 1,507,744.77 2.16 C 制造业 40,149,798.09 57.61 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,826,095.20 2.62 E 建筑业 1,511,120.68 2.17 F 批发和 零售 业 4,133,148.05 5.93 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,393,106.24 3.43 H 住宿和 餐饮 业 202,411.00 0.29 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,356,684.83 4.82 J 金融业 635,903.60 0.91 K 房地产 业 5,500,667.34 7.89 L 租赁和 商务 服务 业 1,309,447.15 1.88 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 27 页 共 36 页


M 科学研 究和 技术 服务 业 235,862.24 0.34 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 658,310.00 0.94 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 1,049,649.00 1.51 S 综合 535,519.80 0.77 合计 66,047,972.99 94.77 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 资产 净值 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。 8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细 8.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600388 龙净环 保 12,600 422,352.00 0.61 2 600499 科达机 电 19,500 391,755.00 0.56 3 600570 恒生电 子 17,800 371,308.00 0.53 4 002008 大族激 光 26,800 361,532.00 0.52 5 002465 海格通 信 17,100 355,338.00 0.51 6 002400 省广股 份 9,800 355,250.00 0.51 7 600587 新华医 疗 5,011 350,319.01 0.50 8 000998 隆平高 科 12,050 328,724.00 0.47 9 600872 中炬高 新 28,900 328,593.00 0.47 10 600557 康缘药 业 10,600 322,452.00 0.46


投资者 欲了 解本 报告 期末 基金投 资的 所有 股票 明细 ,应阅 读 登 载于 公司 网站 的 年度 报告 正文 。 8.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细





无 。 8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 28 页 共 36 页


1 600332 白云山 892,373.00 0.61 2 002405 四维图 新 430,872.10 0.30 3 000671 阳 光 城 407,000.05 0.28 4 002073 软控股 份 390,974.00 0.27 5 601929 吉视传 媒 348,677.00 0.24 6 002400 省广股 份 347,000.00 0.24 7 601608 中信重 工 325,021.00 0.22 8 002317 众生药 业 299,483.00 0.21 9 002273 水晶光 电 295,867.54 0.20 10 600770 综艺股 份 290,515.00 0.20 11 600881 亚泰集 团 290,500.00 0.20 12 603000 人民网 288,507.00 0.20 13 600587 新华医 疗 285,830.00 0.20 14 600780 通宝能 源 278,648.00 0.19 15 601588 北辰实 业 272,272.00 0.19 16 000559 万向钱 潮 264,693.40 0.18 17 000982 中银绒 业 253,977.28 0.17 18 600757 长江传 媒 246,173.00 0.17 19 600037 歌华有 线 244,187.52 0.17 20 600490 鹏欣资 源 236,580.97 0.16 注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ; 2、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 002230 科大讯 飞 1,290,173.13 0.89 2 000503 海虹控 股 1,270,583.00 0.87 3 000826 桑德环 境 1,166,519.12 0.80 4 002450 康得新 1,130,479.00 0.78 5 000400 许继电 气 1,043,063.20 0.72 6 000793 华闻传 媒 1,021,539.81 0.70 7 600332 白云山 992,765.60 0.68 8 000917 电广传 媒 982,218.95 0.67 9 000661 长春高 新 969,923.68 0.67 10 600079 人福医 药 959,926.48 0.66 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 29 页 共 36 页


11 600867 通化东 宝 853,249.38 0.59 12 600436 片仔癀 850,307.14 0.58 13 002244 滨江集 团 805,367.70 0.55 14 002065 东华软 件 748,689.34 0.51 15 000598 兴蓉投 资 740,852.00 0.51 16 600008 首创股 份 728,130.62 0.50 17 002456 欧菲光 634,815.37 0.44 18 002129 中环股 份 625,461.00 0.43 19 600199 金种子 酒 553,442.97 0.38 20 002294 信立泰 546,926.48 0.38 注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;


2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 23,791,405.36 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 115,226,823.08 注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买 卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相 关交易 费用 。. 8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合


本基 金本 报告 期末 未持 有债券 。 8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细


本 基金 本报 告期 末未 持 有债券 。 8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细


本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。 8.8 报 告期 末按 公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细


本基 金本 报告 期末 未持 有贵金 属。 8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细


本基 金本 报告 期末 未持 有权证 。 8.10 报 告期 末本 基金投资 的股 指期货 交易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 30 页 共 36 页


本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资, 也无 期间 损益。 8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策 本报告 期内 ,本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。 8.11 报告 期末 本基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 8.11.1 本期 国债期 货投 资政 策 本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。 8.11.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细


本 基金 本 报 告期 末未 持 有国债 期货 投资 ,也 无期 间损益 。 8.11.3 本期 国债期 货投 资评 价 本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。 8.12 投 资组 合报 告附注 8.12.1 基 金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 本期没 有出 现被监 管部 门立案 调查, 或在报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 8.12.2


基金 投资的 前十 名股 票没有 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库。 8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 34,009.65 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利息 919.92 5 应收申 购款 446.61 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 35,376.18


8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细


本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。 8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 8.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 31 页 共 36 页





本基 金本 报告 期末 指数 投资前 十名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。 8.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明


本基 金本 报告 期 末 积极 投资前 五名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分 无。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额 比例 工银500A 57 17,948.67 100.00 0.01% 1,022,974.00 99.99% 工银500B 129 11,896.22 290,174.00 18.91% 1,244,438.00 81.09% 工银500 2,126 30,819.43 0.00 0.00% 65,522,106.05 100.00% 合计 2,312 29,446.28 290,274.00 0.43% 67,789,518.05 99.57%


9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人 工银 500A











































































































序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 曹轶枫 674,104.00 65.89% 2 梁小红 110,733.00 10.82% 3 王勍 71,500.00 6.99% 4 王振 33,606.00 3.28% 5 游通权 30,000.00 2.93% 6 黄晖 14,680.00 1.43% 7 张焕君 11,316.00 1.11% 8 宫瑗瑾 11,316.00 1.11% 9 朱国光 10,000.00 0.98% 10 廖英健 8,000.00 0.78% 工银 500B








































































































序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 32 页 共 36 页


1 黄晓妹 312,540.00 20.37% 2 中国银 河证 券股 份有 限公 司 280,174.00 18.26% 3 祝中华 80,700.00 5.26% 4 董付吉 50,000.00 3.26% 5 黄震技 41,200.00 2.68% 6 黄焕民 36,900.00 2.40% 7 刘爱玲 36,000.00 2.35% 8 张娟 34,000.00 2.22% 9 金家珠 33,400.00 2.18% 10 聂晓峰 31,400.00 2.05% 注:以 上数 据由 中国 证券 登记结 算有 限公 司提 供, 持有人 为场 内持 有人 。 9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况





































































































项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 工银500A 0.00 0.00% 工银500B 0.00 0.00% 工银 500 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 注:1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0; 2.本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 至 10 万 份( 含) 。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 项目 工银 500A 工银500B 工银 500 基金合 同生 效日 (2012 年1 月 31 日 ) 基金份 额总 额 7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53 本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,701,198.00 8,551,798.00 144,282,034.55 本报告 期基 金总 申购 份额 - - 17,967,559.26 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 - - 108,422,797.76 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -4,678,124.00 -7,017,186.00 11,695,310.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,023,074.00 1,534,612.00 65,522,106.05 注:拆分变动 份额为本 基 金三级份额之 间的配对 转 换份额, 报告 期末基金 份 额总额为三 级份额之 和。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 33 页 共 36 页


§11 重大事件揭示 11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议 本报告 期, 本基 金未 召开 持有人 大会 。








11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动 1 、基 金管 理人 :





2013 年2 月2 日, 基 金管理 人发 布了 《 工银 瑞 信基金 管理 有限 公司 关于 副总经 理变 更的 公告》 , 经 基金 管理 人第 三 届董事 会十 五次 会议 审议 并通过 , 夏洪 彬先 生不 再 担任副 总经 理职 务, 副总经 理职 务由 毕万 英先 生担任 ;





基 金管 理人 于 2013 年 10 月 30 日 在指 定媒 体 及公司 网站 上披 露了 《工 银瑞信 基金 管 理 有 限 公司 董事 长变 更公 告》 , 经 基金 管理 人第 四十 八次 股 东会 和第 三届 董事 会第 二 十二 次会 议审 议通过 ,李 晓鹏 先生 辞去 公司董 事长 职务 ,董 事长 变更为 陈焕 祥先 生;








基 金管 理人 于 2013 年 12 月 28 日 在指 定 媒 体 及公司 网站 上披 露了 《工 银瑞信 基金 管 理 有 限 公司 关于 变更 法定 代表 人 的公 告》 ,经 基金 管理人 第 四十 八次 股东 会审 议并 通 过, 法定 代表 人变更 为郭 特华 女士 。 2 、基 金托 管人 :





本 报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。





2013 年 3 月 17 日 中 国银行 股份 有限 公司 公告 ,肖钢 先生 辞去 中国 银行 股份 有 限公 司 董 事长职 务。





2013 年6 月1 日中 国 银行股 份有 限公 司公 告 , 自 2013 年5 月31 日 起 , 田国立 先生 就任 本行董 事长 、执 行董 事、 董事会 战略 发展 委员 会主 席及委 员。





11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金 投资 策略的 改变 本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。





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11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况 报告期 内应 支付 给普 华永 道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 审计 费用 伍万 伍 仟元整, 该审 计机构 自基 金合 同生 效日 起向本 基金 提供 审计 服务 。





11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况 本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。





11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况


11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 西南证券 2 88,363,316.42 64.51% 79,503.11 64.66% - 招商证券 1 31,632,729.42 23.09% 27,992.18 22.77% - 海通证券 1 16,976,062.52 12.39% 15,456.25 12.57% - 国信证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1. 券商 的选 择标 准和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力 a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一 年内无 重大 违规 行为 。 b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、 个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基 金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。 c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。 (2 ) 选择 程 序 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告摘要 第 35 页 共 36 页


a)确定 券商 数量 : 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 ( 权益 投资 部, 固定收益部, 专户投资 部 ,研究部和中 央交易室 ) 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合 作券商的数量 ,每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商, 选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。 b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理 期限、佣金率 、双方的 权 利义务等,经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 , 协议双方及 证券主管 机关各 留存 一份 ,工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案, 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。 2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序 (1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期 间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。 (2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根 据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 , 租用其 交易 席位 。 (3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其 交易席 位。 11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 西南证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 宏源证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 国泰君安 - - - - - -


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§12 影响投资者决策的其 他重要信息 本基金 以 2013 年 1 月 4 日为份 额折 算基 准日 对本 基金工 银 500 份 额以 及工 银 500A 份 额办 理了定 期份 额折 算业 务。