工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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工 银 瑞 信 睿智 中 证 500 指 数 分 级 证券 投 资
基金2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一四年三 月三十一日
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 17 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去 三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 46
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 60
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 61
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 61
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 61 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 61
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 62
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 62
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 63
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 63
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 63
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 64
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 64
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 65
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 65
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 65
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 65
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 66
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 66
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 66
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 67
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 71
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 71
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 71
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信睿 智中 证500 指 数分级 证券 投资 基金
基金简 称 工银中 证500 指数 （ 场内 简称： 工 银 500 ）
基金主 代码 164809
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年1 月 31 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 68,079,792.05 份
基金合 同存 续 期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-03-30
下属分 级基 金的 基金 简称 工银500A 工银500B 工银 500
下属分 级基 金的 交易 代码 150055 150056 164809
报告期末下属分级基金份 额
总额
1,023,074.00 份 1,534,612.00 份 65,522,106.05 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 采 用 指 数 化 投资 ， 通 过控制 基 金 投 资 组合 相 对 于标的 指 数 的 偏离
度 ， 实 现 对 标的 指 数 的有效 跟 踪 。 通 过产 品 分 级设置 ， 为 不 同份
额投资 者提 供具 有差 异化 收益和 风险 特征 的投 资工 具。
投资策 略 本 基 金 采 取 完全 复 制 策略， 即 按 照 标 的指 数 的 成份股 构 成 及 其权
重 构 建 基 金 股票 投 资 组合， 并 根 据 标 的指 数 成 份股及 其 权 重 的变
动 进 行 相 应 调整 。 但 因特殊 情 况 （ 如 市场 流 动 性不足 、 成 分 股被
限 制 投 资 等 ）导 致 基 金无法 获 得 足 够 数量 的 股 票时， 基 金 管 理人
将 运 用 其 他 合理 的 投 资方法 构 建 本 基 金的 实 际 投资组 合 ， 追 求尽
可 能 贴 近 目 标指 数 的 表现。 本 基 金 对 标的 指 数 的跟踪 目 标 是 ：力
争 使 得 基 金 日收 益 率 与业绩 比 较 基 准 日收 益 率 偏离度 的 年 度 平均
值不超 过0.35% ，偏 离度 年化标 准差 不超 过 4% 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率 ×95 % ＋商业 银行 税后 活期 存款 利率 × 5%
风险收 益特 征 本 基 金 属 于 股票 型 基 金，其 风 险 与 收 益高 于 混 合基金 、 债 券 基金
与 货 币 市 场 基金 。 此 外，本 基 金 作 为 指数 型 基 金，采 用 完 全 复制
策 略 ， 跟 踪 标的 指 数 市场表 现 ， 目 标 为获 取 市 场平均 收 益 ， 是股
票 基 金 中 处 于中 等 风 险水平 的 基 金 产 品。 本 基 金的分 级 设 定 则决
定了不 同份 额具 有不 同的 风险和 收益 特征 。睿 智 A 份额具 有低 风
险、低 预期 收益 的特 征； 睿智 B 份额 具有 高风 险、 高预期 收益 的
特征。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 唐州徽
联系电 话 400-811-9999 95566
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大厦
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 郭特华 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年 1 月 31 日( 基金 合 同
生效日)-2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 6,079,184.66 2,097,999.30
本期利 润 19,312,160.02 -7,649,546.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1716 -0.0382
本期加 权平 均净 值利 润率 17.71% -3.97%
本期基 金份 额净 值增 长率 14.71% -8.18% 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 3,525,761.23 -12,964,436.03
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0518 -0.0818
期末基 金资 产净 值 69,694,754.41 145,570,594.52
期末基 金份 额净 值 1.0237 0.9182
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 5.33% -8.18%
注： （1）上述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
（2 ） “本 期已 实现 收益 ” 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入（ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额； “本期 利润 ”为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
（3 ） 期末 可供 分配 利润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） ；
（4 ） 本基 金基 金合 同生 效 日为 2012 年1 月 31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较 基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.65% 1.35% -1.04% 1.33% -0.61% 0.02%
过去六 个月 16.34% 1.33% 17.42% 1.33% -1.08% 0.00%
过去一 年 14.71% 1.37% 16.14% 1.37% -1.43% 0.00%
自基金 合同
生效日 起至
今
5.33% 1.28% 15.73% 1.36% -10.40% -0.08%
注：1 、 本基 金的 业绩 比较 基准为 ： 中证500 指数 收 益率 × 95% ＋商 业银 行税 后 活期存 款利 率 × 5% ，
每日进 行再 平衡 过程 ；
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年1 月31 日。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年1 月31 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期为 六个 月 。 截 至 本报告 期末 ， 本基 金的 各 项投 资 比例 符合 基金
合同关于投资 范围、投 资 禁止行为与限 制的规定 ： 本基金投资于 股票资产 占 基金资产净 值的比例
为90%-95% ， 其中 标的 指数 成分股 票 、 备 选成 分股 票 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 90% ； 现 金 、 债
券资产 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他证 券品 种占基 金资 产净 值的 比例 为5%-10%， 其中 现 金
或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 5% 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2012 年1 月31 日；
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自成 立以 来 均 未实 施利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理 公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 42 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券
投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基
金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券投 资基金 、上证中央企 业 50
交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费
服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证
券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、
工银瑞信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开放债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信
14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、工 银瑞 信信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 60 天
理财债 券型 证券 投资 基金 、工银 瑞信 保 本 2 号 混合 型发起 式证 券投 资基 金、 工银瑞 信增 利分 级 债
券型证券投资 基金、工 银 瑞信安 心增利 场内实时 申 赎货币市场基 金、工银 瑞 信产业债债 券型证券
投资基金、工 银瑞信信 用 纯债一年定期 开放债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信 用纯债两 年定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信标 普全 球自 然资 源指数 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 3 号混合
型证券投资基 金、工银 瑞 信月月薪定期 支付债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 金融地产行 业股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双债增强债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信添福债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 信息 产业 股票 型证 券投资 基金 ，证 券投 资基 金管理 规模 逾1100 亿元 人 民币。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
何江
指 数 投 资
部副总
监，本基
金 的 基 金
经理。
2012 年1 月
31 日
- 8
先 后 在北 京方 速信 融科 技有 限
公 司 担任 高级 分析 师， 金诚 信
用 评 估有 限公 司担 任分 析师 ；
2005 年 加入 工银 瑞信 ， 现任
指 数 投资 部副 总监 。曾 任风 险
管 理 部 投 资 风 险 管 理 业 务 主
管；2011 年 5 月 25 日至 2013工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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年7 月22 日担 任工 银上 证 央企
ETF 基金 基金 经理 ；2011 年 5
月25 日至 今担 任工 银沪 深300
基金 、 工 银深 证红 利 ETF 基 金、
工银深 证红 利 ETF 联接 基 金的
基金经 理；2012 年 1 月 31 日
至今担 任工 银中 证 500 基 金的
基金经 理 ；2012 年 10 月 25 日
至今担 任工 银深 证 100 指 数投
资基金 的基 金经 理。
注：1 、任 职日 期说 明： 何 江的任 职日 期为 基金 合同 生效的 日期
2、离 任日 期说 明： 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无 损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节： 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立 、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对 敲 的同 一证 券品种 的指 令，工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案 和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央 交易室填 写《公平交易 审
批单》 ， 经 公司 主管 领导 、 法律合 规部 及其 公司 主管 领导审 核 批 准后 执行 。 对 于部分 债券 一级 市场
申购、非公开 发行股票 申 购等以公司名 义进行的 交 易，各投资组 合经理应 在 交易前独立 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，有关申购方 案和分配 方 案应报公司主 管领导、 法 律合规部， 以保证分
配结果 符合 公平 交易 的原 则。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协 调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资 交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 法 律合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 法
律合规部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分析 。
其中，中央交 易室负责 公 平交易制度的 披露，法 律 合规部负责公 平交易控 制 方法的披露 ，风险管
理部负 责按 本制 度3.4.1 条的规 定对 公平 交易 制度 执行情 况中 当年 度同 向交 易价差 的专 项分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司 根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 5 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金跟 踪 标的指 数的 日 均 偏离 度 为0.02% ， 偏 离度 年化 标准 差 为 0.49% 。 本 基
金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是：1） 申购 赎回 的影 响 ；2） 成份 股票 的停 牌；3 ） 指数 中成 份股 票的
调整； 等。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2013 年， 本基 金份 额净 值 增长率 为 14.71% ， 比较 基 准收益 率 为 16.14%
。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监 察 稽核工 作情 况
4.6.1 加 强合规风 险的事 前控制，认真 履行依法监 督检查职责， 促进基金运 作的合法合规 性工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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和风险 管理 水平 的提 高
1 、严 格事 前的 监督 审查 和 控制机 制， 保障 业务 开展 的合法 合规 性。 对基 金募 集和持 续营 销、
基金等各受托 资产的投 资 管理、基金信 息披露等 方 面都进行了事 先的合法 合 规性审核工 作，并利
用系统 对相 关投 资组 合的 合规风 险实 现事 前控 制。
2 、 进行 重点 业务 的事 中 、 事后监 控 ， 主 要是 利用 系 统和人 工方 式 ， 对 投资 交 易活动 和重 大投
诉和处 理情 况进 行合 法合 规性监 控， 对其 中的 合规 风险进 行提 示和 督促 改进 。
4.6.2 根 据新出台 的法 律 法规和行业的 新要求，督 促公司及时制 定、更新规 章制度和业务 流
程
4.6.3 及时 展开 各项 检查 ，对控 制手 段提 出改 进建 议和督 促业 务部 门改 进存 在问题 。
1 、 利 用恒 生交 易系 统公 平 交易模 块， 对本 基金 及本 基金与 基金 管理 人管 理的 其他基 金等 投资
组合之间的公 平交易情 况 进行每日监控 和每月检 查 ，对本基金发 生的潜在 异 常交易进行 每日监测
和月度 分析 。
2 、 定期 对本 基金 投资 、 销 售和后 台运 营等 各项 业务 开展情 况 、 内 部规 章制 度 执行情 况 、 合 规
控制和 风险 控制 情况 进行 系统全 面的 检查 和评 价， 并及时 督促 业务 部门 改进 存在的 问题 。
3 、 全面 梳理 各项 业务 的合 规 风险 ， 对其 中 的 合规 风 险进行 识别 、 评估 ， 并对 现有的 控制 手段
提出改 进性 建议 。
4.6.4 加强 法律 法规 的教 育和培 训， 促进 公司 合规 文化的 建设
1 、 有计 划、 有针 对性 地进 行法律 、 合 规培 训， 对 新 入职的 员工 开展 合规 培训 ， 定期 组织 针对
全体员工的年 度合规培 训 ，并在日常工 作中不定 期 的针对投资管 理人员及 其 他相关业务 人员组织
多种形 式的 合规 培训 。
2 、每 当新 法规 出台 时， 及 时向公 司员 工发 送并 对有 关新法 规的 主要 条款 进行 解释或 培训 。
3 、年 底， 组织 员工 签署 合 规声明 ，明 确对 员工 的合 规要求 ，促 进员 工合 规意 识的提 升。
4.6.5 依 照法律法 规和公 司章程向董 事 会报告工作 ，保障董事会 对公司和基 金合规运作和 风
险控制 情况 的知 情权 和监 督权
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报 告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数
分级证券投资 基金（以 下 称 “本基金 ” ）的托管 过 程中，严格遵 守《证券 投 资基金法》 及其他有
关法律法规、 基金合同 和 托管协议的有 关规定， 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行为 ，完全尽
职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他 有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计 意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 20826 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 全体 基金份 额持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的工 银瑞 信睿智 中证 500 指 数分 级 证券投 资基
金(以 下简 称 “ 工银 瑞信 中 证 500 指 数基 金”) 的 财 务报表 ，包
括2013 年12 月 31 日的 资 产负债 表、 2013 年 度的 利 润表和 所有
者权益(基 金净 值) 变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是工银 瑞信 中证 500 指 数 基金的 基金
管理人工银瑞信基金管理 有限公司管理层的责任。 这种责任包
括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和 执 行 审 计工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 工银 瑞信 中证 500 指数 基金 的财 务 报表在 所有
重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所 列示的中国工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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证监会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作 编制，公允
反映了 工银 瑞信 中证500 指数基 金2013 年12 月31 日的财 务状
况以 及2013 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汪棣
陈熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 （特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心
11 楼
审计报 告日 期 2014 年3 月21 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,211,612.26 8,004,381.83
结算备 付金
1,626.76 34,063.86
存出保 证金
34,009.65 253,944.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 66,047,972.99 137,100,171.94
其中： 股票 投资
66,047,972.99 137,100,171.94
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 3,307,928.85
应收利 息 7.4.7.5 919.92 1,769.79
应收股 利
- -
应收申 购款
446.61 81,612.60
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
70,296,588.19 148,783,873.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 2,077,453.76
应付赎 回款
192,104.39 322,320.73
应付管 理人 报酬
60,723.04 116,675.16
应付托 管费
12,144.61 23,335.04
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 26,895.62 47,779.52
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 309,966.12 625,714.73
负债合 计
601,833.78 3,213,278.94
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 66,168,993.18 158,535,030.55
未分配 利润 7.4.7.10 3,525,761.23 -12,964,436.03
所有者 权益 合计
69,694,754.41 145,570,594.52
负债和 所有 者权 益总 计
70,296,588.19 148,783,873.46
注：1. 报 告截 止日2013 年12 月 31 日 ， 基金 份额 总 额 68,079,792.05 份 。 其 中中 证 500 基金 份额
净值 1.0237 元， 基金 份额 总额 65,522,106.05 份 ， 睿智 A 基 金份 额净 值 1.0650 元， 基金 份额 总
额1,023,074.00 份 ；睿 智 B 基 金份 额净 值0.9962 元，基 金份 额总 额 1,534,612.00 份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年1 月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月31 日(基金
合同生效日)至 2012 年
12 月 31 日
一、收入
21,519,999.61 -4,095,336.24
1.利息 收入
50,091.84 1,833,568.47
其中： 存款 利息 收 入 7.4.7.11 50,091.84 106,648.45
债券利 息收 入
- 95,818.16
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 1,631,101.86 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 21 页 共 72 页
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
8,146,392.20 3,519,345.44
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 7,150,243.41 2,280,127.90
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 21,490.30
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 996,148.79 1,217,727.24
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 13,232,975.36 -9,747,545.43
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 90,540.21 299,295.28
减： 二、费用
2,207,839.59 3,554,209.89
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,096,649.38 1,761,129.78
2．托 管费 7.4.10.2.2 219,329.91 352,225.90
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 254,051.21 858,286.23
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 637,809.09 582,567.98
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
19,312,160.02 -7,649,546.13
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
19,312,160.02 -7,649,546.13
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年1 月31 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
- 19,312,160.02 19,312,160.02 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 22 页 共 72 页
润）
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-92,366,037.37 -2,821,962.76 -95,188,000.13
其中：1. 基 金申 购款 13,016,143.03 57,188.21 13,073,331.24
2. 基金 赎回 款 -105,382,180.40 -2,879,150.97 -108,261,331.37
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
66,168,993.18 3,525,761.23 69,694,754.41
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 31 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
341,299,798.53 - 341,299,798.53
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -7,649,546.13 -7,649,546.13
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-182,764,767.98 -5,314,889.90 -188,079,657.88
其中：1. 基 金申 购款 55,139,768.41 -3,788,096.19 51,351,672.22
2. 基金 赎回 款 -237,904,536.39 -1,526,793.71 -239,431,330.10
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动（净值减少以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年1 月31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公司 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 23 页 共 72 页
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金(以 下 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证 券监督 管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2011] 第1541 号 《关 于核 准工 银瑞 信 睿智中 证 500 指数
分级证券投资 基金募集 的 批复》核准， 由工银瑞 信 基金管理有限 公司工银 瑞 信基金管理 有限公司
依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 工银 瑞信睿 智中 证 500 指 数分 级证券 投资 基金 基 金
合同 》 负 责公 开募 集 。 本 基金为 上市 开放 式基 金(LOF) ， 存续 期限 不定 ， 首次 设立募 集不 包括 认购
资金利 息共 募 集341,078,123.87 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字
(2012) 第007 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 工银 瑞信 睿智 中 证 500 指数 分级 证券
投资基金基金合同》于 2012 年 1 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
341,299,798.53 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 221,674.66 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管
理人为工银瑞 信基金管 理 有限公司工银 瑞信基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国银行 股份有限
公司。
根据《 工银 瑞信 睿智 中 证 500 指数 分级 证券 投资 基 金基金 合同 》和 《工 银瑞 信睿智 中 证 500
指数分级证券 投资基金 招 募说明书》并 报中国证 监 会备案，本基 金的基金 份 额包括确认 为工银瑞
信睿智 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金之 基础 份额( 以下简 称 “ 睿智 500 份额 ”) ， 工银 瑞信 睿智
中证 500 指数 分级 证券 投 资基金 之 A 份额( 以下 简称 “ 睿智 A 份额 ”) 及工 银瑞 信睿智 中证 500 指
数分级 证券 投资 基金 之 B 份额( 以下 简称 “睿智 B 份额 ”) 。其 中， 睿智 A 份额 、睿智 B 份额 的基
金份额 配比 始终 保 持 4:6 的比例 不变 。本 基金 净资 产优先 确保 睿 智 A 份 额的 本金及 睿 智 A 份 额累
计约定 日应 得收 益， 则睿 智 A 份 额为 低风 险且 预期 收益相 对稳 定的 基金 份额 ；本 基 金在 优先 确 保
睿智 A 份额 的 本 金及 累计 约定日 应得 收益 后的 剩余 净资产 计为 睿 智 B 份 额的 净资产 ，则 睿 智 B 份
额为高风险且 预期收益 相 对较高的基金 份额。基 金 合同生效后， 场外认购 的 全部份额将 确认为睿
智 500 份额 ；场 内认 购的 全部份 额将 按 4:6 的 比例 确认为 睿 智 A 份 额与 睿 智B 份额 。睿 智 500 份
额可办 理场 外与 场内 申购 和赎回 ，睿 智 A 份额 、睿 智 B 份额只 上市 交易 ，不 可单独 申购 和赎 回 。
经基金 份额 持有 人大 会决 议通过 ，睿 智 A 份额 与睿 智 B 份 额可 申请 终止 运作 。睿 智 A 份 额与 睿智
B 份额终 止运 作后 ，睿智 A 份额与 睿智 B 份 额将 全 部转换 为睿 智 500 份 额的 场内 份 额。 本基 金转
为上市 开放 式基 金(LOF) ， 投资者 可通 过场 内、 场外 进行基 金份 额的 申购 、赎 回。
本基金在存续 期内的每 个 会计年度(除基 金合同生 效 日所在会计年 度外)第一 个 工作日进行 基
金的定期份 额折算。 本基 金在存续期 内的每个 会计 年度(除基金 合同生效 日所 在会计年度 外)最后
一个交 易日 收市 后， 基金 管理人 根据 基金 资产 净值 计算睿 智 500 份额 净值， 然后根 据基 金份 额 净工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 24 页 共 72 页
值计算 规则 确定 睿 智 A 份 额和睿 智 B 份 额的 期末 参 考净值 。然 后对 睿 智 A 份 额的应 得收 益进 行
定期份 额折 算， 每10 份 睿智 500 份额 将按 4 份睿智 A 份额 获得 约定 应得 收 益的新 增折 算份 额。
定期份 额折 算后 睿 智A 份 额的基 金份 额参 考净 值调 整为 1.0000 元 ， 基 金份 额 折算日 前睿 智 A 份
额的基 金份 额参 考净 值超 出1.0000 元的 部分 将折 算为睿 智500 份额 的场 内 份额分 配给 睿 智A 份
额持有 人。 睿智B 份 额的 基金份 额参 考净 值达 到 0.2500 元时 ， 基 金管 理人 即 可确定 折算 基准 日，
进行不 定期 份额 折算 。 对 基金份 额折 算基 准日 登记 在册的 睿 智500 份 额、 睿 智A 和睿智 B 份额进
行折算 。 份 额折 算后 睿智500 份 额的 基金 份额 净值 、 睿智 A 和睿 智B 份额 的基 金份额 参考 净值 均
调整为 1.0000 元 ，折 算 后睿智 500 份额 、睿智 A 和睿智 B 份 额的 基金 份额 均相应 缩减 ，睿 智 A
和睿 智B 份 额的 比例 为 4:6 。
经深圳 证券 交易 所( 以下 简 称 “深 交所 ”) 深证 上字[2012] 第66 号文 审核 同意， 工银瑞 信睿 智
中证500 指数 分级 证券 投 资基金 之睿 智 A 份 额和 睿 智 B 份额 于 2012 年 3 月 30 日 开始 在深圳 证券
交易所上市交 易。未上 市 交易的基金份 额托管在 场 外，基金份额 持有人可 通 过跨系统转 托管业务
将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 工银 瑞信睿 智中 证 500 指 数分 级证券 投资 基 金
基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，包 括中 证 500 指数 的 成
份股及其备选 成份股、 首 发和增发新股 、债券、 权 证以及经中国 证监会批 准 的允许基金 投资的其
它金融 工具 。 法 律法 规或 监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ，
可以将其纳入 投资范围 。 本基金投资于 股票资产 占 基金资产净值 的比例 为 90%-95% ，其 中标的 指
数成分股票、 备选成分 股 票占基金资产 净值的比 例 不低于 90% 。现金、 债券 资产以及中国 证监会
允许基 金投 资的 其他 证券 品种占 基金 资产 净值 的比 例为 5%-10% ， 其 中现 金或 者到期 日在 一年 以 内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净 值 5%。 权证 及其 他金 融工具 的投 资比 例符 合法 律法规 和监 管机 构 的
规定。 本基 金的 业绩 比较 基准为 中 证500 指数 收益 率 ×95 % ＋ 商业 银行 税后 活 期存款 利率 ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 工银瑞
信睿智 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监 会
发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年1 月31 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日止期 间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、 债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资)分类为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。 本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基 金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 有权抵销 债权 债务且交易双 方准备
按净额 结算 时， 金融 资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 27 页 共 72 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购 或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列， 并于 期末 全额 转入未 分配 利润 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
如果睿 智 A 份 额与 睿智 B 份额未 终止 运作 ，本 基金 存续期 内（ 包括 睿智500 份额、 睿智 A 份
额、睿 智B 份额 ）不 进行 收益分 配。
如果睿 智A 份额 与睿 智 B 份额终 止运 作， 本基 金将 根据本 基金 合同 的规 定转 为上市 开方 式基
金（LOF ） ， 届时 本基 金将 调整基 金的 收益 分配 ，并 遵循下 列原 则：
1. 本 基金 的每 一基 金份 额 享有同 等收 益分 配权 ；
2. 本基金收 益每年最 多分 配 6 次，每 次基金收 益分 配比例不低于 收益分配 基 准日可供分 配
利润 的30% ；
3. 若 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个月 可不 进行 收益 分 配； 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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4. 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资。 场外 投资 者可 选择 现金红 利或 将现
金红利按除权 日的基金 份 额净值自 动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分配方式 是现金分 红 。场内基金份 额收益分 配 方式只能为现 金分红； 场 内基金份额 具体收益
分配程 序等 有关 事项 遵循 深圳证 券交 易所 及注 册登 记机构 的相 关规 定；
5. 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
6. 基金红利 发放日距 离收 益分配基准日 （即可供 分 配利润计算截 止日）的 时 间不得超过 15
个工作 日。
7. 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经 营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金管理人 能够定期 评 价该组成部分 的经
营成果，以决 定向其配 置 资源、评价其 业绩；(3) 本基金能够取 得该组成 部 分的财务状况 、经营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会 允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证 券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提
供的指 数收 益法 等估 值技 术进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的 会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的 会 计估 计变 更。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的 ， 其 股 息、 红利 收入 全额 计入 应 纳税所 得额 ； 持股 期限 在1 个月 以上 至 1 年( 含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售 股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减 按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 4,211,612.26 8,004,381.83
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 4,211,612.26 8,004,381.83
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 62,562,543.06 66,047,972.99 3,485,429.93
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 62,562,543.06 66,047,972.99 3,485,429.93
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 146,847,717.37 137,100,171.94 -9,747,545.43
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 146,847,717.37 137,100,171.94 -9,747,545.43
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易， 也无 在买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 902.32 1,752.96
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付 金 利息 0.77 16.83
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 16.83 -
合计 919.92 1,769.79
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 26,895.62 47,779.52
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 26,895.62 47,779.52
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 466.12 1,214.74
预提账 户维 护费 4,500.00 4,500.00
预提信 息披 露费 200,000.00 270,000.00
预提审 计费 55,000.00 50,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 49,999.99
合计 309,966.12 625,714.73
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 158,535,030.55 158,535,030.55
本期申 购 23,622.68 23,622.68
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -89,009.18 -89,009.18
- 基金 拆分/份 额折 算前 158,469,644.05 158,469,644.05
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 4,576,209.64 -
本期申 购 13,367,726.94 12,992,520.35
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -108,333,788.58 -105,293,171.22
本期末 68,079,792.05 66,168,993.18
注：1. 截至 2013 年12 月31 日 止， 本基 金于深 交所 上市的 基金 份额 为2,715,624.00 份(2012 年
12 月 31 日：14,470,733.00 份) ，托 管在 场外 未上 市交易 的基 金份 额 为 65,364,168.05 份(2012
年 12 月 31 日：144,064,297.55 份)。 上市 的基 金 份额登 记在 证券 登 记 结算 系统， 可选 择按 市价
流通或按基金 份额净值 申 购或赎回；未 上市的基 金 份额登记在注 册登记系 统 ，按基金份 额净值申
购或赎 回。 通过 跨系 统转 登记可 实现 基金 份额 在两 个系统 之间 的转 换。
2. 根 据本 基金 基金 合同 的 有关规 定， 本基 金的 基金 管理人 于 2013 年 1 月 4 日 对在该 日登 记在 册
的睿 智500 份额 和睿 智A 份 额办理 定期 份额 折算 业务 。 睿智500 份 额折 算前 基金 份额净 值 为0.8876
元； 份 额折 算比 例 为0.028877524 ， 折算 前睿 智500 场外份 额 为 144,040,661.05 份 ， 折 算后 份额
为148,200,198.69 份， 折 算前睿 智 500 场 内份 额 为954,247.00 份 ， 折算 后份 额为 1,370,919.00
份；睿 智 500 份 额折 算后 基金份 额净 值为 0.8880 元 。睿智 A 份 额折 算前 基金 份额净 值为 1.0007
元， 份额 折算 比例 为0.072193811 ， 折算 前份 额为5,389,894.00 份 ， 折 算后 份额 为 5,389,894.00
份，折 算后 基金 份额 净值 为 1.0010 元。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 970,052.28 -13,934,488.31 -12,964,436.03
本期利 润 6,079,184.66 13,232,975.36 19,312,160.02
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-1,633,168.74 -1,188,794.02 -2,821,962.76
其中： 基金 申购 款 284,422.87 -227,234.66 57,188.21
基金赎 回款 -1,917,591.61 -961,559.36 -2,879,150.97
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,416,068.20 -1,890,306.97 3,525,761.23 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.11 存 款利 息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 49,112.30 69,681.62
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 365.18 36,966.83
其他 614.36 -
合计 50,091.84 106,648.45
注： “ 其他 ” 为 结算 保证 金 利息收 入及 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 31 日( 基金 合
同生效 日)至2012 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 115,226,823.08 230,921,987.62
减：卖 出股 票成 本总 额 108,076,579.67 228,641,859.72
买卖股 票差 价收 入 7,150,243.41 2,280,127.90
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月31 日( 基金 合同 生
效日) 至2012 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
- 32,507,832.01
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
- 31,941,053.66
减：应 收利 息总 额 - 545,288.05
债券投 资收 益 - 21,490.30
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 2012 年1 月31 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月31 日止
会计期 间均 未有 资产 支持 证券投 资收 益。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 2012 年1 月31 日 （基 金合 同生 效 日 ） 至2012 年12 月31 日止
会计期 间均 未有 贵金 属 投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期 间 2012 年 1 月 31 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31
日止会 计期 间均 未有 买卖 收益权 证差 价收 入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期 间 2012 年 1 月 31 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31
日止会 计期 间均 未有 衍生 工具其 他投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 31 日( 基金 合 同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 996,148.79 1,217,727.24
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 996,148.79 1,217,727.24
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 13,232,975.36 -9,747,545.43
—— 股 票投 资 13,232,975.36 -9,747,545.43
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 13,232,975.36 -9,747,545.43
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 35 页 共 72 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 31 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 78,934.64 299,295.28
其他 11,605.57 -
合计 90,540.21 299,295.28
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日(基 金合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
254,051.21 858,286.23
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
254,051.21 858,286.23
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年 12 月31 日
审计费 用 55,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 270,000.00
帐户维 护费 18,000.00 15,000.00
指数使 用费 200,000.01 161,026.80
上市费 60,000.00 80,000.00
银行费 用 4,809.08 5,641.18
开户费 - 900.00
合计 637,809.09 582,567.98
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披 露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据本 基金 基金 合同 的有 关规定 ， 本 基金 的基 金管 理 人于2014 年1 月2 日对 在 该日登 记在 册工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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的睿 智500 份额 和睿 智A 份 额办理 定期 份额 折算 业务 。 睿智500 份 额折 算前 基金 份额净 值 为1.0237
元；份 额折 算比 例为 0.025941163 ， 折算 前睿智 500 场外份 额为 65,037,135.66 份，折 算后 份额
为66,724,274.59 份 ， 折 算前睿 智 500 场 内份 额 为161,508.00 份， 折算 后份 额为 231,722.00 份；
睿智 500 份额 折算 后基 金 份额净 值为 1.0020 元 。睿 智 A 份额 折算 前基 金 份 额 净值为 1.0005 元，
份额折 算比例为 0.064852907 ， 折算 前份 额为1,018,074.00 份 ， 折 算后份 额 为1,018,074.00 份，
折算后 基金 份额 净值 为1.0000 元。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 2012 年1 月31 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月31 日止
会计期 间均 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,096,649.38 1,761,129.78
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
422,302.30 639,050.80
注： 支 付基 金管 理人 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.0% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.0% / 当 年 天数。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
219,329.91 352,225.90
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 2012 年1 月31 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月31 日止
会计期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管 理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月31 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行股份有限
公司
4,211,612.26 49,112.30 8,004,381.83 69,681.62
注：1 、本 年度 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、上 年度 期末 余额 仅为 活 期存款 ，利 息收 入仅 为活 期存款 利息 收入 。
3、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国银 行股 份有 限公司 保管 ，按 银行 同业 利率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与上 述各 关联 方及 托管 人股东 承销 的证 券。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
002022
科华
生物
2013 年12 月
20 日
重大
事项
16.82
2014 年1 月27
日
18.50 14,800 155,375.08 248,936.00 -
002573
国电
清新
2013 年12 月
23 日
重大
事项
22.17
2014 年3 月25
日
20.80 9,700 108,580.04 215,049.00 -
600572
康恩
贝
2013 年11 月
25 日
重大
事项
13.51 - - 15,700 140,746.52 212,107.00 -
000735
罗 牛
山
2013 年12 月
31 日
重大
事项
6.53
2014 年1 月6
日
6.53 32,000 148,112.60 208,960.00 -
600141
兴发
集团
2013 年12 月
20 日
重大
事项
12.48
2014 年1 月27
日
13.28 11,200 231,010.92 139,776.00 -
001696
宗申
动力
2013 年12 月
9 日
重大
事项
4.70
2014 年1 月9
日
4.41 25,700 160,793.33 120,790.00 -
600639
浦东
金桥
2013 年12 月
5 日
重大
事项
11.76
2014 年2
月26 日
10.58 10,000 68,610.19 117,600.00 -
002190
成飞
集成
2013 年12 月
23 日
重大
事项
15.15 - - 6,565 97,025.72 99,459.75 -
600063
皖维
高新
2013 年12 月
18 日
重大
事项
2.07
2014 年3 月18
日
2.28 39,200 105,392.29 81,144.00 -
注： 本 基金 截至2013 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回 购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为进行 被动化指 数 投资的股票型 证券投资 基 金，其风险与 收益高于 混 合基金、债券 基
金与货 币市 场基 金 。 此 外 ， 本 基金 作为 指数 型基 金 ， 采 用完 全复 制策 略 ， 跟 踪标的 指数 市场 表现 ，
目标为获取市 场平均收 益 ，是股票基金 中处于中 等 风险水平的基 金产品。 本 基金的分级 设定则决
定了不 同份 额具 有不 同的 风险和 收益 特征 。 睿智A 份额具 有低 风险 、 低预 期收 益的特 征 ； 睿 智 B 份
额具有高风险 、高预期 收 益的特征。本 基金投资 的 金融工具主要 包括股票 投 资等。本基 金以标的
指数成 份股 、备 选成 份股 为主要 投资 对象 。本 基金 采用完 全复 制法 ，跟 踪中 证 500 指数 ，以 完 全
按照标的指数 成份股组 成 及其权重构建 基金股票 投 资组合为原则 ，进行被 动 式指数化投 资。股票
在投资组合中 的权重原 则 上根据标的指 数成份股 及 其权重的变动 而进行相 应 调整。但在 因特殊情
况( 如流动性 不足等)导 致 无法获得足 够数量的 股票 时，基金管 理人将搭 配使 用其他合理 方法进 行
适当的 替代 ，力 求与 标的 指数的 跟踪 偏离 度与 跟踪 误差的 最小 化。
本基金的基金 管理人实 行 全面、系统的 风险管理 ， 风险管理覆盖 公司所有 战 略环节、业务 环
节和操作环节 。同时制 定 了系统化的风 险管理程 序 ，对风险管理 的整个流 程 进行评估和 改进。公
司构建了分工 明确、相 互 协作、彼此牵 制的风险 管 理组织结构， 形成了由 四 大防线共同 筑成的风
险管理体系： 第一道防 线 由各个业务部 门构成， 各 业务部门总监 作为风险 责 任人，负责 制订本部
门的作业流程 以及风险 控 制措施；第二 道 监控防 线 由公司专属风 险管理部 门 法律合规部 和风险管
理部构成，法 律合规部 负 责对公司业务 的法律合 规 风险进行监控 管理，风 险 管理部负责 对公司投
资管理风险和 运作风险 进 行监控管理； 第三道防 线 是由公司经营 管理层和 风 险管理委员 会构成，
公司管理层通 过执行委 员 会下的风险管 理委员会 对 风险状况进行 全面监督 并 及时制定相 应的对策
和实施监控措 施；在上 述 这三道风险监 控防线中 ， 公司督察长和 监察稽核 人 员对风险控 制措施和
合规风险情况 进行全面 检 查、监督，并 视所发生 问 题情节轻重及 时反馈给 各 部门经理、 公司总经
理、公司治理 与风险控 制 委员会、董事 会、监管 机 构。督察长独 立于公司 其 他业务部门 和公司管
理层，对内部 控制制度 的 执行情况实行 严格检查 和 及时反馈，并 独立报告 ； 第四道监控 防线由董
事会和公司治 理与风险 控 制委员会构成 ，公司治 理 与风险控制委 员会通过 督 察长和监察 稽核人员
的工作，掌握 整体风险 状 况并进行决策 。公司治 理 与风险控制委 员会负责 检 查公司业务 的内控制
度的实 施情 况， 监督 公司 对相关 法律 法规 和公 司制 度的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。从定量 分 析的角度出发 ，根据本 基 金的投资目标 ，结合基 金 资产所运用 金融工具
特征通过特定 的风险量 化 指标、模型， 日常的量 化 报告，确定风 险损失的 限 度和相应置 信程度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的银行 存 款存放在本基 金
的托管人中国 银行 ，与 该 银行存款相关 的信用风 险 不重大。本基 金在交易 所 进行的交易 均以中国
证券登记结算 有限责任 公 司为交易对手 完成证券 交 收和款项清算 ，违约风 险 可能性很小 ；在银行
间同业市场进 行交易前 均 对交易对手进 行信用评 估 并对证券交割 方式进行 限 制以控制相 应的信用
风险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2013 年 12 月31 日和 2012 年 12 月31 日， 本基 金未持 有除 国债 、央 行票 据和政 策性 金融
债以外 的债 券投 资。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
无 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
无 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回 条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10%。本 基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
本基金所承担 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融 负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款及结算
备付金 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,211,612.26 - - - - - 4,211,612.26 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 42 页 共 72 页
结算备 付金 1,626.76 - - - - - 1,626.76
存出保 证金 34,009.65 - - - - - 34,009.65
交易性 金融 资产 - - - - - 66,047,972.99 66,047,972.99
应收利 息 - - - - - 919.92 919.92
应收申 购款 - - - - - 446.61 446.61
资产总 计 4,247,248.67 - - - - 66,049,339.52 70,296,588.19
负债
应付赎 回款 - - - - - 192,104.39 192,104.39
应付管 理人 报酬 - - - - - 60,723.04 60,723.04
应付托 管费 - - - - - 12,144.61 12,144.61
应付交 易费 用 - - - - - 26,895.62 26,895.62
其他负 债 - - - - - 309,966.12 309,966.12
负债总 计 - - - - - 601,833.78 601,833.78
利率敏 感度 缺口 4,247,248.67 - - - - 65,447,505.74 69,694,754.41
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 8,004,381.83 - - - - - 8,004,381.83
结算备 付金 34,063.86 - - - - - 34,063.86
存出保 证金 - - - - - 253,944.59 253,944.59
交易性 金融 资产 - - - - - 137,100,171.94 137,100,171.94
应收证 券清 算款 - - - - - 3,307,928.85 3,307,928.85
应收利 息 - - - - - 1,769.79 1,769.79
应收申 购款 - - - - - 81,612.60 81,612.60
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 8,038,445.69 - - - - 140,745,427.77 148,783,873.46
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 2,077,453.76 2,077,453.76
应付赎 回款 - - - - - 322,320.73 322,320.73
应付管 理人 报酬 - - - - - 116,675.16 116,675.16
应付托 管费 - - - - - 23,335.04 23,335.04
应付交 易费 用 - - - - - 47,779.52 47,779.52
其他负 债 - - - - - 625,714.73 625,714.73
负债总 计 - - - - - 3,213,278.94 3,213,278.94
利率敏 感度 缺口 8,038,445.69 - - - - 137,532,148.83 145,570,594.52
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定 价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产
净值无 重大 影响(2012 年12 月 31 日 ：同) 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 43 页 共 72 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金采取“ 自上而下 ” 与“自下而上 ”相结合 的 主动投资管理 办法，通 过 对宏观经济运 行
周期、财政及 货币政策 、 资金供需情况 、证券市 场 估值水平等方 面问题的 深 入研究，分 析股票市
场、债券市场 、货币市 场 三大类资产的 预期风险 和 收益，并应用 量化模型 进 行优化计算 ，根据计
算结果和风险 的评估、 建 议适时、动态 地调整基 金 资产在股票、 债券、现 金 三大类资产 的配置比
例。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金 投资于 股票资产 占 基金资产净值 的
比例 为90%-95% ， 其 中标 的 指数成 分股 票、 备选 成分 股票占 基金 资产 净值 的比 例不低 于 90% 。 现金、
债券资 产以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 证券 品种占 基金 资产 净值 的比 例为 5%-10% ， 其 中 现
金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净 值 5%。 权证 及其 他金 融工具 的投 资比 例 符
合法律法规和 监管机构 的 规定。此外， 本基 金的 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 66,047,972.99 94.77 137,100,171.94 94.18
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 44 页 共 72 页
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 66,047,972.99 94.77 137,100,171.94 94.18
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合在 过去一 个年 度的 净值 数据 和基准 指数 数据 回归 得出 ， 反
映了基 金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 3,480,676.12 5,620,747.81
业绩比 较基 准减 少 5% -3,480,676.12 -5,620,747.81
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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于第一 层级 的余 额 为64,604,151.24 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 1,443,821.75 元， 无 属于 第三 层
级的余 额(2012 年 12 月 31 日：第 一层级 136,105,683.94 元 ，第 二层级 994,488.00 元 ，无 第三
层级) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 66,047,972.99 93.96
其中： 股票 66,047,972.99 93.96
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生 品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,213,239.02 5.99
7 其他各 项资 产 35,376.18 0.05
8 合计 70,296,588.19 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 1,042,505.00 1.50
B
采矿业 1,507,744.77 2.16
C
制造业 40,149,798.09 57.61
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,826,095.20 2.62
E
建筑业 1,511,120.68 2.17
F
批发和 零售 业 4,133,148.05 5.93
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,393,106.24 3.43
H
住宿和 餐饮 业 202,411.00 0.29
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
3,356,684.83 4.82
J
金融业 635,903.60 0.91
K
房地产 业 5,500,667.34 7.89
L
租赁和 商务 服务 业 1,309,447.15 1.88
M
科学研 究和 技术 服务 业 235,862.24 0.34
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 658,310.00 0.94
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 1,049,649.00 1.51
S
综合 535,519.80 0.77
合计 66,047,972.99 94.77
注： 由于 四舍 五入 的原 因 金额占 基金 资产 净值 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600388 龙净环 保 12,600 422,352.00 0.61
2 600499 科达机 电 19,500 391,755.00 0.56
3 600570 恒生电 子 17,800 371,308.00 0.53
4 002008 大族激 光 26,800 361,532.00 0.52
5 002465 海格通 信 17,100 355,338.00 0.51
6 002400 省广股 份 9,800 355,250.00 0.51
7 600587 新华医 疗 5,011 350,319.01 0.50
8 000998 隆平高 科 12,050 328,724.00 0.47
9 600872 中炬高 新 28,900 328,593.00 0.47
10 600557 康缘药 业 10,600 322,452.00 0.46
11 600643 爱建股 份 28,400 322,340.00 0.46
12 600594 益佰制 药 9,100 296,842.00 0.43
13 600418 江淮汽 车 33,000 288,090.00 0.41
14 600879 航天电 子 30,560 286,041.60 0.41
15 600675 中华企 业 40,060 276,814.60 0.40
16 601929 吉视传 媒 32,800 275,192.00 0.39
17 600805 悦达投 资 25,040 274,688.80 0.39
18 600881 亚泰集 团 70,000 274,400.00 0.39
19 600138 中青旅 15,200 267,824.00 0.38
20 600635 大众公 用 48,100 263,588.00 0.38
21 600717 天津港 30,800 263,340.00 0.38
22 600200 江苏吴 中 22,900 260,831.00 0.37
23 000897 津滨发 展 47,500 258,875.00 0.37
24 002063 远光软 件 13,300 258,685.00 0.37
25 002152 广电运 通 13,440 257,913.60 0.37
26 600110 中科英 华 42,300 257,607.00 0.37
27 002252 上海莱 士 5,380 255,550.00 0.37
28 600880 博瑞传 播 14,800 251,304.00 0.36
29 002022 科华生 物 14,800 248,936.00 0.36
30 002410 广联达 7,875 248,062.50 0.36
31 600478 科力远 9,400 243,836.00 0.35
32 002250 联化科 技 11,450 240,335.50 0.34
33 600312 平高电 气 23,700 239,370.00 0.34
34 600770 综艺股 份 28,200 237,162.00 0.34
35 000028 国药一 致 5,100 236,130.00 0.34
36 600645 中源协 和 9,844 235,862.24 0.34
37 600151 航天机 电 27,500 235,400.00 0.34 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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38 000690 宝新能 源 44,000 233,200.00 0.33
39 600704 物产中 大 20,200 229,270.00 0.33
40 600521 华海药 业 16,856 228,398.80 0.33
41 600601 方正科 技 81,500 226,570.00 0.33
42 002405 四维图 新 18,410 225,522.50 0.32
43 600387 海越股 份 11,100 223,776.00 0.32
44 600522 中天科 技 20,340 222,112.80 0.32
45 600517 置信电 气 15,000 222,000.00 0.32
46 002440 闰土股 份 13,700 220,159.00 0.32
47 002292 奥飞动 漫 6,700 218,822.00 0.31
48 002049 同方国 芯 4,400 217,272.00 0.31
49 002153 石基信 息 4,575 217,221.00 0.31
50 000997 新 大 陆 13,200 217,140.00 0.31
51 000977 浪潮信 息 4,800 217,104.00 0.31
52 600320 振华重 工 61,314 217,051.56 0.31
53 000848 承德露 露 8,870 216,871.50 0.31
54 002573 国电清 新 9,700 215,049.00 0.31
55 600596 新安股 份 20,200 213,918.00 0.31
56 600572 康恩贝 15,700 212,107.00 0.30
57 600765 中航重 机 16,900 211,588.00 0.30
58 600500 中化国 际 27,800 211,280.00 0.30
59 000671 阳 光 城 22,729 211,152.41 0.30
60 600422 昆明制 药 8,900 209,951.00 0.30
61 000735 罗 牛 山 32,000 208,960.00 0.30
62 600835 上海机 电 11,800 208,270.00 0.30
63 000422 湖北宜 化 33,200 208,164.00 0.30
64 002429 兆驰股 份 15,400 207,900.00 0.30
65 002005 德豪润 达 26,000 205,920.00 0.30
66 000049 德赛电 池 2,910 204,282.00 0.29
67 600584 长电科 技 31,800 203,520.00 0.29
68 002340 格林美 19,595 200,848.75 0.29
69 002219 独 一 味 8,100 199,422.00 0.29
70 600654 飞乐股 份 27,300 199,290.00 0.29
71 000550 江铃汽 车 7,800 198,198.00 0.28
72 600511 国药股 份 10,500 198,135.00 0.28
73 600161 天坛生 物 9,300 197,718.00 0.28
74 600978 宜华木 业 34,500 197,685.00 0.28
75 600067 冠城大 通 30,020 194,229.40 0.28
76 600292 中电远 达 7,500 194,175.00 0.28 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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77 600125 铁龙物 流 33,702 191,764.38 0.28
78 002428 云南锗 业 14,400 190,656.00 0.27
79 002092 中泰化 学 35,901 190,275.30 0.27
80 600755 厦门国 贸 34,900 189,507.00 0.27
81 000616 亿城股 份 54,420 189,381.60 0.27
82 600490 鹏欣资 源 16,000 188,160.00 0.27
83 600158 中体产 业 24,400 186,660.00 0.27
84 000762 西藏矿 业 17,500 184,800.00 0.27
85 600037 歌华有 线 23,700 184,623.00 0.26
86 600435 北方导 航 14,000 184,520.00 0.26
87 000712 锦龙股 份 8,000 183,600.00 0.26
88 002073 软控股 份 21,800 181,376.00 0.26
89 600171 上海贝 岭 20,000 180,600.00 0.26
90 000786 北新建 材 10,300 180,250.00 0.26
91 002223 鱼跃医 疗 7,860 179,522.40 0.26
92 600820 隧道股 份 19,600 177,772.00 0.26
93 600366 宁波韵 升 12,900 177,504.00 0.25
94 002041 登海种 业 5,100 177,429.00 0.25
95 600325 华发股 份 23,800 177,310.00 0.25
96 600759 正和股 份 22,100 176,137.00 0.25
97 600198 大唐电 信 13,200 175,296.00 0.25
98 600525 长园集 团 19,800 175,230.00 0.25
99 002663 普邦园 林 10,300 174,688.00 0.25
100 002271 东方雨 虹 6,583 173,593.71 0.25
101 600038 哈飞股 份 6,300 173,187.00 0.25
102 600132 重庆啤 酒 10,690 173,071.10 0.25
103 002437 誉衡药 业 4,100 172,610.00 0.25
104 000979 中弘股 份 49,398 171,905.04 0.25
105 600787 中储股 份 16,700 171,676.00 0.25
106 600503 华丽家 族 41,100 171,387.00 0.25
107 000088 盐 田 港 28,300 171,215.00 0.25
108 000511 银基发 展 42,900 171,171.00 0.25
109 000652 泰达股 份 37,200 171,120.00 0.25
110 600816 安信信 托 12,000 171,000.00 0.25
111 601216 内蒙君 正 14,600 170,236.00 0.24
112 000788 北大医 药 13,200 170,016.00 0.24
113 600825 新华传 媒 19,100 169,990.00 0.24
114 000726 鲁
泰Ａ 16,100 169,533.00 0.24
115 000540 中天城 投 29,000 168,200.00 0.24 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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116 000006 深振业 Ａ 34,112 168,172.16 0.24
117 000939 凯迪电 力 27,200 167,824.00 0.24
118 000566 海南海 药 15,000 167,700.00 0.24
119 600797 浙大网 新 29,800 166,284.00 0.24
120 002216 三全食 品 7,378 165,931.22 0.24
121 002470 金正大 7,700 164,010.00 0.24
122 600112 天成控 股 12,740 163,326.80 0.23
123 002368 太极股 份 5,000 162,800.00 0.23
124 600426 华鲁恒 升 24,000 162,480.00 0.23
125 002317 众生药 业 8,200 161,540.00 0.23
126 000988 华工科 技 23,400 161,226.00 0.23
127 002273 水晶光 电 10,128 161,035.20 0.23
128 600261 阳光照 明 11,550 160,429.50 0.23
129 600073 上海梅 林 18,155 159,400.90 0.23
130 002161 远 望 谷 19,200 159,360.00 0.23
131 002004 华邦颖 泰 10,500 159,285.00 0.23
132 000830 鲁西化 工 38,500 159,005.00 0.23
133 000587 金叶珠 宝 12,700 159,004.00 0.23
134 600651 飞乐音 响 27,840 158,966.40 0.23
135 000513 丽珠集 团 4,100 158,629.00 0.23
136 600409 三友化 工 34,050 158,332.50 0.23
137 002477 雏鹰农 牧 15,300 158,202.00 0.23
138 601718 际华集 团 57,000 157,890.00 0.23
139 600720 祁连山 23,495 157,181.55 0.23
140 600761 安徽合 力 12,960 156,686.40 0.22
141 600284 浦东建 设 14,820 156,647.40 0.22
142 601588 北辰实 业 58,200 156,558.00 0.22
143 000982 中银绒 业 18,043 154,989.37 0.22
144 000887 中鼎股 份 19,240 154,882.00 0.22
145 000921 海信科 龙 13,200 153,912.00 0.22
146 002414 高德红 外 6,700 152,760.00 0.22
147 000559 万向钱 潮 28,738 152,598.78 0.22
148 002690 美亚光 电 3,800 152,342.00 0.22
149 600289 亿阳信 通 17,000 152,320.00 0.22
150 600183 生益科 技 30,800 152,152.00 0.22
151 000413 宝
石Ａ 8,900 150,677.00 0.22
152 600056 中国医 药 6,900 150,489.00 0.22
153 000488 晨鸣纸 业 32,000 150,400.00 0.22
154 000829 天音控 股 21,300 150,378.00 0.22 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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155 002508 老板电 器 3,800 150,024.00 0.22
156 002064 华峰氨 纶 16,400 149,404.00 0.21
157 600747 大连控 股 39,400 149,326.00 0.21
158 600812 华北制 药 29,800 149,298.00 0.21
159 600851 海欣股 份 21,200 149,248.00 0.21
160 000860 顺鑫农 业 9,700 148,992.00 0.21
161 000078 海王生 物 19,600 147,980.00 0.21
162 600300 维维股 份 30,900 147,702.00 0.21
163 600017 日照港 58,100 147,574.00 0.21
164 002309 中利科 技 8,800 146,960.00 0.21
165 000759 中百集 团 20,700 146,556.00 0.21
166 000415 渤海租 赁 18,500 146,335.00 0.21
167 600458 时代新 材 14,570 145,554.30 0.21
168 000926 福星股 份 20,400 145,248.00 0.21
169 600199 金种子 酒 14,302 145,022.28 0.21
170 600064 南京高 科 13,100 144,362.00 0.21
171 002482 广田股 份 7,360 144,256.00 0.21
172 002277 友阿股 份 12,400 143,344.00 0.21
173 000563 陕国投 Ａ 17,910 142,563.60 0.20
174 600611 大众交 通 23,000 142,140.00 0.20
175 000969 安泰科 技 19,100 141,913.00 0.20
176 000900 现代投 资 20,225 141,575.00 0.20
177 002396 星网锐 捷 6,600 141,372.00 0.20
178 000877 天山股 份 23,240 141,299.20 0.20
179 600640 号 百控 股 7,899 140,997.15 0.20
180 600894 广日股 份 11,700 140,634.00 0.20
181 600120 浙江东 方 11,200 140,560.00 0.20
182 600685 广船国 际 8,300 140,353.00 0.20
183 002028 思源电 气 9,400 140,060.00 0.20
184 002416 爱施德 7,400 139,860.00 0.20
185 600141 兴发集 团 11,200 139,776.00 0.20
186 002167 东方锆 业 12,252 139,550.28 0.20
187 600086 东方金 钰 8,000 139,200.00 0.20
188 000816 江淮动 力 31,700 138,846.00 0.20
189 002011 盾安环 境 15,100 138,165.00 0.20
190 600059 古越龙 山 14,500 137,605.00 0.20
191 000975 银泰资 源 16,100 137,172.00 0.20
192 002424 贵州百 灵 5,400 136,890.00 0.20
193 000572 海马汽 车 36,000 136,800.00 0.20 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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194 002262 恩华药 业 4,851 136,652.67 0.20
195 601519 大智慧 20,430 136,472.40 0.20
196 600702 沱牌舍 得 9,060 136,262.40 0.20
197 600270 外运发 展 13,300 135,527.00 0.19
198 002191 劲嘉股 份 9,800 135,436.00 0.19
199 600874 创业环 保 16,400 133,988.00 0.19
200 601311 骆驼股 份 12,200 132,980.00 0.19
201 002646 青青稞 酒 6,600 132,000.00 0.19
202 600122 宏图高 科 32,700 131,454.00 0.19
203 600628 新世界 15,500 131,285.00 0.19
204 600481 双良节 能 11,501 131,226.41 0.19
205 600801 华新水 泥 10,800 131,112.00 0.19
206 000685 中山公 用 11,540 131,094.40 0.19
207 600884 杉杉股 份 10,600 130,592.00 0.19
208 002701 奥瑞金 3,400 130,118.00 0.19
209 002393 力生制 药 3,300 130,020.00 0.19
209 002698 博实股 份 4,400 130,020.00 0.19
210 600545 新疆城 建 20,400 129,948.00 0.19
211 600410 华胜天 成 19,249 129,930.75 0.19
212 600885 宏发股 份 6,999 129,901.44 0.19
213 000417 合肥百 货 20,700 129,789.00 0.19
214 600240 华业地 产 31,960 129,757.60 0.19
215 000541 佛山照 明 18,700 128,843.00 0.18
216 000809 铁岭新 城 12,100 128,744.00 0.18
217 600373 中文传 媒 7,200 128,736.00 0.18
218 600220 江苏阳 光 53,100 128,502.00 0.18
219 000612 焦作万 方 21,980 128,143.40 0.18
220 600298 安琪酵 母 7,400 127,798.00 0.18
221 600269 赣粤高 速 43,700 127,604.00 0.18
222 002013 中航精 机 8,100 126,603.00 0.18
223 002048 宁波华 翔 15,000 126,600.00 0.18
224 002648 卫星石 化 4,300 124,614.00 0.18
225 002308 威创股 份 15,690 124,264.80 0.18
226 600580 卧龙电 气 19,900 123,977.00 0.18
227 600748 上实发 展 16,400 123,820.00 0.18
228 600439 瑞贝卡 24,520 123,090.40 0.18
229 000518 四环生 物 37,300 123,090.00 0.18
230 600993 马应龙 7,100 122,972.00 0.18
231 600351 亚宝药 业 19,700 122,928.00 0.18 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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232 002325 洪涛股 份 12,800 122,752.00 0.18
233 002332 仙琚制 药 8,700 122,322.00 0.18
234 600482 风帆股 份 11,900 121,856.00 0.17
235 000031 中粮地 产 32,800 121,688.00 0.17
236 600311 荣华实 业 23,900 121,651.00 0.17
237 002251 步 步 高 8,800 121,264.00 0.17
238 600260 凯乐科 技 15,900 121,158.00 0.17
239 001696 宗申动 力 25,700 120,790.00 0.17
240 600551 时代出 版 7,400 120,694.00 0.17
241 600983 合肥三 洋 8,000 120,240.00 0.17
242 000650 仁和药 业 22,200 120,102.00 0.17
243 000050 深天马 Ａ 10,600 119,674.00 0.17
244 600586 金晶科 技 37,800 119,448.00 0.17
245 600575 芜湖港 36,700 118,908.00 0.17
246 000510 金路集 团 22,300 118,859.00 0.17
247 600004 白云机 场 17,100 118,845.00 0.17
248 002140 东华科 技 6,300 118,818.00 0.17
249 000799 酒 鬼 酒 8,400 118,608.00 0.17
250 000886 海南高 速 29,800 118,604.00 0.17
251 000680 山推股 份 37,200 118,296.00 0.17
252 002588 史丹利 3,200 118,048.00 0.17
253 600277 亿利能 源 15,600 117,936.00 0.17
254 600639 浦东金 桥 10,000 117,600.00 0.17
255 000930 中粮生 化 27,500 117,425.00 0.17
256 600509 天富热 电 13,300 117,173.00 0.17
257 600864 哈投股 份 11,800 117,056.00 0.17
258 002237 恒邦股 份 8,500 116,790.00 0.17
259 000021 长城开 发 22,100 116,688.00 0.17
260 000667 名流置 业 64,100 116,662.00 0.17
261 000501 鄂武商 Ａ 9,100 116,116.00 0.17
262 600636 三爱富 10,170 115,734.60 0.17
263 600729 重庆百 货 5,300 115,434.00 0.17
264 002408 齐翔腾 达 8,060 115,258.00 0.17
265 002056 横店东 磁 7,400 115,218.00 0.17
266 600826 兰生股 份 7,500 115,200.00 0.17
267 000683 远兴能 源 28,800 114,912.00 0.16
268 002179 中航光 电 6,900 114,885.00 0.16
269 002384 东山精 密 5,500 114,840.00 0.16
270 600830 香溢融 通 11,900 114,835.00 0.16 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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271 600790 轻纺城 18,100 114,754.00 0.16
272 002029 七 匹 狼 14,578 113,125.28 0.16
273 000931 中 关 村 19,500 113,100.00 0.16
274 002249 大洋电 机 10,800 113,076.00 0.16
275 600428 中 远航 运 32,100 112,671.00 0.16
276 600844 丹化科 技 15,100 112,193.00 0.16
277 002371 七星电 子 5,200 111,852.00 0.16
278 600380 健康元 23,200 111,824.00 0.16
279 600239 云南城 投 20,700 111,159.00 0.16
280 600750 江中药 业 7,000 111,020.00 0.16
281 600429 三元股 份 13,600 110,976.00 0.16
282 002638 勤上光 电 9,800 110,152.00 0.16
283 600416 湘电股 份 16,000 109,920.00 0.16
284 600460 士兰微 18,300 109,800.00 0.16
285 600026 中海发 展 22,500 109,575.00 0.16
286 600322 天房发 展 32,900 109,228.00 0.16
287 600831 广电网 络 14,600 108,916.00 0.16
288 600496 精工钢 构 15,500 108,500.00 0.16
289 600392 盛和资 源 5,500 108,130.00 0.16
290 000525 红 太 阳 7,200 108,000.00 0.15
291 002281 光迅科 技 2,900 107,938.00 0.15
292 600699 均胜电 子 7,000 107,870.00 0.15
293 600612 老凤祥 4,620 107,738.40 0.15
294 002572 索菲亚 4,900 107,408.00 0.15
295 600438 通威股 份 12,000 107,400.00 0.15
296 600595 中孚实 业 29,300 107,238.00 0.15
297 600021 上海电 力 23,100 107,184.00 0.15
298 000627 天茂集 团 40,900 107,158.00 0.15
299 600754 锦江股 份 6,600 105,732.00 0.15
300 600251 冠农股 份 7,000 105,700.00 0.15
301 000636 风华高 科 18,900 105,462.00 0.15
302 600508 上海能 源 10,600 105,046.00 0.15
303 002083 孚日股 份 24,600 105,042.00 0.15
304 002181 粤 传 媒 9,900 104,841.00 0.15
305 002050 三花股 份 9,250 104,525.00 0.15
306 600757 长江传 媒 13,800 104,466.00 0.15
307 601515 东风股 份 4,000 103,240.00 0.15
308 600139 西部资 源 13,980 103,172.40 0.15
309 002183 怡 亚 通 15,000 103,050.00 0.15 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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310 600106 重庆路 桥 27,500 102,850.00 0.15
311 600470 六国化 工 15,800 102,700.00 0.15
312 600236 桂冠电 力 32,800 102,664.00 0.15
313 000852 江钻股 份 6,000 102,600.00 0.15
314 600329 中新药 业 8,100 102,222.00 0.15
315 601002 晋亿实 业 11,900 102,102.00 0.15
316 600456 宝钛股 份 8,069 102,072.85 0.15
317 002480 新筑股 份 6,300 101,934.00 0.15
318 002275 桂林三 金 6,642 101,556.18 0.15
319 601608 中信重 工 30,100 101,437.00 0.15
320 000738 中航动 控 8,400 101,220.00 0.15
321 000732 泰禾集 团 10,900 100,716.00 0.14
322 601880 大连港 37,700 100,282.00 0.14
323 000850 华茂股 份 21,000 99,540.00 0.14
324 002190 成飞集 成 6,565 99,459.75 0.14
325 600487 亨通光 电 4,700 99,311.00 0.14
326 002285 世联地 产 6,298 99,256.48 0.14
327 000099 中信海 直 11,700 99,099.00 0.14
328 002168 深圳惠 程 13,560 98,852.40 0.14
329 000973 佛塑科 技 24,600 98,646.00 0.14
330 000962 东方钽 业 9,900 98,604.00 0.14
331 600858 银座股 份 13,023 98,453.88 0.14
332 600616 金枫酒 业 11,400 98,154.00 0.14
333 600537 亿晶光 电 9,000 97,920.00 0.14
334 600088 中视传 媒 6,300 97,776.00 0.14
335 002123 荣信股 份 13,500 97,740.00 0.14
336 600425 青松建 化 25,400 97,536.00 0.14
337 600195 中牧股 份 6,200 97,526.00 0.14
338 002203 海亮股 份 8,500 97,495.00 0.14
339 600176 中国玻 纤 12,850 97,274.50 0.14
340 002254 泰和新 材 12,560 97,088.80 0.14
341 000090 深 天 健 14,424 96,929.28 0.14
342 002306 湘鄂情 18,700 96,679.00 0.14
343 000823 超声电 子 11,700 96,174.00 0.14
344 601678 滨化股 份 12,400 95,852.00 0.14
345 600479 千金药 业 7,600 95,684.00 0.14
346 600736 苏州高 新 23,600 95,344.00 0.14
347 600180 瑞茂通 9,900 94,545.00 0.14
348 601965 中国汽 研 7,048 94,443.20 0.14 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 56 页 共 72 页
349 002444 巨星科 技 11,600 94,424.00 0.14
350 000066 长城电 脑 24,900 94,371.00 0.14
351 002122 天马股 份 22,092 93,228.24 0.13
352 601000 唐山港 30,431 93,118.86 0.13
353 002635 安洁科 技 2,600 93,080.00 0.13
354 600039 四川路 桥 15,400 93,016.00 0.13
355 000669 金鸿能 源 3,000 92,700.00 0.13
356 000042 深 长 城 3,600 92,160.00 0.13
357 002479 富春环 保 11,140 92,127.80 0.13
358 002118 紫鑫药 业 9,400 92,120.00 0.13
359 600467 好当家 16,500 92,070.00 0.13
360 002557 洽洽食 品 3,800 91,732.00 0.13
361 600401 海润光 伏 11,700 91,728.00 0.13
362 600563 法拉电 子 4,000 90,840.00 0.13
363 002025 航天电 器 6,900 90,735.00 0.13
364 600673 东阳光 铝 9,500 90,630.00 0.13
365 600614 鼎立股 份 8,600 89,698.00 0.13
365 002221 东华能 源 8,600 89,698.00 0.13
366 600963 岳阳林 纸 27,600 89,148.00 0.13
367 000409 山东地 矿 6,900 88,941.00 0.13
368 601126 四方股 份 4,600 88,550.00 0.13
369 000608 阳光股 份 17,200 88,408.00 0.13
370 600197 伊力特 8,100 88,371.00 0.13
371 600078 澄星股 份 15,200 88,312.00 0.13
372 600780 通宝能 源 17,200 88,064.00 0.13
373 600006 东风汽 车 30,249 88,024.59 0.13
374 600069 银鸽投 资 21,300 87,117.00 0.12
375 600308 华泰股 份 30,500 86,315.00 0.12
376 600888 新疆众 和 14,564 86,218.88 0.12
377 000543 皖能电 力 12,000 85,680.00 0.12
378 000919 金陵药 业 9,275 85,330.00 0.12
379 002233 塔牌集 团 13,200 84,876.00 0.12
380 601801 皖新传 媒 6,800 84,796.00 0.12
381 600815 厦工股 份 21,300 84,561.00 0.12
382 600740 山西焦 化 14,000 84,000.00 0.12
383 600776 东方通 信 13,600 83,776.00 0.12
384 600449 宁夏建 材 10,700 83,353.00 0.12
385 603766 隆鑫通 用 8,800 82,808.00 0.12
386 600337 美克股 份 13,700 82,200.00 0.12 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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387 002226 江南化 工 5,800 82,186.00 0.12
388 601339 百隆东 方 8,100 82,053.00 0.12
389 000426 兴业矿 业 10,927 81,843.23 0.12
390 600335 国机汽 车 6,300 81,837.00 0.12
391 600589 广东榕 泰 16,200 81,486.00 0.12
392 600333 长春燃 气 10,100 81,204.00 0.12
393 600063 皖维高 新 39,200 81,144.00 0.12
394 601566 九牧王 6,371 81,102.83 0.12
395 000418 小天鹅 Ａ 8,039 81,033.12 0.12
396 600162 香江控 股 14,600 81,030.00 0.12
397 601100 恒立油 缸 6,700 81,003.00 0.12
398 600280 中央商 场 6,300 80,766.00 0.12
399 600533 栖霞建设 24,100 80,735.00 0.12
400 600737 中粮屯 河 15,100 80,483.00 0.12
401 000655 金岭矿 业 10,600 80,030.00 0.11
402 600869 远东电 缆 11,100 79,365.00 0.11
403 000552 靖远煤 电 7,900 79,158.00 0.11
404 600723 首商股 份 12,100 78,892.00 0.11
405 002078 太阳纸 业 13,200 78,672.00 0.11
406 002293 罗莱家 纺 3,300 78,573.00 0.11
407 002267 陕天然 气 7,600 77,976.00 0.11
408 601908 京运通 9,500 77,900.00 0.11
409 002305 南国置 业 10,600 77,698.00 0.11
410 601616 广电电 气 19,700 77,618.00 0.11
411 000777 中核科 技 4,500 77,490.00 0.11
412 600773 西藏城 投 8,100 77,274.00 0.11
413 600850 华东电 脑 3,687 77,205.78 0.11
414 002447 壹桥苗 业 4,000 77,120.00 0.11
415 002091 江苏国 泰 6,600 76,692.00 0.11
416 000861 海印股 份 7,100 76,396.00 0.11
417 600491 龙元建 设 21,100 74,694.00 0.11
418 601777 力帆股 份 11,500 73,715.00 0.11
419 600488 天 药股 份 17,400 73,428.00 0.11
420 002461 珠江啤 酒 7,700 73,227.00 0.11
421 000951 中国重 汽 6,400 73,216.00 0.11
422 600507 方大特 钢 19,900 73,033.00 0.10
423 600510 黑牡丹 11,933 72,671.97 0.10
424 000688 建新矿 业 12,563 72,614.14 0.10
425 002283 天润曲 轴 12,500 71,875.00 0.10 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 58 页 共 72 页
426 603077 和邦股 份 5,100 71,400.00 0.10
427 600408 安泰集 团 26,400 71,280.00 0.10
428 002672 东江环 保 2,050 71,094.00 0.10
429 002327 富安娜 4,700 70,265.00 0.10
430 002430 杭氧股 份 9,300 68,820.00 0.10
431 002345 潮宏基 6,100 68,808.00 0.10
432 002574 明牌珠 宝 3,500 68,705.00 0.10
433 000780 平庄能 源 15,000 68,400.00 0.10
434 603001 奥康国 际 4,600 68,356.00 0.10
435 600724 宁波富 达 16,200 67,878.00 0.10
436 002493 荣盛石 化 8,100 67,554.00 0.10
437 002154 报 喜 鸟 11,300 67,235.00 0.10
438 002093 国脉科 技 13,100 66,941.00 0.10
439 600468 百 利电 气 6,900 66,102.00 0.09
440 600841 上柴股 份 5,800 65,714.00 0.09
441 601233 桐昆股 份 10,800 64,908.00 0.09
442 002238 天威视 讯 4,900 64,729.00 0.09
443 002612 朗姿股 份 2,300 64,354.00 0.09
444 002601 佰利联 3,680 64,142.40 0.09
445 000987 广州友 谊 6,700 63,985.00 0.09
446 000697 炼石有 色 7,000 63,840.00 0.09
447 002276 万马电 缆 13,580 63,690.20 0.09
448 000620 新华联 11,500 63,250.00 0.09
449 600469 风神股 份 7,800 63,180.00 0.09
450 000822 山东海 化 18,900 62,937.00 0.09
451 000506 中润资 源 13,700 62,746.00 0.09
452 000927 一汽夏 利 17,500 62,650.00 0.09
453 601208 东材科 技 9,000 62,550.00 0.09
454 002342 巨力索 具 10,800 62,424.00 0.09
455 603366 日出东 方 4,400 62,348.00 0.09
456 600581 八一钢 铁 15,000 61,950.00 0.09
457 002498 汉缆股 份 8,250 61,710.00 0.09
458 002419 天虹商 场 6,000 61,680.00 0.09
459 002490 山东墨 龙 5,800 61,248.00 0.09
459 600531 豫光金 铅 6,600 61,248.00 0.09
460 600683 京投银 泰 13,852 60,810.28 0.09
461 600223 鲁商置 业 15,700 60,759.00 0.09
462 601011 宝泰隆 6,000 60,120.00 0.09
463 002463 沪电股 份 16,160 59,630.40 0.09 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 59 页 共 72 页
464 600268 国电南 自 11,700 59,319.00 0.09
465 601636 旗滨集 团 7,300 58,181.00 0.08
466 600121 郑州煤 电 11,500 57,960.00 0.08
467 600117 西宁特 钢 15,600 56,940.00 0.08
468 600657 信达地 产 17,600 56,848.00 0.08
469 002489 浙江永 强 5,537 56,477.40 0.08
470 600618 氯碱化 工 8,400 56,196.00 0.08
471 002315 焦点科 技 1,251 56,169.90 0.08
472 000030 富奥股 份 9,200 55,936.00 0.08
473 002194 武汉凡 谷 6,400 55,232.00 0.08
474 601010 文峰股 份 8,050 54,981.50 0.08
475 002378 章源钨 业 3,100 54,715.00 0.08
476 000631 顺发恒 业 12,300 54,243.00 0.08
477 601999 出版传 媒 8,100 53,541.00 0.08
478 600743 华远地 产 20,936 53,386.80 0.08
479 002503 搜于特 5,100 50,949.00 0.07
480 002678 珠江钢 琴 7,200 50,904.00 0.07
481 002075 沙钢股 份 16,400 50,676.00 0.07
482 600054 黄山旅 游 4,800 49,248.00 0.07
483 600094 大名城 9,600 48,480.00 0.07
484 002662 京威股 份 6,500 47,775.00 0.07
485 000603 盛达矿 业 3,700 47,693.00 0.07
486 600397 安源煤 业 11,200 47,600.00 0.07
487 600184 光电股 份 2,200 47,080.00 0.07
488 002392 北京利 尔 6,700 46,096.00 0.07
489 601388 怡球资 源 5,000 45,950.00 0.07
490 002320 海峡股 份 4,950 45,342.00 0.07
491 002225 濮耐股 份 8,400 45,108.00 0.06
492 600829 三精制 药 6,700 44,421.00 0.06
493 000517 荣安地 产 8,500 41,565.00 0.06
494 000719 大地传 媒 3,300 38,346.00 0.06
495 000935 四川双 马 6,863 38,226.91 0.05
496 002534 杭锅股 份 2,700 31,779.00 0.05
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
无。
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 60 页 共 72 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600332 白云山 892,373.00 0.61
2 002405 四维图 新 430,872.10 0.30
3 000671 阳 光 城 407,000.05 0.28
4 002073 软控股 份 390,974.00 0.27
5 601929 吉视传 媒 348,677.00 0.24
6 002400 省广股 份 347,000.00 0.24
7 601608 中信重 工 325,021.00 0.22
8 002317 众生药 业 299,483.00 0.21
9 002273 水晶光 电 295,867.54 0.20
10 600770 综艺股 份 290,515.00 0.20
11 600881 亚泰集 团 290,500.00 0.20
12 603000 人民网 288,507.00 0.20
13 600587 新华医 疗 285,830.00 0.20
14 600780 通宝能 源 278,648.00 0.19
15 601588 北辰实 业 272,272.00 0.19
16 000559 万向钱 潮 264,693.40 0.18
17 000982 中银绒 业 253,977.28 0.17
18 600757 长江传 媒 246,173.00 0.17
19 600037 歌华有 线 244,187.52 0.17
20 600490 鹏欣资 源 236,580.97 0.16
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交 数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002230
科大讯 飞 1,290,173.13 0.89
2 000503
海虹控 股 1,270,583.00 0.87
3 000826
桑德环 境 1,166,519.12 0.80
4 002450
康得新 1,130,479.00 0.78 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 61 页 共 72 页
5 000400
许继电 气 1,043,063.20 0.72
6 000793
华闻传 媒 1,021,539.81 0.70
7 600332
白云山 992,765.60 0.68
8 000917
电广传 媒 982,218.95 0.67
9 000661
长春高 新 969,923.68 0.67
10 600079
人福医 药 959,926.48 0.66
11 600867
通化东 宝 853,249.38 0.59
12 600436
片仔癀 850,307.14 0.58
13 002244
滨江集 团 805,367.70 0.55
14 002065
东华软 件 748,689.34 0.51
15 000598
兴蓉投 资 740,852.00 0.51
16 600008
首创股 份 728,130.62 0.50
17 002456
欧菲光 634,815.37 0.44
18 002129
中环股 份 625,461.00 0.43
19 600199
金种子 酒 553,442.97 0.38
20 002294
信立泰 546,926.48 0.38
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行 权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 23,791,405.36
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 115,226,823.08
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。.
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末 未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 62 页 共 72 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
基 金投 资的 前十名 证券 的发 行主体 本期 没有出 现被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
基 金投 资的 前十名 股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 34,009.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 919.92
5 应收申 购款 446.61
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 35,376.18
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 63 页 共 72 页
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.6 投 资组 合 报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
工银500A 57 17,948.67 100.00 0.01% 1,022,974.00 99.99%
工银500B 129 11,896.22 290,174.00 18.91% 1,244,438.00 81.09%
工银500 2,126 30,819.43 0.00 0.00% 65,522,106.05 100.00%
合计
2,312 29,446.28 290,274.00 0.43% 67,789,518.05 99.57%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
工银 500A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 曹轶枫 674,104.00 65.89%
2 梁小红 110,733.00 10.82%
3 王勍 71,500.00 6.99%
4 王振 33,606.00 3.28%
5 游通权 30,000.00 2.93%
6 黄晖 14,680.00 1.43%
7 张焕君 11,316.00 1.11%
8 宫瑗瑾 11,316.00 1.11%
9 朱国光 10,000.00 0.98% 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 64 页 共 72 页
10 廖英健 8,000.00 0.78%
工银 500B
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 黄晓妹 312,540.00 20.37%
2 中国银 河证 券股 份有 限公 司 280,174.00 18.26%
3 祝中华 80,700.00 5.26%
4 董付吉 50,000.00 3.26%
5 黄震技 41,200.00 2.68%
6 黄焕民 36,900.00 2.40%
7 刘爱玲 36,000.00 2.35%
8 张娟 34,000.00 2.22%
9 金家珠 33,400.00 2.18%
10 聂晓峰 31,400.00 2.05%
注：以 上数 据由 中国 证券 登记结 算有 限公 司提 供， 持有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银500A 0.00 0.00%
工银500B 0.00 0.00%
工银 500 0.00 0.00%
合计
0.00 0.00%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0；
2.本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 至 10 万 份（ 含） 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
工银500A 工银500B
工银 500
基金合 同生 效日 （2012 年 1 月 31
日）基 金份 额总 额
7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,701,198.00 8,551,798.00 144,282,034.55
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 17,967,559.26
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 - - 108,422,797.76
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -4,678,124.00 -7,017,186.00 11,695,310.00 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,023,074.00 1,534,612.00 65,522,106.05
注：拆分变动 份额为本 基 金三级份额之 间的配对 转 换份额，报告 期末基金 份 额总额为三 级份额之
和。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金 未 召开 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
2013 年2 月2 日， 基 金管理 人发 布了 《 工银 瑞 信基金 管理 有限 公司 关于 副总经 理变 更的
公告》 ， 经 基金 管理 人第 三 届董事 会十 五次 会议 审议 并通过 ， 夏洪 彬先 生不 再 担任副 总经 理职 务，
副总经 理职 务由 毕万 英先 生担任 ；
基 金管 理人 于 2013 年 10 月 30 日 在指 定媒 体 及公司 网站 上披 露了 《工 银瑞信 基金 管 理
有 限 公司 董事 长变 更公 告》 ， 经 基金 管理 人第 四十 八次 股 东会 和第 三届 董事 会第 二 十二 次会 议审
议通过 ，李 晓鹏 先生 辞去 公司董 事长 职务 ，董 事长 变更为 陈焕 祥先 生；
基 金管 理人 于 2013 年 12 月 28 日 在指 定 媒 体 及公司 网站 上披 露了 《工 银瑞信 基金 管 理
有 限 公司 关于 变更 法定 代表 人 的公 告》 ，经 基金 管理人 第 四十 八次 股东 会审 议并 通 过， 法定 代表
人变更 为郭 特华 女士 。
2 、基 金托 管人 ：
本 报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
2013 年 3 月 17 日 中 国银行 股份 有限 公司 公告 ，肖钢 先生 辞去 中国 银行 股份有 限公 司 董
事长职 务。
2013 年6 月1 日中 国 银行股 份有 限公 司公 告 ， 自 2013 年5 月31 日 起 ， 田国立 先生 就任
本行董 事长 、执 行董 事、 董事会 战略 发展 委员 会主 席及委 员。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 66 页 共 72 页
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给普 华永 道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 审计 费用 伍万 伍 仟元整， 该审
计机构 自基 金合 同生 效日 起向本 基金 提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门 及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西南证券 2 88,363,316.42 64.51% 79,503.11 64.66% -
招商证券 1 31,632,729.42 23.09% 27,992.18 22.77% -
海通证券 1 16,976,062.52 12.39% 15,456.25 12.57% -
国信证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 67 页 共 72 页
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司 基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券 商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
无。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金持 有的 长
期停牌 股票 估值 方法 调整 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 7 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于工 银瑞 信睿 智中 证 500
指数分 级证 券投 资基 金办 理
定期份 额折 算业 务期 间工 银
500A 份额 停牌 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 7 日
3 关于工 银瑞 信睿 智中 证 500
指数分 级证 券投 资基 金 之A
份额 2013 年度 约定 年基 准 收
益率的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 7 日
4 关于工 银瑞 信睿 智中 证 500
指数分 级证 券投 资基 金定 期
份额折 算结 果及 恢复 交易 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 8 日
5 关于工 银500A 定期 份额 折 算
后次日 前收 盘价 调整 的风 险
提示公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 8 日
6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统银 联支 付业 务及 部分 费
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 14 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 68 页 共 72 页
率优惠 的公 告
7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海天 天基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 21 日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加杭 州数 米基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 23 日
9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通网 上直 销基 金组 合
投资业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 26 日
10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销手 机交 易
业务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 1 月 29 日
11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于副 总经 理变 更的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 2 月 2 日
12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金在 中国 工商 银
行开通 基金 定投 业务 并参 加
定投申 购费 率优 惠活 动的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 2 月 26 日
13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加中国 工商 银行 个人 电子 银
行基金 申购 费率 优惠 活动 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 3 月 29 日
14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统支 付宝 支付 业务 及部 分
费率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 4 月 24 日
15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海好 买基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 3 日
16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加诺 亚正 行 （上 海 ） 基
金销售 投资 顾问 有限 公司 为
旗下基 金代 销机 构并 实行 申
购费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网站 2013 年 5 月 10 日
17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 15 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 69 页 共 72 页
关于增 加和 讯信 息科 技有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 并
实行申 购费 率优 惠的 公告
18 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加大 通证 券股 份有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 5 月 25 日
19 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加杭 州金 观诚 基金 销
售有限 公司 为旗 下基 金代 销
机构并 实行 申购 费率 优惠 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月 3 日
20 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海利 得基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月 18 日
21 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金持 有的 长
期停牌 股票 估值 方法 调整 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 6 月 22 日
22 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统银 联支 付基 金定 投业 务、
增加银 联支 付支 持银 行卡 及
部分费 率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 7 月 8 日
23 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于基 金直 销网 上交 易开 通
公安部 实名 验证 开户 业务 及
调整汇 款交 易业 务规 则的 公
告
三大报 、公 司网 站 2013 年 7 月 26 日
24 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通网 上交 易定 期不 定
额业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 7 月 26 日
25 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于开 通基 金直 销自 助交 易
系统易 宝支 付业 务及 部分 费
率优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 8 月 6 日
26 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
董事郭 特华 女士 代为 履行 董
事长职 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 9 月 7 日
27 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金持 有的 长
期停牌 股票 估值 方法 调整 的
三大报 、公 司网 站 2013 年 9 月 11 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 70 页 共 72 页
公告
28 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加华 安证 券股 份有 限
公司为 旗下 基金 代销 机构 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 9 月 18 日
29 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海长 量基 金销 售
投资顾 问有 限公 司为 旗下 基
金代销 机构 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 9 日
30 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
与上海 长量 基金 销售 投资 顾
问有限 公司 非现 场方 式申 购、
定投费 率优 惠活 动的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 9 日
31 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加深 圳市 新兰 德证 券
投资咨 询有 限公 司为 旗下 基
金代销 机构 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 15 日
32 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
与深圳 市新 兰德 证券 投资 咨
询有限 公司 非现 场方 式申 购、
定投费 率优 惠活 动的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 15 日
33 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金持 有的 长
期停牌 股票 估值 方法 调整 的
公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 15 日
34 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
董事长 变更 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 30 日
35 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于直 销网 上交 易系 统开 通
赎回转 购业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 10 月 31 日
36 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加上 海通 华财 富资 产
管理有 限公 司为 旗下 基金 代
销机构 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 3 日
37 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下开 放式 基金 在
直销机 构定 期定 额申 购每 次
最低扣 款额 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 5 日
38 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加华 龙证 券有 限责 任
公司为 旗下 部分 基金 代销 机
构的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 12 日 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 71 页 共 72 页
39 工银瑞 信睿 智中 证 500 指数
分级证 券投 资基 金办 理定 期
份额折 算业 务的 提示 性公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 26 日
40 关于工 银500A 定期 份额 折 算
后次日 前收 盘价 调整 的提 示
性公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 27 日
41 关于工 银瑞 信睿 智中 证 500
指数分 级证 券投 资基 金办 理
定期份 额折 算业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 27 日
42 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于变 更法 定代 表人 的公 告
三大报 、公 司网 站 2013 年 12 月 28 日
注：三 大报 指中 国证 券报 、上海 证券 报、 证券 时报 。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本基金 以 2013 年 1 月 4 日为份 额折 算基 准日 对本 基 金工 银 500 份 额以 及工 银 500A 份 额办
理了定 期份 额折 算业 务。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信睿智 中 证500 指数 分级 证券投 资基 金募 集的 文件
2 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、 《工 银瑞 信睿 智中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 招募说 明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 2013 年年度报 告
第 72 页 共 72 页
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
