国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的
审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2013年1 月1日起至2013年12月 31日止。 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 15
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 15
6.2注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 15
6.3审计意见 ........................................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 43
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 43
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 44
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 45
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 46
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 48
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 48
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 48 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 48
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 48
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 49
8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 50
9.2期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 50
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
§10开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 50
§11重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 51
11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 51
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 51
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 52
11.8其他重大事件 .............................................................................................................................. 53
§12备查文件目录 ...................................................................................................................................... 54
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 54
12.2存放地点 ...................................................................................................................................... 54
12.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 54
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
基金简称 国泰中小盘成长股票(LOF)（场内简称：国泰小盘）
基金主代码 160211
交易代码 160211
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009年 10月 19 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 579,897,683.16份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年 1月 7日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于具有较高成长性和良好基本面的中小盘股票。 在有效控
制风险的前提下，谋求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金的大类资产配置主要通过对宏观经济发展趋势的预测分析， 评价未
来一段时间股票、债券市场相对收益率，主动调整股票、债券及现金类资
产的配置比例。其中，股票资产投资主要以具有较好的成长性和基本面良
好的中小盘股票为投资对象，采取自下而上、三重过滤的精选个股策略。
业绩比较基准
本基金的业绩基准=35%×天相中盘成长指数＋45%×天相小盘成长指数＋
20%×中证全债指数
风险收益特征
本基金是股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于货币市场基金、
债券型基金和混合型基金。本基金主要投资于具有良好成长性的上市公
司，属于高风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 田青
联系电话 021-31081600转 010-67595096
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
（021）31089000，
400-888-8688
010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200082 100033
法定代表人 陈勇胜 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 16 层-19 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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本期已实现收益 167,330,201.54 -53,508,466.08 -90,667,560.53
本期利润 211,042,948.24 1,879,883.79 -312,867,889.80
加权平均基金份额本期利润 0.2884 0.0022 -0.2248
本期加权平均净值利润率 27.84% 0.26% -21.83%
本期基金份额净值增长率 30.13% 0.70% -21.74%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 128,741,742.48 -24,057,667.17 17,877,835.87
期末可供分配基金份额利润 0.2220 -0.0281 0.0195
期末基金资产净值 651,505,707.81 738,249,060.18 786,238,867.24
期末基金份额净值 1.123 0.863 0.857
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 21.89% -6.33% -6.98%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.10% 1.44% -2.50% 1.04% -5.60% 0.40%
过去六个月 14.48% 1.53% 10.88% 1.06% 3.60% 0.47%
过去一年 30.13% 1.47% 9.93% 1.09% 20.20% 0.38%
过去三年 2.56% 1.30% -18.92% 1.16% 21.48% 0.14%
自基金合同生
效起至今
21.89% 1.28% -1.50% 1.23% 23.39% 0.05%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
自基金转型以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009年 10 月 19 日至 2013年 12 月 31 日) 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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注：本基金的转型日为2009 年 10 月 19 日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合
合同约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
注：2009年图示的指标计算期间为基金转型日2009年 10月19日至 2009年12 月 31 日。 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2013 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金：金鑫证券投资基金，
以及 42 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2
只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金） 、国泰金马稳健回
报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝
筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而
来） 、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300指数证券投资基金（由国泰金象保本增
值混合证券投资基金转型而来） 、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） （由金盛证券投资基金转型而来） 、国泰纳斯达克 100指
数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF） 、上证 180 金融交易型开放式指数证券
投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资
基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证
券投资基金、国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平
衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、
国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF） （由国泰估
值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来） 、 上证5年期国债交易型开放式指数证
券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式
证券投资基金、 国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、 国泰目标收益保本混合型证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 。另外，本基
金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理全国社保
基金多个投资组合。2007年 11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月
14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于
3月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌
照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张玮
本基金的基金
经理、国泰金
鹰增长股票、
国泰成长优选
股票的基金经
理、权益投资
总监
2009-10-1
9
- 14
硕士研究生。 2000年11月至2004
年 6 月就职于申银万国证券研究
所，任行业研究员。2004 年 7 月
至2007年3月就职于银河基金管
理有限公司，历任高级研究员、
基金经理。2007 年 3 月加入国泰
基金管理有限公司，任国泰金鹰
增长基金的基金经理助理，2008
年 5 月起担任国泰金鹰增长证券
投资基金的基金经理，2009 年 4
月至 2009 年 10 月兼任国泰金盛
封闭的基金经理， 2009年10 月起
兼任国泰中小盘成长股票型证券
投资基金 （LOF） 的基金经理， 2012
年 3 月起兼任国泰成长优选股票
型证券投资基金的基金经理。
2010年7月至2011年6月任研究
部副总监， 2011年 6月至2014年
3 月任研究部总监。2011 年 6 月
至 2012 年 2 月任公司投资副总
监， 2012年2 月至 2014年3月任
公司投资总监，2014 年 3 月起任
权益投资总监。
周伟锋
本基金的基金
经理、金鹰增
长股票基金的
基金经理助理
2013-06-1
3
- 6
硕士研究生，2002年7 月至 2006
年 8 月在中国航天科技集团西安
航天发动机厂担任技术员，2006
年9月至2008年6月在上海财经
大学学习，获应用经济学硕士学
位，2008 年 7 月加入国泰基金管
理有限公司，先后担任行业研究国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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员、基金经理助理，2012 年 1 月
至2013年6月任国泰金鹰增长证
券投资基金、国泰中小盘成长股
票型证券投资基金的基金经理助
理， 2013年6 月13日起任国泰中
小盘成长股票型证券投资基金
(LOF)的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生
效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完
整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与公司资产之间严格分开、 公平对待，
基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投
资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》 ，制度规范了公司各部门相关岗
位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过95%置信度下等于 0的t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥20） ，溢价率均值大部分在1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年国内的宏观经济运行相对平稳，全年来看，GDP 的增速与年初的预期也基本一致，通胀
也控制在一个相对较为合理的区间。与相对平稳的经济表现不完全一致的是，股市在 2013年的表现国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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有了非常大的分化。上证指数以全年下跌 6.75%收盘，并在年中创出了 4 年以来的新低，而代表经
济结构转型方向、成长股的代表—创业板指数则在 2013 年持续创出新高，全年以上涨 82.73%的涨
幅收盘，其间的差异在 A 股历史上也较为罕见！行业表现的分化更为明显，符合经济结构转型以及
新的经济方式的传媒、信息服务、环保等行业大幅上涨的同时，与经济结构转型相对受损的煤炭、
有色等行业则出现了大幅下跌。
从本基金2013年的操作来看，基于我们对宏观经济以及经济结构转型的预判，一方面我们保持
了相对较为积极的策略，维持了相对较积极的股票仓位配置。另一方面，在配置结构上，我们着重
在符合经济结构转型方向的行业与公司中进行了布局，在传媒、信息服务等基本面向好的行业中进
行了重点布局，因此，本基金在今年获得了相对较好的回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金2013年度净值增长率为 30.13%，同期业绩比较基准为 9.93%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从目前时点观察未来的宏观经济走势，我们认为弱复苏的局面仍将持续。对于 2014年，我们在
宏观经济方面重点关注的是信托类资产的风险释放，预计在上半年存在一定的压力。随着十八届三
中全会的召开，政府的改革决心大家都已经看到，我们相信政府会把更多地精力将投放在市场效率
改善，民生、生活环境等的提高，包括国有企业改革，土地流转方面的改革，一方面会使得相关企
业获益，其最大的功效将是促进整个国家资源配置更加合理，经济运行更加有效。同时，随着居民
生活水平的提高，经济结构的转型也正在自发地进行，消费在经济中的重要性会越来越高。此外，
随着移动互联网等先进技术逐渐融入老百姓的生活，使得社会效率得到一定的提高，也推动了很多
传统行业的变革。
对于证券市场而言，我们判断未来一段时间内仍将是以结构性行情为主。我们将继续重点配置
符合经济转型、技术创新、品牌消费等的方向与行业。短期来看这些行业与公司估值相对较高，我
们仍将保持适度谨慎，仔细甄别，耐心寻找更好的买入时机。与此同时，我们也会继续关注那些估
值更为合理，受益于技术创新的传统行业与公司。
在追求收益的同时，更加注重风险评估和风险控制，为持有人创造稳健良好的中长期业绩回报
将是我们不变的目标。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 14 页共 54 页
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、 全面开展对公司各项业务的稽核监察， 对公司内控缺失、 薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内
控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行
情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提
升员工的诚信规范和风险责任意识。
今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险
控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范
运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,，对本基金的投资运作方面进行了监督，国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 15 页共 54 页
发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的
行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2014)第 21423号
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) (以下简称“国泰中小盘成长股票基金
(LOF)”)的财务报表，包括 2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国泰中小盘成长股票基金(LOF)的基金管理人国泰基金管理有限公
司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 16 页共 54 页
6.3 审计意见
我们认为， 上述国泰中小盘成长股票基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了国泰中小盘成长股票基金(LOF)2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净
值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
汪棣
魏佳亮
上海市湖滨路202号普华永道中心 11 楼
2014年 3月 27日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2013年12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年12 月 31日
上年度末
2012 年 12月 31日
资产： - - -
银行存款 7.4.7.1 43,538,289.81 87,378,737.16
结算备付金 - 1,044,181.39 475,946.42
存出保证金 - 164,443.16 827,800.70
交易性金融资产 7.4.7.2 579,109,333.05 625,719,451.04
其中：股票投资 - 579,109,333.05 569,513,031.63
基金投资 - - -
债券投资 - - 56,206,419.41
资产支持证券投资 - - -
贵金属投资 - - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 24,970,229.96 58,200,242.30
应收证券清算款 - 6,132,040.50 -
应收利息 7.4.7.5 19,995.26 1,410,186.00
应收股利 - - -
应收申购款 - 98,198.82 42,399.33
递延所得税资产 - - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 655,076,711.95 774,054,762.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31日
上年度末
2012 年 12月 31日
负债： - - -
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - - -
应付证券清算款 - - 32,564,157.06
应付赎回款 - 1,279,427.73 1,046,462.72
应付管理人报酬 - 838,947.47 815,791.76
应付托管费 - 139,824.57 135,965.26
应付销售服务费 - - -
应付交易费用 7.4.7.7 665,672.97 201,072.65
应交税费 - 287,030.48 287,030.48
应付利息 - - -
应付利润 - 279,108.68 279,108.68
递延所得税负债 - - -
其他负债 7.4.7.8 80,992.24 476,114.16
负债合计 - 3,571,004.14 35,805,702.77
所有者权益： - - -
实收基金 7.4.7.9 485,683,767.66 716,744,468.36 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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未分配利润 7.4.7.10 165,821,940.15 21,504,591.82
所有者权益合计 - 651,505,707.81 738,249,060.18
负债和所有者权益总计 - 655,076,711.95 774,054,762.95
注：报告截止日2013年12 月 31 日，基金份额净值1.123元，基金份额总额579,897,683.16份。
7.2 利润表
会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013年1月1日至
2013年12月 31 日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至
2012年 12月 31 日
一、收入 - 228,169,625.85 17,217,376.84
1.利息收入 - 1,494,918.30 2,605,140.51
其中：存款利息收入 7.4.7.11 467,262.07 456,812.95
债券利息收入 - 874,804.14 1,892,226.41
资产支持证券利息收入 - - -
买入返售金融资产收入 - 152,852.09 256,101.15
其他利息收入 - - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - 182,495,726.76 -40,924,596.41
其中：股票投资收益 7.4.7.12 175,314,232.23 -48,220,847.00
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.13 -232,476.75 572,384.24
资产支持证券投资收益 - - -
贵金属投资收益 - - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 7,413,971.28 6,723,866.35
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 43,712,746.70 55,388,349.87
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - - 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 466,234.09 148,482.87
减：二、费用 - 17,126,677.61 15,337,493.05
1．管理人报酬 - 11,383,739.94 10,668,503.49
2．托管费 - 1,897,289.89 1,778,083.88
3．销售服务费 - - -
4．交易费用 7.4.7.18 3,376,042.16 2,374,708.64
5．利息支出 - - 8,375.78
其中：卖出回购金融资产支出 - - 8,375.78
6．其他费用 7.4.7.19 469,605.62 507,821.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
- 211,042,948.24 1,879,883.79
减：所得税费用 - - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 211,042,948.24 1,879,883.79
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月 1 日至2013 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
716,744,468.36 21,504,591.82 738,249,060.18
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 211,042,948.24 211,042,948.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-231,060,700.70 -66,725,599.91 -297,786,300.61 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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其中：1.基金申购款 43,021,150.99 13,763,123.88 56,784,274.87
2.基金赎回款 -274,081,851.69 -80,488,723.79 -354,570,575.48
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
485,683,767.66 165,821,940.15 651,505,707.81
项目
上年度可比期间
2012年1月 1日至 2012年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
768,361,031.37 17,877,835.87 786,238,867.24
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,879,883.79 1,879,883.79
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-51,616,563.01 1,746,872.16 -49,869,690.85
其中：1.基金申购款 68,596,408.27 301,810.48 68,898,218.75
2.基金赎回款 -120,212,971.28 1,445,061.68 -118,767,909.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
716,744,468.36 21,504,591.82 738,249,060.18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署： 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 21 页共 54 页
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)是根据原金盛证券投资基金(以下简称“基金金盛”)
基金份额持有人大会 2009 年 8 月 20 日决议通过的《关于金盛证券投资基金转型有关事项的议案》 ，
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009] 925号《关于核准金盛证券
投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》 ， 由原金盛证券投资基金转型而来。
原基金金盛为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限至
2009 年 11 月 30 日止。根据深交所深证复[2009] 35 号《关于同意金盛证券投资基金终止上市的批
复》 ，原基金金盛于2009年 10月16日进行终止上市权利登记。自 2009年10 月 19 日起，原基金金
盛终止上市，原基金金盛更名为国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)，
《金盛证券投资基金基金合同》失效的同时《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基
金托管人为中国建设银行股份有限公司。
原基金金盛于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 549,926,313.74元， 已于本基金的基金
合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)招募
说明书》和《关于原金盛证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于 2009 年 11 月
23日进行了基金份额拆分， 拆分比例为1: 1.193840063， 并于2009年 11月 24 日进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自 2009 年 10 月 22 日至 2009 年 11 月 18日期间内开放集中申购，共
募集 4,514,369,288.09 元，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息 1,379,695.40 元，业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 252 号审验报告予以验证。上述集
中申购募集资金已按 2009 年 11 月 24 日基金份额折算后的基金份额净值 1.000 元折合为
4,514,369,288.09 份基金份额，其中包括集中申购资金利息折合的 1,379,695.40 份基金份额，并
于2009年11月24日进行了确认登记。
经深交所深证上字[2009]第 204 号文审核同意，本基金 825,721,408.00 份基金份额于 2011 年
1 月 7 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转
托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基金合
同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票、
债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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具。其中，股票资产投资比例占基金资产的 60%-95%；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支
持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，其中，权证
投资比例占基金资产净值的 0%-3%， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
本基金将不低于 80%的股票资产投资于具有高成长性和良好基本面的中小盘成长股票。本基金的业
绩比较基准为：天相中盘成长指数 X 35%＋天相小盘成长指数 X 45%+中证全债指数 X 20%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2014年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 国泰中小盘成长
股票型证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年12月
31日的财务状况以及2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进
行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券
业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术
进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开
发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过
交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月
以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1个月以上至 1年(含1年)
的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持
有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日
起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 43,538,289.81 87,378,737.16 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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定期存款 - -
其他存款 - -
合计 43,538,289.81 87,378,737.16
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 494,448,112.14 579,109,333.05 84,661,220.91
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 494,448,112.14 579,109,333.05 84,661,220.91
项目
上年度末
2012年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 528,431,505.64 569,513,031.63 41,081,525.99
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 89,000.00 91,019.41 2,019.41
银行间市场 56,250,471.19 56,115,400.00 -135,071.19
合计 56,339,471.19 56,206,419.41 -133,051.78
资产支持证券 - - -
基金 - - - 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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其他 - - -
合计 584,770,976.83 625,719,451.04 40,948,474.21
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 5,000,000.00 -
银行间买入返售证券 19,970,229.96 -
合计 24,970,229.96 -
项目
上年度末
2012年12月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 30,000,000.00 -
银行间买入返售证券 28,200,242.30 -
合计 58,200,242.30 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应收活期存款利息 14,332.74 13,219.46
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 517.11 235.51
应收债券利息 - 1,367,762.62
应收买入返售证券利息 5,063.86 25,968.38 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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应收申购款利息 0.15 3,000.03
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 81.40 -
合计 19,995.26 1,410,186.00
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 664,637.74 199,563.77
银行间市场应付交易费用 1,035.23 1,508.88
合计 665,672.97 201,072.65
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 250,000.00
应付赎回费 4,821.74 3,943.66
其他应付款 12,170.50 12,170.50
预提费用 64,000.00 210,000.00
合计 80,992.24 476,114.16
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 855,801,500.64 716,744,468.36
本期申购 51,362,406.28 43,021,150.99
本期赎回（以“-”号填列） -327,266,223.76 -274,081,851.69 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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本期末 579,897,683.16 485,683,767.66
注：截至2013年12月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为73,468,217.00 份(2012年12
月31日：98,298,628.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为506,429,466.16 份(2012年 12
月31日：757,502,872.64 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按
基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。
通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -24,057,667.17 45,562,258.99 21,504,591.82
本期利润 167,330,201.54 43,712,746.70 211,042,948.24
本期基金份额交易产生的
变动数
-14,530,791.89 -52,194,808.02 -66,725,599.91
其中：基金申购款 3,783,886.42 9,979,237.46 13,763,123.88
基金赎回款 -18,314,678.31 -62,174,045.48 -80,488,723.79
本期已分配利润 - - -
本期末 128,741,742.48 37,080,197.67 165,821,940.15
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年 12月
31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月 31日
活期存款利息收入 449,155.40 442,435.46
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 14,599.03 10,981.52
其他 3,507.64 3,395.97
合计 467,262.07 456,812.95
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 31 页共 54 页
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年12
月 31日
卖出股票成交总额 1,177,213,115.61 821,390,819.41
减：卖出股票成本总额 1,001,898,883.38 869,611,666.41
买卖股票差价收入 175,314,232.23 -48,220,847.00
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
58,348,778.00 73,180,060.33
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
56,339,471.19 70,448,942.33
减：应收利息总额 2,241,783.56 2,158,733.76
债券投资收益 -232,476.75 572,384.24
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
股票投资产生的股利收益 7,413,971.28 6,723,866.35
基金投资产生的股利收益 - -
合计 7,413,971.28 6,723,866.35
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
1.交易性金融资产 43,712,746.70 55,388,349.87
——股票投资 43,579,694.92 55,125,613.32 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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——债券投资 133,051.78 262,736.55
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 43,712,746.70 55,388,349.87
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
基金赎回费收入 443,264.91 148,482.87
其他 22,969.18 -
合计 466,234.09 148,482.87
注：本基金的赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
交易所市场交易费用 3,376,042.16 2,373,368.64
银行间市场交易费用 - 1,340.00
合计 3,376,042.16 2,374,708.64
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月
31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
审计费用 64,000.00 110,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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上市年费 60,000.00 60,000.00
债券账户服务费 36,000.00 27,000.00
上清所证书费 400.00 400.00
银行汇划费用 9,205.62 10,421.26
合计 469,605.62 507,821.26
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至报表报出日2014 年3月27日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东
宏源证券股份有限公司(“宏源证券”) 基金代销机构、受中国建投控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
宏源证券 341,941,446.69 15.94% 86,740,844.25 5.67%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
宏源证券 50,000,000.00 26.04% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
宏源证券 311,302.66 16.00% - -
关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
宏源证券 75,812.00 5.78% - -
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 11,383,739.94 10,668,503.49 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 35 页共 54 页
其中：支付销售机构的客户维护费 1,767,250.12 1,798,366.98
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,897,289.89 1,778,083.88
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
期初持有的基金份额 56,611,737.00 56,611,737.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 33,300,000.00 -
期末持有的基金份额 23,311,737.00 56,611,737.00
期末持有的基金份额占基金总
份额比例
4.02% 6.62% 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 36 页共 54 页
注： 基金管理人国泰基金管理有限公司在本年度赎回本基金的场内份额3,271,600.00 份的交易委托
国泰君安证券股份有限公司办理，适用费率为0.50%；赎回本基金的场外交易份额 30,028,400.00
份的交易委托中国建设银行办理，适用费率为0.50%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 43,538,289.81 449,155.40 87,378,737.16 442,435.46
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2013 年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60057
2
康恩贝
2013-1
1-25
重大资
产重组
13.51 - -
1,400,000
.00
15,133,288.
40
18,914,000
.00
-
30001
0
立思辰
2013-1
2-05
重大资
产重组
11.88
2014-0
3-05
13.07
299,901.0
0
3,220,278.5
7
3,562,823.
88
- 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 37 页共 54 页
注： 本基金截至2013年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末 2013 年12 月 31 日止，本基金未持有卖出回购金融资产。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、
债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用
风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“长期平均风险和预期收
益率高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部
门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司
专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、
信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行 中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 38 页共 54 页
应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2012 年
12 月 31 日：本基金持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为
1.39%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交
易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受
限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2013年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 39 页共 54 页
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 43,538,289.81 - - -
43,538,289.8
1
结算备付金 1,044,181.39 - - - 1,044,181.39
存出保证金 164,443.16 - - - 164,443.16
交易性金融资产 - - - 579,109,333.05
579,109,333.
05
买入返售金融资
产
24,970,229.96 - - -
24,970,229.9
6
应收证券清算款 - - - 6,132,040.50 6,132,040.50
应收利息 - - - 19,995.26 19,995.26
应收申购款 4,472.43 - - 93,726.39 98,198.82
资产总计
69,721,616.75
-
-
585,355,095.20
655,076,71
1.95
负债
应付赎回款 - - - 1,279,427.73 1,279,427.73
应付管理人报酬 - - - 838,947.47 838,947.47
应付托管费 - - - 139,824.57 139,824.57
应付交易费用 - - - 665,672.97 665,672.97
应交税费 - - - 287,030.48 287,030.48
应付利润 - - - 279,108.68 279,108.68 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 40 页共 54 页
其他负债 - - - 80,992.24 80,992.24
负债总计
-
-
-
3,571,004.14
3,571,004.
14
利率敏感度缺口
69,721,616.75
-
-
581,784,091.06
651,505,707.
81
上年度末
2012年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 87,378,737.16 - - -
87,378,737.1
6
结算备付金 475,946.42 - - - 475,946.42
存出保证金 - - - 827,800.70 827,800.70
交易性金融资产 56,115,400.00 91,019.41 - 569,513,031.63
625,719,451.
04
买入返售金融资
产
58,200,242.30 - - -
58,200,242.3
0
应收利息 - - - 1,410,186.00 1,410,186.00
应收申购款 890.22 - - 41,509.11 42,399.33
资产总计
202,171,216.10
91,019.41
-
571,792,527.44
774,054,762.
95
负债
应付证券清算款 - - - 32,564,157.06
32,564,157.0
6
应付赎回款 - - - 1,046,462.72 1,046,462.72
应付管理人报酬 - - - 815,791.76 815,791.76
应付托管费 - - - 135,965.26 135,965.26
应付交易费用 - - - 201,072.65 201,072.65
应交税费 - - - 287,030.48 287,030.48
应付利润 - - - 279,108.68 279,108.68
其他负债 - - - 476,114.16 476,114.16 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 41 页共 54 页
负债总计 -
-
-
35,805,702.77
35,805,702.7
7
利率敏感度缺口 202,171,216.10
91,019.41
-
535,986,824.67
738,249,060.
18
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2013年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2012年12月31日：本基金持有的交易性债
券投资公允价值占基金资产净值的比例为7.61%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响(2012年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人
定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发
生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票资产投资比例占基金资产的
60%-95%；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，其中，权证投资比例占基金资产净值的 0%-3%。此外，本国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 42 页共 54 页
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 579,109,333.05 88.89 569,513,031.63 77.14
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 579,109,333.05 88.89 569,513,031.63 77.14
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除 45%天相中盘+55%天相小盘以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
45%天相中盘+55%天相小
盘上升5%
增加约2,924 增加约2,886
45%天相中盘+55%天相小
盘下降5%
减少约2,924 减少约2,886
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 43 页共 54 页
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为556,632,509.17元，属于第二层级的余额为22,476,823.88元，无属于第三层级
的余额(2012年12月31日：第一层级 553,065,236.37元，第二层级72,654,214.67 元，无第三层
级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 579,109,333.05 88.40
其中：股票 579,109,333.05 88.40
2 固定收益投资 - - 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 44 页共 54 页
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 24,970,229.96 3.81
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 44,582,471.20 6.81
7 其他各项资产 6,414,677.74 0.98
8 合计 655,076,711.95 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 6,825,500.00 1.05
B 采矿业
- -
C 制造业 302,438,291.18 46.42
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
22,830,728.40 3.50
E 建筑业 49,670,859.40 7.62
F 批发和零售业
94,886,726.17 14.56
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
28,675,307.50 4.40
J 金融业
1,521,000.00 0.23
K 房地产业
6,201,500.00 0.95
L 租赁和商务服务业
54,390,000.00 8.35
M 科学研究和技术服务业
10,203,920.40 1.57
N 水利、环境和公共设施管理业
1,465,500.00 0.22 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 579,109,333.05 88.89
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300147 香雪制药 2,991,138 55,635,166.80 8.54
2 600335 国机汽车 4,271,562 55,487,590.38 8.52
3 300058 蓝色光标 1,050,000 54,390,000.00 8.35
4 600660 福耀玻璃 3,889,500 32,243,955.00 4.95
5 300043 星辉车模 1,720,925 30,684,092.75 4.71
6 300197 铁汉生态 930,436 25,354,381.00 3.89
7 601933 永辉超市 1,650,929 21,940,846.41 3.37
8 600079 人福医药 716,435 20,310,932.25 3.12
9 600401 海润光伏 2,449,161 19,201,422.24 2.95
10 600572 康恩贝 1,400,000 18,914,000.00 2.90
11 600887 伊利股份 400,915 15,667,758.20 2.40
12 300075 数字政通 344,900 12,933,750.00 1.99
13 601766 中国南车 2,499,970 12,524,849.70 1.92
14 601299 中国北车 2,300,950 11,320,674.00 1.74
15 300334 津膜科技 350,725 10,626,967.50 1.63
16 002433 太安堂 690,890 10,515,345.80 1.61
17 600292 中电远达 400,000 10,356,000.00 1.59
18 300347 泰格医药 160,439 10,203,920.40 1.57
19 002051 中工国际 455,391 9,289,976.40 1.43
20 002334 英威腾 669,929 9,231,621.62 1.42
21 300055 万邦达 200,000 7,820,000.00 1.20
22 601117 中国化学 900,000 7,200,000.00 1.11
23 601258 庞大集团 1,399,938 7,013,689.38 1.08
24 002700 新疆浩源 209,835 6,941,341.80 1.07
25 600108 亚盛集团 850,000 6,825,500.00 1.05
26 300275 梅安森 455,099 6,658,098.37 1.02
27 000669 金鸿能源 179,074 5,533,386.60 0.85
28 600718 东软集团 443,575 5,442,665.25 0.84 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 46 页共 54 页
29 300307 慈星股份 500,000 5,380,000.00 0.83
30 300326 凯利泰 81,970 4,960,824.40 0.76
31 000049 德赛电池 70,000 4,914,000.00 0.75
32 600600 青岛啤酒 90,000 4,405,500.00 0.68
33 000729 燕京啤酒 501,443 4,061,688.30 0.62
34 000963 华东医药 80,000 3,680,000.00 0.56
35 000002 万
科Ａ 450,000 3,613,500.00 0.55
36 300010 立思辰 299,901 3,562,823.88 0.55
37 002483 润邦股份 349,999 3,555,989.84 0.55
38 600811 东方集团 550,000 3,459,500.00 0.53
39 600690 青岛海尔 172,800 3,369,600.00 0.52
40 300124 汇川技术 53,300 3,117,517.00 0.48
41 600267 海正药业 200,318 2,968,712.76 0.46
42 600067 冠城大通 400,000 2,588,000.00 0.40
43 002049 同方国芯 50,035 2,470,728.30 0.38
44 002215 诺 普 信 250,000 2,402,500.00 0.37
45 600563 法拉电子 100,000 2,271,000.00 0.35
46 601208 东材科技 318,900 2,216,355.00 0.34
47 000513 丽珠集团 50,000 1,934,500.00 0.30
48 002411 九九久 205,099 1,843,840.01 0.28
49 600196 复星医药 80,000 1,567,200.00 0.24
50 601166 兴业银行 150,000 1,521,000.00 0.23
51 600511 国药股份 80,000 1,509,600.00 0.23
52 000902 中国服装 150,000 1,500,000.00 0.23
53 000039 中集集团 100,000 1,486,000.00 0.23
54 600832 东方明珠 150,000 1,465,500.00 0.22
55 601238 广汽集团 167,172 1,377,497.28 0.21
56 002269 美邦服饰 99,971 1,232,642.43 0.19
57 000516 开元投资 50,000 295,500.00 0.05
58 603000 人民网 1,000 77,970.00 0.01
59 000550 江铃汽车 1,000 25,410.00 0.00
60 002310 东方园林 200 6,502.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601117 中国化学 38,831,821.16 5.26
2 300197 铁汉生态 27,345,578.14 3.70
3 002022 科华生物 24,255,333.42 3.29 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 47 页共 54 页
4 601928 凤凰传媒 22,709,859.74 3.08
5 600401 海润光伏 21,486,812.43 2.91
6 601933 永辉超市 20,983,169.28 2.84
7 600079 人福医药 20,802,258.71 2.82
8 300195 长荣股份 18,924,132.22 2.56
9 300212 易华录 16,313,506.10 2.21
10 600073 上海梅林 16,260,922.46 2.20
11 300027 华谊兄弟 15,374,620.14 2.08
12 002479 富春环保 15,301,526.39 2.07
13 600880 博瑞传播 15,112,723.45 2.05
14 600887 伊利股份 15,027,408.25 2.04
15 600572 康恩贝 14,700,504.67 1.99
16 000673 当代东方 14,453,075.62 1.96
17 601299 中国北车 13,880,230.65 1.88
18 600016 民生银行 13,658,973.92 1.85
19 600383 金地集团 13,328,186.04 1.81
20 002106 莱宝高科 13,302,393.82 1.80
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300058 蓝色光标 70,484,601.12 9.55
2 002140 东华科技 53,099,370.07 7.19
3 300027 华谊兄弟 49,409,661.97 6.69
4 300043 星辉车模 45,591,545.72 6.18
5 601117 中国化学 34,861,893.95 4.72
6 601928 凤凰传媒 33,884,534.07 4.59
7 600660 福耀玻璃 31,730,120.06 4.30
8 300055 万邦达 29,106,650.44 3.94
9 002022 科华生物 26,178,648.38 3.55
10 600572 康恩贝 25,365,878.69 3.44
11 601888 中国国旅 22,969,891.03 3.11
12 000069 华侨城A 22,190,546.80 3.01
13 300195 长荣股份 19,254,445.12 2.61
14 300157 恒泰艾普 18,254,888.30 2.47
15 600489 中金黄金 17,998,958.85 2.44
16 002479 富春环保 17,487,237.21 2.37
17 600880 博瑞传播 17,058,937.35 2.31
18 002567 唐人神 17,054,835.78 2.31 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 48 页共 54 页
19 002398 建研集团 15,617,136.55 2.12
20 002430 杭氧股份 15,076,977.28 2.04
21 600016 民生银行 14,985,060.79 2.03
22 000731 四川美丰 14,839,398.54 2.01
23 600073 上海梅林 14,837,133.23 2.01
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 967,915,489.88
卖出股票的收入（成交）总额 1,177,213,115.61
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 49 页共 54 页
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
164,443.16
2 应收证券清算款
6,132,040.50
3 应收股利
-
4 应收利息
19,995.26
5 应收申购款
98,198.82
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
6,414,677.74
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 600572 康恩贝 18,914,000.00 2.90 重大资产
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 50 页共 54 页
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额 占总份额比例
17,239
33,638.71 156,519,997.44 26.99% 423,377,685.72 73.01%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 国泰基金管理有限公司 23,311,737.00 31.73%
2 广州市科技进步基金会 2,000,000.00 2.72%
3 郭建华 799,156.00 1.09%
4 曹秀山 527,869.00 0.72%
5 吴芳 448,406.00 0.61%
6 黄珹 400,230.00 0.54%
7 姜登斌 389,215.00 0.53%
8 邓敏宪 338,270.00 0.46%
9 李清 304,021.00 0.41%
10 涂小山 300,063.00 0.41%
注：上述份额均为场内份额，持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
988,776.85 0.17%
注：1、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为50万份至100万份（含） ；
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0至10万份（含） 。
§10 开放式基金份额变动
单位：份 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 51 页共 54 页
基金合同生效日(2009年10 月 19 日)基金份额总额 500,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 855,801,500.64
报告期期间基金总申购份额 51,362,406.28
减：报告期期间基金总赎回份额 327,266,223.76
报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 579,897,683.16
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013年6月25日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第二十七次会议审议通过，李志坚先生出任公司副总经理。
2013年11月1日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第三十三次会议审议通过，贺燕萍女士出任公司副总经理。
2013年11月 27 日， 经本基金管理人股东会 2013年第五次临时会议审议通过， 原董事 Philippe
SEBTON 先生、吴鹏先生任期已满，不再担任公司董事职务，选举 Santo BORSELLINO 先生为公司第
六届董事会董事。
报告期内基金托管人重大人事变动如下：
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知，聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副
总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师
事务所的报酬为64,000.00 元，目前的审计机构已提供服务的年限为4年。 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
银河证券 1 - - - - -
厦门证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
海通证券 2 843,254,866.65 39.31% 764,924.31 39.30% -
国金证券 1 481,946,615.36 22.47% 438,762.82 22.54% -
宏源证券 1 341,941,446.69 15.94% 311,302.66 16.00% -
兴业证券 2 294,612,032.85 13.73% 266,475.72 13.69% -
国泰君安 2 98,366,931.55 4.59% 87,364.45 4.49% -
民族证券 1 44,578,014.86 2.08% 40,583.33 2.09% -
中航证券 1 27,430,050.59 1.28% 24,972.54 1.28% -
申银万国 1 12,998,646.94 0.61% 11,834.01 0.61% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由
公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
银河证券 - - - - - -
厦门证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
海通证券 86,578.00 80.63%
57,000,0
00.00
29.69% - -
国金证券 - -
55,000,0
00.00
28.65% - -
宏源证券 - -
50,000,0
00.00
26.04% - -
兴业证券 20,800.00 19.37%
30,000,0
00.00
15.63% - -
国泰君安 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-03-14
2
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-04-01
3
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-04-17
4
国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居民
开立证券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-04-26
5
国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫资
产管理有限公司的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-05-31
6
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基
金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2013-06-14
7
国泰基金管理有限公司关于赎回旗下国泰中
小盘成长股票型证券投资基金的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2013-06-20
8
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-07-05 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
第 54 页共 54 页
9
国泰基金管理有限公司关于网上交易平台支
持港澳台居民开立证券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-07-10
10
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-07-10
11
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-08-28
12
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-09-11
13
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2013-10-17
14
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2013-10-23
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关于同意国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)募集的批复
2、国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同
3、国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层
本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——北京市西城区闹市口大街 1号院 1 号楼
12.3 查阅方式
可咨询本基金管理人：部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：(021)31089000，400-888-8688
客户投诉电话：(021)31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
