国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
国 泰 国证 医 药卫 生 行业 指 数分 级 证券 投 资基 金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月三十 一日国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 的财 务资 料经 审计 ， 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 为本 基金 出具了 无保 留意
见的审 计报 告， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 8 月 29 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 2013 年 12 月 31 日 止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级
基金主 代码 160219
交易代 码 160219
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 29 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 420,375,578.83 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 9 月 11 日
下属分 级基 金的 基金 简称 国泰医 药 医药 A 医药 B
下属分 级基 金的 交易 代码 160219 150130 150131
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 88,656,122.83 份
165,859,728.00
份
165,859,728.00
份
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
1、股 票投 资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即按 照标 的指 数成 份 股组成 及其 权重 构建 股票 投
资组合 ， 并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 动而 进行相 应的 调整 。 但 因特 殊
情况 （如 成份 股长期 停牌 、 成 份股 发生 变更 、 成 份 股权重 由于 自由 流通 量发 生
变化 、 成 份股 公司行 为 、 市场流 动性 不足 等） 导致 本基金 管理 人无 法按 照标 的
指数构 成及 权重 进行 同步 调整时 ， 基金 管理 人将 在 拟替代 成份 股内 选取 替代 成
份股进 行替 代投 资， 并对 投资组 合进 行优 化， 尽量 降低跟 踪误 差。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金的风 险控 制目 标是 追求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不
超过0.35% ， 年跟 踪误 差 不超 过4% 。 如因 标的 指数 编制规 则调 整或 其他 因素 导
致跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 超过上 述范 围 ， 基 金管 理 人应结 合对 股指 期货 的投 资
等合理 措施 避免 跟踪 偏离 度、跟 踪误 差进 一步 扩大 。
2、债 券投 资策 略
基于流 动性 管理 的需 要， 本基金 可以 投资 于到 期日 在一年 期以 内的 政府 债券 、
央行票 据和 金融 债 ， 债 券 投资的 目的 是保 证基 金资 产流动 性并 提高 基金 资产 的
投资收 益。
3、股 指期 货投 资策 略
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流
动性好 、 交易 活跃的 股指 期货合 约 。 本 基金力 争利 用股指 期货 的杠 杆作 用 ， 降
低股票 仓位 频繁 调整 的交 易成本 和跟 踪误 差， 达到 有效跟 踪标 的指 数的 目 的 。
本基金 投资 股指 期货 的， 基金管 理人 应在 季度 报告 、 半 年度 报告 、 年 度报 告 等
定期报 告和 招募 说明 书 （ 更新 ） 等 文件 中披露 股指 期货交 易情 况 ， 包括 投 资 政
策、 持仓 情况 、 损益 情况 、 风 险指 标等 ， 并充 分揭 示股指 期货 交易 对基 金总 体国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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风险的 影响 以及 是否 符合 既定的 投资 政策 和投 资目 标。
业绩比 较基 准 国证医 药卫 生行 业指 数收 益率 × 95%+ 银行 活期 存款 利率（ 税后 ） × 5%
风险收 益特 征
本基金 虽为 股票 型指 数基 金， 但 由于 采取 了基 金份 额分级 的结 构设 计， 不同 的
基金份 额具 有不 同的 风险 收益特 征。 运作 过程 中， 本基金 共有 三类 基金 份额 ，
分别为 国泰 医药 份额 、医 药 A 份 额、 医 药 B 份 额。
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
国泰医药 份额为普通的股票
型指数 基金 ， 具有 较高 风险 、
较高预期 收益的特征，其风
险和预期 收益均高于混合型
基金、债 券型基金和货币市
场基金
医药A 份 额的 风险 与预
期收益 较低
医药B 份 额采 用了 杠杆
式的结 构 ， 风 险和 预期
收益有 所放 大 ， 将 高于
普通的 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 林海中 李芳菲
联系电 话 021-31081600 转 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
（021 ）31089000 ，
400-888-8688
95599
传真 021-31081800 010-63201816
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址 http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平 路 18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦 16 层-19 层
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 8 月29 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -2,243,853.19 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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本期利 润 -4,577,856.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0104
本期基 金份 额净 值增 长率 2.62%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0010
期末基 金资 产净 值 431,407,643.90
期末基 金份 额净 值 1.0262
注：(1) 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
(2)所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所
列数字 。
(3)本 基金 合同 生效 日为2013 年8 月29 日， 截止 至2013 年 12 月 31 日 不满 一 年。
(4)对 期末 可供 分配 利润 ， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -3.73% 1.18% -3.60% 1.19% -0.13% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
2.62% 1.11% 1.16% 1.16% 1.46% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2013 年 8 月 29 日 至 2013 年 12 月 31 日) 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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注：(1) 本 基金 的合 同生 效 日为 2013 年8 月 29 日， 截止 2013 年 12 月 31 日 不 满一年 ；
(2)本 基金 的建 仓期 为6 个 月， 截止 本报 告期 末， 本基 金尚处 于建 仓期 内 ， 将 在 6 个月建 仓期 结束 时，
确保各 项资 产配 置比 例符 合合同 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
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注： 本基 金合 同于2013 年8 月 29 日 生效 ， 截 止至2013 年 12 月 31 日 未满 一年 ， 按实际 存续 期计 算 ，
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 成立 至今 尚未 进行 利润分 配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日， 是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 1 只 封闭式 证券 投资 基金 ：金 鑫证券 投资 基金 ，
以及 42 只 开放 式证 券投 资 基金： 国泰 金鹰 增长 证券 投资基 金、 国泰 金龙 系列 证券投 资基 金 （ 包括2
只子基 金， 分别 为国 泰金 龙行业 精选 证券 投资 基金 、 国 泰金龙 债券 证券 投资 基金） 、 国 泰金 马稳 健 回
报证券投资基金、国泰货 币市场证券投资基金、国 泰金鹿保本增值混合证券 投资基金、国泰金鹏蓝
筹价值混合型证券投资基 金、国泰金鼎价值精选混 合型证券投资基金（由金 鼎证券投资基金转型而
来） 、 国泰 金牛 创新 成长 股 票型证 券投 资基 金、 国泰 沪深 300 指 数证 券投 资基 金 （ 由国泰 金象 保本 增
值混合证券投资基金转型 而来） 、国泰双 利债券证券 投资基金、国泰区位优势 股票型证券投资基金、
国泰中 小盘 成长 股票 型证 券投资 基金 （LOF ） （ 由金 盛证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰纳斯 达 克 100 指
数证券 投资 基金 、国 泰价 值经典 股票 型证 券投 资基 金（LOF ） 、 上证 180 金 融 交易型 开放 式指 数证 券
投资基 金、 国泰 上证 180 金融交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 、国 泰保本 混合 型证 券投 资
基金 、 国 泰事 件驱 动策 略 股票型 证券 投资 基金 、 国 泰信用 互利 分级 债券 型证 券投资 基金 、 中小 板 300
成长交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、国 泰中 小板 300 成 长交 易型开 放式 指 数证券 投资 基金 联接 基
金、 国泰成 长优 选股 票型 证券投 资基 金、 国泰 大宗 商品配 置证 券投 资基 金(LOF) 、 国泰信 用债 券型 证
券投资 基金 、国 泰 6 个 月 短期理 财债 券型 证券 投资 基金、 国泰 现金 管理 货币 市场基 金、 国泰 金泰 平
衡混合 型证 券投 资基 金 （由 金泰证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰民 安增 利债 券型 发起式 证券 投资 基金 、
国泰国证房地产行业指数 分级证券投资基金、国泰 估值优势股票型证券投资 基金（LOF） （由国泰估
值优势 可分 离交 易股 票型 证券投 资基 金封 闭期 届满 转换而 来） 、 上 证5 年期 国 债交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 、国 泰上 证 5 年期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 、纳斯 达克 100 交易 型
开放式指数证券投资基金 、国泰中国企业境外高收 益债券型证券投资基金、 国泰黄金交易型开放式
证券投 资基 金 、 国 泰美 国房 地产开 发股 票型 证券 投资 基金 、 国 泰目 标收 益保 本混 合型证 券投 资基 金 、国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金、国 泰淘金互联网债券型证券 投资 基金、国泰聚信价
值优势灵活配置混合型证 券投资基金、国泰民益灵 活配置混合型证券投资基 金（LOF ） 。 另外，本基
金管理 人 于2004 年 获得 全 国社会 保障 基金 理事 会社 保基金 资产 管理 人资 格 ， 目 前受托 管理 全国 社保
基金多 个投 资组 合。2007 年 11 月19 日， 本基 金管 理人获 得企 业年 金投 资管 理人资 格。2008 年2 月
14 日 ， 本 基金 管理 人成 为 首批获 准开 展特 定客 户资 产管理 业务 （ 专户 理财 ） 的基金 公司 之一 ， 并于
3 月 24 日 经中 国证 监会 批 准获得 合格 境内 机构 投资 者 （QDII ） 资 格， 成为 目 前业内 少数 拥有 “全牌
照” 的 基金 公司 之一 ，囊 括了公 募基 金、 社保 、年 金、专 户理 财 和 QDII 等 管 理业务 资格 。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
章赟
本基金 的基 金
经理、 国泰 上
证180 金融
ETF、 国 泰上 证
180 金融 ETF
联接、 国泰 中
小板300 成长
ETF、 国 泰中 小
板300 成长
ETF 联 接、 国
泰国证 房地 产
行业指 数分
级、国 泰沪 深
300 指 数的 基
金经理
2013-08-2
9
- 8
章赟， 复旦 大学 理论 物理 学博士 ， 英 国
剑桥大 学管 理学 研究 生。 曾 任平安 资产
管 理 公 司 资 产 配 置 经 理 、 量 化 投 资 经
理。2008 年5 月加 盟国 泰 基金管 理有
限公司，任数 量金融分析 师。2010 年
3 月至2011 年5 月 任国 泰 沪深300 指
数基金 的基 金经 理助 理；2011 年 3 月
起担任 国泰 上 证180 金融ETF 及 联接 基
金的基 金经 理；2011 年 5 月起兼 任国
泰沪 深300 指数 基金 的基 金经理 ； 2012
年3 月 起兼 任中 小 板300 成 长交易 型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 联 接 基 金 的
基金经 理；2013 年 2 月 起 兼任国 泰国
证 房 地 产 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
的基 金 经理 ；2013 年 8 月 起兼任 国泰
国 证 医 药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资
基金的 基金 经理 。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合同 生
效日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最 大利 益。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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本报告期内，本基金未发 生损害基金份额持有人利 益的行为，投资运作符合 法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交 易、操纵市场和不当关联 交易及其他违规行为，信 息披露及时、准确、完
整， 本 基金 与本 基金 管理 人所管 理的 其他 基金 资产 、 投资 组合 与公 司资 产之 间严 格 分开 、 公 平对 待，
基金管理小组保持独立运 作，并通过科学决策、规 范运作、精心管理和健全 内控体系，有效保障投
资人的 合法 权益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二级 市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六 ） 公 司相 关部 门定 期对 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类别 的收益 率差 异 、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公 平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在 1% 数 量 级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置 信度 下等 于 0 的t 检 验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 20 ） ，溢 价率 均 值大部 分 在1% 数量 级及 以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3异常交易行 为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2013 年A 股行 情整 体呈 现 震荡下 跌。 全年 经济 运行 平稳，GDP 同比 增长7.7% ； 终端 需求 维持 稳
定；货 币政 策中 性偏 紧， 资金面 紧张 时有 发生 。受 此影响 ，A 股市 场震 荡下 跌，沪 深 300 指数 全 年
下跌 7.65% 。个 股行 情分 化， 以 TMT 为 主的 创业 板 股票屡 创新 高， 而以 传统 行业为 主的 大盘 股表 现
较差 ； 主题 类股 票在 短期 内出现 较好 表现 。 医 药卫 生行业 全年 表现 强于 大盘 ， 仅 在 6 月和 10 月经历
较大幅 度回 调， 国证 医药 指数全 年上 涨30.02% 。
本报告期内，我们根据对 市场行情分析判断以及日 常申赎情况，对股票仓位 及头寸进行了合理
安排，将跟踪误差控 制在 合理水平。本基金为不同 风险偏好的投资者提供了 不同风险收益特征的投
资工具 ，分 级份 额场 内交 易活跃 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 在2013 年8 月29 日(基金 合同 生效 日) 至2013 年12 月31 日 期间 的净 值增 长率 为2.62% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.16% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2014 年由 于美 国明 确逐 渐 退出量 化宽 松， 全球 资金 流向有 可能 出现 较大 改变 ， 对国 内资 金面 影
响较为负面。国内改革进 入实施阶段，经济基本面 明显走强或走弱的风险都 比较低，货币利率有望国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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回落， 但不 至 于 宽松 。预 计市场 将继 续在 弱势 中寻 求结构 性机 会。
医药卫 生行 业方 面， 在经 历了 10 月 份大 幅回 调后 ， 大部分 公司 估计 已具 备吸 引力 。 虽然 在政 策
的扰动下，行业出现一定 的波动，增速有所放缓， 但行业整体收入和利润增 速仍保持了两位数的增
长。2014 年经 济调 结构 ， 关注民 生 、 老龄 化依 然是 长期趋 势 ， 医药 行业 将继 续维持 稳健 增长 ， 并 将
获得超 越市 场平 均的 收益 。
国证医 药行 业指 数包 含了 沪深两 市 80 家 主要 医药 卫 生行业 上市 公司 ， 能够 表征 行业的 整体 表现 。
建议投 资者 利用 国泰 国证 医药卫 生行 业指 数分 级基 金，积 极把 握医 药行 业投 资机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营副总经 理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研 究方面业务骨干，均具有 丰富的行业分析、会计核 算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经 理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相
关意见 和建 议。 各方 不存 在任何 重大 利益 冲突 ，一 切以投 资者 利益 最大 化为 最高准 则。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
截止本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 国泰国证医药卫生 行业指数分级证券投资基 金基金 的过程中，本基金 托管人 —中国农业
银行股份有限公司严格遵 守《证券投资基金法》相 关法律法规的规定以及《 国泰国证医药卫生行业
指数分级证券投资基金基 金合同》 、 《国泰国 证医药 卫生行业指数分级证券投 资基金托管协议》的约
定，对 国泰 国证 医药 卫生 行业指 数分 级证 券投 资基 金管理 人 — 国泰 基金 管理 有限公 司 2013 年 8 月
29 日至 2013 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、独 立的 会计 核算 和必要 的投 资监 督， 认
真履行 了托 管人 的义 务， 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利 润分配 等情 况的说明
本托管人认为，国泰基金 管理有限公司在国泰国证 医药卫生行业指数分级证 券投资基金的投资
运作、基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支 及利润分配等问题上，
不存在损害基金份额持有 人利益的行为；在报告期 内，基本遵守了《证券投 资基金法》等有关法律国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 12 页共 35 页
法规， 在各 重要 方面 的运 作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 国 泰基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金 管理人所编制和 披露的国泰医药卫生行业 指数分级证券投资基金
年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等信息真实、准
确、完 整， 未发 现有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
§6
审计报告
本基金 2013 年 年度 财 务会计 报告 经普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 审计 ， 注 册会 计
师签字 出具 了无 保留 意见 的审计 报告 。投 资者 可通 过登载 于本 管理 人网 站的 年度报 告正 文查 看审 计
报告全 文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 国证 医药 卫生行 业指 数分 级证 券投 资基金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存 款 26,424,266.83
结算备 付金 166,194.65
存出保 证金 250,576.05
交易性 金融 资产 408,143,258.99
其中： 股票 投资 408,143,258.99
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 - 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 4,258,581.98
应收利 息 5,530.37
应收股 利 -
应收申 购款 41,829.35
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 439,290,238.22
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 6,916,291.30
应付管 理人 报酬 390,621.57
应付托 管费 78,124.31
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 361,490.79
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 136,066.35
负债合计 7,882,594.32
所有者权益： -
实收基 金 420,456,593.67 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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未分配 利润 10,951,050.23
所有者权益合计 431,407,643.90
负债和所有者权益总 计 439,290,238.22
注：(1) 报 告截 止日2013 年 12 月31 日， 国泰 国证 医药卫 生行 业指 数分 级证 券投资 基金 之基 础份 额
净值1.0262 元 ，国 泰国 证 医药卫 生行 业指 数分 级证 券投资 基金 之稳 健收 益类 份额净 值 1.0240 元，
国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基金 之积 极收益 类份 额净 值1.0284 元； 国泰 国证 医药 卫生
行业指 数分 级证 券投 资基 金份额 总 额420,375,578.83 份 ， 其 中国 泰国 证医 药 卫生行 业指 数分 级证 券
投资基 金之 基础 份 额88,656,122.83 份， 国泰 国证 医药卫 生行 业指 数分 级证 券投资 基金 之稳 健收 益
类份 额165,859,728.00 份 ，国泰 国证 医药 卫生 行业 指数分 级证 券投 资基 金之 积极收 益类 份额
165,859,728.00 份。
(2)本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2013 年8 月29 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 国证 医药 卫生行 业指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年8 月 29 日（ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月 29 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月
31 日
一、收入 -1,506,400.78
1. 利息 收入 813,961.88
其中： 存款 利息 收入 813,961.88
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -550,437.01
其中： 股票 投资 收益 -568,114.73
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 - 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 17,677.72
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填
列）
-2,334,003.63
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 564,077.98
减：二、费用 3,071,456.04
1 ．管 理人 报酬 1,442,166.08
2 ．托 管费 288,433.22
3 ．销 售服 务费 -
4 ．交 易费 用 1,021,103.31
5 ．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6 ．其 他费 用 319,753.43
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号 填
列）
-4,577,856.82
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -4,577,856.82
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 国证 医药 卫生行 业指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年8 月 29 日（ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 29 日（基金合同生效日） 至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
500,660,152.14 - 500,660,152.14
二、本期经营活动产生 - -4,577,856.82 -4,577,856.82 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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的基金净值变动数（本
期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-80,203,558.47 15,528,907.05 -64,674,651.42
其中：1.基 金申 购款 366,761,350.16 19,822,936.55 386,584,286.71
2.基金 赎回 款 -446,964,908.63 -4,294,029.50 -451,258,938.13
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
420,456,593.67 10,951,050.23 431,407,643.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 金旭 ，主管 会计 工作 负责 人： 张琼， 会计 机构 负责 人： 王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金(以下 简称 “本基金”)经中国证 券监督管理委员
会(以下简称 “中国证监会 ”)证监基金字[2013]163 号《关于核准国泰国证医 药卫生行业指数分级
证券投 资基 金募 集的 批复 》 核准， 由国 泰基 金管 理有 限公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》
和《国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放
式， 存续期 限不 定， 首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集 500,590,629.33 元 ， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2013) 第 559 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证
监会备 案， 《 国泰 国证 医药 卫生行 业指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 于2013 年8 月29 日正 式生 效 ，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 500,660,152.14 份基金 份额 ， 其中 认购 资 金利息 折 合 69,522.81
份基金份额。本基金的基 金管理人为国泰基金管理 有限公司，基金托管人为 中国农业银行股份有限
公司。
根据《国泰国证医药卫生 行业指数分级证券投资基 金基金合同》和《国泰国 证医药卫生行业指国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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数分级证券投资基金招募 说明书》的规定，本基金 的基金份额包括国泰国证 医药卫生行业指数分级
证券投资基金之基础份额( 以下简称“国泰医药份额 ”) 、国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资
基金之稳健收益类份额( 以 下简称 “医药 A ”) 及国泰 国证医药卫生行业指数分 级证券投资基金之积
极收益类份额(以下简称“ 医药 B”)。国泰医药 份额 只接受场内与场外的申购 和赎回，但不上市交
易。医 药 A 与医 药 B 只 可 上市交 易， 不可 单独 进行 申购或 赎回 。投 资者 可选 择将其 在场 内申 购的 国
泰医药 份额 按 1:1 的 比例 分拆成 医 药 A 和 医药 B， 但不得 申请 将其 场外 申购 的国泰 医 药 份额 进行 分
拆。投 资者 可将 其持 有的 场外国 泰医 药份 额跨 系统 转托管 至场 内并 申请 将其 分拆成 医 药 A 和医 药 B
后上市 交易 ，也 可 按1:1 的配比 将其 持有 的医 药 A 和医 药 B 申 请合 并为 场内 的国泰 医药 份额 。
在本基 金医 药 A 份额 和医 药 B 份 额存 续期 内， 本基 金将在 每个 工作 日按 基金 合同约 定的 净值 计
算规则 对医 药 A 份 额和 医 药 B 份额 分别 进行 净值 计 算，医 药 A 份 额为 低风 险 且预期 收益 相对 稳定 的
基金份 额， 本基 金扣 除掉 国泰医 药份 额对 应的 净资 产部分 后剩 余的 净资 产将 优先确 保医 药 A 份额的
本金及 医药 A 份 额的 约定 收益； 医药 B 份 额为 高风 险且预 期收 益相 对较 高的 基金份 额 ， 本基 金扣 除
掉国泰 医药 份额 对应 的净 资产部 分后 剩余 的净 资产 在优先 确保 医药 A 份额 的 本金及 约定 收益 后， 将
计为医 药B 份额 的净 资产 。
基金份 额净 值按 如下 原则 计算： 医药 A 的 基金 份额 净值， 自基 金合 同生 效日 起至第 1 个 基金 份
额折算日期间、或自上一 个基金份额折算日(定期折 算日或到点折算日)后的下 一个日历日起至下一
个基金 份额 折算 日期 间 ， 以 1.000 元 为基 准 ， 医 药A 的约 定日 简单 收益 率( 约 定基准 收益 率除 以 365)
单利累 计计 算。 本基 金一 份医 药 A 份额 与一 份医 药 B 份 额构 成一 对份 额组 合 ，一对 医 药 A 份额 与医
药 B 份 额的 份额 组合 的净 值之和 等于 两份 国泰 医药 份额的 净值 。计 算出 医药 A 份额 的份 额净 值后 ，
根据医 药A 份额 、 医 药B 份额和 国泰 医药 份额 各自 份额净 值之 间的 关系 ， 计 算出医 药 B 份 额的 基金
份额净 值。
本基金定期进行份额折算 。在每个会计年度(除基金 合同生效日所在会计年度 外)的第一个工作
日，本 基金 根据 基金 合同 的规定 对医 药 A 和国 泰医 药份额 进行 定期 份额 折算 。折算 前的 医药 A 份额
持有人 ，以 医药 A 份 额在 基金份 额折 算基 准日 的基 金份额 净值 超出 本金 1.000 元部 分， 获得 新增 国
泰医药 份额 的份 额分 配。 折算不 改变 医药 A 份 额持 有人的 资产 净值 ，其 持有 的医药 A 份 额的 基金 份
额净值 折算 调整 为 1.000 元、份 额数 量不 变， 相应 折算增 加场 内国 泰医 药份 额。折 算前 的国 泰医 药
份额的 基金 份额 持有 人， 以每 2 份 国泰 医药 份额 ， 按 1 份医 药 A 份 额的 份额 分配， 获得 新增 国泰 医
药份额。持有场外国泰医 药份额的基金份额持有人 将按前述折算方式获得新 增场外国泰医药份额的
分配；持有场内国泰医药 份额的基金份额持有人将 按前述折算方式获得新增 场内国泰医药份额的分
配。折 算不 改变 国泰 医药 份额持 有人 的资 产净 值。 折算不 改变 医药 B 份额 持 有人的 资产 净值 ，其 持国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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有的医 药 B 份 额的 基金 份 额净值 及份 额数 量不 变。
除以上 基金 份额 定期 折算 外，本 基金 还将 在国 泰医 药 份额 的份 额净 值大 于或 等于 1.500 时以及
医药 B 份 额的 份额 净值 小 于或等 于 0.250 时进 行不 定期折 算。
本基金 投资 人初 始场 内认 购的基 金份 额合 计3,260,218 份 ， 于2013 年2 月28 日按 1 ∶1 的基 金
份 额 配 比 分 拆 为 1,630,106.00 份 医 药 A 与 1,630,106.00 份 医 药 B 。 经 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上
[2013]72 号文 审核 同意 ， 本基金 医 药 A 和医药 B 于2013 年3 月7 日上 市交 易 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《国泰 国证医药卫生行业指数分 级证券投资基金基
金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为具有良 好 流动性的金融工具，包 括标的指数成份股及其
备选成份股、新股((一级 市场初次发行或增发))、 债券、债券回购、权证、 股指期货以及中国证监
会允许基金投资的其它金 融工具，((但须符合中国 证监会相关规定)） 。本基 金投资于股票的资产占
基 金 资 产 的 比 例 为 90% －95% ，其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产 的
90%， 现 金、 债券 资产 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他证 券品 种占 基金 资产 比例 为 5% －10% ， 其 中
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% ， 权 证投 资 不高于 基金 资产 净值 的
3%。本 基金 的业 绩比 较基 准：国 证医 药行 业指 数收 益率 × 95%+ 银行 活期 存款 利率( （税 后)） ×5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2014 年3 月27 日批准 报出 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企业 会计 准则解 释以 及 其他相 关规 定( 以下 合称
“企业 会计 准则 ”)、 中国 证监会 颁布 的 《证 券投 资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年
度报告>》 、中国 证券投资 基金业协会颁布的《证券 投资基 金会计核算业务指 引》 、 《国泰国证 医药卫
生行业 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 发布 的有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金2013 年8 月29 日( 基金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会 计
准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2013 年 8 月 29 日( 基
金合同 生效 日) 至2013 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4重要会计政策和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2013 年8
月29 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月 31 日。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、债券投资 和衍生工具(主要为权证投 资)分类为以公允
价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。除衍 生工具所产生的金融资产 在资产负债表中以衍生
金融资产列示外，以公允 价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融资产在 资产负债表中以交易性
金融资 产列 示。
本基 金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和和其他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方 时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予 以终 止确 认 ： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融资产已转移 ， 且本基金将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并进
行估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值；估 值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境发 生了重大变化，参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估 值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2)交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融
负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金 份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份额 数及确定的折算比例计
算认列 。由 于申 购和 赎回 引起的 实收 基金 变动 分别 于基金 申购 确认 日及 基金 赎回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转入 未分 配 利润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 21 页共 35 页
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
本基金(包 括国 泰医 药份 额 、医 药 A 份 额、 医 药B 份额)不 进行 收益 分配 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信 息。经营分部是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成 部
分能够 在日 常活 动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营
成果， 以决 定向 其配 置资 源、 评 价其 业绩；(3) 本基 金能够 取得 该组 成部 分的 财务状 况、 经营 成果 和
现金流量等有关会计信息 。如果两个或多个经营分 部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的，
则合并 为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若出 现重 大事 项停 牌等 情况 ， 本 基金 根据 中国 证监 会公告[2008]38
号 《 关于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证券 业协 会基 金
估值工 作小 组关 于停 牌股 票估值 的参 考方 法》 提供 的指数 收益 法等 估值 技术 进行估 值。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 22 页共 35 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在 本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《 关 于实施 上市 公司 股息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基金 买卖股票、债券的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价 收入，股 权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计入
应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 对基 金持有 的上 市公 司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股时间自解 禁日起计算；解禁前取
得的股 息、 红利收 入继 续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得统 一适 用20% 的税 率 计 征个 人所 得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
中国农 业银 行股 份有 限公 司（ “ 农业 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
宏源证 券股 份有 限公 司(“ 宏源证 券”) 基金代 销机 构、 受 中国 建 投控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.2 关联方报酬 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 23 页共 35 页
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年8月29 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,442,166.08
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 155,104.54
注： 支 付基 金管 理人 国泰 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值1.0% 的 年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 1.0% / 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年8月29 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 288,433.22
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.20% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.20% / 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 间未 通关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年8月29 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 26,424,266.83 126,091.55 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.9 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位 ： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00202
2
科华生
物
2013-1
2-20
重大事
项未公
布
16.82
2014-0
1-27
18.50
342,308.0
0
5,357,448.1
3
5,757,620.
56
-
60057
2
康恩贝
2013-1
1-23
重大事
项未公
布
13.51 - -
395,064.0
0
5,228,230.9
4
5,337,314.
64
-
注： 本基 金截 至2013 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的
股票， 该类 股票 将在 所公 布事项 的重 大影 响消 除后 ，经交 易所 批准 复牌 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 25 页共 35 页
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如根据价 格推算的)可观察到的、除 第一层级中的市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入
值)。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 级的 余额 为397,048,323.79 元， 属 于第 二层 级的余 额 为11,094,935.20 元， 无 属于 第三 层级
的余额 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若出 现重 大事 项停 牌 、 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层级；并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层级 还是 第三 层级 。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 408,143,258.99 92.91
其中： 股票 408,143,258.99 92.91
2 固定收 益投 资 - - 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 26 页共 35 页
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 26,590,461.48 6.05
6 其他各 项资 产 4,556,517.75 1.04
7 合计 439,290,238.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
390,302,943.37 90.47
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
7,887,808.74 1.83
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
5,065,695.08 1.17
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- - 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 27 页共 35 页
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
2,855,215.64 0.66
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
2,031,596.16 0.47
合计
408,143,258.99 94.61
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前十名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 000538 云南白 药 208,045 21,218,509.55 4.92
2 600518 康美药 业 1,108,672 19,956,096.00 4.63
3 600276 恒瑞医 药 507,923 19,290,915.54 4.47
4 600535 天士力 444,956 19,084,162.84 4.42
5 000423 东阿阿 胶 411,318 16,271,740.08 3.77
6 600196 复星医 药 758,628 14,861,522.52 3.44
7 600332 白云山 404,307 11,183,131.62 2.59
8 002038 双鹭药 业 205,847 10,405,565.85 2.41
9 600085 同仁堂 477,044 10,208,741.60 2.37
10 000623 吉林敖 东 557,958 9,909,334.08 2.30
注: 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 本基 金管理 人网 站的 年度 报
告正文 。
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 股票 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％） 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 28 页共 35 页
1 000538 云南白 药 34,471,957.90 7.99
2 600518 康美药 业 31,803,402.28 7.37
3 600535 天士力 28,805,759.03 6.68
4 000423 东阿阿 胶 26,213,970.60 6.08
5 600276 恒瑞医 药 25,632,107.63 5.94
6 600332 白云山 20,781,064.74 4.82
7 600196 复星医 药 16,573,957.23 3.84
8 600085 同仁堂 16,001,582.73 3.71
9 002038 双鹭药 业 15,985,193.24 3.71
10 000623 吉林敖 东 15,229,475.50 3.53
11 600079 人福医 药 14,973,126.51 3.47
12 600252 中恒集 团 14,934,702.40 3.46
13 002422 科伦药 业 13,330,576.14 3.09
14 000661 长春高 新 13,118,551.60 3.04
15 600867 通化东 宝 12,238,260.93 2.84
16 000999 华润三 九 11,304,243.91 2.62
17 600436 片仔癀 10,582,148.49 2.45
18 600594 益佰制 药 10,167,547.00 2.36
19 600645 中源协 和 9,881,257.09 2.29
20 002007 华兰生 物 9,643,035.46 2.24
21 600267 海正药 业 9,157,515.42 2.12
22 600557 康缘药 业 8,998,217.13 2.09
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000538 云南白 药 11,553,389.05 2.68
2 600518 康美药 业 10,917,531.97 2.53
3 600535 天士力 10,043,387.87 2.33
4 600276 恒瑞医 药 9,168,263.61 2.13
5 000423 东阿阿 胶 8,749,438.88 2.03
6 600332 白云山 6,321,034.04 1.47
7 600196 复星医 药 6,190,909.38 1.44
8 002038 双鹭药 业 5,585,282.60 1.29
9 600085 同仁堂 5,374,935.42 1.25
10 000623 吉林敖 东 5,245,673.83 1.22
11 600252 中恒集 团 5,169,545.02 1.20
12 600079 人福医 药 5,051,352.69 1.17
13 000661 长春高 新 4,682,003.93 1.09 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 29 页共 35 页
14 002422 科伦药 业 4,457,983.01 1.03
15 600867 通化东 宝 4,092,026.29 0.95
16 000999 华润三 九 3,804,420.98 0.88
17 600594 益佰制 药 3,549,528.32 0.82
18 600436 片仔癀 3,496,918.04 0.81
19 002007 华兰生 物 3,353,140.08 0.78
20 002399 海普瑞 3,305,881.82 0.77
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 622,746,640.38
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 211,701,263.03
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.9.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.10.1 本期国债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本 报告 期内 基金 投 资的前 十名 证券 的发 行主 体没有 被监 管部 门立 案调 查或在 报告 编制 日前 一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
250,576.05
2 应收证 券清 算款
4,258,581.98
3 应收股 利
-
4 应收利 息
5,530.37
5 应收申 购款
41,829.35
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
4,556,517.75
8.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.11.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
国泰医
药
2,491 35,590.58 10,794,232.84 12.18% 77,861,889.99 87.82%
医药A 2,003 82,805.66 61,429,566.00 37.04% 104,430,162.00 62.96%
医药B 390 425,281.35 143,433,225.00 86.48% 22,426,503.00 13.52%
合计 4,884 86,071.99 215,657,023.84 51.30% 204,718,554.99 48.70%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
国泰医 药
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 龚军平 7,047,546.00 7.95%
2
长安国 际信 托股 份有 限
公司－ 长安 信托 ·陕兴
中性策 略 1 号集 合
5,600,000.00 6.32%
3
山东省 国际 信托 有限 公
司－以 太 11 号 证券 投
资集合 资金 信托
3,096,796.00 3.49%
4 林锋生 2,498,787.50 2.82%
5 刘伟华 1,165,500.00 1.31%
6 刘良 1,015,450.29 1.15%
7 朱周微 1,003,012.05 1.13%
8 马忠琇 1,001,360.00 1.13%
9 丁碧霞 1,000,000.00 1.13%
10 曾加 999,000.00 1.13%
注：以 上信 息是 根据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司深圳 分公 司提 供的 名册 编制。
医药A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
农银人 寿保 险股 份有 限
公司－ 传统 －普 通保 险
产品
25,300,904.00 15.25%
2
中欧基 金公 司－ 光大 －
新点5 号资 产管 理计 划
16,910,727.00 10.20%
3
宝钢集 团有 限公 司钢 铁
业企业 年金 计划 －中 国
11,469,967.00 6.92% 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 32 页共 35 页
工商银 行
4
中国人 寿保 险（ 集团 ）
公司企 业年 金计 划－ 农
行
10,476,668.00 6.32%
5
新华人 寿保 险股 份有 限
公司
9,787,970.00 5.90%
6
呼和浩 特铁 路局 企业 年
金计划 －中 国银 行
5,820,400.00 3.51%
7
中国石 油天 然气 集团 公
司企业 年金 计划 －中 国
工商银 行
5,546,756.00 3.34%
8
江苏省 国信 资产 管理 集
团有限 公司 企业 年金 计
划－招 商银 行
4,566,100.00 2.75%
9
郑州铁 路局 企业 年金 计
划－中 国工 商银 行
3,516,679.00 2.12%
10 邹瀚枢 3,043,500.00 1.83%
注：以 上信 息是 根据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司深圳 分公 司提 供的 名册 编制。
医药B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
兴业全 球基 金公 司－ 兴
业－陕 西省 国际 信托 股
份有限 公司
17,778,065.00 10.72%
2
兴业全 球基 金公 司－ 工
行－诺 亚正 行定 增 1 号
特定多 客户 资产 管
11,500,366.00 6.93%
3
安信证 券－ 光大 －安 信
理财２ 号积 极配 置集 合
资产管 理计 划
6,974,528.00 4.21%
4
东吴证 券－ 工行 －东 吴
财富2 号集 合资 产管 理
计划
6,218,000.00 3.75%
5
上海安 信农 业保 险股 份
有限公 司
6,154,901.00 3.71%
6 徐秀敏 5,000,000.00 3.01%
7 叶淑贤 4,696,632.00 2.83%
8
中国对 外经 济贸 易信 托
有限公 司－ 申毅 量化 套
利集合 资金 信托 计划
3,905,175.00 2.35%
9 邹瀚枢 2,943,500.00 1.77%
10 曹桂梅 2,900,000.00 1.75%
注：以 上信 息是 根据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司深圳 分公 司提 供的 名册 编制。
国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
国泰医 药 38,979.62 0.04%
医药 A - -
医药 B - -
合计 38,979.62 0.01%
注： 本基 金管 理人 的高 级管 理人员 、 基金 投资 和研 究部 门负责 人及 本基 金的 基金 经理未 持有 本 基 金 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 国泰医 药 医药A 医药 B
基金合 同生 效日 （2013 年 8 月 29
日）基 金份 额总 额
500,660,152.14 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 366,661,407.26 - -
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 446,945,980.57 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 -331,719,456.00 165,859,728.00 165,859,728.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 88,656,122.83 165,859,728.00 165,859,728.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2013 年9 月18 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 离任公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 五届 董事 会第 三十一 次会 议审 议通 过， 田昆先 生不 再担 任公 司副 总经理 。
2013 年11 月1 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员任 职公 告》 ， 经
本基金 管理 人第 五届 董事 会第三 十三 次会 议审 议通 过，贺 燕萍 女士 出任 公司 副总经 理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所提供审计服务。 报告年度应支付给
聘任会 计师 事务 所的 报酬 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内， 基金 管理 人、 托管人 机构 及高 级管 理人 员无受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华泰证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - 新增
中信证 券 1 - - - - 新增
西南证 券 1 - - - - 新增
华泰联 合证 券 1 - - - - 新增
华宝证 券 1 - - - - 新增
国信证 券 3 - - - - 新增
江海证 券 1 - - - - 新增
海通证 券 1 1,592,018.41 0.19% 1,449.37 0.20% 新增
招商证 券 1 4,666,732.14 0.56% 4,248.53 0.59% 新增
国都证 券 1 12,618,435.84 1.51% 11,487.60 1.60% 新增
广发证 券 1 18,984,602.27 2.28% 17,283.48 2.41% 新增
银河证 券 1 22,182,999.58 2.66% 20,195.44 2.81% 新增
中投证 券 2 240,395,824.06 28.81% 218,856.43 30.50% 新增
中信建 投 2 65,314,511.30 7.83% 59,461.70 8.29% 新增
国金证 券 1 79,901,913.11 9.58% 72,742.66 10.14% 新增
申银万 国 2 177,801,244.42 21.31% 161,870.48 22.56% 新增
东兴证 券 1 210,989,622.28 25.28% 149,886.94 20.89% 新增
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
(1)资 力雄 厚， 信誉 良好 ；
(2)财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
(3)经 营行 为规 范， 在最 近 一年内 无重 大违 规经 营行 为； 国泰国 证医 药卫 生行 业指 数分级 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 35 页共 35 页
(4)内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5)公 司具 有较 强的 研究 能 力， 能 及时 、 全面 、 定 期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、 行 业
发展趋 势及 证券 市场 走向 、个股 分析 的研 究报 告以 及丰富 全面 的信 息服 务； 能根据 基金 投资 的特 定
要求， 提供 专门 研究 报告 。
选择程 序是 ：根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司研 究部 提出 席位 券商 的调整 意见 （调 整名 单及 调整原 因） ，并 经公 司批 准。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
华泰联 合证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国都证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
