华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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华 安 沪深 300 指 数 分级 证 券投 资 基金
2013 年 年度 报告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金 简称 华安沪深 300 指数分级（场内简称：华安 300）
基金主代码 160417
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 25 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,080,360.32 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2012 年 7 月 23 日
下属分级基金的基金简称 华安沪深 300 指数
分级 A （场内简
称：华安 300A ）
华安沪深 300 指
数分级 B （场内简
称：华安 300B ）
华安沪深 300 指
数分级（场内简
称：华安 300）
下属分级基金的交易代码 150104 150105 160417
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份
额总额
16,119,778.00 16,119,778.00 16,840,804.32
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复制标的指数的
方法跟踪标的指数， 即按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权
重 的 变 动 进 行 相 应 调 整 。 若 因 特 殊 情 况( 如 市 场 流 动 性 不
足、 个别成份股被限制投资、 法律法规禁止或限制投资等)
导致无法获得足够数量的股票时， 基金可能不能按照成份
股权重持有成份股， 基金管理人将采用合理方法替代等指
数投资技术适当调整基金投资组合， 并可在条件允许的情
况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以有效控制基金
的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为 95％×沪深 300 指 数收益率＋
5％×同期银行活期存款利率( 税后)
风险收益特征 （160417 ）
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高 预期收益的基
金品种， 其风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基
金和混合型基金。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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风险收益特征 （150104 ） 华安沪深 300A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征。
风险收益特征（150105 ） 华安沪深 300B 份额具 有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 冯颖 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2013 年
2012 年 6 月 25 日 （基金 合同 生
效 日） 至 2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 3,102,506.95 -11,168,539.83
本期利润 -4,093,680.62 -4,047,556.71
加权平均基金份额本期利润 -0.0615 -0.0138
本期基金份额净值增长率 -7.45% 4.90%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0486 -0.0611
期末基金资产净值 46,839,897.59 130,702,914.70
期末基金份额净值 0.954 1.049
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金 本 期利 息收 入、 投 资收 益 、其 他收 入（ 不 含公 允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。
2 、 所述 基 金业 绩指 标不 包 括持 有 人认 购或 交易 基 金的 各 项费 用， 计入 费 用后 实
际收益水平要低于所列数字。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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3 、 期末 可 供分 配利 润采 用 期末 资 产负 债表 中未 分 配利 润 与未 分配 利润 中 已实 现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4、本基金于 2012 年 6 月 25 日成立，合同生 效日当年的主要会计数据和财务指
标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三个月 -3.64% 1.07% -3.11% 1.07% -0.53% 0.00%
过去六个月 4.61% 1.26% 5.59% 1.23% -0.98% 0.03%
过去一年 -7.45% 1.34% -7.25% 1.32% -0.20% 0.02%
自基金合同
生效起至今
-2.92% 1.25% -6.86% 1.27% 3.94% -0.02%
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 6 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日）
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增长率 及 其 与 同期 业 绩 比较基 准 收 益率
的 比较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
注：本基金基金合同生效日为 2012 年 6 月 25 日,合同生效日当年的净值增长率及
其与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
根据基金合同，本基金不进行收益分配。
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998 年 6
月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际信托有限公
司、 上海工业投资 （集 团） 有限公司 、 上海锦 江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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截至 2013 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安顺封闭 1 只封闭 式证券投资
基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置
混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、
华安稳定收益债券、 华 安动态灵活混合、 华安 强化收益债券、 华安行业轮动股票、 华
安上证 180ETF 、华安 上证 180ETF 联接、华 安上证龙头企业 ETF 、 龙头 ETF 联接、
华安升级主题股票、 华安稳固收益债券、 华安可转换债基金、 华安深证 300 指数基金
（LOF ） 、 华 安 科 技 动 力 股 票 、 华 安 四 季 红 债券 、 华 安 香 港 精 选 股 票、 华 安 大 中 华 升
级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季
鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深
300 指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、 华安纯债债券、 华安保本混合、 华安双债添利债券、 华安安信消费股票、 华安
纳斯达克 100 指数、华 安黄金易（ETF ） 、华 安黄金 ETF 联接、华 安沪深 300 量化指
数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华 安中证细分地产 ETF 、 华安中证细分医
药 ETF 等 46 只开放式 基金。管理资产规模达到 838.62 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
牛勇
本基
金的
基金
经理
2012-06-
25
- 9 年
复旦大学经济学硕士，FRM
（ 金 融 风 险 管 理 师 ）,9 年证
券 金 融 从 业 经 历 ， 曾 在 泰 康
人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 从 事
研究工作。2008 年 5 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 后 任
风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工程师，2009 年 7 月至
2010 年 8 月担任华 安 MSCI
中国 A 股指数增强型证券投
资基金的基金经理助理，
2010 年 6 月至 2012 年 12 月
担任上证 180 交易型开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2010 年 9 月起同时担任
华安 MSCI 中国 A 股 指数增
强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。 2010 年 11 月起担任上证华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金经理。2012 年 6 月起
同时担任本基金的基金经
理。
张昊
本基
金的
基金
经理
2012-06-
25
- 6 年
密 歇 根 大 学 金 融 工 程 专 业 硕
士，6 年证券金融从业经历，
曾在 Trafelet Delta 基 金担任
量化风控分析师。2009 年 6
月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任 风 险 管 理 与 金 融 工 程
部 高 级 金 融 工 程 师 。 现 任 指
数投资部基金经理。2012 年
6 月 起 担 任 本 基 金 的 基 金 经
理。 2013 年 12 月起同时担任
华 安 中 证 细 分 医 药 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安沪深 300 指数分级证
券投资基金基金合同》 、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》 等有关基
金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风
险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履行基金合同承
诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 制定 了
《 华 安基 金管 理 有限 公司 公 平交 易管 理 制度 》 ， 将 封闭 式基 金 、开 放式 基 金、 特定 客
户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳
入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管理的各类投资组
合提供研究信息、 投资 建议过程中， 使用晨会 发言、 邮件发送、 登录 在研究报告管理华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节， 公
司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，
以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资
总监、 投资组合经理等各投资决策主体授权机制， 投资组合经理在授权范围内自主决
策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审 批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平
交 易 机制 ，确 保各 投资组 合 享有 公平 的交 易执行 机 会。 （1 ） 交易 所二 级 市场 业务 ，
遵循价格优先、 时间优 先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令
的 投 资组 合在 交易 时机上 的 公平 性。 （2 ） 交易 所 一级 市场 业务 ，投资 组 合经 理按 意
愿独立进行业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。 若该业务以公司名
义进行申报与中签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签
量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参
与 下 ，进 行公 平协 商分配 。 （3 ） 银行 间市 场业 务 遵循 指令 时间 优先原 则 ，先 到先 询
价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群， 发布询价需求和结果， 做到信息公开。 若
是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交
易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投标意向一一
对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规
监察员监督参与下， 进 行公平协商分配。 交易 监控、 分析与评估环节， 公司合规监 察
稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的
非公开发行股票申 购、 以公司名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临
近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控；
风 险 管理 部根 据 市场 公认 的 第三 方信 息 （如 ：中 债 登的 债券 估 值） ，定 期 对各 投资 组
合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日
的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价 差进行了专项分析，未发现违反公平交易
原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 合规 监
察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了 公募基金、 专户针对股 票、 债券、 回购
等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设
置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔
日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相关同向交易指标进行
持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 同
日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 共 出 现 了 3
次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，
但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当
日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 ， 在全 球经 济普 遍 较 为低 迷的 大 背景下 ， 我 国在 经济 增 速 、物 价 、 就 业
等重要经 济指标 上均 好 于预期， 实属不 易。 全 年经济总 体增速 为 7.7% ，尽 管与之前
相比有所放缓， 但并未出现市场担忧的 “硬着陆” 状况。 新一届政府坚持稳增长、 调
结构、 促改革的统筹思想， 推进经济结构调整和体制机制改革， 并积极探索创新宏观
调控方式， 从根本上保证了社会经济的平稳运行。2013 年， 第三产业 在 GDP 中的占
比首次超过第二产业，达到 46.1% ，体现出经济整体继续向“服务化”转型的趋势。
与之相对应的， 股票市场全年体现出显著的结构化行情。 传媒、 信息、 电子、 医药等
成长性较高的服务行业受到市场资金的追捧， 全年涨 幅超过 40% ； 而 煤炭、 有色、 房
地产、 建筑等传统行业则显著下跌。 大盘蓝筹风格较为明显的沪深 300 指数全年跌幅
达到 7.65% 。 操作上， 本基金以完全复制标的指数的方法紧密跟踪标的指数走势， 严
格控制跟踪误差。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.954 元。 本报告期内， 华安沪深 300 指数分
级份额净值增长率为-7.45% ， 同期业绩比较基 准增长率为-7.25% ， 基 金净值表现落后
比较基准 0.20% 。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
目前来看， 国内经济仍然保持平稳增长的态势， 出 口增速可能出现的小幅回升及
去库存压力的释放，使得整体情况要更优于 2013 年。尽管在近期内，人民币贬值和
流动性收紧会对资本市场形成一定的压制，但展望全年，仍然具有良好的投资前景。
3 月 份， “两 会 ”的 召开 将 进一 步落 实 政策 制定 的 方向 、方 式 和框 架， 明 晰经 济结 构
转型、反贪腐、社会保障制度改革、地方债务等具体政策的推进路径。
2014 年 ， 预计 股市 仍会 在 相 对较 长的 一 段时间 内 呈 现出 结构 性 行情。 引 领 新 兴
经济增长和消费升级的行业整体上仍会表现突出， 传统行业则会阶段性地结合经济及
政策的刺激获得上升动力， 其中当前估值较低的行业在年中 有望平稳回升， 迎来不错
的投资机会。
本基金在操作上仍将坚持被动投资的原则， 采用完全复制标的指数的方法跟踪标
的指数，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、 有关 参 与估 值流 程各 方 及人 员 的职 责分 工、 专 业胜 任 能力 和相 关工 作 经历 的
描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首 席投资官、 基金投资部总监、 研究
发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基 金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值
方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投资管华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究
员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺封闭、 华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券任
金融产业分析师及投资经理， 台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理， 台湾中信
证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有
限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金的基金经理， 基金投资部兼全球投资
部总监。
杨 明 ，投 资 研究 部 总监， 研 究生 学 历，12 年金 融 、证 券 、基 金 从业经 验 ，曾 在
上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司 ， 担任研 究发展部宏观研究
员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛， 金融学硕士， 固 定收益部副总监。 曾任长城证券有限责任公司债券研究员，
华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任
华安稳定收益债券基金、 华安可转债基金、 华安信用增强债券基金、 华安双债添利债
券基金的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦， 指数投资 部 总监， 理 学博士，CQF( 国 际数量 金融工程 师) 。曾在 广发
证 券 和中 山 大学 经济 管理 学 院博 士 后流 动站 从事 金 融工 程 工作 ，2005 年 加入 华 安 基
金管理有限公司，曾任研究发展部数 量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、
华安上证 180ETF 及华 安上证 180ETF 联接、 华安上证龙头 ETF 和 华安上证龙头 ETF
联接，华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）的基金经理，指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注 册会计师协
会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入 华安基金管理有
限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采 用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
13
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期不进行收益分配。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券 投 资基 金法 》 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，不 存 在损 害基 金 份额 持有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配 等 情 况 的 说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，
对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的
投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了 本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗
漏。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
14
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计， 注册会计师
汪棣 、傅琛慧签字出具了普华永道中天审字(2014) 第 20981 号标准无保留意见的审计
报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2013年12 月31 日
上 年度 末
2012年12 月31 日
资 产：
银行存款 2,889,812.18 9,783,170.19
结算备付金 - 8,681.80
存出保证金 10,112.67 100,039.00
交易性金融资产 44,346,086.61 124,070,568.15
其中：股票投资 44,346,086.61 124,070,568.15
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 1,489,702.23
应收利息 639.15 1,574.32
应收股利 - -
应收申购款 - 49,407.11
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 47,246,650.61 135,503,142.80
负 债和 所有者 权益
本 期末
2013年12 月31 日
上 年度 末
2012年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
15
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 129,465.59
应付赎回款 - 4,085,244.34
应付管理人报酬 41,100.06 110,588.95
应付托管费 9,041.99 24,329.55
应付销售服务费 - -
应付交易费用 10,610.97 119,203.05
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 346,000.00 331,396.62
负债合计 406,753.02 4,800,228.10
所 有者 权益：
实收基金 48,225,111.63 124,614,553.20
未分配利润 -1,385,214.04 6,088,361.50
所有者权益合计 46,839,897.59 130,702,914.70
负债和所有者权益总计 47,246,650.61 135,503,142.80
注：1.报告截止日 2013 年 12 月 31 日，华安 沪深 300 指数分级证券 投资基金之
基础份额净值 0.954 元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 A 份额 参考净值 1.065
元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 B 份额参考净值 0.843 元； 基金份额总额
49,080,360.32 份， 其中华安沪深 300 指数分级证券投资基金之基础份额 16,840,804.32
份，华安沪深 300 指数 分级证券投资基金之 A 份额 16,119,778.00 份，华安沪深 300
指数分级证券投资基金之 B 份额 16,119,778.00 份。
2. 比较财务报表的实际编制期间为 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生 效日) 至 2012
年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2012 年6 月25 日（基
金合同生效日）至2
012 年12 月31 日
一 、收 入 -2,462,050.38 -528,579.92
1. 利息收入 32,394.97 1,342,771.96 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
16
其中：存款利息收入 32,273.31 185,783.63
债券利息收入 121.66 761.90
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 1,156,226.43
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列） 4,577,318.93 -9,606,519.30
其中：股票投资收益 3,159,217.21 -10,677,509.59
基金投资收益 - -
债券投资收益 21,763.04 8,335.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,396,338.68 1,062,655.29
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填列） -7,196,187.57 7,120,983.12
4. 汇兑收益（损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号填列） 124,423.29 614,184.30
减 ：二 、费用 1,631,630.24 3,518,976.79
1 ．管理人报酬 681,327.52 1,439,401.76
2 ．托管费 149,892.00 316,668.33
3 ．销售服务费 - -
4 ．交易费用 220,613.95 1,330,805.42
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 579,796.77 432,101.28
三 、利 润总额 （亏 损总额 以 “- ” 号填列 ） -4,093,680.62 -4,047,556.71
减：所得税费用 - -
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号填列 -4,093,680.62 -4,047,556.71
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 124,614,553.20 6,088,361.50 130,702,914.70
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- -4,093,680.62 -4,093,680.62
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （ 净值减少以 “- ” 号
填列）
-76,389,441.57 -3,379,894.92 -79,769,336.49 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
17
其中：1.基金申购款 17,412,204.34 42,554.01 17,454,758.35
2.基金赎回款 -93,801,645.91 -3,422,448.93 -97,224,094.84
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 48,225,111.63 -1,385,214.04 46,839,897.59
项目
上 年度 可比期 间
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）
至2012 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 607,313,857.99 - 607,313,857.99
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- -4,047,556.71 -4,047,556.71
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “- ” 号
填列）
-482,699,304.79 10,135,918.21 -472,563,386.58
其中：1.基金申购款 18,754,497.23 -862,751.47 17,891,745.76
2.基金赎回款 -501,453,802.02 10,998,669.68 -490,455,132.34
四、本期向基 金 份 额 持 有 人 分 配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 124,614,553.20 6,088,361.50 130,702,914.70
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基 金 管理 公 司负 责人 ：李 勍 ，主 管 会计 工作 负责 人 ：章 国 富， 会计 机构 负 责人 ：
陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安沪深 300 指数分级 证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会( 以下简称 “中 国证监会”) 证监许可 ?2012] 第 278 号 《关于核准华安沪深 300
指数分级证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《中华人民
共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 负责公
开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定。 首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 607,221,793.60 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2012) 第 201 号验资报告予以验 证。经向中国证监会备 案， 《华安沪深华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
18
300 指数分级证券投资基金基金合同》 于 2012 年 6 月 25 日正式生效， 基金合 同生效
日的基金份额总额为 607,313,857.99 份，其中认购资金利息折合 92,064.39 份，场外
认购的全部份额确认为华安沪深 300 指数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称 “华
安沪深 300 份额”)212,734,025.99 份，场内认购部分按照基金合同约定的 1:1 比例份
额确认为华安沪深 300 指数分级证券投资基 金之 A 份额( 以下简 称 “华安沪深 300A
份额”)197,289,916.00 份和华安沪深 300 指数 分级证券投资基金之 B 份额( 以下简称
“华安沪深 300B 份额”)197,289,916.00 份。本基金的基 金管理人为华安基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《华安沪深 300 指数分
级证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案， 本基金的基金合同生效后， 基金
管理人将根据基金合同的约定办理华安沪深 300 份额与华安沪深 300A 份额、 华安沪
深 300B 份额之间的份额配对转换业务，基金管理人按照基金合同的约定在基金份额
折算日对所有基金份额进行折算并对折算后的华安沪深 300 份额的场内份额按照 1:1
的比例拆分为预期收益与风险不同的两个份额类别， 即低风险且预期 收益相对稳定的
基金份额( 即 “华安沪深 300A 份额” ) 和高风 险且预期收益相对较高的基金份额( 即 “华
安沪深 300B 份额” ) ， 两类基金份额的基金资产合并运作。 本基金 1 份华安沪深 300A
份额与 1 份华安沪深 300B 份额构成一对份额 组合，一对华安沪深 300A 份额与华安
沪深 300B 份额的份额 组合的份额参考净值之和将等于 2 份华安沪深 300 份额的净值。
华 安 沪 深 300A 份 额 的 约 定 年 收 益 率 为 “ 同 期 银 行 人 民 币 一 年 期 定 期 存 款 利 率( 税
后)+3.5% ” 。华安沪深 300B 份额的份额参考净 值根据华安沪深 300 份额的份额净值、
华安沪深 300A 份额的 份额参考净值以及华安沪深 300 份额、华安沪 深 300A 份额和
华安沪深 300B 份额的份额净值关系计算。每个会计年度的第一个工作日，在满足一
定条件的情况下， 本基金的基金管理人将根据基金合同约定， 对华安沪深 300A 份额
和华安沪深 300 份额进行上一会计年度约定应得收益的定期份额折算， 华安沪深 300
份额持有人持有的每 2 份华安沪深 300 份额将获得按照 1 份华安沪深 300A 份额分 配
的新增华安沪深 300 份额； 当华安 300 份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元或华
安 300B 份额的参考净 值小于或等于 0.300 元，本基金在 根据市场情况确定份额折算
基准日后将分别对华安沪深 300A 份额、华安 沪深 300B 份额和华安 沪深 300 份额进
行不定期份额折算，份额折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
19
份额的比例为 1:1 ， 份额折算后华安沪深 300A 份额、 华安沪深 300B 份额和华安沪深
300 份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上[2012] 第 235 号文 审核同意，本
基金 394,579,832.00 份基金份额于 2012 年 7 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易( 其中
华安沪深 300A 份额为 197,289,916.00 份， 华安沪深 300B 份额为 197,289,916.00 份) 。
华安沪深 300 份额开放场内和场外申购、 赎回， 上市的基金份额登记在证券登记结算
系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额登记在注
册登记系统， 可按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在两
个系统之间的转换。华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B 份额上市交易但不可单独
申购、赎回。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基
金基金合同》 的有关规定， 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具， 包括标的
指数成份股及其备选成份股( 包括中小板、 创业 板及其他中国证监会核准上市的股票) 、
新股( 一级市场初次发 行或增发) 、债券、债 券回购、权证、股指期 货及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金投资于标的指数成份股及其备选成份
股的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产的 90% ， 其中投
资于标的指数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85% ； 每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5% 的现
金或到期日在一年以内的政府债券； 本基金投资于权证的比例不得超过基金资产净值
的 3% 。本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。
本基金的业绩比较基准 为：95% ×沪深 300 指数收益率＋5% ×同 期银行活期存款利
率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2014 年 3 月 28 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会 计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准 则”) 、中国证监会颁 布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
20
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安沪深 300 指数分级证券投资基金
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的 要求，真实、完整地反映了本基
金 2013 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计 差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资 基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发 行 基金 方式 募 集资金 不 属 于营 业税 征 收范围 ， 不 征收 营业 税 。基金 买 卖
股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基 金 从证 券市 场 中取得 的 收 入， 包括 买 卖股票 、 债 券的 差价 收 入，股 权 的
股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取得 的企 业 债券利 息 收 入， 由发 行 债券的 企 业 在向 基金 支 付利息 时 代
扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红
利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂减按 50% 计入应纳 税所得额； 持股华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
21
期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解
禁后取得的股息、 红利 收入， 按照上述规定计 算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解
禁前取得的股息、红利 收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上 述所得统一适用
20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 681,327.52 1,439,401.76
其中： 支付销售机构的客户维护费 22,136.56 124,670.95
注：支付 基金 管理人 华安基金 的 管理人 报 酬按前一 日基 金资产 净 值 1.0% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
22
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 149,892.00 316,668.33
注： 支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金 管理 人 之外 的其 他关联 方 投 资本基 金的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年 6 月 25 日 （基金合同生效
日）至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 2,889,812.18 31,136.77 9,783,170.19 168,737.07
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设 银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
23
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌 等 流通受 限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600058 五矿发 展 2013-07-24 重大资 产重 组 13.56 2014-01-06 14.92 5,310 113,546.63 72,003.60 -
600547 山东黄 金 2013-12-26 公告重 大事 项 17.25 2014-01-02 17.52 6,281 185,274.51 108,347.25 -
601901 方正证 券 2013-08-26 重大资 产重 组 5.91 2014-01-13 6.24 28,454 138,666.34 168,163.14 -
000562 宏源证 券 2013-10-30 重大 资 产重 组 8.22 未知 未知 10,901 99,711.21 89,606.22 -
000625 长安汽 车 2013-12-31 公告重 大事 项 11.45 2014-01-03 11.72 16,066 97,798.88 183,955.70 -
注：本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批
准复牌。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金 无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)
公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量 中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
24
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
级的余额为 43,724,010.70 元，属于第二层级的余额为 622,075.91 元 ，无属于第三层
级的余额。(2012 年 12 月 31 日， 第一层级 120,033,967.41 元， 第二层级 4,036,600.74
元，无属于第三层级的余额。)
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股
票和债券公允价 值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 44,346,086.61 93.86
其中：股票 44,346,086.61 93.86
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,889,812.18 6.12
6 其他各项资产 10,751.82 0.02
7 合计 47,246,650.61 100.00 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
25
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 323,352.17 0.69
B 采矿业 2,703,463.49 5.77
C 制造业 16,183,256.98 34.55
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,371,775.87 2.93
E 建筑业 1,517,317.99 3.24
F 批发和零售业 1,435,991.95 3.07
G 交通运输、仓储和邮政业 1,210,873.50 2.59
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,251,637.54 2.67
J 金融业 14,947,459.63 31.91
K 房地产业 2,034,282.68 4.34
L 租赁和商务服务业 308,335.06 0.66
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 413,596.47 0.88
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 220,722.29 0.47
S 综合 424,020.99 0.91
合计 44,346,086.61 94.68
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 前十名 股 票 投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 40,892 1,706,423.16 3.64
2 600036 招商银行 146,789 1,598,532.21 3.41 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
26
3 600016 民生银行 200,913 1,551,048.36 3.31
4 601166 兴业银行 101,678 1,031,014.92 2.20
5 600000 浦发银行 99,549 938,747.07 2.00
6 600837 海通证券 69,135 782,608.20 1.67
7 600030 中信证券 58,839 750,197.25 1.60
8 000651 格力电器 20,558 671,424.28 1.43
9 000002 万 科Ａ 82,703 664,105.09 1.42
10 601288 农业银行 230,991 572,857.68 1.22
注：投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 前十名 股 票 投资
明细
本基金本报告期未持有积极投资股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 1,203,460.26 0.92
2 601318 中国平安 890,834.00 0.68
3 600016 民生银行 676,819.00 0.52
4 600104 上汽集团 563,220.18 0.43
5 000776 广发证券 520,752.32 0.40
6 601166 兴业银行 386,759.04 0.30
7 600000 浦发银行 296,830.00 0.23
8 000002 万
科Ａ 284,457.00 0.22
9 601818 光大银行 282,885.00 0.22
10 000651 格力电器 280,156.64 0.21
11 600837 海通证券 278,166.00 0.21
12 002450 康得新 274,662.50 0.21
13 600332 白云山 272,539.00 0.21
14 000333 美的集团 256,371.60 0.20
15 600011 华能国际 231,385.54 0.18
16 601336 新华保险 225,428.80 0.17
17 601991 大唐发电 224,277.00 0.17
18 601688 华泰证券 216,968.00 0.17 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
27
19 601398 工商银行 215,982.00 0.17
20 601328 交通银行 212,902.00 0.16
注： 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 4,014,432.49 3.07
2 600036 招商银行 3,373,426.75 2.58
3 601318 中国平安 2,615,561.18 2.00
4 601166 兴业银行 2,487,473.11 1.90
5 601328 交通银行 2,366,372.92 1.81
6 600000 浦发银行 2,112,429.59 1.62
7 000002 万
科Ａ 2,038,048.76 1.56
8 600837 海通证券 1,645,135.47 1.26
9 600030 中信证券 1,586,885.45 1.21
10 600519 贵州茅台 1,382,706.81 1.06
11 601088 中国神华 1,305,417.53 1.00
12 601288 农业银行 1,297,776.99 0.99
13 601398 工商银行 1,229,810.47 0.94
14 000527 美的电器 1,195,585.39 0.91
15 601601 中国太保 1,152,910.95 0.88
16 000651 格力电器 1,133,443.23 0.87
17 601668 中国建筑 1,009,528.96 0.77
18 600048 保利地产 960,244.89 0.73
19 000001 平安银行 906,674.71 0.69
20 600104 上汽集团 903,668.71 0.69
注： 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 22,325,798.61
卖出股票的收入（成交）总额 98,013,309.79
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘 以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
28
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资 产 支 持 证 券 投 资
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期未投 资股指期货。
8.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 将适度运用股指
期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货
对本基金投资组合的跟踪效果进行及时、 有效地调整和优化， 并提高投资组合的运作
效率等。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 基金 投资 国债期 货的 投资政 策
无。
8.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
29
8.10.3 本 基金 投资 国债期 货的 投资评 价
无。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本基金投资的中国平安（601318）因子公司平安证券有限责任公司在万福
生科 （湖南） 农业开发股份有限公司发行上市项目中存在违规行为， 平安证券有限责
任公司被中国证监会处以人民币 5,110 万元的罚款，并暂停其保荐机构资格 3 个月。
报告期内， 基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的， 也没
有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 本基金投资前十 名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.11.3 期末 其他 各项资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,112.67
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 639.15
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,751.82
8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5.1 期 末 指数 投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 期 末 积极 投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限的情况。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
30
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华安沪 深 300 指 数分 级 A 216 74,628.60 12,599,622.00 78.16% 3,520,156.00 21.84%
华安沪 深 300 指 数分 级 B 395 40,809.56 4,183,501.00 25.95% 11,936,277.00 74.05%
华安沪 深 300 指 数分 级 253 66,564.44 10,329,240.97 61.33% 6,511,563.35 38.67%
合计 864 56,805.97 27,112,363.97 55.24% 21,967,996.35 44.76%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
华安沪深300指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－分红险 10,042,814.00 62.30%
2 山西潞 安 矿 业 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司
企业年金计划－中国工商银行
2,508,011.00 15.56%
3 解玲 335,000.00 2.08%
4 童卫 250,061.00 1.55%
5 谷世红 201,441.00 1.25%
6 蔡捷 151,582.00 0.94%
7 刘岚 122,114.00 0.76%
8 路晓茵 100,751.00 0.63%
9 贾楠 100,007.00 0.62%
10 张庆云 99,900.00 0.62%
华安沪深300指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中钢投资有限公司 2,314,200.00 14.36%
2 中信证券股份有限公司 1,869,301.00 11.60%
3 周文辉 1,472,000.00 9.13%
4 陈月甜 525,064.00 3.26%
5 杨珊珊 500,000.00 3.10%
6 张有树 498,109.00 3.09%
7 赵行伦 368,700.00 2.29%
8 解玲 355,000.00 2.20%
9 吴为军 329,000.00 2.04% 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
31
10 张振芳 269,748.00 1.67%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比例
基金管理公
司所有从业
人员持有 本
基金
华安沪深 300 指数分级 A - -
华安沪深 300 指数分级 B - -
华安沪深 300 指数分级 - -
合计 - -
注：1. 分 级 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 基 金 占 基 金 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下
属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2. 本公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 该 只 基 金 份 额 总 量 的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开 放 式基 金份 额变动
单位：份
项目 华安沪深 300 指数分
级 A
华安沪深 300 指数分
级 B
华安沪深 300 指数
分级
基金合同生效日(2012 年 6 月
25 日) 基金份额总额
197,289,916 197,289,916 212,734,025.99
本报告期期初基金份额总额 36,955,620 36,955,620 50,703,313.20
本报告期基金总申购份额 - - 17,722,749.32
减：本报告期基金总赎回份额 - - 95,421,831.15
本报告期基金拆分变动份额 -20,835,842 -20,835,842 43,836,572.95
本报告期期末基金份额总额 16,119,778 16,119,778 16,840,804.32
注： 拆分变动份额含本 基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调
整份额。
§11 重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下： 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
32
无。
2、本基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通 知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资
托管业务部副总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
财达证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
财富证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
长城证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
长江证 券股 份有 限公 司 1 - - - - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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德邦证 券有 限责 任公 司 1 25,291,038.61 21.16% 23,025.03 21.32% -
东北证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
方正证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
光大证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
广发证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
广州证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
国盛证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
国泰君 安证 券股 份有 限公 司 1 32,331,208.13 27.05% 28,610.64 26.49% -
国信证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
海通证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
宏源证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
华安证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
联讯证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
齐鲁证 券有 限公 司 1 - - - - -
瑞银证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
上海证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
申银万 国证 券股 份有 限公 司 1 425,693.13 0.36% 376.71 0.35% -
天风证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
万联证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
湘财证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
新时代 证券 有限 责任 公司 1 - - - - -
兴业证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
招商证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
中国国 际金 融有 限公 司 1 - - - - -
中国银 河证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
中山证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
中信建 投证 券股 份有 限公 司
1 - - - - -
中信证 券股 份有 限公 司 1 61,494,592.06 51.44% 55,985.56 51.84% -
中银国 际证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选择标
准为：
（1 ）内 部管 理 规范 、严 谨 ；具 备健 全 的内 控制 度 ，并 能满 足 基金 运作 高 度保 密的 要
求；
（2） 研究实力较强， 有固定的研究机 构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要，
提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源，
为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 ，华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结 果， 择优选出拟新增单元， 填写 《新
增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综合评
估的结果进行审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
（1）新增光大证券股份有限公司深圳交易单元 1 个；
（2）新增长城证券有限责任公司上海交易单元 1 个。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
成交总
额的比
例
财达证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
财富证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
长城证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
长江证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
德邦证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
东北证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
方正证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
光大证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
广发证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
广州证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
国盛证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
国泰君 安证 券股 份有 限公 司 13,677.00 2.76% - - - - - -
国信证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
海通证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
宏源证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
华安证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
联讯证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
齐鲁证 券有 限公 司 - - - - - - - -
瑞银证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
上海证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
申银万 国证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
天风证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
万联证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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湘财证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
新时代 证券 有限 责任 公司 - - - - - - - -
兴业证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
招商证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
中国国 际金 融有 限公 司 - - - - - - - -
中国银 河证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
中山证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
中信建 投 证 券股 份有 限公 司
- - - - - - - -
中信证 券股 份有 限公 司 482,307.70 97.24% - - - - - -
中银国 际证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
华安基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
