华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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华 安 沪深 300 指 数 分级 证 券投 资 基金
2013 年 年度 报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2014 年 3 月 24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 .......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 16
5.3 托管人 对 本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 16
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 17
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 20
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 21
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 42
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 42
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 .................................................................. 42
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 .................................................................. 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 50
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 52
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 52 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 52
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 52
8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 52
8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 53
8.11 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 53
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 54
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 54
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 54
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 55
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 55
§ 11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 56
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 56
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 56
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 56
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 56
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 56
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 57
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 59
§ 12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 62
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 62
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 62
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 62
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安沪深 300 指数分级证券投资基金
基金简称 华安沪深 300 指数分级（场内简称：华安 300）
基金主代码 160417
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 25 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,080,360.32 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2012 年 7 月 23 日
下属分级基金的基金简称 华安沪深 300 指数
分级 A （场内简
称：华安 300A ）
华安沪深 300 指
数分级 B （场内简
称：华安 300B ）
华安沪深 300 指
数分级（场内简
称：华安 300）
下属分级基金的交易代码 150104 150105 160417
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份
额总额
16,119,778.00 16,119,778.00 16,840,804.32
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复制标的指数的
方法跟踪标的指数， 即按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权
重 的 变 动 进 行 相 应 调 整 。 若 因 特 殊 情 况( 如 市 场 流 动 性 不
足、 个别成份股被限制投资、 法律法规禁止或限制投资等)
导致无法获得足够数量的股票时， 基金可能不能按照成份
股权重持有成份股， 基金管理人将采用合理方法替代等指
数投资技术适当调整基金投资组合， 并可在条件允许的情
况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以有效控制基金
的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为 95％×沪深 300 指 数收益率 ＋
5％×同期银行活期存款利率( 税后)
风险收益特征 （160417 ）
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基
金品种， 其风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基
金和混合型基金。
风险收益特征 （150104 ） 华安沪深 300A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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风险收益特征（150105 ） 华安沪深 300B 份额具 有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 冯颖 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市世纪大道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 李勍 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 层、32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1318 号星展银行大厦6 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8 号 上 海 国
金中心二期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、 基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2013 年
2012 年 6 月 25 日 （基金 合同 生
效 日） 至 2012 年 12 月 31 日 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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本期已实现收益 3,102,506.95 -11,168,539.83
本期利润 -4,093,680.62 -4,047,556.71
加权平均基金份额本期利润 -0.0615 -0.0138
本期加权平均净值利润率 -6.10% -1.41%
本期基金份额净值增长率 -7.45% 4.90%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 -2,387,566.29 -7,617,400.43
期末可供分配基金份额利润 -0.0486 -0.0611
期末基金资产净值 46,839,897.59 130,702,914.70
期末基金份额净值 0.954 1.049
3.1.3 累 计期 末指 标 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 -2.92% 4.90%
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金 本 期利 息收 入、 投 资收 益 、其 他收 入（ 不 含公 允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。
2 、 所述 基 金业 绩指 标不 包 括持 有 人认 购或 交易 基 金的 各 项费 用， 计入 费 用后 实
际收益水平要低于所列数字。
3 、 期末 可 供分 配利 润采 用 期末 资 产负 债表 中未 分 配利 润 与未 分配 利润 中 已实 现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4、本基金于 2012 年 6 月 25 日成立，合同生 效日当年的主要会计数据和财务指
标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三个月 -3.64% 1.07% -3.11% 1.07% -0.53% 0.00%
过去六个月 4.61% 1.26% 5.59% 1.23% -0.98% 0.03%
过去一年 -7.45% 1.34% -7.25% 1.32% -0.20% 0.02%
自基金合同
生效起至今
-2.92% 1.25% -6.86% 1.27% 3.94% -0.02%
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 6 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日）
3.2.3 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增长率 及 其 与 同期 业 绩 比较基 准 收 益率
的 比较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
注：本基金基金合同生效日为 2012 年 6 月 25 日,合同生效日当年的净值增长率及华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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其与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配 情况
根据基金合同，本基金不进行收益分配。
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998 年 6
月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际信托有限公
司、 上海工业投资 （集 团） 有限公司、 上海锦 江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安顺封闭 1 只封闭 式证券投资
基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置
混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、
华安稳定收益债券、 华 安动态灵活混合、 华安 强化收益债券、 华安行业轮动股票、 华
安上证 180ETF 、华安 上证 180ETF 联接、华 安上证龙头企业 ETF 、 龙头 ETF 联接、
华安升级主题股票、 华安稳固收益债券、 华安可转换债基金、 华安深证 300 指数基金
（LOF ） 、 华 安 科 技 动 力 股 票 、 华 安 四 季 红 债券 、 华 安 香 港 精 选 股 票、 华 安 大 中 华 升
级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季
鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深
300 指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、 华安纯债债券、 华安保本混合、 华安双债添利债券、 华安安信消费股票、 华安
纳斯达克 100 指数、华 安黄金易（ETF ） 、华 安黄金 ETF 联接、华 安沪深 300 量化指
数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安中证细分医
药 ETF 等 46 只开放式 基金。管理资产规模达到 838.62 亿元人民币。
4.1.2 基金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的 简介
姓名 职务 任本基金的基金经 证券从业 说明 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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理（助理）期限 年限
任职日期
离任日
期
牛勇
本基
金的
基金
经理
2012-06-
25
- 9 年
复旦大学经济学硕士，FRM
（ 金 融 风 险 管 理 师 ）,9 年证
券 金 融 从 业 经 历 ， 曾 在 泰 康
人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 从 事
研究工作。2008 年 5 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 后 任
风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工程师，2009 年 7 月至
2010 年 8 月担任华 安 MSCI
中国 A 股指数增强型证券投
资基金的基金经理助理，
2010 年 6 月至 2012 年 12 月
担任上证 180 交易型开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2010 年 9 月起同时担任
华安 MSCI 中国 A 股 指数增
强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。 2010 年 11 月起担任上证
龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金经理。2012 年 6 月起
同时担任本基金的基金经
理。
张昊
本基
金的
基金
经理
2012-06-
25
- 6 年
密 歇 根 大 学 金 融 工 程 专 业 硕
士，6 年证券金融从业经历，
曾在 Trafelet Delta 基 金担任
量化风控分析师。2009 年 6
月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任 风 险 管 理 与 金 融 工 程
部 高 级 金 融 工 程 师 。 现 任 指
数投资部基金经理。2012 年
6 月 起 担 任 本 基 金 的 基 金 经
理。 2013 年 12 月起同时担任
华 安 中 证 细 分 医 药 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安沪深 300 指数分级证
券投资基金基金合同》 、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》 等有关基
金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风
险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履行基金合同承
诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 制定 了
《 华 安基 金管 理 有限 公司 公 平交 易管 理 制度 》 ， 将 封闭 式基 金 、开 放式 基 金、 特定 客
户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳
入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管理的各类投资组
合提供研究信息 、 投资 建议过程中， 使用晨会 发言、 邮件发送、 登录 在研究报告管理
系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节， 公
司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，
以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资
总监、 投资组合经理等各投资决策主体授权机制， 投资组合经理在授权范围内自主决
策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平
交 易 机制 ，确 保各 投资组 合 享有 公平 的交 易执行 机 会。 （1 ） 交易 所二 级 市场 业务 ，
遵循价 格优先、 时间优 先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令
的 投 资组 合在 交易 时机上 的 公平 性。 （2 ） 交易 所 一级 市场 业务 ，投资 组 合经 理按 意
愿独立进行业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。 若该业务以公司名
义进行申报与中签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签
量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参
与 下 ，进 行公 平协 商分配 。 （3 ） 银行 间市 场业 务 遵循 指令 时间 优先原 则 ，先 到先 询
价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群， 发布询价需求和结果， 做到信息 公开。 若
是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交
易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投标意向一一华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规
监察员监督参与下， 进 行公平协商分配。 交易 监控、 分析与评估环节， 公司合规监 察
稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的
非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临
近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易 行为进行监控；
风 险 管理 部根 据 市场 公认 的 第三 方信 息 （如 ：中 债 登的 债券 估 值） ，定 期 对各 投资 组
合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日
的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易
原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 合规 监
察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了 公募基金、 专户针对股 票、 债券、 回购
等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设
置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔
日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相关同向交易指标进行
持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 同
日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 共 出 现 了 3
次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，
但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当
日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 ， 在全 球经 济普 遍 较 为低 迷的 大 背景下 ， 我 国在 经济 增 速、物 价 、 就 业华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
12
等重要经 济指标 上均 好 于预期， 实属不 易。 全 年经济总 体增速 为 7.7% ，尽 管与之前
相比有所放缓， 但并未出现市场担 忧的 “硬着陆” 状况。 新一届政府坚持稳增长、 调
结构、 促改革的统筹思想， 推进经济结构调整和体制机制改革， 并积极探索创新宏观
调控方式， 从根本上保证了社会经济的平稳运行。2013 年， 第三产业 在 GDP 中的占
比首次超过第二产业，达到 46.1% ，体现出经济整体继续向“服务化”转型的趋势。
与之相对应的， 股票市场全年体现出显著的结构化行情。 传媒、 信息、 电子、 医药等
成长性较高的服务行业受到市场资金的追捧， 全年涨幅超过 40% ； 而 煤炭、 有色、 房
地产、 建筑等传统行业则显著下跌。 大盘蓝筹风格较为明显的沪深 300 指数全年跌幅
达到 7.65% 。 操作上， 本基金以完全复制标的指数的方法紧密跟踪标的指数走势， 严
格控制跟踪误差。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.954 元。 本报告期内， 华安沪深 300 指数分
级份额净值增长率为-7.45% ， 同期业绩比较基 准增长率为-7.25% ， 基 金净值表现落后
比较基准 0.20% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
目前来看， 国内经济仍然保持平稳增长的态势， 出口增速可能出现的小幅回升及
去库存压力的释放，使得整体情况要更优于 2013 年。尽管在近期内，人民币贬值和
流动性收紧会对资 本市场形成一定的压制，但展望全年，仍然具有良好的投资前景。
3 月 份， “两 会 ”的 召开 将 进一 步落 实 政策 制定 的 方向 、方 式 和框 架， 明 晰经 济结 构
转型、反贪腐、社会保障制度改革、地方债务等具体政策的推进路径。
2014 年 ， 预计 股市 仍会 在 相 对较 长的 一 段时间 内 呈 现出 结构 性 行情。 引 领 新 兴
经济增长和消费升级的行业整体上仍会表现突出， 传统行业则会阶段性地结合经济及
政策的刺激获得上升动力， 其中当前估值较低的行业在年中有望平稳回升， 迎来不错
的投资机会。
本基金在操作上仍将坚持被动投资的原则， 采用完全复制标的指数的方法跟踪标
的指数，以有 效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
13
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、 保障基金的合规
运作出发， 重点在法律事务、 合规管理、 内部稽核、 信息披露、 反洗钱、 员工行为规
范等方面开展工作， 从维护基金持有的利益、 保障基金的合规运作出发， 深化员工的
合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1） 结合 《证券投资基金法》 的实施， 推动相关制度流程的建立、 修订和完善，
适应公司产品与业务创新发展的 需要。
（2） 深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强化全体员工的合规意
识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、
客户信息保密、 销售适用性等方面的合规培训和内部审计， 推动公司建立良好的内控
环境和合规文化。
（3 ）做 好 在新 基金 产品 开 发、 新 投资 品种 、及 其 他创 新 业务 中法 律、 合 规及 风
险控制方面的支持， 坚持定期对投资、 研究、 交易、 核算、 销售等相关业务活动的日
常合规性检查。
（4 ）推 动 落实 公司 投资 、 运营 业 务操 作流 程标 准 化， 细 化各 相关 部门 在 各业 务
环节的操作流程及工作职责，降低操作风 险发生的概率。
（5 ）按 照 法规 的要 求， 做 好旗 下 各只 基金 的信 息 披露 工 作， 做到 信息 披 露的 真
实、完整、准确、及时。
（6 ）有 计 划地 对公 司投 资 研究 、 基金 销售 、后 台 运营 等 相关 业务 部门 进 行了 多
次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种风险， 保
障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资 产净值及当期损益的影响 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
14
无。
3 、 有关 参 与估 值流 程各 方 及人 员 的职 责分 工、 专 业胜 任 能力 和相 关工 作 经历 的
描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首 席投资官、 基金投资部总监、 研究
发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值
方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
值后与基金的托管银行进行 沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投资管
理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究
员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺封闭、 华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券任
金融产业分析师及投资经理， 台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理， 台湾中信
证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有
限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金的基金经理， 基金投资部兼全球投资
部总监。
杨 明 ，投 资 研究 部 总监， 研 究生 学 历，12 年金 融 、证 券 、基 金 从业经 验 ，曾 在
上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研 究发展部宏观研究
员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛， 金融学硕士， 固 定收益部副总监。 曾任长城证券有限责任公司债券研究员，
华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任
华安稳定收益债券基金、 华安可转债基金、 华安信用增强债券基金 、 华安双债添利债
券基金的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦， 指数投资 部 总监， 理 学博士，CQF( 国 际数量 金融工程 师) 。曾在 广发
证 券 和中 山 大学 经济 管理 学 院博 士 后流 动站 从事 金 融工 程 工作 ，2005 年 加入 华 安 基华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
15
金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、
华安上证 180ETF 及华 安上证 180ETF 联接、 华安上证龙头 ETF 和 华安上证龙头 ETF
联接，华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）的基金经理，指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注 册会计师协
会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入 华安基金管理有
限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何 定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期不进行收益分配。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券 投 资基 金法 》 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，不 存 在损 害基 金 份额 持有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
16
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配 等 情 况 的 说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，
对本基金的基金资产净值计 算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的
投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗
漏。
§6 审 计报 告
普华永道中天审字(2014) 第 20981 号
华安沪深 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人： ：
我们审计了后附的华安沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称 “华安沪深 300
分级基金” ) 的财务报表 ， 包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、 2013 年度的利润表
和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编 制 和 公允 列报 财 务报表 是 华 安沪 深 300 分级 基 金 的基 金管 理 人华安 基 金 管 理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会” ) 发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设 计 、 执行 和维 护 必要的 内 部 控制 ，以 使 财务报 表 不 存在 由于 舞 弊或错 误 导
致的重大错报。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
17
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择
的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的 内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 上述华安沪深 300 分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了华安沪深 300 指数分 级基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2013 年度的经营成果和基金净值变 动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师 汪棣 傅琛慧
上海市浦东新区陆家嘴环路
1318 号星展银行大厦 6 楼
2014-03-25
§7 年 度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
18
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2013 年12月31 日
上 年度 末
2012 年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,889,812.18 9,783,170.19
结算备付金
- 8,681.80
存出保证金
10,112.67 100,039.00
交易性金融资产 7.4.7.2 44,346,086.61 124,070,568.15
其中：股票投资
44,346,086.61 124,070,568.15
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 1,489,702.23
应收利息 7.4.7.5 639.15 1,574.32
应收股利
- -
应收申购款
- 49,407.11
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
47,246,650.61 135,503,142.80
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年12月31 日
上 年度 末
2012 年12月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 129,465.59
应付赎回款
- 4,085,244.34
应付管理人报酬
41,100.06 110,588.95
应付托管费
9,041.99 24,329.55
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 10,610.97 119,203.05
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 346,000.00 331,396.62
负债合计
406,753.02 4,800,228.10
所 有者 权益：
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
19
实收基金 7.4.7.9 48,225,111.63 124,614,553.20
未分配利润 7.4.7.10 -1,385,214.04 6,088,361.50
所有者权益合计
46,839,897.59 130,702,914.70
负债和所有者权益总计
47,246,650.61 135,503,142.80
注：1.报告截止日 2013 年 12 月 31 日，华安 沪深 300 指数分级证券 投资基金之
基础份额净 值 0.954 元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 A 份额 参考净值 1.065
元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 B 份额参考净值 0.843 元； 基金份额总额
49,080,360.32 份， 其中华安沪深 300 指数分级证券投资基金之基础份额 16,840,804.32
份，华安沪深 300 指数 分级证券投资基金之 A 份额 16,119,778.00 份，华安沪深 300
指数分级证券投资基金之 B 份额 16,119,778.00 份。
2. 比较财务报表的实际编制期间为 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生 效日) 至 2012
年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2012 年6 月25 日（基
金合同生效日）至2
012 年12 月31 日
一 、收 入
-2,462,050.38 -528,579.92
1.利息收入
32,394.97 1,342,771.96
其中：存 款利息收入 7.4.7.11 32,273.31 185,783.63
债券利息收入
121.66 761.90
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,156,226.43
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
4,577,318.93 -9,606,519.30
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,159,217.21 -10,677,509.59
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 21,763.04 8,335.00
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,396,338.68 1,062,655.29
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.16
-7,196,187.57 7,120,983.12 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
20
4.汇兑收益（损失以 “ －” 号填列）
- -
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 124,423.29 614,184.30
减 ：二 、费用
1,631,630.24 3,518,976.79
1．管理 人报酬
681,327.52 1,439,401.76
2．托管费
149,892.00 316,668.33
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 220,613.95 1,330,805.42
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 579,796.77 432,101.28
三 、 利润总 额 （亏损 总额 以 “- ”号填列）
-4,093,680.62 -4,047,556.71
减：所得税费用
- -
四 、净 利润 （ 净亏 损以 “- ”号填列
-4,093,680.62 -4,047,556.71
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 124,614,553.20 6,088,361.50 130,702,914.70
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- -4,093,680.62 -4,093,680.62
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （ 净值减少以 “- ” 号
填列）
-76,389,441.57 -3,379,894.92 -79,769,336.49
其中：1.基金申购款 17,412,204.34 42,554.01 17,454,758.35
2.基金赎回款 -93,801,645.91 -3,422,448.93 -97,224,094.84
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期 末所有者权益 （基金净值） 48,225,111.63 -1,385,214.04 46,839,897.59
项目
上 年度 可比期 间
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）
至2012 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 607,313,857.99 - 607,313,857.99
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- -4,047,556.71 -4,047,556.71 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
21
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “- ” 号
填列）
-482,699,304.79 10,135,918.21 -472,563,386.58
其中：1.基金申购款 18,754,497.23 -862,751.47 17,891,745.76
2.基金赎回款 -501,453,802.02 10,998,669.68 -490,455,132.34
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 124,614,553.20 6,088,361.50 130,702,914.70
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基 金 管理 公 司负 责人 ：李 勍 ，主 管 会计 工作 负责 人 ：章 国 富， 会计 机构 负 责人 ：
陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安沪深 300 指数分级 证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会( 以下简称 “中 国证监会”) 证监许可 ? 2012] 第 278 号 《关于核准华安沪深 300
指数分级证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《中华人民
共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金 合同》 负责公
开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定。 首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 607,221,793.60 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2012) 第 201 号验资报告予以验 证。经向中国证监会备 案， 《华安沪深
300 指数分级证券投资基金基金合同》 于 2012 年 6 月 25 日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为 607,313,857.99 份，其中认购资金利息折合 92,064.39 份，场外
认购的全部份额确认为华安沪深 300 指数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称 “华
安 沪深 300 份额”)212,734,025.99 份，场内认购部分按照基金合同约定的 1:1 比例份
额确认为华安沪深 300 指数分级证券投资基 金之 A 份额( 以下简 称 “华安沪深 300A
份额”)197,289,916.00 份和华安沪深 300 指数 分级证券投资基金之 B 份额( 以下简称
“华安沪深 300B 份额”)197,289,916.00 份。本基金的基金管理人为华安基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《华安沪深 300 指数分华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
22
级证券投资基金招募说明书》 并报中国证 监会备案， 本基金的基金合同生效后， 基金
管理人将根据基金合同的约定办理华安沪深 300 份额与华安沪深 300A 份额、 华安沪
深 300B 份额之间的份额配对转换业务，基金管理人按照基金合同的约定在基金份额
折算日对所有基金份额进行折算并对折算后的华安沪深 300 份额的场内份额按照 1:1
的比例拆分为预期收益与风险不同的两个份额类别， 即低风险且预期收益相对稳定的
基金份额( 即 “华安沪深 300A 份额” ) 和高风 险且预期收益相对较高的基金份额( 即 “华
安沪深 300B 份额” ) ， 两类基金份额的基金资产合并运作。 本基金 1 份华安沪深 300A
份额 与 1 份华安沪深 300B 份额构成一对份额 组合，一对华安沪深 300A 份额与华安
沪深 300B 份额的份额 组合的份额参考净值之和将等于 2 份华安沪深 300 份额的净值。
华 安 沪 深 300A 份 额 的 约 定 年 收 益 率 为 “ 同 期 银 行 人 民 币 一 年 期 定 期 存 款 利 率( 税
后)+3.5% ” 。华安沪深 300B 份额的份额参考净 值根据华安沪深 300 份额的份额净值、
华安沪深 300A 份额的 份额参考净值以及华安沪深 300 份额、华安沪 深 300A 份额和
华安沪深 300B 份额的份额净值关系计算。每个会计年度的第一个工作日，在满足一
定条件的情况下， 本基金的基金管理人将根据基 金合同约定， 对华安沪深 300A 份额
和华安沪深 300 份额进行上一会计年度约定应得收益的定期份额折算， 华安沪深 300
份额持有人持有的每 2 份华安沪深 300 份额将获得按照 1 份华安沪深 300A 份额分 配
的新增华安沪深 300 份额； 当华安 300 份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元或华
安 300B 份额的参考净 值小于或等于 0.300 元，本基金在根据市场情况确定份额折算
基准日后将分别对华安沪深 300A 份额、华安 沪深 300B 份额和华安 沪深 300 份额进
行不定期份额折算，份额折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B
份额的比例为 1:1 ， 份额折算后华安沪深 300A 份额、 华安沪深 300B 份额和华安沪深
300 份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上[2012] 第 235 号文 审核同意，本
基金 394,579,832.00 份基金份额于 2012 年 7 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易( 其中
华安沪深 300A 份额为 197,289,916.00 份， 华安沪深 300B 份额为 197,289,916.00 份) 。
华安沪深 300 份额开放场内和场外申购、 赎回， 上市的基金份额登记在证券登记结算
系统， 可选择按市价 流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额登记在注
册登记系统， 可按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在两
个系统之间的转换。华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B 份额上市交易但不可单独华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
23
申购、赎回。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基
金基金合同》 的有关规定， 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具， 包括标的
指数成份股及其备选成份股( 包括中小板、 创业 板及其他中国证监会核准上市的股票) 、
新股( 一级市场初次发 行或增发) 、债券、债 券回购、权证、股指期 货及法 律法规或中
国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金投资于标的指数成份股及其备选成份
股的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产的 90% ， 其中投
资于标的指数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85% ； 每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5% 的现
金或到期日在一年以内的政府债券； 本基金投资于权证的比例不得超过基金资产净值
的 3% 。本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。
本基金的业绩比较基准 为：95% ×沪深 300 指数收益率＋5% ×同 期银行活期存款利
率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2014 年 3 月 28 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准 则”) 、中国证监会颁 布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安沪深 300 指数分级证券投资基金
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2013 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
24
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 比较财务报表的实际编制期
间为 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的 持有的股票投资、债券 投资和衍生工具( 主要 为权证投资)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除 衍生工具所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入
损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其 他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负
债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关
交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实 际利率法，以摊余成本进行后续计量。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
25
金融资产满足下列条件 之一的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资 产 现金流量的
合同权利终止；(2) 该 金融资产已转移，且本 基金将金融资产所有权 上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方 ；或者(3) 该金融资 产 已转移，虽然本基金既 没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付 的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
本基金持有的股票投资 、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活 跃市 场的 金 融工具 按 其 估值 日的 市 场交易 价 格 确定 公允 价 值；估 值 日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活 跃市 场的 金 融工具 ， 如 估值 日无 交 易且最 近 交 易日 后经 济 环境发 生 了
重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最 近交易市价以确
定公允价值。
(3) 当 金 融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 市场 参 与者普 遍 认 同且 被以 往 市场实 际 交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有
抵销已确认金额的法定权利且该 种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基
金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
26
金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中 包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金( 包括华安沪深 300 份额、 华安沪深 300A 份额与华安沪深 300B 份额) 在存
续期内不进行收益分配。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内 同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成 部 分能够在日华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
27
常活动中产生收入、发 生费用；(2) 本基金 的 基金管理人能够定期评 价该组成部分的
经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩 ；(3) 本基金能够取 得 该组成部分 的财
务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的
经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的 股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包 括 涨 跌 停 时
的 交 易不 活 跃) 等 情况， 本 基金 根 据中 国 证监会 公 告[2008]38 号《 关于 进 一 步规范证
券 投 资基 金估 值 业务 的指 导 意见 》 ， 根 据具 体情 况 采用 《中 国 证券 业协 会 基金 估值 工
作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资 基金有关 税
收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发 行 基金 方式 募 集资金 不 属 于营 业税 征 收范围 ， 不 征收 营业 税 。基金 买 卖
股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基 金 从证 券市 场 中取得 的 收 入， 包括 买 卖股票 、 债 券的 差价 收 入，股 权 的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取得 的企 业 债券利 息 收 入， 由发 行 债券的 企 业 在向 基金 支 付利息 时 代华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
28
扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红
利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂减按 50% 计入应纳 税所得额； 持股
期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解
禁后取得的股息、 红利 收入， 按照上述规定计 算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解
禁前取得的股息、红利 收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上 述所得统一适用
20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 2,889,812.18 9,783,170.19
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 2,889,812.18 9,783,170.19
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,421,291.06 44,346,086.61 -75,204.45
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 44,421,291.06 44,346,086.61 -75,204.45
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 116,949,585.03 124,070,568.15 7,120,983.12
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
29
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 116,949,585.03 124,070,568.15 7,120,983.12
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
无余额。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
应收 活期存款利息 634.65 1,570.42
应收 定期存款 利息 - -
应收 其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 3.90
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 4.50 -
合计 639.15 1,574.32
7.4.7.6 其 他资 产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,610.97 119,203.05
银行间市场应付交易费用 - -
合计 10,610.97 119,203.05
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
应付赎回费 - 15,396.62
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
30
预提费用 296,000.00 266,000.00
合计 346,000.00 331,396.62
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 124,614,553.20 124,614,553.20
本期申购 47,380.16 47,380.16
本期赎回 （以“-”号填列） -1,785,404.11 -1,785,404.11
基金拆分/ 份额折算前 122,876,529.25 122,876,529.25
基金拆分/ 份额折算调整 2,164,888.95 -
本期申购 17,675,369.16 17,364,824.18
本期赎回（以“-”号填列） -93,636,427.04 -92,016,241.80
本期末 49,080,360.32 48,225,111.63
注：1. 根据 《华安沪 深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《 华安沪深 300
指 数 分级 证 券投 资基 金办 理 定期 份 额折 算业 务的 公 告》 的 有关 规定 ，本 基 金于 2013
年 1 月 4 日进行首次定 期份额折算， 每 2 份华安沪深 300 份额将按 1 份华安沪深 300A
份额获得应得约定收益的新增折算份额。 在基金份额定期折算前与折算后， 华安沪深
300A 份额和华安沪深 300B 份额的份额配比 保持 1：1 的比例不变。
2. 截至 2013 年 12 月 31 日止， 本基金于深交所上市的基金份额为 32,239,556.00
份( 其中华安沪深 300A 份额 16,119,778.00 份， 华安沪深 300B 份额 16,119,778.00 份) ，
托管在场内未上市交易的基金份额为 3,691,675.00 份， 托管在场外未上市交易的基金
份额为 13,149,129.32 份，均为华安沪深 300 份额。场内的华安沪深 300 份额登记在
证券登记结算系统， 场外的华安沪深 300 份额登记在注册登记系统， 按基金份额净值
申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -7,617,400.43 13,705,761.93 6,088,361.50
本期利润 3,102,506.95 -7,196,187.57 -4,093,680.62
本期基金份额交易
产生的变动数
2,127,327.19 -5,507,222.11 -3,379,894.92
其中：基金申购款 -643,431.33 685,985.34 42,554.01
基金赎回款 2,770,758.52 -6,193,207.45 -3,422,448.93
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,387,566.29 1,002,352.25 -1,385,214.04 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
31
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
活期存款利息收入 31,136.77 168,737.07
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 318.88 17,044.58
其他 817.66 1.98
合计 32,273.31 185,783.63
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月3
1 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生效
日）至2012 年12 月31 日
卖出股票成交总额 98,013,309.79 390,124,060.88
减： 卖出股票成本总额 94,854,092.58 400,801,570.47
买卖股票差价收入 3,159,217.21 -10,677,509.59
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年1
2 月31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日（基金合同
生效日） 至2012 年12 月31 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑
付）成交 总额
495,984.70 198,096.90
减： 卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成本总额
474,100.00 189,000.00
减： 应收利息总额 121.66 761.90
债券投资收益 21,763.04 8,335.00
7.4.7.14 衍 生工 具收 益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 1,396,338.68 1,062,655.29 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
32
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,396,338.68 1,062,655.29
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
1.交易性金融资产 -7,196,187.57 7,120,983.12
—— 股票投资 -7,196,187.57 7,120,983.12
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -7,196,187.57 7,120,983.12
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生效
日）至2012 年12 月31 日
基金赎回费收入 109,091.47 613,070.51
其他 15,331.82 1,113.79
合计 124,423.29 614,184.30
注： 本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5% ， 场外赎回费率按持 有期间递减，
赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月3
1 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）
至2012 年12 月31 日
交易所 市场交易费用 220,613.95 1,330,805.42
银行间 市场 交易费用 - -
合计 220,613.95 1,330,805.42
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
上年度可比期间
2012 年6 月25 日（基金合同生效华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
33
月31 日 日）至2012 年12 月31 日
审计费用 56,000.00 56,000.00
信息披露费 240,000.00 210,000.00
银行汇划费用 2,796.77 3,541.82
指数使用费 200,000.00 101,659.46
上市年费 60,000.00 60,000.00
帐户维护费 21,000.00 -
其他 - 900.00
合计 579,796.77 432,101.28
注： 根据 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 及本基金的基金管理
人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议， 本基金的指数许可使用费从基金财
产中列支， 收取标准为每年本基金的资产净值的 0.02% ， 收取下限为每季 5 万元， 逐
日累计， 每季支付一次。 基金合同生效之日所在季度的指数使用费， 按实际计提金额
收取，不设下限。计算方法如下：
日指数许可使用费＝前一日基金资产净值×0.02%/ 当年天数。
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债 表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
根据深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及 《华
安沪深 300 指数分级证 券投资基金基金合同》的约定，本基金以 2014 年 1 月 2 日为
份额折算基准日，对在该日登记在册的华安沪深 300A 份额办理定期份额折算业务。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
34
无。
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 681,327.52 1,439,401.76
其中： 支付销售机构的客户维护费 22,136.56 124,670.95
注：支付 基金 管理人 华安基金 的 管理人 报 酬按前一 日基 金资产 净 值 1.0% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年6 月25 日 （基金合同生
效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 149,892.00 316,668.33
注： 支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末 除基 金管 理人 之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
35
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年 6 月 25 日 （基金合同生效
日）至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 2,889,812.18 31,136.77 9,783,170.19 168,737.07
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润 分配 情况
无。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600058 五矿发 展 2013-07-24 重大资 产重 组 13.56 2014-01-06 14.92 5,310 113,546.63 72,003.60 -
600547 山东黄 金 2013-12-26 公告重 大事 项 17.25 2014-01-02 17.52 6,281 185,274.51 108,347.25 -
601901 方正证 券 2013-08-26 重大资 产重 组 5.91 2014-01-13 6.24 28,454 138,666.34 168,163.14 -
000562 宏源证 券 2013-10-30 重大资 产重 组 8.22 未知 未知 10,901 99,711.21 89,606.22 -
000625 长安汽 车 2013-12-31 公告重 大事 项 11.45 2014-01-03 11.72 16,066 97,798.88 183,955.70 -
注：本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批
准复牌。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
36
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金 无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其风险和预期
收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 从本基金所分离的两类基金份额
来看，华安沪深 300A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征；华安沪深 300B 份额
具有高风险、 高预期收益的特征。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相
关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金通过被动的指数化投资
管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险 管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为
核心的、 由督察长、 风 险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务部门构成
的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会， 负责制
定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险控
制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险
管理和投资风险管理、 绩效评估等。 监察稽核部对公司执行总裁负责， 并由督察长分
管。风险管理部向分管副总裁和 总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资
目标， 结合基金资产所 运用金融工具， 通过特 定的风险量化指标、 模型， 形成常规 的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约 责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风
险。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
37
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行， 与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品 种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券(2012 年：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况 进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回
申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金持有人
利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指
标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及
流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过 基金资
产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以
合理价格适时变现。
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可 赎回基金份额净值( 所 有者权益) 无固定到期 日且不计息，因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
38
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和 金融负债不计息， 因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,889,812.18 - - - 2,889,812.18
存出保 证金 10,112.67 - - - 10,112.67
交易性 金融 资产 - - - 44,346,086.61 44,346,086.61
应收利 息 - - - 639.15 639.15
资产总 计 2,899,924.85 - - 44,346,725.76 47,246,650.61
负债
应付管 理人 报酬 - - - 41,100.06 41,100.06
应付托 管费 - - - 9,041.99 9,041.99
应付交 易费 用 - - - 10,610.97 10,610.97
其他负 债 - - - 346,000.00 346,000.00
负债总 计 - - - 406,753.02 406,753.02
利率敏 感度 缺口 2,899,924.85 - - 43,939,972.74 46,839,897.59
上年度 末2012 年12月31 日 1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
39
资产
银行存 款 9,783,170.19 - - - 9,783,170.19
结算备 付金 8,681.80 - - - 8,681.80
存出保 证金 - - - 100,039.00 100,039.00
交易性 金融 资产 - - - 124,070,568.15 124,070,568.15
应收证 券清 算款 - - - 1,489,702.23 1,489,702.23
应收利 息 - - - 1,574.32 1,574.32
应收申 购款 - - - 49,407.11 49,407.11
资产总 计 9,791,851.99 - - 125,711,290.81 135,503,142.80
负债
应付证 券清 算款 - - - 129,465.59 129,465.59
应付赎 回款 - - - 4,085,244.34 4,085,244.34
应付管 理人 报酬 - - - 110,588.95 110,588.95
应付托 管费 - - - 24,329.55 24,329.55
应付交 易费 用 - - - 119,203.05 119,203.05
其他负 债 - - - 331,396.62 331,396.62
负债总 计 - - - 4,800,228.10 4,800,228.10
利率敏 感度 缺口 9,791,851.99 - - 120,911,062.71 130,702,914.70
注： 表中所示为本基金资产及负债 的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金未持有交易性债券投资，持有的其他利率敏感性
资产公允价值占基金资产净值的比例为 6.19%(2012 年 12 月 31 日：6.98%) ，因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
40
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数， 即
按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情 况( 如市场流动性不足、 个别成份股被限
制投资、法律法规禁止或限制投资等) 导 致 无 法 获 得 足 够 数 量 的 股 票 时 ， 基 金 可 能 不
能按照成份股权重持有成份股， 基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当
调整基金投资组合， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以
有效控制基金的跟踪误差， 追求尽可能贴近标的指数的表现。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修正， 来主动
应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成份股
及其备 选成份股的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产的
90% ， 其中投资于标的 指数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85%；投
资于权证的比例不得超过基金资产净值的 3% 。此外，本基金的基金管理人每日对本
基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
交易性金融资产- 股票投资 44,346,086.61 94.68 124,070,568.15 94.93
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 44,346,086.61 94.68 124,070,568.15 94.93
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金 资产净值的
影响金额（单位： 人民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 增加约 236 缺少经验数据 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
41
业绩比较基准下降 5% 减少约 236
缺少经验数据
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)
公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
级的余额为 43,724,010.70 元，属于第二层级的余额 为 622,075.91 元 ，无属于第三层
级的余额。(2012 年 12 月 31 日， 第一层级 120,033,967.41 元， 第二层级 4,036,600.74
元，无属于第三层级的余额。)
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股
票和 债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
42
§8 投 资组 合报 告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 44,346,086.61 93.86
其中：股票 44,346,086.61 93.86
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,889,812.18 6.12
6 其他各项资产 10,751.82 0.02
7 合计 47,246,650.61 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 323,352.17 0.69
B 采矿业 2,703,463.49 5.77
C 制造业 16,183,256.98 34.55
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,371,775.87 2.93
E 建筑业 1,517,317.99 3.24
F 批发和零售业 1,435,991.95 3.07
G 交通运输、仓储和邮政业 1,210,873.50 2.59
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,251,637.54 2.67
J 金融业 14,947,459.63 31.91
K 房地产业 2,034,282.68 4.34
L 租赁和商务服务 业 308,335.06 0.66
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 413,596.47 0.88
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
43
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 220,722.29 0.47
S 综合 424,020.99 0.91
合计 44,346,086.61 94.68
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 所有股 票 投 资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 40,892 1,706,423.16 3.64
2 600036 招商银行 146,789 1,598,532.21 3.41
3 600016 民生银行 200,913 1,551,048.36 3.31
4 601166 兴业银行 101,678 1,031,014.92 2.20
5 600000 浦发银行 99,549 938,747.07 2.00
6 600837 海通证券 69,135 782,608.20 1.67
7 600030 中信证券 58,839 750,197.25 1.60
8 000651 格力电器 20,558 671,424.28 1.43
9 000002 万 科Ａ 82,703 664,105.09 1.42
10 601288 农业银行 230,991 572,857.68 1.22
11 601328 交通银行 139,649 536,252.16 1.14
12 601398 工商银行 145,026 519,193.08 1.11
13 601601 中国太保 26,855 497,623.15 1.06
14 600887 伊利股份 12,217 477,440.36 1.02
15 600519 贵州茅台 3,548 455,492.24 0.97
16 000001 平安银行 36,456 446,586.00 0.95
17 601088 中国神华 28,178 445,775.96 0.95
18 601668 中国建筑 128,152 402,397.28 0.86
19 600104 上汽集团 28,259 399,582.26 0.85
20 601818 光大银行 143,861 382,670.26 0.82
21 601006 大秦铁路 50,806 375,456.34 0.80
22 601169 北京银行 46,964 352,699.64 0.75
23 002024 苏宁云商 37,846 341,749.38 0.73
24 600015 华夏银行 39,602 339,389.14 0.72 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
44
25 000776 广发证券 25,286 315,569.28 0.67
26 000538 云南白药 2,966 302,502.34 0.65
27 600048 保利地产 36,590 301,867.50 0.64
28 601989 中国重工 51,854 290,900.94 0.62
29 600585 海螺水泥 17,086 289,778.56 0.62
30 000333 美的集团 5,763 288,150.00 0.62
31 600111 包钢稀土 12,416 276,504.32 0.59
32 600690 青岛海尔 13,947 271,966.50 0.58
33 600900 长江电力 42,290 267,272.80 0.57
34 000895 双汇发展 5,640 265,531.20 0.57
35 600383 金地集团 38,202 255,189.36 0.54
36 000858 五 粮 液 16,215 253,926.90 0.54
37 600999 招商证券 19,911 252,471.48 0.54
38 600089 特变电工 22,517 241,382.24 0.52
39 600518 康美药业 13,149 236,682.00 0.51
40 002415 海康威视 10,296 236,602.08 0.51
41 600256 广汇能源 26,765 233,926.10 0.50
42 600050 中国联通 72,437 232,522.77 0.50
43 601857 中国石油 29,803 229,781.13 0.49
44 002241 歌尔声学 6,520 228,721.60 0.49
45 600535 天士力 5,294 227,059.66 0.48
46 600276 恒瑞医药 5,810 220,663.80 0.47
47 000063 中兴通讯 16,793 219,484.51 0.47
48 601688 华泰证券 23,922 214,341.12 0.46
49 600028 中国石化 47,122 211,106.56 0.45
50 600637 百视通 5,709 211,061.73 0.45
51 600018 上港集团 38,882 205,296.96 0.44
52 000157 中联重科 37,533 204,554.85 0.44
53 600739 辽宁成大 11,659 204,498.86 0.44
54 601766 中国南车 40,253 201,667.53 0.43
55 002236 大华股份 4,896 200,148.48 0.43
56 600406 国电南瑞 13,191 196,150.17 0.42
57 601628 中国人寿 12,815 193,890.95 0.41
58 600196 复星医药 9,762 191,237.58 0.41
59 600309 万华化学 9,237 191,205.90 0.41
60 000625 长安汽车 16,066 183,955.70 0.39
61 600011 华能国际 35,883 181,567.98 0.39
62 000423 东阿阿胶 4,470 176,833.20 0.38
63 601299 中国北车 35,268 173,518.56 0.37
64 600795 国电电 力 73,601 172,962.35 0.37
65 600019 宝钢股份 42,218 172,671.62 0.37 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
45
66 000338 潍柴动力 9,052 171,988.00 0.37
67 600315 上海家化 4,021 169,806.83 0.36
68 000100 TCL 集团 72,416 168,729.28 0.36
69 601901 方正证券 28,454 168,163.14 0.36
70 600031 三一重工 26,029 167,106.18 0.36
71 000069 华侨城Ａ 31,062 164,628.60 0.35
72 601336 新华保险 7,127 163,065.76 0.35
73 002353 杰瑞股份 2,040 161,914.80 0.35
74 000725 京东方Ａ 72,859 156,646.85 0.33
75 000581 威孚高科 5,070 156,156.00 0.33
76 601899 紫金矿业 67,510 155,948.10 0.33
77 002450 康得新 6,393 155,349.90 0.33
78 600703 三安光电 6,168 152,904.72 0.33
79 002594 比亚迪 4,001 150,757.68 0.32
80 601009 南京银行 18,485 149,543.65 0.32
81 601988 中国银行 56,456 147,914.72 0.32
82 000783 长江证券 14,181 147,482.40 0.31
83 600600 青岛啤酒 2,973 145,528.35 0.31
84 601633 长城汽车 3,433 141,336.61 0.30
85 600352 浙江龙盛 10,361 136,972.42 0.29
86 601117 中国化学 16,858 134,864.00 0.29
87 002230 科大讯飞 2,802 134,075.70 0.29
88 600066 宇通客车 7,617 133,754.52 0.29
89 600100 同方股份 13,144 133,674.48 0.29
90 600832 东方明珠 13,611 132,979.47 0.28
91 600804 鹏博士 9,447 132,824.82 0.28
92 600332 白云山 4,577 126,599.82 0.27
93 600010 包钢股份 29,281 126,201.11 0.27
94 601377 兴业证券 13,328 126,082.88 0.27
95 601186 中国铁建 26,300 123,347.00 0.26
96 000024 招商地产 5,886 122,311.08 0.26
97 601607 上海医药 8,215 121,499.85 0.26
98 000568 泸州老窖 5,973 120,296.22 0.26
99 600085 同仁堂 5,599 119,818.60 0.26
100 002038 双鹭药业 2,342 118,388.10 0.25
101 002142 宁波银行 12,825 118,374.75 0.25
102 600009 上海机场 8,231 117,867.92 0.25
103 601390 中国中铁 43,809 117,408.12 0.25
104 600583 海油工程 15,109 117,245.84 0.25
105 600597 光明乳业 5,231 116,128.20 0.25
106 000826 桑德环境 3,333 115,988.40 0.25 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
46
107 600150 中国船舶 4,710 113,934.90 0.24
108 600886 国投电力 28,988 113,922.84 0.24
109 002304 洋河股份 2,768 112,989.76 0.24
110 601808 中海油服 5,059 112,916.88 0.24
111 002385 大北农 6,852 112,030.20 0.24
112 002202 金风科技 13,124 110,635.32 0.24
113 600705 中航投资 6,504 110,437.92 0.24
114 002081 金 螳 螂 5,014 110,207.72 0.24
115 000039 中集集团 7,367 109,473.62 0.23
116 601991 大唐发电 25,616 108,611.84 0.23
117 000623 吉林敖东 6,113 108,566.88 0.23
118 600547 山东黄金 6,281 108,347.25 0.23
119 000402 金 融 街 20,689 108,203.47 0.23
120 000768 中航飞机 11,336 108,145.44 0.23
121 600489 中金黄金 12,573 107,499.15 0.23
122 600108 亚盛集团 13,307 106,855.21 0.23
123 600649 城投控股 12,762 106,307.46 0.23
124 000400 许继电气 3,361 104,493.49 0.22
125 600079 人福医药 3,614 102,456.90 0.22
126 601998 中信银行 26,383 102,102.21 0.22
127 600252 中恒集团 7,462 101,781.68 0.22
128 000009 中国宝安 10,717 101,275.65 0.22
129 600221 海南航空 50,461 100,922.00 0.22
130 601669 中国水电 32,807 100,717.49 0.22
131 002570 贝因美 3,276 100,573.20 0.21
132 600362 江西铜业 7,092 100,564.56 0.21
133 002065 东华软件 2,966 100,250.80 0.21
134 600177 雅戈尔 13,316 99,870.00 0.21
135 600660 福耀玻璃 11,979 99,305.91 0.21
136 600369 西南证券 9,921 98,515.53 0.21
137 000729 燕京啤酒 11,992 97,135.20 0.21
138 000793 华闻传媒 8,134 96,631.92 0.21
139 600839 四川长虹 31,551 95,915.04 0.20
140 000983 西山煤电 13,461 95,573.10 0.20
141 600271 航天信息 4,733 95,464.61 0.20
142 600674 川投能源 8,466 94,480.56 0.20
143 002422 科伦药业 2,050 94,074.50 0.20
144 600118 中国卫星 5,051 93,595.03 0.20
145 000970 中科三环 7,280 93,475.20 0.20
146 000831 五矿稀土 4,190 92,389.50 0.20
147 600340 华夏幸福 4,521 91,459.83 0.20 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
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148 000012 南 玻Ａ 11,215 91,290.10 0.19
149 000792 盐湖股份 5,435 90,927.55 0.19
150 600718 东软集团 7,342 90,086.34 0.19
151 000562 宏源证券 10,901 89,606.22 0.19
152 600741 华域汽车 8,828 89,515.92 0.19
153 600893 航空动力 4,654 89,031.02 0.19
154 600642 申能股份 19,445 88,474.75 0.19
155 000598 兴蓉投资 15,308 88,174.08 0.19
156 601555 东吴证券 10,252 88,167.20 0.19
157 601168 西部矿业 16,287 87,786.93 0.19
158 601888 中国国旅 2,502 87,319.80 0.19
159 000728 国元证券 8,390 85,578.00 0.18
160 000963 华东医药 1,854 85,284.00 0.18
161 000876 新 希 望 5,938 85,091.54 0.18
162 601699 潞安环能 7,864 83,908.88 0.18
163 601600 中国铝业 24,555 83,487.00 0.18
164 000999 华润三九 3,345 83,257.05 0.18
165 000800 一汽轿车 6,952 82,728.80 0.18
166 600029 南方航空 29,999 82,497.25 0.18
167 600153 建发股份 11,471 82,017.65 0.18
168 601800 中国交建 20,072 81,090.88 0.17
169 601333 广深铁路 28,974 80,837.46 0.17
170 000425 徐工机械 10,574 80,468.14 0.17
171 601018 宁波港 32,807 80,049.08 0.17
172 002344 海宁皮城 3,827 79,525.06 0.17
173 000778 新兴铸管 12,451 79,312.87 0.17
174 000629 攀钢钒钛 36,693 78,523.02 0.17
175 600109 国金证券 4,573 77,603.81 0.17
176 000060 中金岭南 12,337 77,476.36 0.17
177 600060 海信电器 6,707 77,398.78 0.17
178 600143 金发科技 13,504 75,082.24 0.16
179 601118 海南橡胶 10,076 74,864.68 0.16
180 601898 中煤能源 15,638 74,593.26 0.16
181 601933 永辉超市 5,561 73,905.69 0.16
182 002456 欧菲光 1,536 73,850.88 0.16
183 600166 福田 汽车 14,403 73,455.30 0.16
184 000061 农 产 品 8,699 73,245.58 0.16
185 601618 中国中冶 41,621 72,836.75 0.16
186 000709 河北钢铁 36,288 72,576.00 0.15
187 600348 阳泉煤业 10,274 72,534.44 0.15
188 600694 大商股份 2,509 72,459.92 0.15 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
48
189 601992 金隅股份 10,643 72,372.40 0.15
190 600058 五矿发展 5,310 72,003.60 0.15
191 600372 中航电子 3,006 71,723.16 0.15
192 600811 东方集团 11,392 71,655.68 0.15
193 600875 东方电气 5,686 71,473.02 0.15
194 002007 华兰生物 2,482 71,233.40 0.15
195 600068 葛洲坝 17,877 70,792.92 0.15
196 002310 东方园林 2,169 70,514.19 0.15
197 002375 亚厦股份 2,714 70,021.20 0.15
198 600598 北大荒 6,075 68,708.25 0.15
199 600208 新湖中宝 21,389 68,444.80 0.15
200 600415 小商品城 11,626 68,244.62 0.15
201 000750 国海证券 5,922 67,747.68 0.14
202 600648 外高桥 2,100 67,683.00 0.14
203 600497 驰宏锌 锗 7,123 66,742.51 0.14
204 600655 豫园商城 8,596 66,704.96 0.14
205 000686 东北证券 4,180 66,127.60 0.14
206 600062 华润双鹤 2,931 65,566.47 0.14
207 600827 友谊股份 6,590 65,043.30 0.14
208 600436 片仔癀 686 64,696.66 0.14
209 002146 荣盛发展 6,397 63,970.00 0.14
210 600316 洪都航空 3,676 63,888.88 0.14
211 600267 海正药业 4,304 63,785.28 0.14
212 600008 首创股份 9,398 63,530.48 0.14
213 600498 烽火通信 4,125 63,525.00 0.14
214 600123 兰花科创 5,856 62,483.52 0.13
215 601928 凤凰传媒 6,523 62,359.88 0.13
216 600027 华电国际 20,299 61,302.98 0.13
217 000630 铜陵有色 6,073 60,851.46 0.13
218 600115 东方航空 21,737 60,211.49 0.13
219 601958 金钼股份 8,270 59,957.50 0.13
220 002001 新 和 成 3,101 59,849.30 0.13
221 601238 广汽集团 7,214 59,443.36 0.13
222 002500 山西证券 8,607 59,388.30 0.13
223 600663 陆家嘴 3,481 59,142.19 0.13
224 601099 太平洋 9,889 58,839.55 0.13
225 600216 浙江医药 5,598 58,499.10 0.12
226 002294 信立泰 1,676 57,654.40 0.12
227 601111 中国国航 14,562 57,519.90 0.12
228 600688 上海石化 18,723 57,105.15 0.12
229 600588 用友软件 4,098 56,716.32 0.12 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
49
230 600863 内蒙 华电 16,539 56,397.99 0.12
231 600549 厦门钨业 2,331 56,037.24 0.12
232 600516 方大炭素 7,344 55,887.84 0.12
233 002129 中环股份 3,003 55,795.74 0.12
234 000758 中色股份 5,048 54,266.00 0.12
235 601666 平煤股份 10,086 53,052.36 0.11
236 000878 云南铜业 6,050 52,695.50 0.11
237 000046 泛海建设 11,681 52,447.69 0.11
238 600219 南山铝业 9,915 51,657.15 0.11
239 601098 中南传媒 4,603 50,586.97 0.11
240 000839 中信国安 8,037 50,231.25 0.11
241 601866 中海集运 20,330 50,215.10 0.11
242 600664 哈药股份 8,191 50,210.83 0.11
243 600873 梅花集团 7,966 49,707.84 0.11
244 600895 张江高科 6,616 49,686.16 0.11
245 600157 永泰能源 9,061 48,838.79 0.10
246 601158 重庆水务 8,202 48,309.78 0.10
247 600376 首开股份 9,577 48,172.31 0.10
248 603000 人民网 612 47,717.64 0.10
249 002155 辰州矿业 5,958 47,008.62 0.10
250 000933 神火股份 9,742 46,956.44 0.10
251 601106 中国一重 22,343 46,696.87 0.10
252 600188 兖州煤业 5,058 44,915.04 0.10
253 600170 上海建工 7,113 44,313.99 0.09
254 601717 郑煤机 7,063 44,143.75 0.09
255 000937 冀中能源 5,928 43,985.76 0.09
256 600809 山西汾酒 2,219 42,826.70 0.09
257 000528 柳 工 6,729 42,796.44 0.09
258 600160 巨化股份 7,868 42,251.16 0.09
259 000960 锡业股份 3,934 42,015.12 0.09
260 600546 山煤国际 8,469 41,921.55 0.09
261 002106 莱宝高科 3,618 41,787.90 0.09
262 600259 广晟有色 1,065 41,375.25 0.09
263 002673 西部证券 3,076 40,603.20 0.09
264 600783 鲁信创投 1,908 39,133.08 0.08
265 000401 冀东水泥 4,605 39,050.40 0.08
266 002299 圣农发展 3,891 37,470.33 0.08
267 601369 陕鼓动力 5,600 37,240.00 0.08
268 600266 北京城建 3,798 36,764.64 0.08
269 002653 海思科 1,846 36,495.42 0.08
270 601231 环旭电子 1,729 36,395.45 0.08 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
50
271 600859 王府井 1,977 35,902.32 0.08
272 002069 獐 子 岛 2,430 35,453.70 0.08
273 601918 国投新集 8,853 35,234.94 0.08
274 600096 云天化 3,858 34,336.20 0.07
275 601258 庞大集团 6,719 33,662.19 0.07
276 002399 海普瑞 1,647 33,434.10 0.07
277 002051 中工国际 1,633 33,313.20 0.07
278 601001 大同煤业 5,720 33,061.60 0.07
279 002603 以岭药业 995 32,636.00 0.07
280 002431 棕榈园林 1,575 32,539.50 0.07
281 000869 张 裕Ａ 1,201 32,427.00 0.07
282 600528 中铁二局 6,233 31,912.96 0.07
283 000718 苏宁环球 6,982 31,907.74 0.07
284 000536 华映科 技 1,177 31,767.23 0.07
285 600970 中材国际 3,736 31,008.80 0.07
286 600395 盘江股份 4,242 30,796.92 0.07
287 600971 恒源煤电 4,272 30,459.36 0.07
288 601101 昊华能源 4,101 29,568.21 0.06
289 600997 开滦股份 5,274 29,376.18 0.06
290 600582 天地科技 4,148 29,160.44 0.06
291 600403 大有能源 4,085 29,085.20 0.06
292 601139 深圳燃气 3,384 26,767.44 0.06
293 000656 金科股份 2,969 23,989.52 0.05
294 000703 恒逸石化 2,957 22,118.36 0.05
295 000596 古井贡酒 983 22,038.86 0.05
296 002269 美邦服饰 1,717 21,170.61 0.05
297 000961 中南建设 2,993 21,040.79 0.04
298 000156 华数传媒 542 11,143.52 0.02
299 603993 洛阳钼业 1,709 11,091.41 0.02
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 所有股 票 投 资明
细
本基金本报告期未持有积极投资股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％） 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
51
1 600036 招商银行 1,203,460.26 0.92
2 601318 中国平安 890,834.00 0.68
3 600016 民生银行 676,819.00 0.52
4 600104 上汽集团 563,220.18 0.43
5 000776 广发证券 520,752.32 0.40
6 601166 兴业银行 386,759.04 0.30
7 600000 浦发银行 296,830.00 0.23
8 000002 万
科Ａ 284,457.00 0.22
9 601818 光大银行 282,885.00 0.22
10 000651 格力电器 280,156.64 0.21
11 600837 海通证券 278,166.00 0.21
12 002450 康得新 274,662.50 0.21
13 600332 白云山 272,539.00 0.21
14 000333 美的集团 256,371.60 0.20
15 600011 华能国际 231,385.54 0.18
16 601336 新华保险 225,428.80 0.17
17 601991 大唐发电 224,277.00 0.17
18 601688 华泰证券 216,968.00 0.17
19 601398 工商银行 215,982.00 0.17
20 601328 交通银行 212,902.00 0.16
注： 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 4,014,432.49 3.07
2 600036 招商银行 3,373,426.75 2.58
3 601318 中国平安 2,615,561.18 2.00
4 601166 兴业银行 2,487,473.11 1.90
5 601328 交通银行 2,366,372.92 1.81
6 600000 浦发银行 2,112,429.59 1.62
7 000002 万
科Ａ 2,038,048.76 1.56
8 600837 海通证券 1,645,135.47 1.26
9 600030 中信证券 1,586,885.45 1.21
10 600519 贵州茅台 1,382,706.81 1.06
11 601088 中国神华 1,305,417.53 1.00
12 601288 农业银行 1,297,776.99 0.99
13 601398 工商银行 1,229,810.47 0.94
14 000527 美的电器 1,195,585.39 0.91
15 601601 中国太保 1,152,910.95 0.88 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
52
16 000651 格力电器 1,133,443.23 0.87
17 601668 中国建筑 1,009,528.96 0.77
18 600048 保利地产 960,244.89 0.73
19 000001 平安银行 906,674.71 0.69
20 600104 上汽集团 903,668.71 0.69
注： 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 22,325,798.61
卖出股票的收入（成交）总额 98,013,309.79
注：本项“买入股票的 成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期未投资股指期货。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
53
8.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 将适度运用股指
期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货
对本基金投资组合的跟踪效果进行及时、 有效地调整和优化， 并提高投资组合的运作
效率等。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 基金 投资 国债期 货的 投资政 策
无。
8.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.10.3 本 基金 投资 国债期 货的 投资评 价
无。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本基金投资的中国平安（601318）因子公司平安证券有限责任公司在万福
生科 （湖南） 农业开发股份有限公司发行上市项目中存在违规行为， 平安证券有限责
任公司被中国证监会处以人民币 5,110 万元的罚款，并暂停其保荐机构资格 3 个月。
报告期内， 基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的， 也没
有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 本基金投资前十 名股票中， 不存在投资于超出 基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.11.3 期末 其他 各项资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,112.67
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 639.15
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
54
8 其他 -
9 合计 10,751.82
8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5.1 期 末 指数 投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股 票不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 期 末 积极 投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限的情况。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华安沪 深 300 指 数分 级 A 216 74,628.60 12,599,622.00 78.16% 3,520,156.00 21.84%
华安沪深 300 指 数分 级 B 395 40,809.56 4,183,501.00 25.95% 11,936,277.00 74.05%
华安沪 深 300 指 数分 级 253 66,564.44 10,329,240.97 61.33% 6,511,563.35 38.67%
合计 864 56,805.97 27,112,363.97 55.24% 21,967,996.35 44.76%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
华安沪深300指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－分红险 10,042,814.00 62.30%
2 山 西 潞 安 矿 业 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司
企业年金计划－中国工商银行
2,508,011.00 15.56%
3 解玲 335,000.00 2.08%
4 童卫 250,061.00 1.55%
5 谷世红 201,441.00 1.25%
6 蔡捷 151,582.00 0.94%
7 刘岚 122,114.00 0.76%
8 路晓茵 100,751.00 0.63%
9 贾楠 100,007.00 0.62% 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
55
10 张庆云 99,900.00 0.62%
华安沪深300指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中钢投资有限公司 2,314,200.00 14.36%
2 中信证券股份有限公司 1,869,301.00 11.60%
3 周文辉 1,472,000.00 9.13%
4 陈月甜 525,064.00 3.26%
5 杨珊珊 500,000.00 3.10%
6 张有树 498,109.00 3.09%
7 赵行伦 368,700.00 2.29%
8 解玲 355,000.00 2.20%
9 吴为军 329,000.00 2.04%
10 张振芳 269,748.00 1.67%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比例
基金管理公
司所有从业
人员持有 本
基金
华安沪深 300 指数分级 A - -
华安沪深 300 指数分级 B - -
华安沪深 300 指数分级 - -
合计 - -
注：1. 分 级 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 基 金 占 基 金 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下
属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数 ， 比例的分母采用下属分级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2. 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 该 只 基 金 份 额 总 量 的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开 放 式基 金份 额变动
单位：份
项目 华安沪深 300 指数分
级 A
华安沪深 300 指数分
级 B
华安沪深 300 指数
分级
基金合同生效日(2012 年 6 月
25 日) 基金份额总额
197,289,916 197,289,916 212,734,025.99
本报告期期初基金份额总额 36,955,620 36,955,620 50,703,313.20
本报告期基金总申购份额 - - 17,722,749.32
减：本报告期基金总赎回份额 - - 95,421,831.15
本报告期基金拆分变动份额 -20,835,842 -20,835,842 43,836,572.95
本报告期期末基金份额总额 16,119,778 16,119,778 16,840,804.32
注： 拆分变动份额含本 基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
56
整份额。
§11 重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份 额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
无。
2、本基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通 知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资
托管业务部副总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金 审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
57
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
财达证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
财富证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
长城证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
长江证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
德邦证 券有 限责 任公 司 1 25,291,038.61 21.16% 23,025.03 21.32% -
东北证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
方正证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
光大证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
广发证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
广州证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
国盛证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
国泰君 安证 券股 份有 限公 司 1 32,331,208.13 27.05% 28,610.64 26.49% -
国信证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
海通证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
宏源证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
华安证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
联讯证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
齐鲁证 券有 限公 司 1 - - - - -
瑞银证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
上海证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
申银万 国证 券股 份有 限公 司 1 425,693.13 0.36% 376.71 0.35% -
天风证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
万联证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
湘财证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
新时代 证券 有限 责任 公司 1 - - - - -
兴业证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
招商证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
中国国 际 金 融有 限公 司 1 - - - - -
中国银 河证 券股 份有 限公 司 1 - - - - -
中山证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
中信建 投证 券股 份有 限公 司
1 - - - - -
中信证 券股 份有 限公 司 1 61,494,592.06 51.44% 55,985.56 51.84% -
中银国 际证 券有 限责 任公 司 1 - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准： 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
58
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选择标
准为：
（1 ）内 部管 理 规范 、严 谨 ；具 备健 全 的内 控制 度 ，并 能满 足 基金 运作 高 度保 密的 要
求；
（2） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要，
提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源，
为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 ，
对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填写 《新
增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综合评
估的结果进行审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
（1）新增光大证券股份有限公司深圳 交易单元 1 个；
（2）新增长城证券有限责任公司上海交易单元 1 个。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
成交总
额的比
例
财达证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
财富证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
长城证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
长江证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
德邦证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
东北证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
方正证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
光大证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
广发证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
广州证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
国盛证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
国泰君 安证 券股 份有 限公 司 13,677.00 2.76% - - - - - - 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
59
国信证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
海通证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
宏源证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
华安证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
联讯证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
齐鲁证 券有 限公 司 - - - - - - - -
瑞银证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
上海证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
申银万 国证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
天风证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
万联证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
湘财证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
新时代 证券 有限 责任 公司 - - - - - - - -
兴业证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
招商证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
中国国 际金 融有 限公 司 - - - - - - - -
中国银 河证 券股 份有 限公 司 - - - - - - - -
中山证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
中信建 投证 券股 份有 限公 司
- - - - - - - -
中信证 券股 份有 限公 司 482,307.70 97.24% - - - - - -
中银国 际证 券有 限责 任公 司 - - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定 披 露日 期
1
关 于华安 沪深 300 指数分级 证券投 资基
金办理 定期 份额 折算 业务 期间华 安 300A
份额停 牌的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-01-07
2
关 于华安 沪深 300 指数分级 证券投 资基
金之华 安沪 深 300A 份额 2013 年度约 定
年基准 收益 率的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-01-07
3
关于华 安沪 深 300A 份额 定 期份额 折算 后
次日前 收盘 价调 整的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-01-08
4
关 于华安 沪深 300 指数分级 证券投 资基
金定期 份额 折算 结果 及恢 复交易 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-01-08
5
关于电 子直 销平 台开 通 “ 赎回转 申 购 ” 业
务的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-01-18
6
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算 方式 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-02-05
7
关于旗下部分基金增加好买基金为代销
机构的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-02-22
8 关于旗下部分基金增加天天基金为代销 《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中 2013-02-25 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
60
机构的 公告 国证券 报》 和公 司网 站
9
关于旗下部分基金参加上海天天基金销
售有限 公司 申购 费率 优惠 活动的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-02-26
10
关于旗下部分基金参加上海好买基金销
售有限 公司 申购 费率 优惠 活动的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-02-27
11
关于旗下部分基金增加数米基金为代销
机构并 参加 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-03-14
12
关于电 子直 销平 台开 通 “ 货币通 ： 余 额理
财”业 务的 公告
《上海 证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-03-28
13
关于电 子直 销平 台开 通 “ 货币通 ： 快 速取
现”业 务的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-04-10
14
关于华安旗下部分基金参加好买基金定
期定额业务及参加基金定投申购费率优
惠活动 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-04-11
15
关于旗下基金增加上海长量基金为代销
机构并 参加 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-04-12
16
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算 方式 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-04
17
关于电 子直 销平 台“ 货币 通：快 速取 现”
业务升 级的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-13
18
关于旗下基金调整长期停牌股票估值方
法的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-18
19
华安基金管理有限公司关于放开港澳台
居民开 立证 券投 资基 金账 户的公 告
《上 海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-18
20
关于增加旗下部分开放式基金实施特定
申购费 率的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-28
21
关于电 子直 销平 台开 通 “ 货币通 ： 跨 行取
现”业 务的 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-05-30
22
关于旗 下部 分基 金增 加诺 亚正行 （上 海）
基金为 代销 机构 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-06-04
23
关于基金电子直销平台开展工商银行直
联结算 方式 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-06-17
24
关于旗下部分基金增加众禄为代销机构
并参加 费率 优惠 活动 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-08-15
25
关于电 子直 销平 台 “ 赎回 转认购 ” 交 易费
率优惠 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-08-19
26
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算 方式 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-09-14
27
华安基金管理有限公司关于设立子公司
的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-09-29
28
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算 方式 费率 优惠 活动 的公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-12-13
29 华 安沪深 300 指数 分级证券 投资基 金办 《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中 2013-12-25 华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
61
理定期 份额 折算 业务 的提 示性公 告 国证券 报》 和公 司网 站
30
关于华 安沪 深 300A 份额 定 期份额 折算 后
次日前 收盘 价调 整的 提示 公告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-12-27
31
华 安沪深 300 指数 分级证券 投资基 金办
理定期 份额 折算 业务 的公 告
《上海证券报》 、 《证券时 报》 、 《中
国证券 报》 和公 司网 站
2013-12-27
注： 前款所涉重大事件 已作为临时报告在 《上 海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国 证
券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露 。华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告
62
§12
备 查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》
2、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》
3、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安沪深 300 指数分级证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
12.2 存 放地 点
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 ， 并 登 载 于 基 金 管 理 人 互 联 网 站
http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅 ， 或在营业时间内至基金管理人或基金托
管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
