博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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博 时 主题行 业 股票证 券 投资基 金
2013 年年度 报 告
2013 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 博 时 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 建设 银 行股 份 有限 公 司
报 告 送出 日 期：2014 年 3 月29 日
博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要 提示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金 合同规定，于2014 年3 月28 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重 要提 示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基 金简 介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................................4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................................4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .........................................................................................................................4
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................................4
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................................5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况..............................................................................................5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .........................................................................................................................5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................................5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................................6
§4 管 理人 报告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .....................................................................................................................7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明..............................................................................9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .........................................................................................9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明........................................................................10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望........................................................................10
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................................... 11
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .......................................................................................12
§5 托 管人 报告 .......................................................................................................................................................12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...........................................................................................12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........................12
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................................12
§6 审 计报 告 ...........................................................................................................................................................12
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责任 .......................................................................................................................13
6.2 注 册会 计师 的责 任 ...................................................................................................................................13
6.3 审 计意 见 ...................................................................................................................................................13
§7 年 度财 务报 表 ...................................................................................................................................................14
7.1 资 产负 债表 ...............................................................................................................................................14
7.2 利 润表 .......................................................................................................................................................15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ...........................................................................................................16
7.4 报 表附 注 ...................................................................................................................................................17
§8 投 资组 合报 告 ...................................................................................................................................................34
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ...........................................................................................................................34
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ...................................................................................................35
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................................35
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 .......................................................................................................37
8.5 期 末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合 ...................................................................................................38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................................39
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................................39
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................................39
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................................39
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明.................................................................................39
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................................39
§9 基 金份 额持 有人 信息 .......................................................................................................................................40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ...............................................................................................40
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ...................................................................................................................40
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ...................................................................................40
§10 开放 式基 金份 额变 动 .....................................................................................................................................40
§11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................................................41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .....................................................................................................................41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................................41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ..........................................................................41
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................................41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................................41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................................41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................................42
11.8 其他 重大 事件 .........................................................................................................................................43
§12 备查 文件 目录 .................................................................................................................................................45
12.1 备查 文件 目录 .........................................................................................................................................45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................................45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................................45 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 博时主 题行 业股 票证 券投 资基金
基金简 称 博时主 题行 业股 票（LOF ）
场内简 称 博时主 题
基金主 代码 160505
交易代 码
160505
基金运 作方 式 契约型 上市 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年1 月6 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末 基 金份 额总 额 5,563,348,039.98 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2005 年2 月22 日
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
分享中 国城 市化 、工业 化 及消费 升级 进程 中经 济与 资本市 场的 高速 成
长，谋 求基 金资 产的 长期 稳定增 长。
投资策 略 本基金 采取 价值 策略 指导 下的行 业增 强型 主动 投资 策略
业绩比 较基 准 80%× 富时 中国A600 指数 ＋ 20% × 富 时中 国国 债指 数
风险收 益特 征
本基金 是一 只主 动型的 股 票基金 ，基 金的 风险 与预 期收益 都要 高于 平
衡型基 金， 属于 证券投 资 基金中 的中 高风 险品 种。 本基金 力争 在严 格
控制风 险的 前提 下， 谋求 实现基 金资 产的 长期 稳定 增长。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 田青
联系电 话 0755-83169999 010-67595096
电子邮 箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
注册地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招 商银 行大 厦29 层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招 商银 行大 厦29 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1
号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 杨鶤 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会 计 师 事 务
所
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合
伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号普华永道中心11
楼
注 册 登 记 机
构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012年 2011年
本期已 实现 收益 435,945,313.64 -147,592,668.90 608,002,569.63
本期利 润 221,217,659.01 1,702,820,479.71 -1,017,593,312.59
加 权 平 均基 金份 额 本期 利
润
0.0354 0.2517 -0.1571
本期加 权平 均净 值利 润率 2.08% 16.31% -9.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.56% 17.16% -9.63%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可 供分 配利 润 483,881,332.53 240,143,183.57 940,100,569.10
期 末 可 供分 配基 金 份额 利
润
0.0870 0.0361 0.1464
期末基 金资 产净 值 9,788,981,759.37 11,571,801,128.10 10,090,541,822.09
期末基 金份 额净 值 1.760 1.738 1.571
3.1.3 累计 期末 指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份 额累 计净 值增 长率 426.35% 413.22% 338.04%
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
上述基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用 ， 计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数
字。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.01% 1.20% -3.19% 0.94% 8.20% 0.26%
过去六 个月 13.70% 1.26% 5.56% 1.02% 8.14% 0.24%
过去一 年 2.56% 1.36% -3.79% 1.09% 6.35% 0.27%
过去三 年 8.59% 1.17% -21.04% 1.06% 29.63% 0.11% 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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过去五 年 66.48% 1.27% 28.08% 1.23% 38.40% 0.04%
自 基 金 合 同
生效起 至今 426.35% 1.42% 110.01% 1.48% 316.34% -0.06%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 80% × 富 时中 国A600 指数 ＋ 20 %× 富时 中国 国 债指数 。
由于基 金资 产配 置比 例处 于动态 变化 的过 程中 ， 需 要通过 再平 衡来 使资 产的 配置比 例符 合基 金合 同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ，再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时 间序 列 。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动 的比 较
注： 本 基金 合同 于2005 年 1 月 6 日 生效 。 按 照本 基金的 基金 合同 规定,自 基 金合同 生效 之日 起 6 个月
内使基 金的 投资 组合 比例 符合本 基金 合同 第十 二条 “ （五） 投资 范围 ”、 “ （ 九） 投 资限 制 ” 的有 关约 定。
本基金 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2013 年 0.220 54,247,390.20 95,260,553.77 149,507,943.97
2012 年
度分红
2012 年 0.880 218,817,224.36 371,843,878.76 590,661,103.12
2011年
度分红 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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2011 年 0.830 188,802,825.89 341,474,187.37 530,277,013.26
2010年
度分红
合计 1.930 461,867,440.45 808,578,619.90 1,270,446,060.35 -
§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 是 中 国 内 地 首 批 成 立 的 五 家 基 金 管 理 公 司 之 一 。 “ 为 国 民 创 造 财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，
博时基 金公司 共管 理四 十 六只 开放式 基金 和 一 只封闭 式基金 ，并 且受 全国社 会保障 基金 理事
会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金 账户，公募基金资产规模逾 1052 亿元人民币，
累计分红 超过 608 亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产
管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，股票型基金中，截至 12 月 31 日 ，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排名前 1/4。混合灵活配置型基金方面，博时回
报今年以来收益率在 71 只同类基金中排名前 1/2。
固定收益方面， 2013 年博时信用债纯债基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名前
1/3 ； 博时裕祥分级债券A 收益率在17 只封闭式债 券型分级子基金 （优先份额） 中名列第 2。
海外投资方面，博时大中华亚太精选 2013 年收益率在 7 只 QDII 亚 太股票型基金中排名
第 2。
2、客户服务
2013 年全年，博时基金共举办各类渠道培训活动 1534 场，参加人数38251 人。
3、其他大事件
1）2013 年1 月30 日， 博时亚洲票息债券基金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提前
结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为 63.35%。
2）2013 年3 月29 日， 由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明星
基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。
3）2013 年3 月30 日， 由中国证券报社主办的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013
金牛基 金论坛 在北 京举 行。博 时基金 蝉联 “金 牛基金 管理公 司 ” 奖， 博时基 金价值 组投 资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ”， 博时现金收益荣获 “2012博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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年度货币市场金牛基金 ”。
4）2013 年 4 月，在股 市动态分析杂志主办的“2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普 500 指数基金获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年 4 月 10 日 ，由上海证券报举办的第十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金 “基金十年?卓越公司奖” ， 博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭荣
获“金基金·分红基金奖 3 年期奖” 。
6）2013 年 4 月 27 日 ，由中国网、普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013 中国 网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013 金手指奖评 选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6 月 26 日，世界品 牌实验室(WBL)在京发布 2013 年度（第十届） 《中国 500 最具价值
品牌》 排行榜， 博时基金以 81.65 亿的品牌价值位列第 216 名， 品牌价值一年内提升了近 20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年9 月24 日， 由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨 “寻找中国最受尊
敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行， 博时基金共获得三个奖项， 分别是：2013 中国最佳资产
配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金公司、2013 中国最佳基金公司投资总监 （姜文涛
先生） 。
9）2013 年11 月18 日 ， 博时基金在 《每日经 济新闻》 举办的基金金 鼎奖评选活动中获得
“基金投顾业 务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。
10） 2013 年12 月20 日， 东方财富网在北京中国大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论坛 ”
和 “2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动，我司获得 “最佳企业年金奖” 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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邓晓峰
基金经 理
/权益 投
资总部 董
事总经 理
/股票 投
资部总 经
理/价值
组投资 总
监
2007-03-14 - 12
1996 年起 先后 在深 圳市
银业工 贸有 限公 司、 国泰
君安证 券股 份有 限公 司
工作。 2005 年加 入博 时公
司，历 任基 金经 理助 理、
社保股 票基 金经 理。 现任
权益投 资总 部董 事总 经
理、股 票投 资部 总经 理、
价值组 投资 总监 ， 兼 任博
时主题 行业 股票 （LOF ）
基金经 理、 社保 股票 基金
基金经 理。
注： 上 述人 员的 任职 日期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日， 证券 从业 年限 计算的 起始 时间 按照 从事
证券行 业开 始时 间计 算。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内，本基金 管理人严格遵守《证券 法》 、 《证券投资基金法 》 、 《证券投资基金
运作管理办法》 及其各项实施细则、 《 博时主题行业股票证券投资基 金基金合同 》 和其他相关
法律法 规的规 定， 本着 诚实信 用、勤 勉尽 责、 取信于 市场、 取信 于社 会的原 则管理 和运 用基
金资产 ，在严 格控 制风 险的基 础上， 为基 金持 有人谋 求最大 利益 。本 报告期 内，由 于证 券市
场波动 等原因 ，本 基金 曾出现 个别投 资监 控指 标超标 的情况 ，基 金管 理人在 规定期 限内 进行
了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
报告期内，根据《证券 投资基金管理公司公平 交易制度指导意见》的 相关要求，公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合 的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期内，本基金管理 人严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交 易制度指导意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执 行等各环节， 通过制度、
流程、 技术手 段等 各方 面措施 确保了 公平 对待 所管理 的投资 组合 。同 时，根 据《证 券投 资基
金管理 公司公 平交 易制 度指导 意见》 的要 求， 公司对 所管理 组 合 的不 同时间 窗的同 向交 易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
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4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2013 年的 A 股市场， 冰火两重天，结构分化到极致。全年上证综合指数下跌 6.75% 、沪
深 300 指数下跌7.65%， 中小板指数上涨 17.54%， 创业板指数上涨 82.73% 。 全部A 股、 全部
A 股非金融行业， 沪深300 、 中小板、 创业板公 司前 3 季度盈利同比增速分别为 15.1%、 13.3% 、
13.17% 、5.06%、4.54%。2013 年， 市场的分化主要来自于估值倍数的变化而不是盈利的驱动。
我们认 为，市 场的 这种 表现主 要源于 对国 家发 展方向 的焦虑 ，对 未来 经济预 期的悲 观， 对改
革与经 济转型 的渴 望。 创业板 及中小 板公 司大 股东为 减持而 积极 主动 的市值 管理， 监管 部门
对影子银行体系的监管而形成的流动性冲击从正反两个方面强化了市场的极端行为。
低配创业板，高配保险 是组合收益率不如人意 的主要原因。对盈利增 速与股价表现完全
背离的 创业板 及中 小板 公司， 我们总 体持 谨慎 态度而 低配。 我们 不认 同经济 转型就 是炒 小公
司 股票。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至2013 年12 月31 日， 本基金份额净值为1.760 元， 累计净值为3.598 元。 报告期内，
本基金份额净值增长率为 2.56%，同期上证指数涨幅 为-3.79%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
美国及发达国家经济的 复苏使中国面临相对去 年改善的外部需求环境 ，国内经济大概率
平稳运行， 窄幅波动。 从资金面上看， 对影子 银行和地方政府债务的治理， 信用风险的暴露 ，
利率市 场化的 推进 使利 率高企 ，资金 紧张 ，对 市场形 成压制 。另 一方 面，企 业盈利 可望 维持
8% 左右 的增长 ，对 市场 形成支 撑。从 结构 上看 ，创业 板及中 小板 的利 润增速 与估值 水平 完全
不匹配 ，减持 压力 不断 ，但市 场偏好 仍在 ，带 病上涨 ，风险 在积 累； 蓝筹公 司估值 水平 处于
低位， 盈利增 速稳 定， 却被市 场抛弃 ，是 未来 的机会 所在。 我们 判断 ，信用 风险爆 发和 央行
货币政策的调整之后，市场才可能迎来较大的机会。
2014 年的市场，防范风险是第一位。我们将关注信用风险和利率市场化过程中利率高企
对市场 带来的 负面 冲击 ，以及 刺破泡 沫的 可能 性。我 们会继 续回 避估 值水平 与企业 回报 率及
盈利增 速并不 匹配 的公 司。具 体到行 业配 置上 ，我们 将重点 配置 保险 、电力 、家电 、食 品饮
料、地 产、汽 车等 行业 的公司 ，均衡 配置 医疗 行业公 司。我 们最 看好 保险行 业，这 个行 业将
历史性 受益于 利率 市场 化过程 中收益 率高 企的 窗口阶 段。尤 其是 期缴 比例高 ，负债 久期 长的
寿险公 司，可 谓是 十年 生聚， 一朝爆 发。 对于 白酒行 业，我 们认 为这 是一桩 回报率 诱人 的生
意。 中央的八项作风建设， 形成最强的压力测试， 使我们有机会见识到最干净的需求的底部。
我们将 在合适 的时 候增 加该行 业的配 置。 同时 ，我们 将通过 增加 配置 有吸引 力的转 债， 在降博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
11
低向下风险的情况提高组合的潜在收益。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本基金管理 人的经 营 运 作 严 格 遵 守 国 家 有 关 法 律 法 规 和 行 业 监 管 规 则 ， 在 完
善内部 控制制 度和 流程 手册的 同时， 推动 内控 体系和 制度措 施的 落实 ；强化 对基金 投资 运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控 、 定期检查、 专项检查 等方式， 及时发现情况 ，
提出改 进建议 并跟 踪改 进落实 情况。 公司 监察 法律部 对公司 遵守 各项 法规和 管理制 度及 旗下
各基金 履行合 同义 务的 情况进 行核查 ，发 现违 规隐患 及时与 有关 业务 人员沟 通并向 管理 层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2013 年，我公司根据法律、法规的规定，修订和完善了《交易监督管理制度》 、 《债券投
资 管理 流程手 册》 、 《股 票池管 理办法 》 、 《博时 基金管 理有限 公司 客户 风险等 级划分 制度 》等
制度和流程手册等制度。 定期更新了各公募基金的 《投资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资
管理相 关的内 部流 程及 内部要 求。不 断完 善“ 博时客 户关系 管理 系统 ” 、 “ 博时投 资决 策支持
系统” 等管理 平台 ，加 强了公 司的市 场体 系、 投研体 系和后 台运 作的 风险监 控工作 。在 新基
金发行 和老基 金持 续营 销的过 程中， 严格 规范 基金销 售业务 ，按 照《 证券投 资基金 销售 管理
办法》 的规定 审查 宣传 推介材 料，选 择有 代销 资格的 代销机 构销 售基 金，并 努力做 好投 资者
教育工作。
4.7 管理人 对 报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人为确保基 金估值工作符合相关法 律法规和基金合同的规 定，确保基金资产
估值的 公平、 合理 ，有 效维护 投资人 的利 益， 设立了 博时基 金管 理有 限公司 估值委 员会 （以
下简称 “估值 委员 会” ） ，制定 了估值 政策 和估 值程序 。估值 委员 会成 员由主 管运营 的副 总经
理、督 察长、 投资 总监 、研究 部负责 人、 运作 部负责 人等成 员组 成， 基金经 理原则 上不 参与
估值委 员会的 工作 ，其 估值建 议经估 值委 员会 成员评 估后审 慎采 用。 估值委 员会成 员均 具有
5 年以 上专业 工作 经历 ，具备 良好的 专业 经验 和专业 胜任能 力， 具有 绝对的 独立性 。估 值委
员会的 职责主 要包 括有 ：保证 基金估 值的 公平 、合理 ；制订 健全 、有 效的估 值政策 和程 序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还 包括本基金托管银行和 会计师事务所。托管人 根据法律法规要求
对基金 估值及 净值 计算 履行复 核责任 ，当 存有 异议时 ，托管 银行 有责 任要求 基金管 理公 司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及 参数的 适当 性发 表审核 意见并 出具 报告 。上述 参与估 值流 程各 方之间 不存在 任何 重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央 国债登记结算有限责任 公司签署服务协议，由 其按约定提供在银博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
12
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金收益分配原则： 基金当期收益应先弥补 前期亏损后，才可进行 当期收益分配；在
符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，最多 6 次，基金每次收益分
配比例最低不低于已实现收益的 60％，但若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。
本基金管理人已于2013 年1 月14 日发布公告 ， 以2012 年12 月31 日 可分配利润为基准，
每 10 份基金份额派发红利 0.22 元。
根据相关法律法规和基 金合同的要求以及本基 金的实际运作情况，报 告期末本基金份额
可分配收益为 483,881,332.53 元。
本基金管理人已于2014 年1 月15 日发布公告 ， 以2013 年12 月31 日 可分配利润为基准，
每 10 份基金份额派发红利 0.53 元。
§5 托管 人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中国建设银 行股份有限公司在本基 金的托管过程中，严格 遵守了《证券投资
基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份 额持有人利益的行为， 完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按 照国家有关规定、基金 合同、托管协议和其他 有关规定，对本基
金的基 金资产 净值 计算 、基金 费用开 支等 方面 进行了 认真的 复核 ，对 本基金 的投资 运作 方面
进行了 监督， 发现 个别 监督指 标不符 合基 金合 同约定 并及时 通知 了基 金管理 人，基 金管 理人
在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 149507943.97 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2014)第20595 号 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
13
博时主题行业股票证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时 主题行业股票证券投资 基金( 以 下 简 称 “ 博 时 主 题 行 业 基 金 ”) 的
财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负 债表、 2013 年度
的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层 对财 务报表的 责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 博 时 主 题 行 业 基 金 的 基 金 管 理 人 博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 管
理层的责任。这种责任包括：
（1） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
（2） 设计、 执行和维护 必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
6.2 注册会 计师 的责任
我们的责任是在执行审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会
计师审 计准则 的规 定执 行了审 计工作 。中 国注 册会计 师审计 准则 要求 我们遵 守 中国 注册 会计
师 职业道德 守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计 程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计 证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行 风险评 估时 ， 注 册会计 师 考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相关 的内部 控制， 以设 计恰
当的审 计程序 ，但 目的 并非对 内部控 制的 有效 性发表 意见。 审计 工作 还包括 评价管 理层 选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意 见
我们认为， 上述 博时主题行业基金的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则和在财
务报表 附注中 所列 示的 中国证 监会发 布的 有关 规定及 允许的 基金 行业 实务操 作编制 ，公 允反
映了博时主题行业基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值
变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
14
————————
2014 年3 月25 日
沈
兆
杰
§7 年度 财务报表
7.1 资产负 债表
会计主体： 博时主题行业股票证券投资基金
报告截止日：2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 709,943,161.89 745,103,669.91
结算备 付金
12,277,929.02 4,387,249.84
存出保 证金
1,353,919.93 2,113,164.60
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,171,055,749.09 10,983,164,616.03
其中： 股票 投资
8,500,494,012.69 10,829,057,011.63
基金投 资
- -
债券投 资
670,561,736.40 154,107,604.40
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 10,866,401.22
应收利 息 7.4.7.5 1,198,774.66 669,380.22
应收股 利
- -
应收申 购款
1,615,491.92 4,364,968.17
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
9,897,445,026.51 11,750,669,449.99
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
61,039,429.28 -
应付赎 回款
22,972,298.12 155,799,591.45
应付管 理人 报酬
12,676,306.37 13,287,478.06
应付托 管费
2,112,717.72 2,214,579.68
应付销 售服 务费
- - 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
15
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,065,510.87 2,302,047.75
应交税 费
3,569,288.09 3,569,288.09
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,027,716.69 1,695,336.86
负债合 计
108,463,267.14 178,868,321.89
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,563,348,039.98 6,657,614,980.00
未分配 利润 7.4.7.10 4,225,633,719.39 4,914,186,148.10
所有者 权益 合计
9,788,981,759.37 11,571,801,128.10
负债和 所有 者权 益总 计
9,897,445,026.51 11,750,669,449.99
注：报 告截 止 日2013 年12 月31 日 ，基 金份 额净 值1.760 元， 基金 份额 总额5,563,348,039.98 份 。
7.2 利润表
会计主体： 博时主题行业股票证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013 年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012 年1月1日至2012年
12月31 日
一、收入
437,529,093.23 1,902,879,886.66
1. 利息 收入
6,370,090.50 10,581,146.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 5,325,915.92 5,166,409.80
债券利 息收 入
539,441.09 4,339,007.33
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
504,733.49 1,075,729.11
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “－ ”填列 ）
642,682,083.32 40,528,287.64
其中： 股票 投资 收 益 7.4.7.12 378,166,365.45 -163,098,196.48
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 44,852,909.42 797,256.24
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 219,662,808.45 202,829,227.88
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以 “ －” 号
填列）
7.4.7.16 -214,727,654.63 1,850,413,148.61
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “－ ”号填 列） 7.4.7.17 3,204,574.04 1,357,304.17
减：二、费用
216,311,434.22 200,059,406.95
1 ．管 理人 报酬
159,699,084.10 156,853,836.25
2 ．托 管费
26,616,514.09 26,142,306.03
3 ．销 售服 务费
- - 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
16
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 29,482,031.18 16,550,756.92
5 ．利 息支 出
- -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 513,804.85 512,507.75
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ － ” 号
填列）
221,217,659.01 1,702,820,479.71
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “ －” 号填列）
221,217,659.01 1,702,820,479.71
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 博时主题行业股票证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1日至2013 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
6,657,614,980.00 4,914,186,148.10 11,571,801,128.10
二 、 本期 经 营活 动 产生 的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 221,217,659.01 221,217,659.01
三 、 本期 基 金份 额 交易 产生 的
基 金 净值 变 动数 （ 净值 减少 以
“ － ” 号填 列）
-1,094,266,940.02 -760,262,143.75 -1,854,529,083.77
其中：1. 基 金申 购款 1,132,008,118.28 806,416,433.22 1,938,424,551.50
2. 基金 赎回 款 -2,226,275,058.30 -1,566,678,576.97 -3,792,953,635.27
四 、 本期 向 基金 份 额持 有人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“ －” 号填 列）
- -149,507,943.97 -149,507,943.97
五 、 期末 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
5,563,348,039.98 4,225,633,719.39 9,788,981,759.37
项目
上年度可比期间
2012 年1月1日至2012 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
6,423,265,263.00 3,667,276,559.09 10,090,541,822.09
二 、 本期 经 营活 动 产生 的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 1,702,820,479.71 1,702,820,479.71
三 、 本期 基 金份 额 交易 产生 的
基 金 净值 变 动数 （ 净值 减少 以
“ － ” 号填 列）
234,349,717.00 134,750,212.42 369,099,929.42
其中：1. 基 金申 购款 1,251,050,873.00 698,381,419.75 1,949,432,292.75
2. 基金 赎回 款 -1,016,701,156.00 -563,631,207.33 -1,580,332,363.33
四 、 本期 向 基金 份 额持 有人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
- -590,661,103.12 -590,661,103.12 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
17
（净值 减少 以“ －” 号填 列）
五 、 期末 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
6,657,614,980.00 4,914,186,148.10 11,571,801,128.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
——— —— —— —— —
— —— —— —— — ——
—— ——— —— —— —
基金管 理公 司负 责人 ：吴 姚东
主管 会计 工作 负责人 ：王 德英
会 计机构 负责 人： 成江
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
博时主题行业股票证券投资基金(以下简称 “ 本基金”)经中国证券 监督管理委员会( 以下
简称 “中国证监会”) 证监基金字[2004]第182 号 《关于同意博时主题行业股票证券投资基金
设立的批复》 核准， 由博时基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《博
时主题 行业股 票证 券投 资基金 基金合 同》 负责 公开募 集。本 基金 为契 约型开 放式， 存续 期限
不定， 首次设立募集不 包括认购资金利息共募集人民币 1,208,907,077.80 元， 业经普华永 道
中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005) 第 5 号验资报告 予以验证。经向中国证
监会备案， 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》于 2005 年 1 月 6 日正式生效，基 金
合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,209,641,741.07 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
734,663.27 份基金份额。 本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司， 基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2005] 第 6 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
197,042,836.00 份基金份额于 2005 年2 月22 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额
托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《 中华人 民共 和国 证券投 资基金 法》 和《 博时主 题行业 股票 证券 投资基 金基金 合同 》的
有关规 定，本 基金 的投 资范围 为具有 良好 流动 性的金 融工具 ，包 括国 内依法 公开发 行、 上市
的股票 、债券 及法 律、 法规或 中国证 监会 允许 基金投 资的其 他金 融工 具。本 基金主 要投 资于
股票， 股票 资产占 基金 净值的 比例 范围为 60%-95% ，本 基金 保留的 现 金以及 投资 于到期 日在
一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例合计不低于5%。 本基金的原业绩比较基准为：
80% X 新华富时中国A600 指数＋20% X 新华富 时中国国债指数，根据《博时基金管理有限公
司关于旗下部分基金业绩比较基准指数更名及基金合同修改的公告》 ， 本基金的业绩比较基准
变更为：80% X 富时中国A600 指数＋20% X 富时中国国债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2014 年3 月25 日批准报出。 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
18
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计 准则应用指南、 企业会 计准则解释以及其他相关
规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第
3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核 算业
务指引》 、 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013
年 12 月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币 为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1)金融资产的分类
金融资 产于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、应
收款项 、可供 出售 金融 资产及 持有至 到期 投资 。金融 资产的 分类 取决 于本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力。本基金 现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目前 以交易 目的 持有的 股票 投资和 债券 投资分 类为 以公允 价值 计量且 其变 动计入
当期损 益的金 融资 产。 以公允 价值计 量且 其公 允价值 变动计 入损 益的 金融资 产在资 产负 债表
中以交易性金融资产列示。
本基金 持有 的其他 金 融 资产分 类为 应收款 项， 包括银 行存 款、买 入返 售金融 资产 和其他
各类应 收款项 等。 应收 款项是 指在活 跃市 场中 没有报 价、回 收金 额固 定或可 确定的 非衍 生金
融资产。
(2)金融负债的分类
金融负 债于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债及其
他金融 负债。 本基 金目 前暂无 金融负 债分 类为 以公允 价值计 量且 其变 动计入 当期损 益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债 包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
19
金融资 产或 金融负 债于 本基金 成为 金融工 具合 同的一 方时 ，按公 允价 值在 资 产负 债表内
确认。 以公允 价值 计量 且其变 动计入 当期 损益 的金融 资产 ， 取得 时发 生的相 关交易 费用 计入
当期损 益；对 于支 付的 价款中 包含的 债券 起息 日或上 次除息 日至 购买 日止的 利息， 单独 确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产 ， 按照公 允价 值进行 后续 计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； 或者(3)该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融 负债 的现时 义务 全部或 部分 已经解 除时 ，终止 确认 该金融 负债 或义务 已解 除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有 可靠性 的估 值技 术确定 公允价 值。 估值 技术包 括参考 熟悉 情况 并自愿 交易的 各方 最近
进行的 市场交 易中 使用 的价格 、参照 实质 上相 同的其 他金融 工具 的当 前公允 价值、 现金 流量
折现法 和期权 定价 模型 等。采 用估值 技术 时， 尽可能 最大程 度使 用市 场参数 ，减少 使用 与本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金 持有 的资 产和承 担的负 债基 本为 金融资 产和金 融负 债。 当本基 金 1) 具 有抵 销已
确认金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ；且 2) 交易 双 方准备 按净 额结算 时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外发 行基 金份额 所募 集的总 金额 在扣除 损益 平准金 分摊 部分后 的余 额。由博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
20
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平 准金 包括已 实现 平准金 和未 实现平 准金 。已实 现平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额
时，申 购或赎 回款 项中 包含的 按累计 未分 配的 已实现 损益占 基金 净值 比例计 算的金 额。 未实
现平准 金指在 申购 或赎 回基金 份额时 ，申 购或 赎回款 项中包 含的 按累 计未实 现损益 占基 金净
值比例 计算的 金额 。损 益平准 金于基 金申 购确 认日或 基金赎 回确 认日 认列， 并于期 末全 额转
入未分配利润/(累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
股票投 资在 持有期 间应 取得的 现金 股利扣 除由 上市公 司代 扣代缴 的个 人所得 税后 的净额
确认为 投资收 益。 债券 投资在 持有期 间应 取得 的按票 面利率 计算 的利 息扣除 在适用 情况 下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产在 持有 期间的 公允 价值变 动确 认为公
允价值 变动损 益； 于处 置时， 其 处置 价格 与初 始确认 金额之 间的 差额 确认为 投资收 益， 其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款 项在 持有期 间确 认的利 息收 入按实 际利 率法计 算， 实际利 率法 与直线 法差 异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
本基金 的管 理人报 酬和 托管费 在费 用涵盖 期间 按基金 合同 约定的 费率 和计算 方法 逐日确
认。
其他金 融负 债在持 有期 间确认 的利 息支出 按实 际利率 法计 算，实 际利 率法与 直线 法差异
较小的 则 按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
每一基 金份额 享有 同等 分配权 。本基 金收 益以 现金形 式分配 ，其 中场 外投资 人可选 择现
金红利 或将现 金红 利按 分红除 权日的 基金 份额 净值自 动转为 基金 份额 进行再 投资， 场内 投资
人只能 选择现 金红 利。 若期末 未分配 利润 中的 未实现 部分为 正数 ，包 括基金 经营活 动产 生的
未实现 损益以 及基 金份 额 交易 产生的 未实 现平 准金等 ，则期 末可 供分 配利润 的金额 为期 末未
分配利 润中的 已实 现部 分；若 期末未 分配 利润 的未实 现部分 为负 数， 则期末 可供分 配利 润的
金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报 告
本基金 以内 部组织 结构 、管理 要求 、内部 报告 制度为 依据 确定经 营分 部，以 经营 分部为博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
21
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定
向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流
量等有 关会计 信息 。如 果两个 或多个 经营 分部 具有相 似的经 济特 征， 并且满 足一定 条件 的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息 。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本 基金 的估值 原则 和中国 证监 会允许 的基 金行业 估值 实务操 作， 本基金 确定 以下类
别股票投资 和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包括涨
跌停时 的交 易不 活跃) 等情况 ，本 基金 根据中 国证监 会公 告[2008]38 号《 关于 进一 步规范 证
券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关
于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基 金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
22
代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年1 月1 日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持
股期限在 1 个月以内(含1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1
个月以上至 1 年(含1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按
25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公 司限售股， 解禁后取得 的股息、 红利收入， 按 照
上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
活期存 款 709,943,161.89 745,103,669.91
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 709,943,161.89 745,103,669.91
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 8,786,333,451.96 8,500,494,012.69 -285,839,439.27
债券
交易所 市场 653,663,920.25 670,561,736.40 16,897,816.15
银行间 市场 - - -
合计 653,663,920.25 670,561,736.40 16,897,816.15
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,439,997,372.21 9,171,055,749.09 -268,941,623.12
项目
上年度 末
2012年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 10,907,928,490.27 10,829,057,011.63 -78,871,478.64
债券
交易所 市场 129,450,094.25 154,107,604.40 24,657,510.15
银行间 市场 - - -
合计 129,450,094.25 154,107,604.40 24,657,510.15
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
23
其他 - - -
合计 11,037,378,584.52 10,983,164,616.03 -54,213,968.49
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
无余额。
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应收活 期存 款利 息 139,843.45 159,903.42
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 6,079.01 2,171.73
应收债 券利 息 1,052,181.97 507,305.07
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 670.23 -
合计 1,198,774.66 669,380.22
7.4.7.6 其 他资产
无余额。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,065,510.87 2,301,377.75
银行间 市场 应付 交易 费用 - 670.00
合计 5,065,510.87 2,302,047.75
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 1,000,000.00
应付赎 回费 47,716.69 465,336.86
应付指 数使 用费 - -
预提费 用 230,000.00 230,000.00
合计 1,027,716.69 1,695,336.86
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
24
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,657,614,980.00 6,657,614,980.00
本期申 购 1,132,008,118.28 1,132,008,118.28
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -2,226,275,058.30 -2,226,275,058.30
本期末 5,563,348,039.98 5,563,348,039.98
注：1. 申 购含 红利 再投 份 额。
2. 截至 2013 年12 月31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额 为240,015,008.00 份(2012 年 12 月
31 日：272,396,681.00 份)， 托管 在场 外未 上市 交易 的基金 份额 为 5,323,333,031.98 份(2012 年 12 月31
日：6,385,218,299.00 份)。 上 市的 基金 份额 登记 在 证券登 记结 算系 统， 可选 择按市 价流 通或 按基 金份 额
净值申 购或 赎回 ； 未 上市 的基金 份额 登记 在注 册登 记系统 ， 按基 金份额 净值 申购或 赎回 。 通过 跨 系统 转 登
记可实 现基 金份 额在 两个 系统之 间的 转换 。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 240,143,183.57 4,674,042,964.53 4,914,186,148.10
本期利 润 435,945,313.64 -214,727,654.63 221,217,659.01
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -42,699,220.71 -717,562,923.04 -760,262,143.75
其中： 基金 申购 款 33,742,513.77 772,673,919.45 806,416,433.22
基金赎 回款 -76,441,734.48 -1,490,236,842.49 -1,566,678,576.97
本期已 分配 利润 -149,507,943.97 - -149,507,943.97
本期末 483,881,332.53 3,741,752,386.86 4,225,633,719.39
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
活期存 款利 息收 入 5,139,753.38 5,021,021.91
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 129,395.17 119,079.64
其他 56,767.37 26,308.25
合计 5,325,915.92 5,166,409.80
7.4.7.12 股票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
卖出股 票成 交总 额 11,423,690,962.89
5,563,997,653.85
减：卖 出股 票成 本总 额 11,045,524,597.44 5,727,095,850.33 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
25
买卖股票 差 价收 入 378,166,365.45 -163,098,196.48
7.4.7.13 债券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期
兑付） 成交 金额
214,752,396.61 628,514,090.47
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑 付） 成本 总额
169,611,094.25 611,546,789.04
减：应 收利 息总 额 288,392.94 16,170,045.19
债券投 资收 益 44,852,909.42 797,256.24
7.4.7.14 衍生工 具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 219,662,808.45 202,829,227.88
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 219,662,808.45 202,829,227.88
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
1. 交易 性金 融资 产 -214,727,654.63 1,850,413,148.61
——股 票投 资 -206,967,960.63 1,826,827,274.82
——债 券投 资 -7,759,694.00 23,585,873.79
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -214,727,654.63 1,850,413,148.61
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
基金赎 回费 收入 3,067,604.45 1,293,396.49
中登证 管费 返还 135,541.78 10.15
印花税 手续 费返还 1,427.81 63,897.53 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
26
合计 3,204,574.04 1,357,304.17
注： 本基 金场 内部 分的 赎 回费率 为0.5% ， 场 外部 分 的赎回 费率 按持 有期 间递 减， 不低 于赎 回费 总额 的
25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
交易所 市场 交易 费用 29,482,031.18 16,550,756.92
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 29,482,031.18 16,550,756.92
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
审计费 用 130,000.00 130,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
银行划 款手 续费 5,804.85 4,507.75
上市年 费 60,000.00 60,000.00
合计 513,804.85 512,507.75
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事 项
本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 15 日宣 告 2013 年度第一次分红，向截至 2014 年 1
月 20 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人， 按每
10 份基金份额派发红利0.530 元。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
博时基 金管 理有 限公 司( “ 博时基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
招商证 券股 份有 限公 司(“ 招商证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国长 城资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
广厦建 设集 团有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
天津港(集团)有 限公 司 基金管 理人 的股 东
璟安股 权投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海盛 业股 权投 资基 金有 限公司 基金管 理人 的股 东
上海丰 益股 权投 资基 金有 限公司 基金管 理人 的股 东 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
27
注： 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立 。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期 间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占 当期 股票 成交 总
额 的比 例
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
招商证 券 1,909,356,334.39 9.90% 895,231,499.80 8.16%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券交 易
无。
7.4.10.1.4 应 支付 关联 方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
招商证 券 1,682,711.23 10.36% 622,759.31 12.29%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
招商证 券 757,495.22 8.26% 346,344.16 15.05%
注：1. 上 述佣 金 参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费 和 经 手费 后的 净额 列示 。
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证 券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等 。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当 期 发 生的 基金 应 支付 的 159,699,084.10 156,853,836.25 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
28
管理费
其 中 ： 支付 销售 机 构的 客
户维护 费
13,607,313.56 13,198,476.63
注： 支付 基金 管理 人博 时 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值1.5% 的 年 费率计 提， 逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当 期 发 生的 基金 应 支付 的
托管费
26,616,514.09 26,142,306.03
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.25% 的 年费率 计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银 行 709,943,161.89 5,139,753.38 745,103,669.91 5,021,021.91
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
本期利 润
分配合计
备注 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
29
分红数
1 2013/01/17
2013/01/17( 场外)
2013/01/18( 场内)
0.220 54,247,390.20 95,260,553.77 149,507,943.97
合计
0.220 54,247,390.20 95,260,553.77 149,507,943.97
注：本 基金 的基 金管 理人 于资产 负债 表日 后， 报告 批准报 出日 前宣 告的 利润 分配情 况， 请参 见附 注
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项。
7.4.12 期末 （2013 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金融 工具风险 及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金 是一 只进行 主动 投资的 股票 型证券 投资 基金， 属于 中高风 险品 种。本 基金 投资的
金融工 具主要 包括 股票 投资和 债券投 资等 。本 基金在 日常经 营活 动中 面临的 与这些 金融 工具
相关的 风险主 要包 括信 用风险 、流动 性风 险及 市场风 险。本 基金 的基 金管理 人从事 风险 管理
的主要目标是争取在严格控制风险的前提下， 谋求实现基金资产的长期稳定增长的投资目标。
本基金 的基 金管理 人建 立了董 事会 领导， 以风 险管理 委员 会为核 心的 ，由总 经理 、督察
长、监 察法律 部、 风险 管理部 和相关 业 务 部门 构成的 风险管 理架 构体 系。本 基金的 基金 管理
人奉行 全面风 险管 理体 系的建 设，董 事会 负责 制定公 司的风 险管 理政 策，对 风险管 理负 完全
的和最 终的责 任； 在董 事会下 设立风 险管 理委 员会， 负责批 准公 司风 险管理 系统文 件和 批准
每一个 部门的 风险 级别 ，以及 负责解 决重 大的 突发的 风险； 督察 长独 立行使 督察权 利， 直接
对董事 会负责 ，向 风险 管理委 员会提 交独 立的 风险管 理报告 和风 险管 理建议 ；监察 法律 部负
责对公 司风险 管理 政策 和措施 的执行 情况 进行 监察， 并为每 一个 部门 的风险 管理系 统的 发展
提供协 助，使 公司 在一 种风险 管理和 控制 的环 境中实 现业务 目标 ；风 险管理 部负责 建立 和完
善公司 投资风 险管 理制 度与流 程，组 织实 施公 司投资 风险管 理与 绩效 分析工 作，确 保公 司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金 的基 金管理 人对 于金融 工具 的风险 管理 方法主 要是 通过定 性分 析和定 量分 析的方
法去估 测各种 风险 产生 的可能 损失。 从定 性分 析的角 度出发 ，判 断风 险损失 的严重 程度 和出
现同类 风险损 失的 频度 。而从 定量分 析的 角度 出发， 根据本 基金 的投 资目标 ，结合 基金 资产博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
30
所运用 金融工 具特 征通 过特定 的风险 量化 指标 、模型 ，日常 的量 化报 告，确 定风险 损失 的限
度和相 应置信 程度 ，及 时可靠 地对各 种风 险进 行监督 、检查 和评 估， 并通过 相应 决 策， 将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风 险是 指基金 在交 易过程 中因 交易对 手未 履行合 约责 任，或 者基 金所投 资证 券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的基 金管理 人在 交易前 对交 易对手 的资 信状况 进行 了充分 的评 估。本 基金 的银行
存款存 放在本 基金 的托 管行中 国建设 银行 ，与 该银行 存款相 关的 信用 风险不 重大。 本基 金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小。
本基金 的基 金管理 人建 立了信 用风 险管理 流程 ，通过 对投 资品种 信用 等级评 估来 控制证
券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2013 年12 月 31 日， 本基金持
有的信用类债券占基金资产净值的比例为 6.85%(2012 年12 月31 日：1.33%)。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性 风险 是指基 金所 持金融 工具 变现的 难易 程度。 本基 金的流 动性 风险一 方面 来自于
基金份 额持有 人可 随时 要求赎 回其持 有的 基金 份额， 另一方 面来 自于 投资品 种所处 的交 易市
场不活 跃而带 来的 变现 困难或 因投资 集中 而无 法在市 场出现 剧烈 波动 的情况 下以合 理的 价格
变现。
针对兑 付赎 回资金 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人每 日对本 基金 的申购 赎回 情况进
行严密 监控并 预测 流动 性需求 ，保持 基金 投资 组合中 的可用 现金 头寸 与之相 匹配。 本基 金的
基金管 理人在 基金 合同 中设计 了巨额 赎回 条款 ，约定 在非常 情况 下赎 回申请 的处理 方式 ，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人通 过独立 的风 险管理 部门 设定流
动性比 例要求 ，对 流动 性指标 进行持 续的 监测 和分析 ，包括 组合 持仓 集中度 指标、 组合 在短
时间内 变现能 力的 综合 指标、 组合中 变现 能力 较差的 投资品 种比 例以 及流通 受限制 的投 资品
种比例 等。 本基金 投资 于一家 公司 发行的 股票 市值不 超过 基金资 产净 值的 10% ，且 本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金 所持证 券在 证券 交易所 上市， 均能 根据 本基金 的基金 管理 人的 投资意 图，以 合理 的价
格适时变现。
于2013 年12 月31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
31
且不计 息，可 赎回 基金 份额净 值(所 有者 权益) 无固定 到期日 且不 计息 ，因此 账面余 额即 为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风 险是 指基金 所持 金融工 具的 公允价 值或 未 来现 金流 量因所 处市 场各类 价格 因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或现金 流量 受市场 利率 变动而 发生 波动的 风险 。利率
敏感性 金融工 具均 面临 由于市 场利率 上升 而导 致公允 价值下 降的 风险 ，其中 浮动利 率类 金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算备付金 、 存出保证金 及债券投资等，
其余大 部分金 融资 产和 金融负 债不计 息， 因此 本基金 的收入 及经 营活 动的现 金流量 在很 大程
度上独 立于市 场利 率变 化。本 基金的 基金 管理 人定期 对本基 金面 临的 利率敏 感性缺 口进 行监
控 。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 709,943,161.89 - - - 709,943,161.89
结算备付金 12,277,929.02 - - - 12,277,929.02
存出保证金 1,353,919.93 - - - 1,353,919.93
交易性金融资产 - - 670,561,736.40 8,500,494,012.69 9,171,055,749.09
应收利息 - - - 1,198,774.66 1,198,774.66
应收申购款 - - - 1,615,491.92 1,615,491.92
资产总计 723,575,010.84 - 670,561,736.40 8,503,308,279.27 9,897,445,026.51
负债
应付证券清算款 - - - 61,039,429.28 61,039,429.28
应付 赎回款 - - - 22,972,298.12 22,972,298.12
应付管理人报酬 - - - 12,676,306.37 12,676,306.37
应付托管费 - - - 2,112,717.72 2,112,717.72
应付交易费用 - - - 5,065,510.87 5,065,510.87
应交税费 - - - 3,569,288.09 3,569,288.09
其他负债 - - - 1,027,716.69 1,027,716.69
负债总计 - - - 108,463,267.14 108,463,267.14
利率敏感度缺口 723,575,010.84 - 670,561,736.40 8,394,845,012.13
9,788,981,759.37
博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
32
上年度末
2012 年12月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 745,103,669.91 - - - 745,103,669.91
结算备付金 4,387,249.84 - - - 4,387,249.84
存出保证金 - - - 2,113,164.60 2,113,164.60
交易性金融资产 - 154,107,604.40 - 10,829,057,011.63 10,983,164,616.03
应收证券清算款 - - - 10,866,401.22 10,866,401.22
应收利息 - - - 669,380.22 669,380.22
应收申购款 - - - 4,364,968.17 4,364,968.17
资产总计 749,490,919.75 154,107,604.40 - 10,847,070,925.84 11,750,669,449.99
负债
应付赎回款 - - - 155,799,591.45 155,799,591.45
应付管理人报酬 - - - 13,287,478.06 13,287,478.06
应付托管费 - - - 2,214,579.68 2,214,579.68
应付交易费用 - - - 2,302,047.75 2,302,047.75
应交税费 - - - 3,569,288.09 3,569,288.09
其他负债 - - - 1,695,336.86 1,695,336.86
负债总计 - - - 178,868,321.89 178,868,321.89
利率敏感度缺口 749,490,919.75 154,107,604.40 - 10,668,202,603.95 11,571,801,128.10
注： 表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 予以
分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于2013 年12 月31 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
6.85%(2012 年12 月31 日： 1.33%)， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012
年 12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或未来 现金 流量因 外汇 汇率变 动而 发生波 动的 风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其他价 格 风 险是指 基金 所持金 融工 具的公 允价 值或未 来现 金流量 因除 市场利 率和 外汇汇
率以外 的市场 价格 因素 变动而 发生波 动的 风险 。本基 金主要 投资 于证 券交易 所上市 的股 票和
债券， 所面临 的其 他价 格风险 来源于 单个 证券 发行主 体 自身 经营 情况 或特殊 事项的 影响 ，也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金 的基 金管理 人在 构建和 管理 投资组 合的 过程中 ，采 用“自 上而 下”的 策略 ，通过博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
33
对宏观 经济情 况及 政策 的分析 ，结合 证券 市场 运行情 况，做 出资 产配 置及组 合构建 的决 定；
通过对 单个证 券的 定性 分析及 定量分 析， 选择 符合基 金合同 约定 范围 的投资 品种进 行投 资。
本基金 的基金 管理 人定 期结合 宏观及 微观 环境 的变化 ，对投 资策 略、 资产配 置、投 资组 合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金 通过 投资组 合的 分散化 降低 其他价 格风 险。本 基金 主要投 资于 股票， 股票 资产占
基金净 值 的 比例 范围 为 60%-95%， 本基 金保 留的现 金以 及投 资于到 期日在 一年 以内 的政府 债
券等短期金融工具的资产比例合计不低于 5%。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value at Risk)
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 8,500,494,012.69 86.84 10,829,057,011.63 93.58
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 8,500,494,012.69 86.84 10,829,057,011.63 93.58
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除富时 中 国A600 指数 以 外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
富时中 国 A600 指数 下降
5%
减少 约 42,643
减少 约46,785
富时中 国 A600 指数 上升
5%
增加 约 42,643
增加 约46,785
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
（a） 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与
公允价值相差很小。
（b） 以公允价值计量的金融工具
（i） 金融工具公允价值计量的方法 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
34
根据 在 公允 价值计 量中 对计量 整体 具有重 大意 义的最 低层 级的输 入值 ，公允 价值 层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层 级：直 接( 比如 取自价 格)或 间接(比 如 根据价 格推算 的) 可观 察到的 、除第 一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于2013 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 9,171,055,749.09 元， 无属于第二层级和第三层级 的余额(2012 年12 月 31 日： 第一层级
10,374,840,216.81 元，第二层级 608,324,399.22 元，无第三层级)。
（iii ）公允价值所属 层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌 或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况， 本基金 不会于停牌日至交易恢复活跃日期间 及交易不活跃期间将相关股
票和债 券的公 允价 值列 入第一 层级； 并根 据估 值调整 中采用 的不 可观 察输入 值对于 公允 价值
的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级 还是第三层级。
（iv ）第三层次公允价值 余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 。
§8 投资 组合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 8,500,494,012.69 85.89
其中： 股票 8,500,494,012.69 85.89
2 固定收 益投 资 670,561,736.40 6.78
其中： 债券 670,561,736.40 6.78
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 722,221,090.91 7.30 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
35
6 其他各 项资 产 4,168,186.51 0.04
7 合计 9,897,445,026.51 100.00
8.2 报告期末 按 行业分类 的股 票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 104,443,560.72 1.07
C 制造业 2,811,390,159.06 28.72
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,648,108,205.64 16.84
E 建筑业 175,348,288.56 1.79
F 批发和 零售 业 1,974,000.00 0.02
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 65,581,382.45 0.67
J 金融业 3,017,623,625.18 30.83
K 房地产 业 587,426,639.20 6.00
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 88,598,151.88 0.91
合计 8,500,494,012.69 86.84
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601318 中国平 安 23,400,000 976,482,000.00 9.98
2 600886 国投电 力 228,906,904 899,604,132.72 9.19
3 601601 中国太 保 45,181,536 837,213,862.08 8.55
4 000002 万
科Ａ 69,999,755 562,098,032.65 5.74
5 600036 招商银 行 46,000,000 500,940,000.00 5.12
6 000333 美的集 团 8,730,783 436,539,150.00 4.46
7 600674 川投能 源 34,846,027 388,881,661.32 3.97
8 000568 泸州老 窖 18,985,300 382,363,942.00 3.91
9 000001 平安银 行 28,023,822 343,291,819.50 3.51
10 600104 上汽集 团 19,500,000 275,730,000.00 2.82
11 601628 中国人 寿 15,163,416 229,422,484.08 2.34
12 600795 国电电 力 90,000,000 211,500,000.00 2.16
13 600809 山西汾 酒 10,632,112 205,199,761.60 2.10 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
36
14 002008 大族激 光 13,000,000 175,370,000.00 1.79
15 601668 中国建 筑 55,843,404 175,348,288.56 1.79
16 000999 华润三 九 6,688,864 166,485,824.96 1.70
17 601633 长城汽 车 3,315,027 136,479,661.59 1.39
18 600761 安徽合 力 9,250,253 111,835,558.77 1.14
19 600011 华能国 际 21,801,060 110,313,363.60 1.13
20 601808 中海油 服 4,679,371 104,443,560.72 1.07
21 600062 华润双 鹤 4,471,856 100,035,418.72 1.02
22 000418 小天鹅 Ａ 8,999,108 90,711,008.64 0.93
23 600805 悦达投 资 8,076,404 88,598,151.88 0.91
24 601336 新华保 险 3,703,604 84,738,459.52 0.87
25 600690 青岛海 尔 3,500,000 68,250,000.00 0.70
26 002063 远光软 件 3,295,341 64,094,382.45 0.65
27 600519 贵州茅 台 484,804 62,239,137.52 0.64
28 600177 雅戈尔 7,999,732 59,997,990.00 0.61
29 000596 古井贡 酒 2,490,533 55,837,749.86 0.57
30 600085 同仁堂 2,466,813 52,789,798.20 0.54
31 603001 奥康国 际 2,803,570 41,661,050.20 0.43
32 002304 洋河股 份 999,737 40,809,264.34 0.42
33 600741 华域汽 车 4,000,000 40,560,000.00 0.41
34 600016 民生银 行 5,000,000 38,600,000.00 0.39
35 600027 华电国 际 12,000,000 36,240,000.00 0.37
36 000525 红 太 阳 2,297,851 34,467,765.00 0.35
37 002029 七 匹 狼 4,199,614 32,589,004.64 0.33
38 601566 九牧王 2,299,572 29,273,551.56 0.30
39 600563 法拉电 子 1,199,866 27,248,956.86 0.28
40 600388 龙净环 保 799,923 26,813,418.96 0.27
41 002456 欧菲光 497,810 23,934,704.80 0.24
42 002004 华邦颖 泰 1,443,915 21,904,190.55 0.22
43 600048 保利地 产 2,499,817 20,623,490.25 0.21
44 002391 长青股 份 860,209 20,558,995.10 0.21
45 000858 五 粮 液 999,923 15,658,794.18 0.16
46 300110 华仁药 业 1,299,744 11,255,783.04 0.11
47 000413 宝
石Ａ 650,000 11,004,500.00 0.11
48 300128 锦富新 材 800,000 10,256,000.00 0.10
49 601208 东材科 技 1,400,000 9,730,000.00 0.10
50 600585 海螺水 泥 500,000 8,480,000.00 0.09
51 002028 思源电 气 499,921 7,448,822.90 0.08
52 600837 海通证 券 500,000 5,660,000.00 0.06
53 000895 双汇发 展 100,000 4,708,000.00 0.05
54 000537 广宇发 展 825,459 4,705,116.30 0.05
55 300124 汇川技 术 43,739 2,558,294.11 0.03 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
37
56 002032 苏 泊 尔 152,941 2,226,820.96 0.02
57 300037 新宙邦 110,000 2,069,100.00 0.02
58 600827 友谊股 份 200,000 1,974,000.00 0.02
59 601126 四方股 份 100,000 1,925,000.00 0.02
60 002039 黔源电 力 150,870 1,569,048.00 0.02
61 600406 国电南 瑞 100,000 1,487,000.00 0.02
62 000876 新 希 望 100,000 1,433,000.00 0.01
63 600030 中信证 券 100,000 1,275,000.00 0.01
64 601100 恒立油 缸 100,000 1,209,000.00 0.01
65 600660 福耀玻 璃 100,000 829,000.00 0.01
66 002250 联化科 技 36,000 755,640.00 0.01
67 300305 裕兴股 份 10,000 156,500.00 0.00
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600519 贵州茅 台 447,302,114.68 3.87
2 000568 泸州老 窖 415,472,043.23 3.59
3 000527 美的电 器 366,436,567.15 3.17
4 000001 平安银 行 365,581,425.70 3.16
5 600674 川投能 源 299,854,017.82 2.59
6 601601 中国太 保 276,563,390.33 2.39
7 000858 五粮液 271,556,956.87 2.35
8 600030 中信证 券 258,288,759.69 2.23
9 601166 兴业银 行 251,195,995.81 2.17
10 600690 青岛海 尔 246,829,433.85 2.13
11 601336 新华保 险 231,454,406.62 2.00
12 600809 山西汾 酒 219,321,598.03 1.90
13 601808 中海油 服 217,232,950.18 1.88
14 000063 中兴通 讯 216,182,125.90 1.87
15 600011 华能国 际 197,283,838.33 1.70
16 600805 悦达投 资 186,513,393.18 1.61
17 600104 上汽集 团 163,232,397.69 1.41
18 000999 华润三 九 161,380,172.34 1.39
19 002008 大族激 光 156,244,361.26 1.35
20 601633 长城汽 车 152,835,958.00 1.32
注：本 项的 “买 入金 额” 均按买 入成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易 费 用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%） 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
38
1 600104 上汽集 团 713,197,092.60 6.16
2 000063 中兴通 讯 544,014,784.01 4.70
3 601668 中国建 筑 485,185,698.43 4.19
4 600795 国电电 力 447,696,467.02 3.87
5 600519 贵州茅 台 423,097,509.48 3.66
6 600690 青岛海 尔 412,503,019.87 3.56
7 600016 民生银 行 389,835,053.88 3.37
8 600660 福耀玻 璃 374,766,923.55 3.24
9 601633 长城汽 车 334,119,522.59 2.89
10 002008 大族激 光 323,424,089.93 2.79
11 601398 工商银 行 304,132,333.17 2.63
12 601628 中国人 寿 281,331,326.29 2.43
13 601336 新华保 险 263,838,808.02 2.28
14 600805 悦达投 资 262,648,217.25 2.27
15 601006 大秦铁 路 252,708,283.70 2.18
16 600741 华域汽 车 251,971,243.37 2.18
17 600030 中信证 券 247,848,875.00 2.14
18 000858 五粮液 246,837,524.38 2.13
19 600718 东软集 团 241,476,458.88 2.09
20 601166 兴业银 行 217,851,252.61 1.88
注：本 项 “卖 出金 额 ” 均按 卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 8,923,929,559.13
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 11,423,690,962.89
注： 本项 “买 入股 票成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 670,561,736.40 6.85
8 其他 - -
9 合计 670,561,736.40 6.85 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
39
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113005 平安转 债 4,423,200 474,388,200.00 4.85
2 110023 民生转 债 1,884,840 181,943,605.20 1.86
3 127002 徐工转 债 152,420 14,229,931.20 0.15
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告 期末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况说 明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资 组合 报告附注
8.11.1 报告 期内基 金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 没有被 监管 部门立 案调 查， 或 在报 告编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚。
8.11.2 基金 投资的 前十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 之外的 股票 。
8.11.3 期末 其他各 项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,353,919.93
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,198,774.66
5 应收申 购款 1,615,491.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,168,186.51
8.11.4 期末 持有的 处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 110023 民生转 债 181,943,605.20 1.86
8.11.5 期末 前十名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
40
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合 计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
376,161 14,789.81 378,186,917.38 6.80% 5,185,161,122.60 93.20%
9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 魏威 5,800,000.00
2.42%
2
浙 商 证 券 股 份 有 限 公 司 转 融 通 担 保 证 券 明 细
账户 3,000,000.00
1.25%
3 永诚财 产保 险股 份有 限公 司－传 统保 险产 品 2,000,000.00
0.83%
4 王凤娜 1,620,000.00
0.67%
5 赵素萍 1,600,000.00
0.67%
6 刘志巍 1,420,085.00
0.59%
7 杨柳 1,140,270.00
0.48%
8 东北证 券股 份有 限公 司约 定购回 专用 账户 1,053,680.00
0.44%
9 张洁芳 992,700.00
0.41%
10 邱厚钰 984,809.00
0.41%
注：上 述基 金份 额持 有人 为场内 持有 人。
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本 开 放式 基金 211,349.12 0.00%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金的 区间 为：0 至 10 万 份（ 含） ；
2、本 基金 的基 金经 理未 持 有本基 金。
§1 0 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2005 年1 月 6 日) 基金 份额 总额 1,209,641,741.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,657,614,980.00 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
41
本报告 期基 金总 申购 份额 1,132,008,118.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,226,275,058.30
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,563,348,039.98
§1 1 重大事 件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1） 基金管理人于2013 年 6 月1 日发布 《博
时 基 金 管理 有 限公 司 关于 高 级 管理 人 员变 更 的公 告 》 ，何 宝 先生 不 再担 任 公 司总 经 理职 务 ，
由公司董事长杨鶤女士代任公司总经理职务。2） 基金管理人于 2013 年7 月 26 日发布 《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
本基金托管人2013 年12 月5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务
部副总经理。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略 未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本 基 金 自 基金 合 同生 效日 起 聘 请 普华 永 道中 天会 计 师 事 务所 有 限公 司为 本 基 金 提供 审 计
服务。本报告期内 本基金应付审计费 130,000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
2013 年9 月3 日，中 国证监会向我司下发了《关于对博时基金管理有限公司采取责令整
改等措施的决定》，责令我司进行为期 6 个月的整改，深圳证监局对相关责任人采取了行政
监 管 措 施。 对 此我 司 高度 重 视 ，对 公 司内 部 控制 和 风 险管 理 工作 进 行了 全 面 梳理 ， 彻底 排 查
业 务 中 存在 的 风险 隐 患， 针 对 性的 制 定 、 实 施整 改 措 施， 进 而提 升 了公 司 内 部控 制 和风 险 管
理 的 能 力， 目 前公 司 已经 完 成 相关 整 改工 作 并向 中 国 证监 会 及深 圳 证监 局 提 交了 整 改完 成 报
告，监管部门进行了整改完成的现场检查。
除 上 述 情 况外 ， 本报 告期 内 ， 基 金管 理 人、 基金 托 管 人 及其 高 级管 理人 员 未 受 监管 部 门博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
42
稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占 当期 股票 成
交 总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 3 2,203,677,321.30
11.43% 2,005,850.88
12.35% -
中信建 投 2 1,942,100,424.76
10.07% 1,768,087.33
10.89% -
招商证 券 3 1,909,356,334.39
9.90% 1,682,711.23
10.36% -
中金公 司 1 1,297,652,015.51
6.73% 1,181,387.49
7.28% 新增1 个
东方证 券 3 987,710,219.95
5.12% 701,670.25
4.32% 新增1 个
海通证 券 1 985,537,951.32
5.11% 700,111.81
4.31% -
广州证 券 1 952,840,124.54
4.94% 676,895.43
4.17% 新增1 个
安信证 券 2 918,868,737.29
4.77% 652,600.90
4.02% 新增1 个
瑞银证 券
1 891,777,069.56
4.63% 811,829.83
5.00% -
银河证 券 1 890,092,839.86
4.62% 810,340.53
4.99% -
华泰证 券 2 875,296,849.04
4.54% 796,844.04
4.91% -
国泰君 安 4 860,456,628.09
4.46% 784,522.10
4.83% -
兴业证 券 1 797,721,029.52
4.14% 726,210.02
4.47% -
高华证 券 1 775,388,035.39
4.02% 686,326.25
4.23% -
信达证 券 1 550,493,281.16
2.86% 390,835.66
2.41% 新增1 个
长城证 券 1 487,832,439.14
2.53% 346,507.86
2.13% -
民生证 券 1 438,556,519.20
2.27% 311,549.85
1.92% 新增1 个
东海证 券 1 409,396,086.22
2.12% 290,835.05
1.79% 新增1 个
财通证 券 1 283,089,570.90
1.47% 254,463.39
1.57% -
国金证 券 1 235,422,032.57
1.22% 167,245.12
1.03% 新增1 个
平安证 券 1 224,693,715.58
1.17% 204,560.94
1.26% 新增1 个
东兴证 券 1 215,777,657.32
1.12% 153,289.08
0.94% -
长江证 券 1 145,523,639.91
0.75% 132,484.78
0.82% -
山西证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
日信证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》 （证
监基字[2007]48 号） 的有 关规定 要求 ， 我 公司 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况、 研 究水博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
43
平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2) 具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ，包 括但不 限于 ：有 较好 的研 究能力 和行 业分 析能 力， 能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ；
能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求 ， 提 供专门 研究 报告 ， 具 有开 发量化 投资 组合模 型的 能力 ； 能 积极 为 公
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
2 、基 金专 用交 易席 位的选 择程 序如 下：
(1) 本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易席 位的 证券 经营 机构 ；
(2) 基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订席 位租用 协议
11.8 其他 重大 事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 博时基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-07-26
2
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-08-17
3
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-08-13
4
博时基 金管 理有 限公 司关 于股东 名称 变更 及修 改《 公
司章程 》的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-08-13
5
博时基 金管 理有 限公 司关 于对投 资者 通过 现金 宝当 日
充值可 用金 额购 买基 金实 施申购 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-09-30
6
博时基 金管 理有 限公 司关 于基金 直销 网上 交易 和查 询
系统移 动版 客户 端的 提示 性公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-09-25
7
博时基 金关 于开 通直 销网 上交易 货币 基金 快速 赎回 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-10-28
8
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-10-26
9
博时基 金管 理有 限公 司关 于对投 资者 通过 汇款 方式 购
买基金 实施 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-11-21
10
博时基 金管 理有 限公 司关 于汇款 交易 业务 暂停 支持 部
分支付 渠的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-11-21
11
博时基 金管 理有 限公 司关 于暂停 通联 支付 交通 银行 渠
道对博 时旗 下部 分基 金网 上支付 服务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-11-12
12
博时基 金关 于在 淘宝 网开 通官方 淘宝 店基 金直 销业 务
的提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-25 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
44
13
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-24
14
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“12 国债
10”估 值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-11
15
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-03
16
关于博 时旗 下部 分基 金参 加浙商 银行 网银 及定 投申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-31
17
博时基 金旗 下部 分基 金参 加邮储 银行 网银 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-31
18
关于博 时旗 下部 分基 金参 加东莞 银行 股份 有限 公司 网
上银行 申购 及定 投费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-31
19
关于博 时旗 下部 分基 金参 加工商 银行 定期 定额 投资 业
务申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-31
20
关于博 时主 题行 业股 票证 券投资 基金 新增 北京 恒天 明
泽基金 销售 有限 公司 为代 销机构 并参 加其 申购 及定 投
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-18
21
关于博 时旗 下部 分基 金增 加万银 财富 （北 京） 基金 销
售有限 公司 为代 销机 构并 参加其 申购 及定 投费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-12-12
22
关于博 时 旗 下部 分基 金增 加上海 证券 有限 责任 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-09-06
23
关于博 时旗 下部 分基 金参 加深圳 市新 兰德 证券 投资 咨
询有限 公司 申购 及定 投费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-08-19
24
关于博 时旗 下部 分基 金增 加深圳 市新 兰德 证券 投资 咨
询有限 公司 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-08-05
25
关于博 时旗 下部 分基 金参 加和讯 信息 科技 有限 公司 申
购及定 投费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-07-19
26
关于博 时旗 下部 分基 金增 加和讯 信息 科技 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-07-19
27
关于博 时旗 下部 分基 金参 加交通 银行 基金 营养 组合 申
购费率 “折 上折 ”优 惠活 动的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-07-02
28
关于博 时旗 下部 分基 金继 续参加 交通 银行 网上 及手 机
银行申 购业 务费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-07-02
29
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-06-22
30
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-06-14
31
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-06-08
32
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的上 海家 化
估值方 法调 整的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-05-15
33
博时基 金管 理有 限公 司关 于开通 基金 直销 网上 交易 和
查询系 统移 动版 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-04-15 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
45
34
关于博 时公 司旗 下部 分基 金增加 第一 创业 证券 为代 销
机构的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-04-12
35
关于博 时旗 下部 分基 金开 通在好 买基 金定 投业 务并 参
加好买 基金 定投 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-04-01
36
关于博 时旗 下部 分基 金参 加中国 工商 银行 股份 有限 公
司个人 电子 银行 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-04-01
37
博时基 金管 理 有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-03-23
38
博时基 金管 理有 限公 司关 于股东 名称 变更 、增 加注 册
资本及 修改 《公 司章 程》 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-03-13
39
博时基 金管 理有 限公 司关 于成立 博时 资本 管理 有限 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-02-28
40
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-02-27
41
关于博 时公 司旗 下部 分基 金增加 国金 证券 为代 销机 构
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-02-22
42
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-02-08
43 博时主 题行 业股 票证 券投 资基金 分红 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-01-14
44
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的长 期停 牌
股票调 整估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2013-01-04
§12 备查文 件目录
12.1 备查 文件 目录
12.1.1 中国证监会批准博时主题行业股票证券投资基金设立的文件
12.1.2 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时主题行业股票证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时主题行业股票证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时主题行业股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费 购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时主题行业股票证券投资基金 2013 年年度报告
46
博时一线通：95105568 （免长途话费）
博 时基 金管理 有限 公司
2014 年 3 月 29 日
