1
富国天丰 强化收 益债券型 证券投 资基金
二〇一三 年年度 报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
送出日期 ： 2014 年 03 月 29 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国建设银行股份有 限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3
月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至2013 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 13
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 14
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 14
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 15
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 17
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 38
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ............................................................................. 39
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................. 39
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 39
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 39
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 40
8.7 期末按 公 允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 40
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 40
4
8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................... 40
8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ................................................. 40
8.11 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 40
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 41
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ..................................................................................... 41
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 42
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 42
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 42
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 42
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 43
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 43
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 43
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 43
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 43
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的 有 关情 况 ......................................................... 44
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 46
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 47
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国天丰强化收益债券型证券投资基金
基金简称 富 国 天 丰 强 化 债 券(LOF)( 场 内 简 称: 富国
天丰)
基金主代码 161010
交易代码 前端交易代码：161010
后端交易代码：161018
基金运作方式 契约型， 本基金合同生效后三年内封闭运
作， 在交易所上市交易 ， 基金合同生效满
三年后转为上市开放式。
基金合同生效日 2008 年10 月24 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
报告期末基金份额总额 3,003,244,436.44 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2008 年12 月8 日
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金投资目标是在追求本金长期安全的基础上，力争为基
金份额持有人创造较高的当期收益。
投资策略
本基金按照自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产
配置和类属资产配置。一方面根据整体资产配置要求通过积
极的投资策略主动寻找风险中蕴藏的投资机会，发掘价格被
低估的且符合流动性要求的合适投资品种；另一方面通过风
险预算管理、平均剩余期限控制和个券信用等级限定等方式
有效控制投资风险，从而在一定的风险限制范围内达到风险
收益最佳配比。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为中 央国债登记结算有限责任公司编
制并发布的中债综合指数。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，
其预期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股
票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
（简称中国建设银行）
信息披露负责人
姓名 范伟隽 田青
联系电话 021-20361818 010-67595096
6
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务 电话 95105686 、4008880688 010-67595096
传真 021-20361616 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区金融大街
25 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区闹市口大街
1 号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈敏 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、证券时报
登载基金年度报 告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道8 号
上海国金中心二期 16-17 楼
中国建设银行股份有限公司
北京市西城区闹市口大
街1 号院1 号楼
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指 标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 146,046,339.76 97,983,932.73 32,502,560.27
本期利 润 -107,072,037.50 137,333,284.59 -16,124,451.21
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0278 0.0652 -0.0085
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.69% 6.36% -0.85%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.25% 7.86% -0.32%
7
3.1.2 期末数据和指标 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
期末可 供分 配利 润 -89,174,862.69 28,832,085.62 -26,433,842.69
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0297 0.0112 -0.0193
期末基 金资 产净 值 2,914,069,573.75 2,694,879,924.04 1,351,882,416.76
期末基 金份 额净 值 0.970 1.045 0.985
3.1.3 累计期末指标 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 36.53% 39.67% 29.50%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 封闭式
基金交 易佣金 、开 放式 基金的 申购赎 回费 、基 金转换 费等） ，计 入费 用后实 际收
益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他
收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现
收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未
分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额， 不是 当 期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.62% 0.21% -1.74% 0.10% -2.88% 0.11%
过去六 个月 -5.36% 0.18% -2.74% 0.09% -2.62% 0.09%
过去一 年 -2.25% 0.20% -0.47% 0.09% -1.78% 0.11%
过去三 年 5.09% 0.16% 8.61% 0.08% -3.52% 0.08%
过去五 年 31.03% 0.17% 10.48% 0.07% 20.55% 0.10%
自 基金 合同 生
效日起 至今
36.53% 0.17% 14.19% 0.08% 22.34% 0.09%
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：截止日期为2013 年12 月31 日。
本基金合同生效日为 2008 年10 月24 日， 建仓期 6 个月， 即从2008 年10 月24
日起至2009 年4 月23 日， 建仓期结束时各项资产配置比例均符合 基金合同约定。
3.2.3 过 去 五 年 以 来 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
9
注：本基金合同生效日为 2008 年10 月24 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金 形式
发放 总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配 合计 备注
2013 年 0.540 181,287,401.18 17,205,669.75 198,493,070.93 11次分 红
2012 年 0.170 42,943,428.89 1,457,772.44 44,401,201.33 3次分 红
2011 年 0.660 131,877,365.73 － 131,877,365.73 8次分 红
合计 1.370 356,108,195.80 18,663,442.19 374,771,637.99 －
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公 司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2013 年 12 月31 日，
本基金管理人共管理汉盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合
型证券投资基金、 富国天利增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富
国天瑞 强势地区精选混合型证券投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基
金（LOF ）、富 国天 时 货币市 场基金 、富 国天 合稳健 优选股 票型 证券 投资基 金、
富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资
基金、 富国天 丰强 化收 益 债券 型证券 投资 基金 （LOF） 、富国 中证 红 利指数 增强
型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投
资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型
证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证券投资基金、 上
证综指交易型开放式指 数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投
资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票
型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型
证券投 资基金 （LOF ） 、富国 产业债 债券 型证 券投资 基金、 富国 新天 锋定期 开放
债券型证券投资基金、 富国高新技术产业股票型证券投资基金、 富国中国中小盘
(香港上市)股票型证券投资基金、 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金、 富国纯
债债券型发起式证券投资基金、 富国强收益定期开放债券型证券投资基金、 富国
强回报定期开放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基
金、 富国信用增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国
目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业股票型证券投资基
金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯 债债券型证券投
资基金、 富国国有企业债债券型证券投资基金、 富国恒利分级债券型证券投资基
金四十二只证券投资基金。
10
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
饶刚
本基金基
金经理兼
任公司总
经理助 理、
固定收益
部总经 理、
富国天利
增长债券
投资基金
基金经 理、
富国汇利
回报分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、 富国 目
标收益一
年期纯债
债券型证
券投资基
金、 富国 目
标收益两
年期纯债
债券型证
券投资基
金基金经
理
2008-10-24 － 15 年
硕 士 ， 曾 任 职 兴 业 证 券 股 份 有 限
公 司 研 究 部 职 员 、 投 资 银 行 部 职
员；2003 年 7 月 任富 国基 金管理
有限公 司债 券研 究员 ，2006 年 1
月 至 今 任 富 国 天 利 基 金 经 理 ，
2008 年10 月 起兼 任富 国天 丰基金
经理， 2010 年 9 月至2013 年9 月
兼 任 富 国 汇 利 分 级 债 券 基 金 经
理，2013 年 9 月 起兼 任富 国汇利
回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ，2013 年 6 月 起任 富国目
标 收 益 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理 ，2013 年 9 月起
任 富 国 目 标 收 益 两 年 期 纯 债 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 兼 任
富 国 基 金 公 司 总 经 理 助 理 、 固 定
收 益 部 总 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资
格，中 国国 籍。
钟智伦
本基金基
金经理兼
任富国产
业债债券
型证券投
资基金基
金经理、 固
定收益投
资副总 监
2008-10-24 － 20 年
硕 士 ， 曾 任 平 安 证 券 有 限 责 任 公
司 部 门 经 理 ； 上 海 新 世 纪 投 资 服
务 有 限 公 司 研 究 员 ； 海 通 证 券 股
份有限 公司 投资 经理 ；2005 年 5
月 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 债 券
研究员 ；2006 年6 月至 2009 年3
月任富 国天 时基 金经 理；2008 年
10 月至 今任 富国 天丰 基金 经理；
2009 年 6 月至 2012 年 12 月任富
国 优 化 增 强 债 券 基 金 基 金 经 理 ；
2011 年12 月 至今 任富 国产 业债债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ； 兼
任 固 定 收 益 投 资 副 总 监 。 具 有 基
金从业 资格 ，中 国国 籍。
11
注：上述表格内基金经理的任职日期均为本基金基金合同生效日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天丰强化收益债券型证券投资基
金的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证
券法》 、 《富国天丰强化收益债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律
法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以为投资者
减少和分散风险， 确保基金资产的安全并谋 求基金长期稳定收益为目标， 管理和
运用基金资产， 无损害基金持有人利益的行为， 基金投资组合符合有关法规及基
金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用 相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事 人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未 12
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关 公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间， 因组合流动性管理或投资策略调整需要， 出
现2 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年， 前五 个月 信 用债券 市场 承接 上年 牛 市，配 置需 求依 然强 劲 ，市 场
平稳上升， 但随着收益率水平的下降， 非标资产对债券投资产 生明显的挤出效应，
加上持续流动性紧张的冲击， 下半年债券市场的牛市终结， 持续下跌， 四季度更
是出现加速下跌， 市场参与者对债务风险的担忧明显增加， 债券市场收益率水平
普遍上升，信用利差扩大。
本基金坚持以信用产品为主要标的的投资策略， 主要投资于企业债、 公 司债、
分离债、中期票据等信用产品，该类资产的投资损益为本基金的基础收益来源，
同时， 本基金还适度配置可转债和可取得的股票资产， 以期部分对冲信用债券的
投资风险， 增强基金收益。 本年度信用债券和可转债均出现较大幅度的下跌， 受
此影响基金净值下半年出现较大幅度的回撤。
4.4.2 报 告期 内 基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日 ， 本基金份额净值为0.970 元， 份额累计净值为1.329
元。报告期内，本基金份额净值增长率为-2.25% ，同期业绩比较基准收益率为
-0.47% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年，债券市 场的不确定性依然较大，机会与风险并存。随着利率
市场化进程的加快， 我们预计在新的利率中枢形成以前， 利率品的波动幅度会加
大， 同时， 在经济下台阶的过程中， 信用品的信用利差分化会加大， 并且阶段性
的流动性偏紧还会放大利率的波动幅度和利差的分化程度。
本基金会坚持以 企业债、 公司债、 分离债等信 用产品为主要投资标的的信用
债券投资风格， 通过对发行主体信用风险的研究识别回避信用风险并寻求获得收
益的机会， 同时， 本基金也积极地对待可转债和股票资产的投资机会， 争取为基
金持有人获取投资回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人一贯坚持 “风险管理是公司发展的生命线” 的理念， 并把维护
持有人 利益 作为己 任。 在监察 稽核 基础性 工作 基础上 ，2013 年本基 金管理 人着
重开展了如下与监察稽核有关的工作：
1、着力推进制度建设，加强制度的可操作性
根据法律法规的要求， 监察稽核部结合公司运作情 况， 协同业务部门对现有
制度和流程进行了持续修订和完善。 如： 修订了 《富国基金管理有限公司固有资
金投资管理办法》 ， 以更切合公司对固有资金管理的需要； 草拟了 《富国基金管 13
理有限公司董事、 监事及员工证券交易行为管理暂行办法》 ， 以更有效地管理从
业人员的证券交易行为。
2、提高风控的主动性，提升投资风控的效率
在 “事前防范为主、 事 中监控为辅、 事后稽核为补” 工作原则的指导下， 监
察稽核部主动梳理了投资组合的合规指标、 规范了交易系统权限设置、 完善了场
内外交易对手库管理。 此外， 主动推进股指期货风控模块的改进， 为确保新系统
平稳有效 运行， 在系统风控相关模块有效性测试的基础上， 还开展了后续跟踪评
估，以减少新系统可能带来的不兼容风险。
3、积极开展合规培训，提升全员业务合规意识
为提高业务部门一线风控水平， 在各部门自学法律法规的基础上， 监察稽核
部门还邀请外部律师开展专题讲座培训， 结合工作实际的培训内容， 以深入浅出
的培训内容和形式， 及时、 有效地传达最新的法律法规， 既提升了员工的风险合
规意识,又使公司及业务的内部控制和风险管理得到夯实和优化。
4、全面加强合规管理，深化业务开展的合规性
立足于 “及时掌握监管动态， 熟练知晓法律要求、 全面提高服务 水平” ， 监
察稽核部通过主动与业务部门沟通， 切实履行合规的建言、 建议权， 从源头上保
障业务开展的合规性， 通过配合做好召开持有人大会等合规外延性工作， 最大限
度地发挥合规管理工作的协同效应。 此外， 结合常规的季度监察稽核工作， 有针
对性地开展了六次专项审计，严格规范基金运作和公司经营所涉及的业务流程。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金 清算、 监察稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金于2013 年01 月09 日公告对2012 年报告期内利润进行收益分配， 每
10 份基金份额派发现金红利 0.09 元,共计派发现金红利 23,786,150.15 元。
本基金对 2013 年报告 期内利润共进行十次收益分配。分别于 2013 年 02 月
06 日公告每10 份基金份额派发红利 0.07 元； 2013 年03 月06 日公告每 10 份基
金份额派发红利0.07 元； 2013 年04 月08 日 公告每10 份基金份额 派发红利0.06
元；2013 年 05 月 08 日公告每 10 份基金份 额派发红利 0.07 元；2013 年 06 月
06 日公告每10 份基金份额派发 红利0.05 元； 2013 年07 月04 日公告每 10 份基
金份额派发红利0.01 元； 2013 年08 月08 日 公告每10 份基金份额 派发红利0.02
元；2013 年 09 月 05 日公告每 10 份基金份 额派发红利 0.03 元；2013 年 10 月
11 日公告每 10 份基金份额派发红利 0.04 元；2013 年 11 月 7 日公 告每 10 份基
金份额派发红利0.03 元；共计派发2013 年度红利 174,706,920.78 元。
本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。
14
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券 投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 198,493,070.93 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务 信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§6
审 计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体
基金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型
证券投 资基 金财 务报 表， 包括 2013 年 12 月
31 日的 资产 负债 表和 2013 年度 的利 润表 和
所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报
表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 富 国
基 金 管 理 有 限 公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：
（1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报
表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行
和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存
在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财
务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会
计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国
注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册
会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作
以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 15
保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关财
务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计
程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的
评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑
与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控
制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对
内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包
括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和
作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体 列报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
审计意 见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按
照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 富
国天丰 强化 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年度 的经 营
成果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳 黎
燕
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道 100 号环 球金融 中 心 50 楼
审计报 告日 期 2014 年 03 月 27 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国天丰强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2013 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2012 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 660,558.68 93,621,096.83
结算备 付金 187,972,029.18 52,859,087.89
存出保 证金 271,427.12 10,263.96
交易性 金融 资产 5,349,541,612.93 3,819,852,204.31
其中： 股票 投资 － 209,156,450.61
基金投 资 － －
债券投 资 5,349,541,612.93 3,610,695,753.70
16
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 43,732,581.52 6,059,954.75
应收利 息 91,594,357.58 58,005,332.26
应收股 利 － －
应收申 购款 190,211.39 1,498,991.94
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 5,673,962,778.40 4,031,906,931.94
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2013 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2012 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 2,711,999,462.10 1,323,522,997.20
应付证 券清 算款 30,502,404.07 －
应付赎 回款 12,152,840.02 9,477,043.58
应付管 理人 报酬 1,605,550.75 1,306,201.35
应付托 管费 535,183.58 435,400.45
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 233,702.44 4,640.44
应交税 费 2,568,949.59 1,973,949.59
应付利 息 － 6,635.76
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 295,112.10 300,139.53
负债合 计 2,759,893,204.65 1,337,027,007.90
所 有者 权益：
实收基 金 3,003,244,436.44 2,579,789,344.30
未分配 利润 -89,174,862.69 115,090,579.74
所有者 权益 合计 2,914,069,573.75 2,694,879,924.04
负债和 所有 者权 益总 计 5,673,962,778.40 4,031,906,931.94
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金 份额净值 0.970 元，基 金份额总额
3,003,244,436.44 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国天丰强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 01 月01 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
17
项 目
本期
（2013 年 01 月01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2012 年 01 月 01 日至
2012 年 12 月 31 日)
一、收入 -16,448,877.88 170,554,266.85
1.利息 收入 209,179,442.86 96,838,275.80
其中： 存款 利息 收入 2,942,879.06 1,285,390.07
债券利 息收 入 205,234,311.46 94,214,266.36
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 1,002,252.34 1,338,619.37
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 26,448,123.17 33,798,094.24
其中： 股 票 投资 收益 -14,338,453.23 -5,480,796.72
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 40,786,576.40 39,107,419.22
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 － 171,471.74
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -253,118,377.26 39,349,351.86
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 1,041,933.35 568,544.95
减：二、 费用 90,623,159.62 33,220,982.26
1．管 理人 报酬 23,817,076.02 12,780,605.63
2．托 管费 7,939,025.40 4,260,201.92
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 1,017,479.49 181,011.25
5．利 息支 出 57,472,059.87 15,612,868.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 57,472,059.87 15,612,868.01
6．其 他费 用 377,518.84 386,295.45
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -107,072,037.50 137,333,284.59
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -107,072,037.50 137,333,284.59
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国天丰强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 01 月01 日至2013 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,579,789,344.30 115,090,579.74 2,694,879,924.04
18
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ -107,072,037.50 -107,072,037.50
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
423,455,092.14 101,299,666.00 524,754,758.14
其中：1.基 金申 购款 4,609,756,748.32 235,162,969.94 4,844,919,718.26
2.基金 赎回 款 -4,186,301,656.18 -133,863,303.94 -4,320,164,960.12
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ -198,493,070.93 -198,493,070.93
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,003,244,436.44 -89,174,862.69 2,914,069,573.75
项目
上年度可比期间
（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,372,599,792.65 -20,717,375.89 1,351,882,416.76
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ 137,333,284.59 137,333,284.59
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
1,207,189,551.65 42,875,872.37 1,250,065,424.02
其中：1.基 金申 购款 3,502,434,588.23 98,086,532.17 3,600,521,120.40
2.基金 赎回 款 -2,295,245,036.58 -55,210,659.80 -2,350,455,696.38
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ -44,401,201.33 -44,401,201.33
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,579,789,344.30 115,090,579.74 2,694,879,924.04
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈
戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
——————— —
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国天丰强化收益债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)， 系经中国证券监
督管理 委员 会（ 以下 简 称 “中 国证 监会 ”） 证 监许可[2008]1105 号 文《关 于核
准富国天丰强化收益债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基 金管理人富
国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2008 年 10 月 24 日正式
生效，首次设立募集规模为 1,998,141,990.50 份基金份额。本基金为契约型封 19
闭式， 本基金合同生效 后三年内 （2008 年10 月24 日起至2011 年10 月23 日止）
为封闭期，自 2011 年 10 月 24 日起，本基金 运作方 式转为上市开放式，并打开
申购、 赎回及定期定额投资业务。 本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的国家
债券、 金融债券、 次级 债券、 中央银行票据、 企业债券、 公司债券、 短期融资券、
资产证券化产品、 可转换债券、 可分离债券和回购等金融工具以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种。
本基金 也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、
权证等权益类资产， 但可以参与一级市场新股申购或增发新股， 并可持有因可转
债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的
权证等，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种。
本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综
合指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 — 基本准则》
和 38 项具体会计准则 、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合
称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参
考了中国证券投资基金业协会制定的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国
证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证
券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投 资基金信息披露编报规则》 第 3 号
《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号＜
年度报告和半年度报告 ＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2013 年12
月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元 为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当 20
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持 有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益 ；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有 的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收 益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于 21
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 （当 实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提 利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。 本基金的公允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日
能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第
二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或
类似资产或负债在非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允
价值； 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他
反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公 允价值。 本基金
主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现
行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、 转增股、 公开增发新股或配股的股票， 以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始
取得成本 时， 采用在证券交易所的同一股票的 市价作为估值日该非公开发行股票
的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始
取得成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的 22
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素， 调整最近 交易市价， 确定公允价值。 如有充 足证据表
明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济
环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近
交易日债券收盘净价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据 表明最近交易市价不
能真实反映 公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券， 采用估值技术确
定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估
值技术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易
的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 按最近交易日的收盘 价估值； 如最近交易日后经济 环境发生了
重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2) 、3)中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的方法估
值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除 此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。
23
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均 在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的
差额入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
24
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 封闭期间， 基金收益分配采用现金方式； 开放期间， 基金收益分配方式分为
现金分红与红利再投资， 投资人可选择获取现金红利 或将现金红利按再投日的基
金份额净值自动转为基金份额进行再投资， 若投资人不选择， 本基金默认的收益
分配方式是现金红利；登记在深圳证券账户的基金份额只能采取现金红利方式，
不能选择红利再投资；
(2) 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(3) 本基金收益每年最多分配 12 次，每年基金收益分配比例不低于该年度可分
配收益的90%；
(4) 在符合有关基金收益分配条件的前提下， 本基金收益每年至少分 配一次， 但
若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
(5) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(6) 基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
(7) 基金合同生效满 6 个月 后，若基金在每月最后一个交易日收盘后每 10 份基
金份额可分配收益金额高于 0.05 元 （含） ， 则 基金须在 10 个工作日之内进行收
益分配，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%；
(8) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(9) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价 而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税字[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基 金税收 政 策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对 证券投资基金（封闭式证券投资基 25
金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免
征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企 业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息
收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上
述收入时代扣代缴20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人 所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日 起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按25% 计入应纳税所得额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
活期存款 660,558.68 93,621,096.83
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 660,558.68 93,621,096.83
注：本基金本报告期内及上年度可比期内均未投资于定期存款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目 本期末 （2013 年 12 月 31 日 ）
26
成本 公允价值 公允价值变动
股票 －
－ －
债券
交易所 市场 4,320,392,020.16 4,144,901,612.93 -175,490,407.23
银行间 市场 1,245,095,165.48 1,204,640,000.00 -40,455,165.48
合计 5,565,487,185.64 5,349,541,612.93 -215,945,572.71
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 5,565,487,185.64 5,349,541,612.93 -215,945,572.71
项目
上年度 末（2012 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 192,100,774.38 209,156,450.61 17,055,676.23
债券
交易所 市场 2,664,780,549.27 2,676,846,953.70 12,066,404.43
银行间 市场 925,798,076.11 933,848,800.00 8,050,723.89
合计 3,590,578,625.38 3,610,695,753.70 20,117,128.32
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 3,782,679,399.76 3,819,852,204.31 37,172,804.55
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注： 本报告期末及上年度末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 3,124.84 47,500.01
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 93,048.58 26,165.26
应收债 券利 息 91,498,049.85 57,931,666.99
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
其他 134.31 －
合计 91,594,357.58 58,005,332.26
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
27
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 227,487.44 －
银行间 市场 应付 交易 费用 6,215.00 4,640.44
合计 233,702.44 4,640.44
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 15,112.10 10,139.53
预提审 计费 80,000.00 90,000.00
预提信 息披 露费 200,000.00 200,000.00
合计 295,112.10 300,139.53
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 2,579,789,344.30 2,579,789,344.30
本期申 购 4,609,756,748.32 4,609,756,748.32
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -4,186,301,656.18 -4,186,301,656.18
本期末 3,003,244,436.44 3,003,244,436.44
注：申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 28,832,085.62 86,258,494.12 115,090,579.74
本期利 润 146,046,339.76 -253,118,377.26 -107,072,037.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变
动数
18,462,734.62 82,836,931.38 101,299,666.00
其中： 基金 申购 款 45,486,275.18 189,676,694.76 235,162,969.94
基金赎 回款 -27,023,540.56 -106,839,763.38 -133,863,303.94
本期已 分配 利润 -198,493,070.93 － -198,493,070.93
本期末 -5,151,910.93 -84,022,951.76 -89,174,862.69
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 1,522,106.44 970,506.07
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 1,270,344.69 314,884.00
其他 150,427.93 －
28
合计 2,942,879.06 1,285,390.07
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01 月 01
日至 2012 年 12 月 31 日 ）
卖出股 票成 交总 额 475,149,493.00 67,064,299.53
减：卖 出股 票成 本总 额 489,487,946.23 72,545,096.25
买卖股票 差 价收 入
-14,338,453.23 -5,480,796.72
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年01 月01 日至2013
年12 月31 日 ）
上年度可比 期间 （2012 年01
月01 日至2012 年12 月31 日 ）
卖出债 券（ 、含 债转 股及 债券到 期
兑付） 成交 总额
5,446,573,684.37 2,322,170,254.88
减：卖 出债 券（ 、含 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
5,240,053,558.51 2,215,506,817.30
减：应 收利 息总 额 165,733,549.46 67,556,018.36
债券投 资收 益 40,786,576.40 39,107,419.22
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍 生工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证投资收益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日
至 2013 年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年
01 月 01 日至 2012 年 12 月
31 日 ）
股票投 资产 生的 股利 收益 － 171,471.74
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 － 171,471.74
注：本期本基金无股利收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
1. 交易 性金 融资 产 -253,118,377.26 39,349,351.86
29
股票投 资 -17,055,676.23 16,651,698.81
债券投 资 -236,062,701.03 22,697,653.05
资产支 持证 券投 资 － －
基 金投 资 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 -253,118,377.26 39,349,351.86
7.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01 月
01 日至 2012 年 12 月 31 日）
基金赎 回 费 收入 1,016,989.65 568,495.95
基金转 换费 收入 771.04 49.00
其他 24,172.66 －
合计 1,041,933.35 568,544.95
7.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 交易 费用 999,139.49 169,411.25
银行间 市场 交易 费用 18,340.00 11,600.00
合计 1,017,479.49 181,011.25
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
审计费 用 80,000.00 90,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
银行费 用 15,018.84 18,295.45
上市费 60,000.00 60,000.00
债券账 户维 护费 22,500.00 18,000.00
合计 377,518.84 386,295.45
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
30
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申银万 国证 券股 份有 限公 司 （ “申 银万 国” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
山东省 国际 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “建 设银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例（%）
海通证 券 41,250,764.68 8.68 15,359,050.17 22.90
申银万 国 66,961,472.34 14.09 4,416,601.58 6.59
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告 期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期债券 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证 券 4,136,075,361.05 51.07 2,300,702,700.82 63.94
申银万 国 635,115,336.06 7.84 40,202,935.80 1.12
7.4.10.1.4 回 购交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期 回购 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期 回购 成交总
额的比例（%）
海通证 券 14,222,955,000.00 6.95 7,782,558,000.00 11.75
申银万 国 20,700,800,000.00 10.11 3,358,400,000.00 5.07
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民币元
31
关联方名称
本期 （2013 年01 月01 日至2013 年12 月31 日 ）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 37,554.78 8.68 0.00 0.00
申银万 国 60,962.11 14.09 50,791.57 22.33
关联方名称
上年度可比期间 （2012 年01 月01 日至2012 年12 月31 日）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 13,408.43 22.93 0.00 0.00
申银万 国 3,855.58 6.59 0.00 0.00
注：上述佣金按市场佣金率计算, 扣 除 证 券 公 司 需 承 担 的 费 用( 包 括 但 不 限 于 买
(卖) 经手费 、证券 结算 风险基 金和买(卖) 证管 费等） 。管理 人因此 从 关联方 获取
的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2013 年01 月 01 日至
2013 年12 月31 日）
上年度可比期间（2012 年01 月
01 日至2012 年12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 23,817,076.02 12,780,605.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,879,037.33 1,721,628.03
注：在 通常 情况下 ，基 金管理 费按 前一日 基金 资产净 值的 0.6% 年费 率计提 。计
算方法如下：
H＝E×0.6%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
7,939,025.40 4,260,201.92
注：在 通常 情况下 ， 基 金托管 费按 前一日 基金 资产净 值的 0.2% 年费 率计提 。计
算方法如下：
H＝E×0.2%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券
（含回购）交易。
32
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2013 年01 月01 日至2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
基 金 合 同 生 效 日(2008 年
10 月 24 日)持 有的 基金 份
额
－ －
期初持 有的 基金 份额 － 13,570,160.30
期间申 购/ 买入 总份 额 － －
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － 13,570,160.30
期末持 有 的 基金 份额 － －
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
－ 0.00%
注： 本基金管理人认购/申购本基金份额的费率按照本基金发售公告的条款执行，
不存在费率优惠的情况。 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行， 不
存在费率优惠的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本报告期末及上年度可比期间末本基金除基金管理人之外的其他关联方均未
投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建 设银 行股 份有 限
公司 660,558.68 1,522,106.44 93,621,096.83 970,506.07
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未 在 承 销 期 内 直 接 购 入 关 联 方 承 销 证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放
再投资形式发
放
利润分配
合计
(场外) (场内)
33
1 2013-01-14 2013-01-14 2013-01-15 0.090 22,870,371.14 915,779.01 23,786,150.15
2 2013-02-18 2013-02-18 2013-02-19 0.070 18,981,599.62 1,190,769.41 20,172,369.03
3 2013-03-11 2013-03-11 2013-03-12 0.070 21,830,173.68 1,871,701.33 23,701,875.01
4 2013-04-11 2013-04-11 2013-04-12 0.060 21,803,225.48 1,275,170.13 23,078,395.61
5 2013-05-13 2013-05-13 2013-05-14 0.070 27,993,691.71 1,668,579.77 29,662,271.48
6 2013-06-14 2013-06-14 2013-06-17 0.050 23,527,113.20 2,925,062.75 26,452,175.95
7 2013-07-09 2013-07-09 2013-07-10 0.010 3,979,616.65 586,304.23 4,565,920.88
8 2013-08-13 2013-08-13 2013-08-14 0.020 7,219,250.15 1,173,091.21 8,392,341.36
9 2013-09-10 2013-09-10 2013-09-11 0.030 10,313,862.58 1,697,205.13 12,011,067.71
10 2013-10-16 2013-10-16 2013-10-17 0.040 13,281,813.10 2,282,255.57 15,564,068.67
11 2013-11-12 2013-11-12 2013-11-13 0.030 9,486,683.87 1,619,751.21 11,106,435.08
合 计
0.540 181,287,401.18 17,205,669.75 198,493,070.93
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 2,711,999,462.10 元， 分别于2014 年1 月 2 日、2014
年1 月3 日到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券
和/或 在新质 押式 回购 下转入 质押库 的债 券， 按证券 交易所 规定 的比 例折算 为标
准券后，不低于债券回购交易的 余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场 34
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息 ， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因
此除在附注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动 性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
35
单位：人民币元
本期末（2013 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 660,558.68 － － － － － 660,558.68
结算备付金 187,972,029.18 － － － － － 187,972,029.18
存出保证金
271,427.12 － － － － － 271,427.12
交易性金融资产 － 529,051,184.00 794,664,617.00 2,404,871,189.93 1,620,954,622.00 － 5,349,541,612.93
应收证券清算款 － － － － － 43,732,581.52 43,732,581.52
应收利息 － － － － － 91,594,357.58 91,594,357.58
应收申购款 5,782.11 － － － － 184,429.28 190,211.39
资产总计 188,909,797.09 529,051,184.00 794,664,617.00 2,404,871,189.93 1,620,954,622.00 135,511,368.38 5,673,962,778.40
负债
卖出回购金融资产款
2,711,999,462.10 － － － － － 2,711,999,462.10
应付证券清算款 － － － － － 30,502,404.07 30,502,404.07
应付赎回款 － － － － － 12,152,840.02 12,152,840.02
应付管理人报酬 － － － － － 1,605,550.75 1,605,550.75
应付托管费 － － － － － 535,183.58 535,183.58
应付交易费用 － － － － － 233,702.44 233,702.44
应付税费 － － － － － 2,568,949.59 2,568,949.59
其他负债 － － － － － 295,112.10 295,112.10
负债总计 2,711,999,462.10 － － － － 47,893,742.55 2,759,893,204.65
利率敏感度缺口 -2,523,089,665.01 529,051,184.00 794,664,617.00 2,404,871,189.93 1,620,954,622.00 87,617,625.83 2,914,069,573.75
上年度末（2012 年12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
36
月31 日）
资产
银行存款 93,621,096.83 － － － － － 93,621,096.83
结算备付金 52,859,087.89 － － － － － 52,859,087.89
存出保证金 － － － － － 10,263.96 10,263.96
交易性金融资产 － 203,433,800.00 438,550,484.50 2,263,292,916.70 705,418,552.50 209,156,450.61 3,819,852,204.31
应收证券清算款 － － － － － 6,059,954.75 6,059,954.75
应收利息 － － － － － 58,005,332.26 58,005,332.26
应收申购款
－ － － － － 1,498,991.94 1,498,991.94
资产总计 146,480,184.72 203,433,800.00 438,550,484.50 2,263,292,916.70 705,418,552.50 274,730,993.52 4,031,906,931.94
负债
卖出回购金融资产款 1,323,522,997.20 － － － － － 1,323,522,997.20
应付赎回款 － － － － － 9,477,043.58 9,477,043.58
应付管理人报酬 － － － － － 1,306,201.35 1,306,201.35
应付托管费 － － － － － 435,400.45 435,400.45
应付交易费用 － － － － － 4,640.44 4,640.44
应付税费 － － － － － 1,973,949.59 1,973,949.59
应付利息 － － － － － 6,635.76 6,635.76
其他负债 － － － － － 300,139.53 300,139.53
负债总 计 1,323,522,997.20 － － － － 13,504,010.70 1,337,027,007.90
利率敏感度缺口
-1,177,042,812.48 203,433,800.00 438,550,484.50 2,263,292,916.70 705,418,552.50 261,226,982.82 2,694,879,924.04
37
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净 值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2013 年 12 月 31 日） 上年度 末（2012 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加
0.1%
-15,731,053.21 -12,275,773.75
2.基准 点利 率减 少
0.1%
15,731,053.21 12,275,773.75
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价 格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金投资于固定收益类资产的比例为基金资产的 80%-95%， 投资于非固定收益
类资产 的比 例为 基金资 产的 0%-20% ，现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政府债 券不
低于基金资产净值的 5%。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2013 年12 月31 日） 上年度末（2012 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 － － 209,156,450.61 7.76
交易性金融资产 －债券投资 5,349,541,612.93 183.58 3,610,695,753.70 133.98
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 5,349,541,612.93 183.58 3,819,852,204.31 141.74
38
7.4.13.4.3.2 其他 价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基 金的 市场 价格 风险 主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2. 以 下分 析， 除业 绩比 较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 元
）
本期末 （2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2012 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 27,435,102.30 9,074,821.23
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -27,435,102.30 -9,074,821.23
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重 要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2
固定收 益投 资 5,349,541,612.93 94.28
其中： 债券 5,349,541,612.93
94.28
资产 支持 证券 － －
3
金融衍 生品 投资 － －
4
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
5
银行存 款和 结算 备付 金合 计 188,632,587.86 3.32
6
其他各项 资产 135,788,577.61 2.39
7
合计 5,673,962,778.40 100.00
39
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601989 中国重 工 117,540,000.00 4.36
2 601398 工商银 行 102,149,800.95 3.79
3 601988 中国银 行 67,440,000.00 2.50
4 600422 昆明制 药 10,257,370.90 0.38
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600815 厦工股 份 203,752,977.66 7.56
2 601989 中国重 工 101,445,374.52 3.76
3 601398 工商银 行 96,711,472.34 3.59
4 601988 中国银 行 62,890,000.00 2.33
5 600422 昆明制 药 10,349,668.48 0.38
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 297,387,171.85
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 475,149,493.00
注： “ 买入股 票成 本（ 成交） 总额” 和“ 卖出 股票收 入（成 交） 总额 ”按买 卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%）
1 国家债 券 34,072,500.00 1.17
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 49,415,000.00 1.70
其中： 政策 性金 融债 49,415,000.00 1.70
4 企业债 券 4,205,530,321.93 144.32
5 企业短 期融 资券 － －
6 中期票 据 96,867,000.00 3.32
7 可转债 963,656,791.00 33.07
8 其他 － －
9 合计 5,349,541,612.93 183.58
40
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （%）
1 110023 民生转 债 3,570,000 344,612,100.00 11.83
2 113001 中行转 债 2,923,200 281,591,856.00 9.66
3 113002 工行转 债 2,202,800 223,253,780.00 7.66
4 122200 12 晋 兰花 1,999,980 193,598,064.00 6.64
5 1280405 12 豫 铁投 债 1,500,000 142,185,000.00 4.88
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 所 有 资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本基金本报告期末未投资股指期 货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
41
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 271,427.12
2 应收证 券清 算款 43,732,581.52
3 应收股 利 －
4 应收利 息 91,594,357.58
5 应收申 购款 190,211.39
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 135,788,577.61
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110023 民生转 债 344,612,100.00 11.83
2 113001 中行转 债 281,591,856.00 9.66
3 113002 工行转 债 223,253,780.00 7.66
4 110015 石化转 债 85,824,000.00 2.95
5 113003 重工转 债 28,375,055.00 0.97
8.11.5 期 末前 十名 股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
28697 104,653.60 1,594,639,788.81 53.10 1,408,604,647.63 46.90
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 （%）
42
1 中国财 产再 保险 股份 有限 公司 49,437,180 17.80
2 中 意 人 寿 保 险 有 限 公 司 － 中 石 油 年
金产品 －股 票账 户
18,632,972 6.71
3 山 西 焦 煤 集 团 有 限 责 任 公 司 企 业 年
金计划-中 国工 商银 行
12,340,017 4.44
4 中 意 人 寿 保 险 有 限 公 司 － 传 统 保 险
产品－ 股票 账户
11,448,785 4.12
5 中 意 人 寿 保 险 有 限 公 司 － 分 红 － 团
体年金
10,807,457 3.89
6 中意人 寿保 险有 限公 司 8,818,200 3.17
7 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 企业年 金
计划－ 交通 银行
8,384,960 3.02
8 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业 年
金计划 －中 国光 大银 行
6,988,858 2.52
9 太平人 寿保 险有 限公 司 6,087,402 2.19
10 山西潞 安矿 业 （ 集团） 有限 责任公 司
企业年 金计 划－ 中国 工商 银行
5,914,863 2.13
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
11,503.12 0.0004
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2008 年10 月 24 日) 基金 份额 总额 1,998,141,990.50
报告期 期初 基金 份额 总额 2,579,789,344.30
本报告 期 基 金总 申购 份额 4,609,756,748.32
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 4,186,301,656.18
本报告 期基金 拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,003,244,436.44
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
43
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金托管人2013 年12 月5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行
投资托管业务部副总经理。
本报告期， 基金管理人公告窦玉明先生自 2013 年6 月5 日不再担任公司总
经理职务，并自该日起由公司董事长陈敏女士代行公司总经理职责。
本基金管理人已于 2014 年 1 月 29 日和 2014 年 1 月 30 日发布公告 ，陈戈
先生自2014 年1 月 29 日起由公司副总经理转任公司总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所审计报酬为 8 万元人民币， 其已为本公司
提供审计服务的连续年限为 11 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人
员未受到监管部门的稽查或处罚。
44
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交 总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
长江证 券
1
125,453,261.69 26.40 209,399,552.34 2.59 32,939,900,000.00 16.09 － － 114,212.74 26.40 －
海通证 券
2
41,250,764.68 8.68 4,136,075,361.05 51.07 14,222,955,000.00 6.95 － － 37,554.78 8.68 －
湘财证 券
1
68,632,112.83 14.44 740,249,586.41 9.14 34,280,900,000.00 16.75 － － 62,483.13 14.44 －
兴业证 券
1
－ － － － 730,000,000.00 0.36 － － － － －
长城证 券
1
23,055,521.54 4.85 77,285,399.20 0.95 13,078,100,000.00 6.39 － － 20,989.47 4.85 －
申银万 国
1
66,961,472.34 14.09 635,115,336.06 7.84 20,700,800,000.00 10.11 － － 60,962.11 14.09 －
信达证 券
2
－ － 377,329,812.30 4.66 2,839,805,000.00 1.39 － － － － －
中投证 券
1
98,739,307.86 20.78 755,469,721.86 9.33 21,218,600,000.00 10.37 － － 89,892.87 20.78 －
德邦证 券
1
－ － － － － － － － － － －
高华证 券
1
46,089,914.66 9.70 141,421,347.90 1.75 7,179,300,000.00 3.51 － － 41,958.73 9.70 －
国信证 券
1
－ － 6,145,008.85 0.08 1,022,487,000.00 0.50 － － － － －
中信证 券
1
－ － 37,639,204.60 0.46 12,544,700,000.00 6.13 － － － － －
国泰君 安
2
－ － 149,156,937.43 1.84 6,036,245,000.00 2.95 － － － － －
上海证 券
1
2,618,322.90 0.55 261,752,448.57 3.23 12,305,300,000.00 6.01 － － 2,383.72 0.55 －
安信证 券
1
－ － － － － － － － － － －
45
中信建 投
1
2,348,814.50 0.49 571,293,882.30 7.05 24,362,900,000.00 11.90 － － 2,138.39 0.49 －
中银国 际
1
－ － － － 1,213,701,000.00 0.59 － － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期本基金新增 券商交易单元： 信达证
券393635 ；信达证券 27726。其余租用券商交易单元未发生变动。
46
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 广 大
投 资 者 持 有 效 身 份 证 件 办 理 相 关 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 公 司 网
站
2013 年01 月 04 日
2
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金（LOF）二 0 一 二年 第 四次收 益分 配
公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年01 月 08 日
3
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金（LOF）二 0 一 三年 第 一次收 益分 配
公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网站
2013 年02 月 06 日
4
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金二0 一三 年第 二次 收益 分配公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年03 月 06 日
5
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 三 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年04 月 08 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 撤 销 深 圳
分公司 的公 告
中 国 证 券 报 、 公 司 网
站
2013 年04 月 18 日
7
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 四 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年05 月 08 日
8
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 五 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年06 月 06 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 管 人 员
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年06 月 07 日
10
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 六 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年07 月 04 日
47
11
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 七 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年08 月 08 日
12
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年08 月 16 日
13
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 八 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年09 月 05 日
14
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 九 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年10 月 11 日
15
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金(LOF) 二 0 一三 年第 十 次收益 分配 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报、公 司网 站
2013 年11 月 07 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券
型证券投资基金的文件
2 、 富 国 天 丰 强 化 收 益 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
合同
3 、 富 国 天 丰 强 化 收 益 债
券 型 证 券 投 资 基 金 托 管
协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 天 丰 强 化 收 益 债
券 型 证 券 投 资 基 金 财 务
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
48
报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
