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创业板B(150153)

创业板B:2013年年度报告摘要查看PDF公告

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富国创业板指数分级证券投资基金 
二〇一三年年度报告 
(摘要) 
 
 
 
 
2013 年 12月 31日 
 
 
 
基金管理人: 富国基金管理有限公司 
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司 
送出日期: 2014 年 03月 29日 



1 §1


重要提示及目录 1.1 重要提示 富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长 签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报 告正文。


本报告期自 2013 年9月12日起至2013 年12月31日止。


2 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 富国创业板指数分级(场内简称:富国创 业) 基金主代码 161022 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年09月12日 基金管理人 富国基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 699,623,612.15 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013 年9月30日 下属三级基金的基金简称 创业板 A 创业板 B 富国创业板 指数分级(场 内简称:富国 创业) 下属三级基金的交易代码 150152 150153 161022 报告期末下属三级基金的份额总额 (单位:份) 255,194,830 .00 255,194,831 .00 189,233,951.1 5 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪创业板指数。在正常 市场情况下,力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内, 年跟踪误差控制 在4%以内。 投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资,依托富国量化投资平 台,利用长期稳定的风险模型和交易成本模型,按照成份股 在创业板指数中的组成及其基准权重构建股票投资组合,以 拟合、跟踪创业板指数的收益表现,并根据标的指数成份股及 其权重的变动而进行相应调整。本基金力争将基金的净值增 长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。 业绩比较基准 95%×创业板指数收益率 +5%×银行人民币活期存款利率(税 后)


风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。 下属三级基金的 风险收益特征 富国创业板 A份额 具有低风险、收益 相对稳定的特征。 富国创业板 B 份额具有高风 险、高预期收益的特征。 本基金为股票型基 金, 具有较高风险、 较高预期收益的特 征。


3 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 范伟隽 田青 联系电话 021-20361818 010-67595096 电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096 传真 021-20361616 010-66275853 2.4 信息披露方式


登载基金年度报告正文 的管理人互联网网址 www.fullgoal.com.cn 基金年度报告备置地点 富国基金管理有限公司


上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17楼 中国建设银行股份有限公司


北京市西城区闹市口大 街1号院1号楼 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年9月12日 (基金合同生效日) 至2013年12月31 日 本期已实现收益 -30,564,924.26 本期利润 -48,325,405.98 加权平均基金份额本期利润 -0.0757 本期基金份额净值增长率 -3.20% 3.1.2 期末数据和指标 2013年12月31日 期末可供分配基金份额利润 -0.0404 期末基金资产净值 677,194,778.36 期末基金份额净值 0.968 注:本基金合同生效日为 2013年9月12日,截至报告期末本基金合同生效不满 一年。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金 的申购赎回费、基金转换费等) ,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本 4 期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -6.20% 1.88% -4.35% 1.94% -1.85% -0.06% 自基金合同生 效日起至今 -3.20% 1.78% 6.59% 1.91% -9.79% -0.13% 注:根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金业绩比较基准为: 95%×创业板指数收益率 + 5%×银行人民币活期存款利率(税后) 由于本基金投资标的指数为创业板指数, 且投资于现金或者到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值 5%,因此,本基金将业绩比较基准定为 95%×创业 板指数收益率 + 5%×银行人民币活期存款利率(税后)





本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1 日收益率 (benchmarkt)按下列公式计算: benchmarkt = 95%* [创业板指数 t/(创业板指数 t-1)-1] +5%*银行人民币活 期存款利率(税后)/360; 其中,t=1,2,3,?,T,T表示时间截至日; 期间T 日收益率(benchmarkT)按下列公式计算: benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1 其中,T=2,3,4,?; ∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t日至T日的(1+benchmarkt ) 数学连乘。


5 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 注: 1、 截止日期为2013 年12月31日。 本基金合同生效日为 2013年 9月12日, 截至报告期末本基金合同生效不满一年。 2、本基金建仓期6 个月,即从2013年9月12 日起至 2014年3月11 日,截至本 报告期末, 本基金尚处于建仓期。


6 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 注:2013年按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注:基金自 2013 年 9 月 12 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日未进行利 润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册 成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管 理有限公司的工商变更登记办理完毕, 富国基金管理有限公司成为国内首批成立 的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。截至 2013年 12月31日, 本基金管理人共管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天源平衡混合 型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富 国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基 金(LOF)、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资 基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金(LOF)、富国中证红利指数增强 型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投资基金、富国沪深 300 增强证券投 7 资基金、富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型 证券投资基金、富国全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上 证综指交易型开放式指数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、富国天盈分级债券型证券投资基金、富国全球顶级消费品股票 型证券投资基金、富国低碳环保股票型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型 证券投资基金(LOF)、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放 债券型证券投资基金、富国高新技术产业股票型证券投资基金、富国中国中小盘 (香港上市)股票型证券投资基金、富国 7天理财宝债券型证券投资基金、富国纯 债债券型发起式证券投资基金、富国强收益定期开放债券型证券投资基金、富国 强回报定期开放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基 金、富国信用增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国 目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业股票型证券投资基 金、富国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投 资基金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国恒利分级债券型证券投资基 金四十二只证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王保合 兼任量化 投资副总 监、上证综 指交易型 开放式指 数证券投 资基金基 金经理、富 国上证综 指交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基金基 金经理 2013-09-12 - 8 年 博士,曾任富国基金管理有限公 司研究员;富国沪深 300 增强证 券投资基金基金经理助理;2011 年 3 月起任上证综指交易型开放 式指数证券投资基金、富国上证 综指交易型开放式指数证券投资 基金联接基金基金经理,2013 年 9 月起任富国创业板指数分级证 券投资基金基金经理;兼任量化 投资副总监;具有基金从业资格, 中国国籍。 章椹元 本基金基 金经理 2013-12-05 - 6 年 硕士, 自 2008年7 月至 2011年5 月在建信基金管理有限责任公司 任研究员助理、初级研究员、研 究员;自 2011 年 5 月至 2013 年 12 月在富国基金管理有限公司任 基金经理助理,自 2013 年 12 月 起任富国创业板指数分级证券投 资基金基金经理。 注:上述表格内基金经理王保合先生的任职日期为基金合同生效日,章椹元先生 的任职日期指公司作出决定并公告披露之日。 证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期, 富国基金管理有限公司作为富国创业板指数分级证券投资基金的 管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《富国创业板指数分级证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资 风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标,无损害基金 持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易 管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、 授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评 估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均 等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。 事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、 价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易 系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限 进行自动化控制。 事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行 间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制 行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系 统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合, 对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投 资指令,确保公平对待其所管理的组合。 事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和 反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度 公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平 性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品, 并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金 经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,监察稽核部视情况要求 相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性 交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字 后,归档保存,以备后查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期,在同向交易价差分析方面,公司采集连续四个季度,不同时间窗 口(1日内、3日内、5日内)的同向交易样本,在假设同向交易价差为零及 95% 的置信水平下,对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分 析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未 出现异常。 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度, 未出现违反公 平交易制度的情况。


9 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现异常交易行为。


公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面, 报 告期内本组合与其他投资组合之间,因组合流动性管理或投资策略调整需要,出 现2次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在投资管理上,本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略,采用量化 和人工管理相结合的方法,处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。本基 金在报告期内遇到多次大额申购赎回,在一定程度上增加了本基金的交易成本, 我们仍然较好地将跟踪误差控制在合理水平之内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2013年12月31日, 本基金份额净值为0.968元, 份额累计净值为0.968 元。报告期内,本基金份额净值增长率为-3.2%,同期业绩比较基准收益率为 6.59%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 回顾2013年,整体经济增长稳中趋弱的震荡走势,一二季度经济有所回落, 在经历了三季度的显著反弹后, 部分经济指标在四季度显示出经济增长放缓的态 势。随着十八届三中全会的召开,未来中国经济改革的坚定性得到了进一步地确 认。投资者普遍担心经济改革初期会对经济增长造成一定负面影响。IPO重新开 闸的消息也对市场情绪造成冲击, 开闸之后的资金分流和未来可能的估值中枢下 移都将给市场带来负面影响。2013 年整体资本市场同样呈现了震荡走势,但创 业板指数表现一直独秀,全年上涨 82.73%。 展望2014年,中国经济改革将在 2014 加速推进,产业结构调整、财税体制 改革、对外经济开放、国企改革、新兴城镇化和金融改革六个领域将成为改革的 重点方向。货币信贷政策仍将稳中偏紧,投资者需要密切关注地方政府融资平台 和影子银行监管等事件性风险。预计 2014 年整体将呈现先抑后扬走势,改革业 绩的逐渐兑现将使得投资者对于经济的信心有系统性的回升。 创业板指数将继续 收益于经济增长转型带来的政策红利。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管 理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策 机关,由主管运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面 的业务骨干以及相关基金经理, 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经 验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和 程序、对外信息披露等工作,保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人 的利益。基金经理是估值委员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议, 提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题, 参与估值程序和估值技术的决 策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。


10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同约定,“在存续期内,本基金(包括富国创业板份额、 富国创业板A份额、富国创业板 B份额)不进行收益分配。”因此本报告期内本 基金未进行收益分配。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了 《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份 额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对 本基金的投资运作方面进行了监督,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发 现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 §6


审计报告 本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。 投资者可通过本基金年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:富国创业板指数分级证券投资基金 报告截止日:2013年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 本期末 (2013年 12 月31 日) 资 产:


11 银行存款 81,738,307.76 结算备付金 700,111.47 存出保证金 228,443.73 交易性金融资产 599,399,246.47 其中:股票投资 599,399,246.47 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 7,754.10 应收股利 - 应收申购款 56,562,313.67 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 738,636,177.20 负债和所有者权益 本期末 (2013年 12 月31 日) 负 债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 58,875,040.86 应付赎回款 578,124.38 应付管理人报酬 537,300.95 应付托管费 118,206.22 应付销售服务费 - 应付交易费用 1,160,547.62 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债





- 其他负债 172,178.81 负债合计 61,441,398.84 所有者权益:


实收基金 699,623,612.15 未分配利润 -22,428,833.79 所有者权益合计 677,194,778.36 负债和所有者权益总计 738,636,177.20 注:①报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.968 元,基金份额总额 12 699,623,612.15份,其中:富国创业板份额净值 0.968元,份额总额 189,233,951.15 份;富国创业板 A份额参考净值 1.019元,份额总额 255,194,830.00 份;富国创 业板 B份额参考净值 0.917 元,份额总额 255,194,831.00 份; ②本基金合同于 2013 年 9月 12日生效。 7.2 利润表 会计主体:富国创业板指数分级证券投资基金 本报告期:2013年 09月12日至2013年12 月31日 单位:人民币元 项 目 本期2013年9月 12 日(基金合同生效 日)至2013年12 月 31日 一、收入 -44,206,278.27 1.利息收入 463,370.34 其中:存款利息收入 165,447.67 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 297,922.67 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) -27,758,360.67 其中:股票投资收益 -27,758,360.67 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具投资收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -17,760,481.72 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 849,193.78 减:二、费用 4,119,127.71 1.管理人报酬 1,729,378.25 2.托管费 380,463.24 3.销售服务费 - 4.交易费用 1,787,869.72 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 221,416.50 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -48,325,405.98 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -48,325,405.98


13 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:富国创业板指数分级证券投资基金 本报告期:2013年 09月12日至2013年12 月31日






















































































单位: 人民币元 项目 本期2013年 9月12日(基金合同生效日)至2013 年 12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 356,961,625.46 - 356,961,625.46 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - -48,325,405.98 -48,325,405.98 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) 342,661,986.69 25,896,572.19 368,558,558.88 其中:1.基金申购款 1,040,290,298.63 7,444,803.40 1,047,735,102.03 2.基金赎回款 -697,628,311.94 18,451,768.79 -679,176,543.15 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动 (净值减少以 “-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 699,623,612.15 -22,428,833.79 677,194,778.36 注: 本基金于2013年9 月12日成立。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署;



































林志松


























雷青松 —————————








—————————








———————— 基金管理公司负责人








主管会计工作负责人











会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富国创业板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]200号文《关于核准富 国创业板指数分级证券投资基金募集的批复》的核准,由富国基金管理有限公司 作为管理人自2013 年08月12日到2013年 09月06日止期间向社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明 (2013)验字第 60467606_B10 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于2013年 9月12日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本 基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 356,895,566.65 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币 66,058.81元,以上实收基金(本 14 息)合计为人民币356,961,625.46 元,折合 356,961,625.46份基金份额。本基 金的基金管理人为富国基金管理有限公司, 注册登记机构为中国证券登记结算有 限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金的基金份额包括富国创业板指数分级证券投资基金之基础份额(简称“富 国创业板份额”)、富国创业板指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称 “富国创业板A份额”) 与富国创业板指数分级证券投资基金之积极收益类份额 (简称“富国创业板 B份额”)。其中,富国创业板 A份额、富国创业板 B份额 的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。基金发售结束后,本基金将投资人 在场内认购的全部富国创业板份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与风险 不同的两种份额类别,即富国创业板 A份额和富国创业板 B份额。富国创业板份 额只可以进行场内与场外的申购和赎回,不上市交易,富国创业板 A 份额和富国 创业板B份额在深圳证券交易所分别上市和交易,不可单独进行申购或赎回。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具, 包括标的指数的成份股、 备选成分股、 新股(一级市场初次发行或增发)、固定收益产品、货币市场工具、权证及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规 定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金的股票资产 投资比例不低于基金资产的 90%, 其中投资于创业板指数成份股和备选成份股的 资产不低于股票资产的 80%, 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一 年以内的政府债券, 权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的 规定执行。本基金的业绩比较基准为:95%×创业板指数收益率+5%×银行人民币 活期存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合 称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参 考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国 证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证 券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号 《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013年12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 9 月 12 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至12月31日止。本期财务报 15 表的实际编制期间系 2013 年 9 月 12 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或 资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类: 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括 股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资); (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及 不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相 关的交易费用在发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现 金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融 资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 该金融负债或其一部分将终止确 认; 金融资产转移, 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方(转入方); 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方的, 终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产; 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认 该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益, 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交 16 日结转; (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用入账, 其中所包含的债券应收利息单独核算, 不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益; 卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益, 卖出权证的成本按移动加权平均法于 成交日结转; (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日, 按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认 为权证投资成本, 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成 本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5) 回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与 合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清 偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日 能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第 二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价, 或相同或 类似资产或负债在非活跃市场上的报价的, 以该报价为依据做必要调整确定公允 价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他 反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 本基金 主要金融工具的估值方法如下: 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大 变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明 最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一 证券估值日的估值方法估值; B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下,按其成本价计算;


17 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易 所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;


C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始 取得成本时, 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票 的价值; b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始 取得成本时,按中国证监会相关规定处理; 2) 债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重 大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表 明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济 环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 按最近 交易日债券收盘净价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不 能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确 定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本进行后续计量; (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估 值技术确定公允价值;


3) 权证投资 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易 的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了 重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据 表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下,按成本计量; (3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市 日起,上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的方法估 值;


18 (2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在 是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收 基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失, 列入利息 收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在债券实际持有期内逐 日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在证券实际持有期内 逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其 成本的差额入账; (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的 差额入账; (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其 成本的差额入账;


(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性 金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损 失; (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%的年费率逐日计提;; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率逐日计提;; (3) 卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金 19 费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金将不进行收益分配。


在每个会计年度年(除成立当年外)的第一个工作日,基金管理人将根据基金合 同的约定对富国创业板份额和富国创业板 A 份额实施定期份额折算。基金份额 折算后,如果出现新增份额的情形,投资人可通过卖出或赎回折算后新增份额的 方式获取投资回报,但是,投资人通过变现折算后的新增份额以获取投资回报的 方式并不等同于基金收益分配,投资人不仅须承担相应的交易成本,还可能面临 基金份额卖出或赎回的价格波动风险。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年4月24 日起,调整 证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3?调整为1?; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年9月19 日起,调整 由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不 变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股 东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策 的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基 金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免 征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流 通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券 的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企 业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有 20 关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息 收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流 通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于 储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定, 自 2008年10月9日起, 对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末(2013年 12 月 31日) 活期存款 81,738,307.76 定期存款 - 其中:存款期限 1-3个 月 - 其他存款 - 合计 81,738,307.76 注:本基金本报告期内未投资于定期存款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末(2013年 12 月 31日) 成本 公允价值 公允价值变动 股票 617,159,728.19








599,399,246.47 -17,760,481.72 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 617,159,728.19 599,399,246.47 -17,760,481.72 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。


21 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末(2013年 12 月 31日) 应收活期存款利息 7,293.23 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 347.79 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 113.08 合计 7,754.10 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末(2013年 12 月 31日) 交易所市场应付交易费用 1,160,547.62 银行间市场应付交易费用 - 合计 1,160,547.62 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末(2013年 12 月 31日) 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,178.81 预提审计费 40,000.00 预提信息披露费 80,000.00 应付指数使用费 50,000.00 合计 172,178.81 7.4.7.9 实收基金 富国创业板指数分级: 金额单位:人民币元 项目 本期2013年9 月12日(基金合同生效日)至2013 年12月31日


22 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 2013 年 9 月 12日 356,961,625.46 356,961,625.46 本期申购 1,040,290,298.63 1,040,290,298.63 本期赎回(以“-”号填列) -697,628,311.94 -697,628,311.94 本期末 699,623,612.15 699,623,612.15 注:1、本基金的基金份额包括富国创业板份额、富国创业板 A 份额和富国创业 板B份额。 2、本基金合同于 2013 年 9 月 12 日生效,设立时募集的扣除认购费后的实收基 金(本金)为人民币 356,895,566.65 元,募集资金在募集期间产生的利息为人 民币66,058.81元,以上收到的实收基金(本息)共计人民币356,961,625.46。 3、富国创业板基金份额基金生效日份额为 356,961,625.46 份,本期增加份额为 1,492,514,056.63份,其中本期申购 1,040,290,298.63份,本期由富国创业板 A 份额及富国创业板 B 份额配对转换入份额为 452,223,758.00 份;本期减少份 额为1,660,241,730.94 份,其中本期赎回697,628,311.94 份,本期配对转换出 至富国创业板 A 份额及富国创业板 B 份额 962,613,419.00 份,期末份额为 189,233,951.15份。富国创业板 A份额基金合同生效日份额为 0.00 份,本期由 富国创业板基金份额配对转换入份额为 481,306,709.00 份,本期配对转换至富 国创业板基金份额为 226,111,879.00份,期末份额为 255,194,830.00 份。富国 创业板 B 份额基金合同生效日份额为 0.00 份,本期由富国创业板基金份额配对 转换入份额为 481,306,710.00 份,本期配对转换至富国创业板基金份额为 226,111,879.00份,期末份额为 255,194,831.00 份。富国创业板基金份额、富 国创业板A份额及富国创业板 B份额每份份额面值为 1.00元。 4、富国创业板 A 份额、富国创业板 B 份额的本期申购(即配对转换入份额)之 和等于创业板基金份额配对转换出份额;富国创业板 A份额、富国创业板 B份额 的本期赎回(即配对转换出份额)之和等于创业板基金份额配对转换入份额。上 述实收基金本期申购及本期赎回中未包括富国创业板基金份额、 富国创业板 A份 额及富国创业板B份额的配对转换金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合 计 基金合同生效日 2013 年 9 月 12日 - - - 本期利润 -30,564,924.26 -17,760,481.72 -48,325,405.98 本期基金份额交易产生的变 动数 2,330,058.92 23,566,513.27 25,896,572.19 其中:基金申购款 -4,004,398.71 11,449,202.11 7,444,803.40 基金赎回款 6,334,457.63 12,117,311.16 18,451,768.79 本期已分配利润 - - - 本期末 -28,234,865.34 5,806,031.55 -22,428,833.79 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


23 项目 本期2013年9月12日(基金 合同生效日)至2013年12月 31日 活期存款利息收入 143,674.01 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 21,109.80 其他 663.86 合计 165,447.67 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期2013 年9月12日(基金合 同生效日)至2013年12月31 日 卖出股票成交总额 380,972,810.05 减:卖出股票成本总额 408,731,170.72 买卖股票差价收入


-27,758,360.67 7.4.7.13 债券投资收益 注:本基金本报告期无债券投资收益。 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期无权证投资收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期无其他衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 注:本基金本报告期无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2013年9月12日(基 金合同生效日)至2013年12 月31日 1.交易性金融资产 -17,760,481.72 股票投资 -17,760,481.72 债券投资 - 资产支持证券投资 -





基金投资 - 2.衍生工具 -


24 权证投资 - 3.其他 - 合计 -17,760,481.72 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期2013 年9月12日(基金合 同生效日)至2013年12月31 日 基金赎回费收入 848,972.82 其他 220.96 合计 849,193.78 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期2013年9月12日(基 金合同生效日)至2013年 12月31日 交易所市场交易费用 1,787,869.72 银行间市场交易费用 - 合计 1,787,869.72 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期2013年9月12日(基金 合同生效日)至2013年12月 31日 审计费用 40,000.00 信息披露费 80,000.00 银行费用 516.50 上市费 50,000.00 指数使用费 50,000.00 其他 900.00 合计 221,416.50 7.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 申银万国证券股份有限公司 ( “申银万国” ) 基金管理人的股东、基金代销机构 山东省国际信托有限公司 基金管理人的股东 蒙特利尔银行 基金管理人的股东 中国建设银行股份有限公司 ( “建设银行” ) 基金托管人、基金代销机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


25 7.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.9.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期2013年 9月12日(基金合同生效 日)至 2013年12月31日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例(%) 海通证券 607,930,412.45 43.21 7.4.9.1.2 权证交易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.9.1.3 债券交易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.9.1.4 回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期2013年 9月12日(基金合同生效 日)至 2013年12月31日 成交金额 占当期回购成交 总额的比例(%) 海通证券 330,000,000.00 25.00 7.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期2013年9月12日(基金合同生效日)至2013年12月31日 佣金 占当期佣金总量 的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总 额的比例(%) 海通证券 537,960.28 43.21 524,988.84 45.24 注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买 (卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取 的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.9.2 关联方报酬 7.4.9.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月12日(基金 合同生效日)至2013年12 月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,729,378.25 其中:支付销售机构的客户维护费 187,095.97 注:基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。计算方法如下:








H=E×年管理费率÷当年天数


26








H为每日应计提的基金管理费








E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。 7.4.9.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月12日 (基金合同生效日)至 2013年12月31日 当期发生的基金应支付的 托管费 380,463.24 注:基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下:








H=E×年托管费率÷当年天数








H为每日应计提的基金托管费








E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。 7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。本基金合同生效 日为2013年9月12 日,无上年度同期对比数据。 7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。本基金合 同生效日为2013年 9月12日,无上年度同期对比数据。


7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期2013年9月12日(基金合同生效日) 至2013 年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限 公司 81,738,307.76 143,674.01 7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。


7.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联方交易事项。 7.4.10 期末(2013 年 12 月31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。


27 7.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 300012 华测检测 2013-11-15 筹划重大事项 16.15 2014- 01-23 17.77 320,782 5,485,646.01 5,180,629.30 - 300032 金龙机电 2013-11-18 筹划重大事项 16.79 2014- 02-18 18.47 261,900 4,348,298.26 4,397,301.00 - 300044 赛为智能 2013-11-19 筹划重大事项 9.13 2014- 02-25 10.04 308,000 2,930,358.91 2,812,040.00 - 300071 华谊嘉信 2013-11-25 筹划重大事项 29.00 - - 137,200 4,328,094.09 3,978,800.00 注1 300291 华录百纳 2013-12-09 筹划重大事项 34.99 - - 112,400 5,036,961.56 3,932,876.00 注1 注:注1:因股票未恢复交易,复牌日期及复牌开盘单价未知。 7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 注:截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金无银行间市场债券正回购, 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金无证券交易所债券正回购,未持 有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1


权益投资 599,399,246.47 81.15 其中:股票 599,399,246.47 81.15 2


固定收益投资 - - 其中:债券 -











资产支持证券 - - 3


金融衍生品投资 - - 4


买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售金融资 产 - - 5


银行存款和结算备付金合计 82,438,419.23 11.16


28 6


其他各项资产 56,798,511.50 7.69 7


合计 738,636,177.20 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合:


注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合: 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 8,395,920.75 1.24 C 制造业 321,316,818.71 47.45 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 13,620,323.00 2.01 F 批发和零售业 2,737,368.00 0.40 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 118,714,451.72 17.53 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 24,298,645.00 3.59 M 科学研究和技术服务业 13,874,801.62 2.05 N 水利、环境和公共设施管理业 37,434,352.75 5.53 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 6,476,075.00 0.96 R 文化、体育和娱乐业 52,530,489.92 7.76 S 综合 - - 合计 599,399,246.47 88.51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投 资明细


金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 300027 华谊兄弟 999,282 27,800,025.24 4.11 2 300070 碧水源 629,575 25,806,279.25 3.81 3 300058 蓝色光标 392,275 20,319,845.00 3.00 4 300104 乐视网 488,745 19,940,796.00 2.94 5 300024 机器人 363,597 17,707,173.90 2.61 6 300124 汇川技术 236,963 13,859,965.87 2.05


29 7 300146 汤臣倍健 185,822 13,544,565.58 2.00 8 300017 网宿科技 149,518 12,664,174.60 1.87 9 300002 神州泰岳 414,112 12,220,445.12 1.80 10 300133 华策影视 380,879 12,150,040.10 1.79 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于富国基金 管理有限公司网站的年度报告正文 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投 资明细 注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于富国基金管理 有限公司网站的年度报告正文 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300027 华谊兄弟 63,855,206.07 9.43 2 300070 碧水源 48,058,319.72 7.10 3 300104 乐视网 40,706,427.94 6.01 4 300058 蓝色光标 37,237,919.26 5.50 5 300315 掌趣科技 27,206,559.52 4.02 6 300024 机器人 26,774,255.75 3.95 7 300059 东方财富 25,416,867.45 3.75 8 300002 神州泰岳 22,830,655.07 3.37 9 300124 汇川技术 21,094,814.93 3.12 10 300146 汤臣倍健 20,693,415.47 3.06 11 300133 华策影视 20,363,652.77 3.01 12 300251 光线传媒 18,981,538.11 2.80 13 300079 数码视讯 16,362,556.50 2.42 14 300017 网宿科技 16,343,153.72 2.41 15 300228 富瑞特装 15,798,692.75 2.33 16 300257 开山股份 15,475,946.50 2.29 17 300026 红日药业 15,185,278.12 2.24 18 300273 和佳股份 15,081,019.72 2.23 19 300072 三聚环保 14,839,306.26 2.19 20 300052 中青宝 14,554,528.45 2.15 21 300168 万达信息 14,143,817.40 2.09 22 300090 盛运股份 13,774,183.53 2.03


30 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300027 华谊兄弟 32,517,936.38 4.80 2 300070 碧水源 18,541,751.77 2.74 3 300104 乐视网 17,271,417.84 2.55 4 300315 掌趣科技 15,343,495.85 2.27 5 300058 蓝色光标 12,516,843.86 1.85 6 300024 机器人 10,578,565.83 1.56 7 300059 东方财富 8,318,499.95 1.23 8 300002 神州泰岳 7,744,615.01 1.14 9 300124 汇川技术 7,683,921.12 1.13 10 300146 汤臣倍健 7,460,197.36 1.10 11 300133 华策影视 6,898,467.16 1.02 12 300228 富瑞特装 6,781,467.88 1.00 13 300251 光线传媒 6,616,755.99 0.98 14 300273 和佳股份 6,509,431.87 0.96 15 300017 网宿科技 6,334,591.14 0.94 16 300257 开山股份 5,761,091.46 0.85 17 300157 恒泰艾普 5,483,891.74 0.81 18 300079 数码视讯 5,057,911.11 0.75 19 300072 三聚环保 5,016,450.72 0.74 20 300052 中青宝 4,974,965.27 0.73 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,025,890,898.91 卖出股票收入(成交)总额 380,972,810.05 注:买入股票成本(成交)总额 和卖出股票收入(成交)总额按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券资产。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券资产。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资 明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。


31 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未投资股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金根据基金合同的约定,不允许投资国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本期, 本基金持有的华策影视于 2013年 11月8日公告其重大资产重组相关 方因涉嫌内幕交易被中国证监会立案调查,导致其本次重大资产重组被暂停,并 可能存在被终止的风险。 华策影视为本基金跟踪标的指数的样本股,基金管理人将密切跟踪相关进 展,遵循价值投资的理念进行投资决策。 本基金持有的其余九名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 228,443.73 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,754.10 5 应收申购款 56,562,313.67


32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 56,798,511.50 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 §9





基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 (%) 持有份额 占总份 额比例 (%) 创业板A 778 328,013.92 108,648,218.00 42.57 146,546,612.00 57.43 创业板B 6958 36,676.46 5,378,764.00 2.11 249,816,067.00 97.89 富国创业板指数 分级 1397 135,457.37 102,994,750.00 54.43 86,239,201.15 45.57 合计 9133 76,603.92 217,021,732.00 31.02 482,601,880.15 68.98 9.2 期末上市基金前十名持有人 创业板A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 金元惠理基金公司-光大-债券分 级5号资产管理计划 14,858,000 5.82 2 中欧基金公司-光大-新点5号资产 管理计划 14,773,138 5.79


33 3 华润深国投信托有限公司-珍宝4号 集合资金信托计划 14,290,000 5.60 4 中信信托有限责任公司-中信信 托·稳健分层型证券投资集合资金 12,372,335 4.85 5 中信证券股份有限公司 11,360,800 4.45 6 袁述 6,500,000 2.55 7 长城证券有限责任公司 6,463,700 2.53 8 曹燕群 6,350,000 2.49 9 王爱党 6,000,000 2.35 10 中信信托有限责任公司-企业年金 资金信托 12 5,999,971 2.35 创业板B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 宋伟铭 22,870,000 8.96 2 张美芳 13,110,000 5.14 3 徐忠良 3,229,644 1.27 4 孙玉丰 3,131,000 1.23 5 林美琴 2,857,673 1.12 6 刘雪芬 2,742,230 1.07 7 邱士林 2,358,849 0.92 8 郭其美 2,200,000 0.86 9 顾荣华 2,162,886 0.85 10 关益坚 2,100,000 0.82 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理公司所 有从业人员持有 本基金 创业板A 0.00 0.0000 创业板B 0.00 0.0000 富国创业板指 数分级 995.30 0.0005 合计 995.30 0.0001 注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 创业板A 创业板B 富国创业板指数分级 基金合同生效日(2013年09月12日) 基金份额总额 - - 356,961,625.46 基金合同生效日2013年9月12日起 至报告期期末基金总申购份额 - - 1,040,290,298.63


34 减:基金合同生效日 2013 年 9 月 12 日起至报告期期末基金总赎回份额 - - 697,628,311.94 基金合同生效日2013年9月12日起 至报告期期末基金拆分变动份额 (份额减少以“-”填列) 255,194,830.00 255,194,831.00 -510,389,661.00 报告期期末基金份额总额 255,194,830.00 255,194,831.00 189,233,951.15 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金托管人 2013年12月 5日发布任免通知,聘任黄秀莲为中 国建设银行投资托管业务部副总经理。 本报告期内,基金管理人公告窦玉明先生自 2013年6月5日不再担任公司 总经理职务,并自该日起由公司董事长陈敏女士代行公司总经理职责。 本基金管理人已于 2014 年 1 月 29 日和 2014 年 1 月 30 日发布公告,陈戈 先生自2014年1月 29日起由公司副总经理转任公司总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度 支付给审计机构安永华明会计师事务所审计报酬为 4万元人民币, 其已为本公司 提供审计服务的连续年限为 11年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人和基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人 员未受到监管部门的稽查或处罚。


35 11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 权证 成交总 额的比 例(%) 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 (%) 兴业证券 1 - - - - - - - - - - - 长江证券 1 - - - - - - - - - - - 信达证券 2 48,360,805.56 3.44 - - - - - - 42,794.82 3.44 - 海通证券 2 607,930,412.45 43.21 - - 330,000,000.00 25.00 - - 537,960.28 43.21 - 国信证券 1 121,061,530.51 8.61 - - - - - - 107,128.36 8.61 - 中银国际 1 292,493,253.99 20.79 - - - - - - 258,830.02 20.79 - 国泰君安 2 337,017,706.45 23.96 - - - - - - 298,227.99 23.96 - 德邦证券 1 - - - - - - - - - - - 长城证券 1 - - - - - - - - - - - 中信证券 1 - - - - - - - - - - - 中投证券 1 - - - - - - - - - - - 安信证券 1 - - - - - - - - - - - 高华证券 1 - - - - - - - - - - - 湘财证券 1 - - - - 990,000,000.00 75.00 - - - - - 上海证券 1 - - - - - - - - - - -


36 中信建投 1 - - - - - - - - - - - 申银万国 1 - - - - - - - - - - - 注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金于 2013 年 09 月 12 日成立,本表中 所列券商交易单元均为本报告期新增。


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