深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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深证成长40 交易型开放式指数证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2014 年 3 月 29 日
深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。 普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金 净值表 现及利润分配 情况 ............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 10
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 13
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 14
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 16
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 34
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 34
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 34
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 35
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 36
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 38
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 38
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 38
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 38
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 39 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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8.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 39
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 40
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................................... 40
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 40
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 41
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 41
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 41
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 43
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 44
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 44
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 44
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 44
13.3 查阅 方 式 ................................................................................................................................. 44
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 深证成 长 40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金简 称 大成深 证成 长 40ETF （场 内基金 简称 ：深 成长 ）
基金主 代码 159906
交易代 码 159906
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年12 月 21 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,453,639,725.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额 上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年2 月 23 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 深成长 ” 。
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 与标的 指数 相似 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 主要采取完全复 制法，即 完全按照标的指 数的成份 股组成及其 权
重构建 投资 组合 ， 并 根据 标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 进行 相应 调整 。
当预期 指数成份股发生 调整和成 份股发生配股、 增发、分 红等行为时 ，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响
时，或 因某些特殊情况 导致流动 性 不足时，或其 他原因导 致无法有效 复
制和跟 踪标的指数时， 基金管理 人可以对投资组 合管理进 行适当变通 和
调整， 从而 使得 投资 组合 紧密地 跟踪 标的 指数 。
业绩比 较基 准 深证成 长 40 价 格指 数
风险收 益特 征
本基金 属股票基金，预 期风险与 预期收益高于混 合基金、 债券基金与 货
币市场 基金。本基金为 指数型基 金，主要采用完 全复制法 跟踪标的指 数
的表现 ，具有与标的指 数以及标 的指数所代表的 股票市场 相似的风险 收
益特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地 址
深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市东城区建国门内大 街 69
号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 北京市西城区复兴门内大 街 28深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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7088 号招 商银 行大 厦32 层 号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 张树忠 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大 厦 32
层大成 基金 管理 有限 公司
北 京 市西 城区 复兴 门内 大街 28 号 凯晨 世贸 中心
东座 F9 中 国农 业银 行股 份 有限公 司托 管业 务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师 事 务所 （ 特殊 普
通合伙 ）
上海市 黃浦 区湖 滨路202 号企业 天地
2 号楼 普华 永道 中心11 楼
注册登 记机 构
中 国 证券 登记 结算 有限 责任 公 司深 圳
分公司
深圳市 深南 中 路 1093 号 中 信大 厦 18
楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -105,947,872.39 -233,212,216.65 -147,965,639.78
本期利 润 42,793,210.76 16,088,609.36 -575,586,613.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0243 0.0081 -0.3095
本期加 权平 均净 值利 润率 3.24% 1.09% -35.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.01% 0.83% -27.96%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -370,155,058.89 -530,006,505.91 -580,125,859.38
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2546 -0.2702 -0.2760
期末基 金 资 产净 值 1,093,055,708.96 1,431,633,219.09 1,521,513,865.62
期末基 金份 额净 值 0.752 0.730 0.724
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -24.80% -27.00% -27.60%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.05% 1.19% -0.89% 1.21% -0.16% -0.02%
过去六 个月 7.28% 1.26% 6.25% 1.28% 1.03% -0.02%
过去一 年 3.01% 1.30% 1.20% 1.32% 1.81% -0.02%
过去三 年 -25.17% 1.26% -28.02% 1.30% 2.85% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
-24.80% 1.26% -28.60% 1.31% 3.80% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
10-12-21 11-9-21 12-6-21 13-3-21 13-12-21
大成深证成长4 0 E T F 业绩比较基准
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 3 个 月内 为建 仓期 。截 至报 告期末 ，本 基金 各 项
资产配 置比 例已 符合 基金 合同的 规定 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
-32%
-24%
-16%
-8%
0%
8%
2010年 2011年 2012年 2013年
大成深证成长4 0 E T F 业绩比较基准
注：2010 年净 值增 长率 表 现期间 为 2010 年 12 月 21 日(基 金合 同生 效日) 至 2010 年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自2010 年12 月 21 日(基 金合 同生 效日) 以来 未有收 益分 配事 项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2013 年12 月 31
日，本基金管 理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基 金 ：景宏证券投 资基金及 景 福证券投资 基金，4
只ETF 及2 只ETF 联 接基 金： 深证 成长40ETF 、 大成 深证成 长 40ETF 联接 基金 、 中 证 500 沪 市 ETF
及大成 中 证500 沪市 ETF 联接基 金、 中 证100ETF 、 中证 500 深市 ETF ，1 只QDII 基 金： 大成 标普
500 等 权重 指数 基金 及 31 只开放 式证 券投 资基 金： 大成景 丰债 券型 证券 投资 基金 （LOF） 、 大 成价
值增长证券投 资基金、 大 成债券投资基 金、大成 蓝 筹稳健证券投 资基金、 大 成精选增值 混合型证
券投资 基金 、 大 成货 币市 场证券 投资 基金 、 大 成沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 大成 财富 管 理2020
生命周期证券 投资基金 、 大成积极成长 股票型证 券 投资基金、大 成创新成 长 混合型证券 投资基金
(LOF) 、 大 成景 阳领 先股 票 型证券 投资 基金 、 大成 强 化 收益 债券 型证 券投 资基 金、 大成 策略 回报 股
票型证券投资 基金、大 成 行业轮动股票 型证券投 资 基金、大成中 证红利指 数 证券投资基 金、大成
核心双动力股 票型证券 投 资基金、大成 保本混合 型 证券投资基金 、大成内 需 增长股票型 证券投资深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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基金、大成中 证内地消 费 主题指数证券 投资基金 、 大成可转债增 强债券型 证 券投资基金 、大成新
锐产业股票型 证券投资 基 金、大成景恒 保本混合 型 证券投资基金 、大成优 选 股票型证券 投资基金
（LOF ） 、 大成 现金 增利 货 币市场 基金 、 大成 月添 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、 大 成理 财 21 天债 券
型发起式基金 、大成现 金 宝场内实时申 赎货币市 场 基金 、大成景 安短融债 券 型证券投资 基金、大
成景兴信用债 债券型证 券 投资基金、大 成景旭纯 债 债券型证券投 资基金及 大 成景祥分级 债券型证
券投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
苏秉毅
先生
本基金 基
金经理
2012 年 2
月9 日
- 9 年
经济学硕 士。2004 年9 月至 2008 年
5 月就职于华 夏基金 管理 有限公司 基
金 运 作 部 。2008 年 加 入 大 成 基 金 管
理有限公 司， 历任 产品设 计师、 高级
产品设计 师、 基金 经理助 理、 基金经
理。2011 年3 月 3 日至 2012 年2 月
8 日担任深证 成长 40 交 易型开放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 及 大 成 深 证 成 长
40 交易型开放式指数证 券投资基金
联 接 基 金 基 金 经 理 助 理 。2012 年 8
月 28 日至 2014 年 1 月 24 日担任大
成 中 证 500 沪 市 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 经 理 。
2014 年 1 月 24 日至 2014 年 2 月 17
日 任 大 成 健 康 产 业 股 票 型 证 券 投 资
基金基金 经理。2012 年 2 月 9 日起
担任深证 成长 40 交 易型 开放式指 数
证券投资 基金及 大成深 证 成长 40 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基金基金 经理。2012 年8 月24 日起
任 中 证 500 沪 市 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。2013 年 1
月1 日开始 兼任大 成沪 深300 指 数证
券投资基 金基金 经理 。 2013 年2 月7
日 起 任 大 成 中 证 100 交 易 型 开 放 式
指数证券 投资基 金基金 经 理。 现 同时
担 任 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 数 量 投
资部总监 助理。 具有基 金 从业资格 。
国籍：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日期为 本基 金管 理人 作出 决定之 日。
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2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《深 证 成 长 40 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 和 其他 有关 法律 法规的 规定 ， 在 基金 管理 运作中 ， 深 证成 长 40
交易型开放式 指数证券 投 资基金的投资 范围、投 资 比例、投资组 合、证券 交 易行为、信 息披露等
符合有关法律 法规、行 业 监管规则和基 金合同等 规 定，本基金没 有发生重 大 违法违规行 为，没有
运用基金财产 进行内幕 交 易和操纵市场 行为以及 进 行有损基金投 资人利益 的 关联交易， 整体运作
合法、合规。 本基金将 继 续以取信于市 场、取信 于 社会投资公众 为宗旨， 承 诺将一如既 往地本着
诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和运 用基 金财 产， 在规范 基金 运作 和严 格控 制投资 风险 的前 提下 ，
努力为 基金 份额 持有 人谋 求最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部 负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 基金 管理 人严 格执行 了公 平交 易的 原则 和制度 。
基金管 理人 运用 统计 分析 方法和 工具 ，对 旗下 所有 投资组 合间 连 续 4 个 季度 的日内 、3 日内
及 5 日 内股 票及 债券 交易 同向交 易价 差进 行分 析。 分析结 果表 明： 债券 交易 同向交 易频 率较 低 ；
股票同向交易 溢价率较 大 主要来源于市 场因素（ 如 个股当日价格 振幅较高 ） 及组合经理 交易时机
选择，即投资 组 合成交 时 间不一致以及 成交价格 的 日内较大变动 导致个别 些 组合间的成 交价格差
异较大 ，但 结合 交易 价差 专项统 计分 析， 未发 现违 反公平 交易 原则 的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在11 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主 动型投 资组 合与 指数 型投 资组合 之间 或指 数深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，参与交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的 单边交易
量超过 该股 当日 成交 量 5% 的仅 有2 笔 ， 原 因为 投资 策略需 要； 主动 投资 组合 间债券 交易 存 在 1 笔
同日反向交 易 ，原因为 投 资策略需要。 投资组合 间 相邻交易日反 向交易的 市 场成交比例 、成交均
价等交 易结 果数 据表 明该 类交易 不对 市场 产生 重大 影响， 无异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年， 宏观 经济 仍未 进 入新的 增长 周期 ， 尽 管全 年曾数 次出 现复 苏的 迹象 ， 但复 苏势 头均
未能延 续 。 在 政府 换届 之 后， 政策 取向 也发 生了 一 定的改 变 ， 稳 增长 不再 是 政策制 定的 主要 目标 。
虽然曾经出现 反复，货 币 政策在大方向 上已不再 宽 松，力促实体 经济实现 转 型。期间发 生的“钱
荒”即是最明 显的标志 ， 即使之后货币 政策相对 温 和，但资金利 率较以往 也 明显走高。 年底召开
的三中 全会 也传 递出 强烈 的改革 信号 。
在经济转型期 的时代背 景 下，A 股市场 也呈现出 特 别的格局。以 传统行业 为 主的大盘股总 体
表现疲软，在 年初短暂 冲 高之后便一直 在下降通 道 中运行；而大 量代表新 兴 产业的中小 盘股票则
受到市场的热 烈追捧， 屡 创新高。各细 分市场指 数 表现差异充分 反映了市 场 的分化。主 要反映大
盘 蓝 筹 走 势 的 沪 深 300 指 数 全 年 下 跌 7.65% ； 而 表 征 中 小 盘 股 票 走 势 的 中 证 500 指 数 则 上 涨
16.89% ； 新 兴产 业为 主的 创业板 指数 涨幅 更是 高 达82.73% 。 行 业方 面同 样分 化严重 ， 医 药、 家电、
TMT 等 板块 涨幅 巨大 ，而 有色、 煤炭 、钢 铁等 产能 过剩的 传统 行业 则成 为下 跌的重 灾区 。
本基金 标的 指数 深证 成 长40 指 数上 涨1.20% ， 涨幅 高于大 盘。 本基 金申 购赎 回和份 额交 易情
况均较为平稳 。本基金 基 本保持满仓运 作，严格 根 据标的指数成 分股调整 以 及权重的变 化及时调
整投资 组合 。 本年 度年 化 跟踪误 差1.43% ， 日均 偏离 度 0.06% ， 各 项操 作与 指标 均符合 基金 合同 的
要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ， 本 基金 份额资 产净 值 为0.752 元 ， 本报 告期 基金 份额 净值 增长率 为 3.01% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.20%， 高于 业绩 比 较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
数据显示，宏 观经济增 速 仍然在低位徘 徊，还未 有 回升的迹象。 实体经济 处 境比较艰难， 传
统行业尤甚。 虽然三中 全 会已经提出了 诸多改革 方 案，但其落实 力度还有 待 确认，而且 也很难在
短时间 内见 效。 经济 在近 期爬出 低谷 的可 能性 较小 。
由于经济转型 离成功尚 远 ，若政府改革 决心较大 ， 则货币政策料 将继续从 紧 。即使进入新 的深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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年度短期资金 压力有所 缓 解，仍难以逆 转流动性 紧 张的局面。至 于财政政 策 ，在政府债 务存量已
经较大 的情 况下 ，亦 难有 较大动 作。
基于以 上的 分析 ，我 们对 明年 A 股市 场仍 然 持 相对 悲观的 态度 。在 实体 经济 和金融 市场 都 在
“去杠 杆化 ” 的大 环境 下 ， 牛 市诞 生的 概率 很小 。 新股重 启 和QE 的实 质退 出 ， 对 本来 就并 不充 裕
的资金面更是 雪上加霜 ， 除非有实质利 好引入新 的 资金，预计大 市仍将继 续 下行。股票 供给不断
增加，有限的 场内资金 进 行博弈，将进 一步加剧 股 市的结构性行 情。除了 大 小盘轮动效 应外，板
块内部 股票 也会 产生 分化 ，只有 少数 质地 真正 优秀 的个股 才能 脱颖 而出 。
组合管理上， 我们将严 格 按照基金合同 的相关约 定 ，紧密跟踪标 的指数， 按 照标的指数成 分
股组成 及其 权重 的变 化调 整投资 组合 ，努 力实 现跟 踪误差 的最 小化 。
4.6 管理人内 部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，依 据相 关的 法律法 规、 基金 合同 以及 内部监 察稽 核制 度， 本基 金管理 人对 本基
金运作 、内 部管 理、 制度 执行及 遵规 守法 情况 进行 了监察 稽核 。内 部监 察稽 核的重 点是 ：国 家法
律法规 及行 业监 管规 则的 执行情 况； 基金 合同 的遵 守情况 ；内 部规 章制 度的 执行情 况； 资讯 管制
和保密 工作 落实 情况 ；员 工职业 操守 规范 情况 ，目 的是规 范基 金财 产的 运作 ，防范 和控 制投 资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一） 根据 最新 的法 律法 规、规 章、 规范 性文 件， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 制度 ，并
对以前 的制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时， 为保 障制 度的 适时 性，避 免部 分内 控制 度、 业务规 则与 业务 发展 不相 适应， 报告 期内 本基
金管理 人组 织各 部门 对管 理制度 作了 进一 步梳 理和 完善。
（二） 全面 加强 风险 监控 ，不断 提高 基金 业务 风险 管理水 平。 本年 度内 ，深 圳辖区 基金 公司
按照监 管部 门要 求， 深入 开展各 项自 查工 作， 公司 以此为 契机 在强 化将 风险 控制放 在各 项工 作之
首的风 控理 念基 础上 ，力 求将风 控意 识深 入到 每个 业务条 线。 同时 ，为 督促 各部门 完善 并落 实各
项内控 措施 ，公 司严 格执 行风险 控制 管理 员制 度， 健全内 控工 作协 调机 制及 监督机 制， 并进 一步
加强投 资风 险数 量化 评价 能力及 事前 风险 防范 能力 ，有效 防范 相关 业务 风险 。
（三） 日常 监察 和专 项监 察相结 合， 确保 监察 稽核 的有效 性和 深入 性。 本年 度，公 司继 续对
本基金 销售 、宣 传等 方面 的材料 、协 议及 其他 法律 资料等 进行 了严 格审 查， 对本基 金各 项投 资比
例、投 资权 限、 基金 交易 、股票 投资 限制 、股 票库 维护等 方面 进行 实时 监察 ，同时 ，还 专门 针对
基金投 资交 易 （ 包括 公平 交易、 转债 投资 、 投 资权 限、 投 资比 例、 流动 性风 险、 基 金重 仓股 等） 、
基金运 营（ 基金 头寸 、基 金结算 、登 记清 算等 ）、 网上交 易 、 基金 销售 等进 行专项 监察 。通 过日深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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常监察 ，保 证了 公司 监察 的全面 性、 实时 性， 通过 专项监 察， 及时 发现 并纠 正了业 务中 的潜 在风
险，加 强了 业务 部门 和人 员的风 险意 识， 从而 较好 地预防 了风 险的 发生 。
（四） 加强 了对 投资 管理 人员通 讯工 具在 交易 时间 的集中 管理 ，定 期或 不定 期的对 投资 管理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五） 以多 种方 式加 强合 规教育 与培 训， 提高 全公 司的合 规守 法意 识。 及时 向全公 司传 达与
基金相 关的 法律 法规 ，并 要求公 司各 部门 贯彻 到日 常工作 中。 公司 监察 稽核 部通过 解答 各业 务部
门提出 的法 律问 题， 提供 法律依 据， 对于 较为 重大 疑难法 律事 项及 时咨 询公 司外部 律师 或监 管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负 责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金 管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 将严格按 照 本基金基金合 同的规定 进 行收益分配。 本报告期 内 本基金无收益 分
配事项 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 深证 成 长40 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的过程 中， 本基 金托 管人 — 中国农 业银 行
股份有 限公 司严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 相关 法 律法规 的规 定以 及 《 深 证 成长 40 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金 基 金合 同》 、 《 深证 成长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 托管 协议 》 的约 定，
对深证 成长40 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 管理 人 — 大 成基 金管 理有 限公 司 2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日基 金 的投资 运作 ， 进行 了认 真 、 独 立的 会计 核算 和必 要 的投资 监督 ， 认真 履
行了托 管人 的义 务， 没有 从事任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管 人认 为， 大成 基金 管 理有限 公司 在 深 证成 长 40 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 的投 资
运作 、 基 金资 产净 值的 计 算、 基金 份额 申购 赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 及利润 分配 等问 题上 ，
不存在损害基 金 份额持 有 人利益的行为 ；在报告 期 内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》 等有关法
律法规 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》 及 其他 相关 法律 法规 的规定 ， 基 金管 理人 所编 制和披 露的 深证 成 长40 交 易型开 放式 指数 证券
投资基金 年度 报告中的 财 务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合 报告等信
息真实 、准 确、 完整 ，未 发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标题 审计报 告
审计报 告收 件人 深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金 全体 基 金份额 持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的 深证成 长 40 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 (以
下简称 “ 深证成 长 40 ETF 基金 ”) 的 财务 报表 ，包 括 2013
年 12 月
31 日的 资产负 债表、2013 年度
的利润表 和所有 者 权益(基 金净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
段
编制和 公允 列报 财务 报表 是 深证 成长40 ETF 基 金的 基金管 理人 大成
基金管 理有 限公 司 管理层 的责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则 和中国证券监督管理委员会(以下简称“ 中
国证监会”)发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护 必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责 任是在 执行审 计 工作的基 础上对 财务报 表 发表审计 意见 。
我们按照 中国注 册会计 师 审计准则 的规定 执行了 审 计工作。 中国 注
册会计师 审计准 则要求 我 们遵守 中 国注册 会计师 职 业道德守则 ，计
划和执行审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审
计证据 。 选择 的审 计程 序 取决于 注册 会计 师的 判断 ， 包 括对 由于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报 相 关的内 部控 制 ，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审计 工作 还包 括评 价 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性和 作出 会计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相信 ，我们 获取的 审 计证据是 充分、 适当的 ， 为发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 深证 成长40 ETF 基金 的财 务报 表 在 所 有重大 方面 按
照企业会 计准则 和在财 务 报表附 注 中所列 示的中 国 证监会发 布的 有
关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编制 ， 公 允 反 映 了 深证成长 40
ETF 基金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年度
的经营 成果
和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竟、 叶尔 甸
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国上海
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 深证 成 长40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,384,343.64 19,983,242.77
结算备 付金
- 1,062,499.10
存出保 证金
17,738.91 969,073.05
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,077,730,514.14 1,353,837,463.02
其中： 股票 投资
1,077,730,514.14 1,353,837,463.02
基金投 资
- -
债券投 资
- - 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
819,980.63 57,898,253.42
应收利 息 7.4.7.5 2,954.56 2,856.44
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,093,955,531.88 1,433,753,387.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 26,413.74
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
464,727.73 542,171.22
应付托 管费
92,945.55 108,434.27
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 42,449.48 304,706.61
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 299,700.16 1,138,442.87
负债合 计
899,822.92 2,120,168.71
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,453,639,725.00 1,961,639,725.00
未分配 利润 7.4.7.10 -360,584,016.04 -530,006,505.91
所有者 权益 合计
1,093,055,708.96 1,431,633,219.09
负债和 所有 者权 益总 计
1,093,955,531.88 1,433,753,387.80
注：报 告截 止 日2013 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值0.752 元， 基金 份额 总额1,453,639,725.00
份。
7.2 利润表
会计主 体： 深证 成 长40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
52,708,799.71 27,490,319.53
1.利息 收入
159,627.22 156,365.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 159,627.22 156,365.06
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-96,206,065.62 -221,968,361.85
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -120,025,136.50 -241,271,573.41
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 23,819,070.88 19,303,211.56
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 148,741,083.15 249,300,826.01
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 14,154.96 1,490.31
减： 二、费用
9,915,588.95 11,401,710.17
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 6,612,154.61 7,370,325.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,322,430.91 1,474,065.19
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,095,515.26 1,626,335.39
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 885,488.17 930,983.66
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
42,793,210.76 16,088,609.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
42,793,210.76 16,088,609.36
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 深证 成 长40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,961,639,725.00 -530,006,505.91 1,431,633,219.09
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 42,793,210.76 42,793,210.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-508,000,000.00 126,629,279.11 -381,370,720.89
其中：1. 基 金申 购款 133,000,000.00 -32,383,573.10 100,616,426.90
2. 基金 赎回 款 -641,000,000.00 159,012,852.21 -481,987,147.79
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,453,639,725.00 -360,584,016.04 1,093,055,708.96
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,101,639,725.00 -580,125,859.38 1,521,513,865.62
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 16,088,609.36 16,088,609.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-140,000,000.00 34,030,744.11 -105,969,255.89
其中：1. 基 金申 购款 182,000,000.00 -46,101,109.95 135,898,890.05
2. 基金 赎回 款 -322,000,000.00 80,131,854.06 -241,868,145.94
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,961,639,725.00 -530,006,505.91 1,431,633,219.09
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
____ 张 树忠____
_____ 刘彩 晖_____
____ 范瑛____ 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 18 页
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金 ”) 经 中国 证券 监督管 理委 员
会( 以 下简 称“ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2010]1478 号《关 于核 准深 证成 长 40 交 易型 开放 式指 数
证券投资基金 及其联接 基 金募集的批复 》核准， 由 大成基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《深 证成 长 40 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集 。 本
基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
498,605,525.00 元( 含募 集股票 市值)， 业经 普华 永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华 永 道中 天验
字(2010) 第 391 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《深 证成长 40 交易型 开放 式指 数 证
券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2010 年 12 月 21 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
498,639,725.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合 34,200.00 元 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管
理人为 大成 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 农业银 行股 份有 限公 司。
经深圳 证券 交易 所( 以下 简 称"深 交所") 深 证上[2011]55 号文 审核 同意 ，本 基金 于 2011 年 2
月23 日在 深交 所挂 牌交 易 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 深 证 成长 40 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金 基
金合同 》 的有 关规 定， 本 基金的 投资 目标 是紧 密跟 踪标的 指数 ， 追求 与标 的 指数相 似的 投资 回报 ；
主要投资范围 为标的指 数 的成份股和备 选成份股 ， 该部分资产比 例不低于 基 金资产净值 的 90% ；
本基金可少量 投资于新 股 、债券、回购 、权证及 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。在正
常市场 情况 下 ， 本 基金 日 均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.1% ， 年 跟踪 误差 不 超过 2% 。 本基 金的 业
绩比较 基准 为： 深证 成 长40 价 格指 数。
本基金 的基 金管 理人 大成 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF，于 2010 年12 月 21 日 募集
成立了大成深 证成长 40 交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金(以下简 称 “深证成长 40 ETF
联接基 金”)。 深证 成长 40 ETF 联接 基金 为契 约型 开放式 基金 ，投 资目 标与 本基金 类似 ，将 绝大
多数基 金资 产投 资于 本基 金。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2014 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 － 基本准 则 》 和38
项具体 会计 准则 、 其后 颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释 以 及其他 相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计 准则”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中 国证 券 投资基金 业协会 颁布的 《证券投资 基金会 计核算 业务指引》 、 《 深证成
长40 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 在 财务报 表附 注7.4.4 所列 示的中 国证 监会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2013 年度 财务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日 的 财务 状况 以 及2013 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 19 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于 初始确认 时分 类为：以公 允价值计 量且 其变动计入 当期损益 的金 融资产、应 收款
项、可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。金 融资 产的分类取 决于本基 金对 金融资产的 持有意 图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以交易目 的 持 有的股票投 资分类为 以公 允价值计量 且其变动 计入 当期损益的 金融
资产。以公 允价值计 量且 其公允价值 变动计入 损益 的金融资产 在资产负 债表 中以交易性 金融资 产
列示。
本基金持有 的其他金 融资 产分类为应 收款项， 包括 银行存款和 其他各类 应收 款项等。应 收款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于 初始确认 时分 类为：以公 允价值计 量且 其变动计入 当期损益 的金 融负债及其 他金
融负债。本 基金目前 暂无 金融负债分 类为以公 允价 值计量且其 变动计入 当期 损益的金融 负债。 本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其他 各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产 或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于 以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产 ，按照公 允价值进 行 后续计量；对于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估 值 日 无交易，但
最近交易日 后经济环 境未 发生重大变 化且证券 发行 机构未发生 影响证券 价格 的重大事件 的，按 最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证
具有可靠性 的估值技 术确 定公允价值 。估值技 术包 括参考熟悉 情况并自 愿交 易的各方最 近进行 的
市场交易中 使用的价 格、 参照实质上 相同的其 他金 融 工具的当 前公允价 值、 现金流量折 现法和 期
权定价模型 等。采用 估值 技术时，尽 可能最大 程度 使用市场参 数，减少 使用 与本基金特 定相关 的
参数。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 20 页
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有 的资产和 承担 的负债基本 为金融资 产和 金融负债。 当本基 金 1) 具有抵销已 确认
金额的法定 权利且该 种法 定权利现在 是可执行 的； 且 2) 交 易双方准 备按净 额结算时， 金融资 产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为 对外发行 基金 份额所募集 的总金额 在扣 除损益平准 金分摊部 分后 的余额。由 于申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金 赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金 包括已实 现平 准金和未实 现平准金 。已 实现平准金 指在申购 或赎 回基金份额 时，
申购或赎回 款项中包 含的 按累计未分 配的已实 现损 益占基金净 值比例计 算的 金额。未实 现平准 金
指在申购或 赎回基金 份额 时，申购或 赎回款项 中包 含的按累计 未实现损 益占 基金净值比 例计算 的
金额。损益 平准金于 基金 申购确认日 或基金赎 回确 认日认列， 并于期末 全额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在 持有期间 应取 得的现金股 利扣除由 上市 公司代扣代 缴的个人 所得 税后的净额 确认
为投资 收益 。
以公允价值 计量 且其 变动 计入当期损 益的金融 资产 在持有期间 的公允价 值变 动确认为公 允价
值变动损益 ； 于处置 时 ， 其处置价格 与初始确 认金 额之间的差 额确认为 投资 收益，其中 包括从 公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在 持有期间 确认 的利息收入 按实际利 率法 计算，实际 利率法与 直线 法差异较小 的 则按直
线法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负 债在持有 期间 确认的利息 支出按实 际利 率法计算， 实际利率 法与 直线法差异 较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一 基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 基 金管 理人 可进 行收益 分配 。 在 符合 有关 基金分 红条 件的 前提
下，本 基金 每年 收益 分配 次数最 多 为 4 次 ，每 次分 配比例 不得 低于 收益 分配 基准日 每份 基金 份 额
可供分 配利 润 的10% ；若 基金合 同生 效不 满 3 个月 ，可不 进行 收益 分配 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内 部组织结 构、 管理要求、 内部报告 制度 为依据确定 经营分部 ，以 经营分部为 基础
确定报告分 部并披露 分部 信息。经营 分部是指 本基 金内同时满 足下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中 产生收入、 发生费用 ；(2) 本基金的基 金 管理人 能够 定期评价该 组成部
分的经 营成 果， 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和 现金流量 等有 关会计信息 。如果两 个或 多个经营分 部具有相 似的 经济特征， 并且满 足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 21 页
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金 的估值原 则和 中国证监会 允许的基 金行 业估值实务 操作，本 基金 确定以下类 别股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本基 金根 据中 国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指导
意见》 ， 根据 具体 情况 采用 《中国 证券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法》 提
供的指 数收 益法 等估 值技 术进行 估值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部 、国家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放式证券 投资基金 有关 税收问题的 通知》 、
财税[2008]1 号《 关于企业 所得税若干优 惠政策的 通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实施上市公 司股
息红利差别 化个人所 得税 政策有关问 题的通知 》及 其他相关财 税法规和 实务 操作，主要 税项列 示
如下：
(1) 以发行基金方 式募集资 金 不属于营业税 征收范围 ， 不征收营业税 。基金买 卖 股票、债券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取 得 的收入，包括 买卖股票 、 债券的差价收 入，股权 的 股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人 所得 税。 自2013 年1 月1日 起， 对 基金 从上 市公 司取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限在1个 月以
内( 含1 个月)的 ， 其 股息 红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月 以 上至1 年(含1年) 的，
暂减按50% 计入 应纳 税所 得 额； 持 股期限 超过1年 的， 暂减按25% 计入 应纳 税所 得 额。 对 基金持 有的
上市公司限 售股，解 禁后 取得的股息 、红利收 入， 按照上述规 定计算纳 税， 持股时间自 解禁日 起
计算；解禁 前取得的 股息 、红利收入 继续暂减 按50% 计入应纳税 所得额。 上述 所得统一适 用20% 的
税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票按0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 22 页
2013 年12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存 款 15,384,343.64 19,983,242.77
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 15,384,343.64 19,983,242.77
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,104,805,028.68 1,077,730,514.14 -27,074,514.54
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,104,805,028.68 1,077,730,514.14 -27,074,514.54
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,529,653,060.71 1,353,837,463.02 -175,815,597.69
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,529,653,060.71 1,353,837,463.02 -175,815,597.69
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 23 页
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,946.56 2,853.82
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 2.62
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 8.00 -
合计 2,954.56 2,856.44
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 42,449.48 304,706.61
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 42,449.48 304,706.61
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 - -
应付指 数使 用费 89,700.16 101,193.20
预提费 用 210,000.00 210,000.00
应付替 代款 - -
可退替 代款 - 577,249.67
合计 299,700.16 1,138,442.87
注：1 、 应退 替代 款指 投资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时 ， 替 代价 格 与实际 买入 成本 或强
制退款 成本 之差 乘以 替代 数量的 金额 。
2 、 可 退替 代款 指投 资者 采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时， 替代 价格 与该 替代证 券市 价之
差乘以 替代 数量 的金 额。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 24 页
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,961,639,725.00 1,961,639,725.00
本期申 购 133,000,000.00 133,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -641,000,000.00 -641,000,000.00
本期末 1,453,639,725.00 1,453,639,725.00
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -385,925,706.61 -144,080,799.30 -530,006,505.91
本期利 润 -105,947,872.39 148,741,083.15 42,793,210.76
本期基金份额交易
产生的 变动 数
121,718,520.11 4,910,759.00 126,629,279.11
其中： 基金 申购 款 -28,019,437.99 -4,364,135.11 -32,383,573.10
基金赎 回款 149,737,958.10 9,274,894.11 159,012,852.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -370,155,058.89 9,571,042.85 -360,584,016.04
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 150,666.75 148,956.48
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,268.61 7,408.58
其他 691.86 -
合计 159,627.22 156,365.06
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构 成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -102,716,234.74 -200,411,498.02
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -17,308,901.76
-40,860,075.39
深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 -120,025,136.50
-241,271,573.41
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 435,907,950.15 542,432,877.11
减：卖 出股 票成 本总 额 538,624,184.89 742,844,375.13
买卖股 票差 价收 入 -102,716,234.74 -200,411,498.02
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎 回差 价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 481,987,147.79 241,868,145.94
减： 现 金支 付赎 回款 总额 17,786,901.79 1,524,969.94
减： 赎 回股 票成 本总 额 481,509,147.76 281,203,251.39
赎回差 价收 入 -17,308,901.76 -40,860,075.39
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 23,819,070.88 19,303,211.56
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 23,819,070.88 19,303,211.56
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 148,741,083.15 249,300,826.01 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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—— 股 票投 资 148,741,083.15 249,300,826.01
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 148,741,083.15 249,300,826.01
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 17,522.80 -
替代损 益收 入 -3,367.84 1,490.31
合计 14,154.96 1,490.31
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退 款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,095,515.26 1,626,335.39
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
1,095,515.26 1,626,335.39
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
审计费 用 110,000.00 110,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 200.00 -
上市年 费 60,000.00 60,000.00
银行划 款手 续费 559.00 764.00
指数使 用费 396,729.17 442,219.66
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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合计 885,488.17 930,983.66
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计， 按季支 付 ， 标 的指 数许 可使 用费的 收取 下限 为每 年度 人民 币 300,000.00
元。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 农业 银行 ”) 基金托 管人
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成深 证成 长 40 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金
联接基 金（ “ 大 成深 证成 长 40ETF 联接 ” ）
本基金 的联 接基 金
大成国 际资 产管 理有 限公 司 （ “ 大成 国际” ） 基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 （ “ 大成 创新 资本” ） 基金管 理人 的合 资子 公司
注：1 、本 基金 基金 管理 人 于 2013 年 10 月 29 日成 立 了合资 子公 司大 成创 新资 本管理 有限 公司 ，
其中大 成基 金管 理有 限公 司持 有 52% 的股 权。
2. 中 国证 监会 于2005 年11 月6 日 作出 对广 东证 券 取消业 务许 可并 责令 关闭 的行政 处罚 。
3. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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光大证 券 703,681,062.60 93.62% 112,416,750.18 10.37%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 622,689.49 93.62% - 0.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 99,477.94 10.88% 99,477.94 32.65%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,612,154.61 7,370,325.93
其中： 支 付销 售机 构的 客 户维护 费 - -
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日 管理 人报 酬＝ 前一 日 基金资 产净 值 X 0.5% / 当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年
12 月 31 日 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,322,430.91 1,474,065.19
注： 支 付基 金 托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日 托管 费＝ 前一 日基 金 资产净 值 X 0.1% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
本报告期内及 上年度可 比 期间本基金未 发生与关 联 方进行的银行 间同业市 场 的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未发 生基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投 资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额
的比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
大 成 深 证 成 长
40ETF 联接
1,409,500,000.00 96.96% 1,792,500,000.00 91.38%
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 15,384,343.64 150,666.75 19,983,242.77 148,956.48
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况—— 非 货币 市场基金
本报告 期内 本基 金无 利润 分配。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 未有 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本报 告末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末， 本基 金无 从事债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券 款余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 是指 数型 基金 ， 紧 密跟踪 深证 成 长40 价格 指 数， 具 有和 标的 指数 所代 表的股 票市 场相
似的风 险收 益特 征 ， 属 于 证券投 资基 金中 风险 较高 、 收 益较 高的 品种 。 本 基 金以标 的指 数成 份股 、
备选成 份股 为主 要投 资对 象。 本基 金采 用完 全复 制 法， 跟踪 深证 成长40 价 格 指数 ， 以 完全 按照 标
的指数成份股 组成及其 权 重构建基金股 票投资组 合 为原则，进行 被动式指 数 化投资。股 票在投资
组合中 的权 重原 则上 根据 标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 而进 行相 应调 整。 但 在因特 殊情 况( 如流
动性不 足等)导 致无 法获 得 足够数 量的 股票 时， 基金 管 理人将 搭配 使用 其他 合理 方法进 行适 当的 替
代，力 求与 标的 指数 的跟 踪偏离 度与 跟踪 误差 的最 小化。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行 。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未 履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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存放在本基 金的托管 行 中 国农业银行 ，与该银 行存 款相关的信 用风险不 重大 。本基金在 交易所 进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于 2013 年 12 月 31 日 ，本 基金 未持 有信
用类债 券(2012 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 来 自调整基金投 资
组合时，由于 部分成份 股 流动性差，导 致本基金 难 以及时完成组 合调整， 或 承受较大市 场冲击成
本，从 而造 成基 金投 资组 合收益 偏离 标的 指数 收益 的风险 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。 本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息。 本基 金赎 回基 金份 额采用 一篮 子股 票形 式， 流动性 风险 相对 较低 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的 风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有 及 承担 的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款 及存出
保证金 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 15,384,343.64 - - - 15,384,343.64
存出保 证金 17,738.91 - - - 17,738.91
交易性 金融 资产 - - - 1,077,730,514.14 1,077,730,514.14
应收证 券清 算款 - - - 819,980.63 819,980.63
应收利 息 - - - 2,954.56 2,954.56
资产总 计 15,402,082.55 - - 1,078,553,449.33 1,093,955,531.88
负债
深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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应付管 理人 报酬 - - - 464,727.73 464,727.73
应付托 管费 - - - 92,945.55 92,945.55
应付交 易费 用 - - - 42,449.48 42,449.48
其他负 债 - - - 299,700.16 299,700.16
负债总 计 - - - 899,822.92 899,822.92
利率敏 感度 缺口 15,402,082.55 - - 1,077,653,626.41 1,093,055,708.96
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 19,983,242.77 - - - 19,983,242.77
结算备 付金 1,062,499.10 - - - 1,062,499.10
存出保 证金 - - - 969,073.05 969,073.05
交易性 金融 资产 - - - 1,353,837,463.02 1,353,837,463.02
应收证 券清 算款 - - - 57,898,253.42 57,898,253.42
应收利 息 - - - 2,856.44 2,856.44
资产总 计 21,045,741.87 - - 1,412,707,645.93 1,433,753,387.80
负债
应付证 券清 算款 - - - 26,413.74 26,413.74
应付管 理人 报酬 - - - 542,171.22 542,171.22
应付托 管费 - - - 108,434.27 108,434.27
应付交 易费 用 - - - 304,706.61 304,706.61
其他负 债 - - - 1,138,442.87 1,138,442.87
负债总 计 - - - 2,120,168.71 2,120,168.71
利率敏 感度 缺口 21,045,741.87 - - 1,410,587,477.22 1,431,633,219.09
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2012 年 12 月 31 日 ：同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2012 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票和 债券，所
面临的其他价 格风险来 源 于单个证券发 行主体自 身 经营情况或特 殊事项的 影 响，也可能 来源于证
券市场 整体 波动 的影 响。
本基金 采用 完全 复制 法跟 踪深证 成 长40 价格 指数， 以完全 按照 标的 指数 成份 股组成 及其 权 重
构建基金股票 投资组合 为 原则，通 过指 数化分散 投 资降低其他价 格风险。 本 基金投资组 合中，深
证成 长40 价格 指数 成份 股 和备选 成份 股股 票投 资比 例不低 于基 金资 产净 值 的90% 。 此外 ， 本 基金深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 33 页
的基金管理人 每日对本 基 金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金 进行风险
度量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,077,730,514.14 98.60 1,353,837,463.02 94.57
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 1,077,730,514.14 98.60 1,353,837,463.02 94.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1)以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
1. 业 绩比 较基 准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约 5,353 增加 约7,047
2. 业 绩比 较基 准(附注 7.4.1)下降 5% 减少 约 5,353 减少 约7,047
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 基金申 购款
于 2013 年 度， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 100,616,426.90 元 ，其 中包 括以股 票支 付
的申购 款95,434,783.39 元和以 现金 支付 的申 购 款5,181,643.51 元(2012 年 度： 申 购基 金 份 额的
对价总 额为 135,898,890.05 元， 其中 包括 以股 票支 付的申 购款 121,713,754.44 元和 以现 金支 付
的申购 款14,185,135.61 元)。
(2) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 34 页
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于2013年12 月31日， 本基 金持有的 以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产 中属 于第一
层级的余额为1,077,730,514.14 元，无 属于 第二层 级 或 第三层级的余额(2012 年12月31日：第 一
层级1,285,556,186.79元， 第二 层级68,281,276.23 元 ，无 属于 第三 层 级 的余 额) 。
(iii) 公允价 值所 属层级 间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 或第三 层级 。
第三层级 公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(3) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金 资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 1,077,730,514.14 98.52
其中： 股票 1,077,730,514.14 98.52
2 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
3 金融衍 生品 投资 - 0.00
4 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,384,343.64 1.41
6 其他各 项资 产 840,674.10 0.08
7 合计 1,093,955,531.88 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 期末 指数投资按行业 分类 的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 15,120,043.20 1.38
B 采矿业 15,427,395.90 1.41
C 制造业 811,713,962.62 74.26
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产
和供应 业
- 0.00
E 建筑业 64,400,720.40 5.89
F 批发和 零售 业 12,481,226.00 1.14
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - 0.00 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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I
信息传 输、 软件 和信 息技 术
服务业
13,364,522.90 1.22
J 金融业 - 0.00
K 房地产 业 24,181,416.77 2.21
L 租赁和 商务 服务 业 49,702,443.28 4.55
M 科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理
业
71,338,783.07 6.53
O 居民服 务、 修理 和 其 他服 务
业
- 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和 社会 工作 - 0.00
R 文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S 综合 - 0.00
合计 1,077,730,514.14 98.60
注：含 提前 买入 的指 数备 选成分 股。
8.2.2 期末 积极投资按行业 分类 的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 有积 极投资 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 000651 格力电 器 4,016,034 131,163,670.44 12.00
2 000333 美的集 团 1,741,823 87,091,150.00 7.97
3 000858 五 粮 液 4,197,516 65,733,100.56 6.01
4 002241 歌尔声 学 1,625,309 57,015,839.72 5.22
5 002415 海康威 视 2,466,682 56,684,352.36 5.19
6 000157 中联重 科 9,948,136 54,217,341.20 4.96
7 002236 大华股 份 1,242,128 50,778,192.64 4.65
8 300070 碧水源 1,029,473 42,198,098.27 3.86
9 002450 康得新 1,718,202 41,752,308.60 3.82
10 000568 泸州老 窖 1,621,243 32,651,834.02 2.99
11 300058 蓝色光 标 597,856 30,968,940.80 2.83
12 000826 桑德环 境 837,376 29,140,684.80 2.67
13 002081 金 螳 螂 1,310,299 28,800,372.02 2.63
14 000661 长春高 新 252,111 27,404,465.70 2.51
15 000970 中科三 环 2,050,178 26,324,285.52 2.41 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 36 页
16 002304 洋河股 份 641,473 26,184,927.86 2.40
17 300146 汤臣倍 健 279,938 20,404,680.82 1.87
18 002344 海宁皮 城 901,516 18,733,502.48 1.71
19 300124 汇川技 术 305,531 17,870,508.19 1.63
20 002310 东方园 林 499,634 16,243,101.34 1.49
21 002155 辰州矿 业 1,955,310 15,427,395.90 1.41
22 002375 亚厦股 份 563,784 14,545,627.20 1.33
23 002146 荣盛发 展 1,351,266 13,512,660.00 1.24
24 002063 远光软 件 687,122 13,364,522.90 1.22
25 000049 德赛电 池 187,812 13,184,402.40 1.21
26 000963 华东医 药 271,331 12,481,226.00 1.14
27 002456 欧菲光 254,679 12,244,966.32 1.12
28 002475 立讯精 密 365,338 12,209,595.96 1.12
29 002223 鱼跃医 疗 492,508 11,248,882.72 1.03
30 000671 阳 光 城 1,148,413 10,668,756.77 0.98
31 000982 中银绒 业 1,196,319 10,276,380.21 0.94
32 000887 中鼎股 份 1,153,891 9,288,822.55 0.85
33 002477 雏鹰农 牧 868,535 8,980,651.90 0.82
34 000413 宝
石Ａ 498,188 8,434,322.84 0.77
35 300005 探路者 487,948 7,758,373.20 0.71
36 300202 聚龙股 份 197,119 7,624,562.92 0.70
37 000596 古井贡 酒 274,510 6,154,514.20 0.56
38 002041 登海种 业 176,470 6,139,391.30 0.56
39 002293 罗莱家 纺 216,468 5,154,103.08 0.47
40 002663 普邦园 林 283,704 4,811,619.84 0.44
41 000869 张
裕Ａ 134,942 3,643,434.00 0.33
42 300267 尔康制 药 97,350 3,592,215.00 0.33
43 300298 三诺生 物 41,309 2,844,537.74 0.26
44 002037 久联发 展 276,437 2,778,191.85 0.25
注：含 提前 买入 的指 数备 选成分 股。
8.3.2 期末积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 有积 极投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例(%) 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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1 002450 康得新 59,137,190.64 4.13
2 300070 碧水源 50,628,789.98 3.54
3 300058 蓝色光 标 31,497,768.76 2.20
4 000858 五 粮 液 25,156,560.60 1.76
5 002241 歌尔声 学 17,465,439.59 1.22
6 002155 辰州矿 业 16,385,340.89 1.14
7 002081 金 螳 螂 13,952,647.96 0.97
8 000049 德赛电 池 13,933,133.04 0.97
9 002146 荣盛发 展 12,475,271.90 0.87
10 000982 中银绒 业 12,429,206.72 0.87
11 002456 欧菲光 12,070,231.38 0.84
12 002310 东方园 林 9,851,475.70 0.69
13 000568 泸州老 窖 7,704,719.26 0.54
14 002304 洋河股 份 7,630,605.78 0.53
15 000413 宝
石Ａ 7,104,100.22 0.50
16 000157 中联重 科 7,095,786.84 0.50
17 000527 美的电 器 7,066,692.87 0.49
18 002344 海宁皮 城 7,030,152.95 0.49
19 002415 海康威 视 6,379,110.15 0.45
20 300005 探路者 6,205,958.45 0.43
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 000581
威孚高 科 43,832,594.60 3.06
2 000423
东阿阿 胶 27,796,161.75 1.94
3 000651
格力电 器 24,958,496.12 1.74
4 002007
华兰生 物 23,769,595.68 1.66
5 000538
云南白 药 23,291,535.72 1.63
6 002106
莱宝高 科 21,869,194.83 1.53
7 000963
华东医 药 14,631,336.05 1.02
8 000527
美的电 器 11,290,965.89 0.79
9 002069
獐 子 岛 10,646,478.30 0.74
10 000528
柳
工 10,175,898.89 0.71 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 38 页
11 000650
仁和药 业 8,855,913.49 0.62
12 002123
荣信股 份 8,734,872.92 0.61
13 000568
泸州老 窖 8,343,692.42 0.58
14 002041
登海种 业 7,370,071.34 0.51
15 300027
华谊兄 弟 7,161,594.09 0.50
16 000888
峨眉山 Ａ 7,143,597.44 0.50
17 000157
中联重 科 6,176,337.31 0.43
18 000826
桑德环 境 6,135,573.71 0.43
19 002236
大华股 份 5,987,236.33 0.42
20 002089
新 海 宜 5,534,046.62 0.39
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 499,850,517.23
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 435,907,950.15
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 39 页
8.9.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 17,738.91
2 应收证 券清 算款 819,980.63
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,954.56
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 840,674.10
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 40 页
8.11.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有
人户
数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
农行－大成深证成长 40
交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
901 1,613,362.62 1,432,251,600.00 98.53% 21,388,125.00 1.47% 1,409,500,000 96.96%
注：1 、机 构投 资者 “持 有 份额 ” 和“ 占总 份额 比例 ” 数据 中已 包含 “农 行－ 大成深 证成 长 40 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 ” 的“ 持有 份额 ” 和“ 占总 份额 比例 ”数据 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户数。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人名 称 持有份额 （份） 占上市总 份额比 例
1 永诚财 产保 险股 份有 限公 司-传 统保 险产 品 20,001,600.00 1.38%
2 杭州远 达实 业投 资有 限公 司 2,750,000.00 0.19%
3 贺凡 1,989,628.00 0.14%
4 王德燕 1,254,800.00 0.09%
5 辛琳琳 500,035.00 0.03%
6 左洪涛 496,034.00 0.03%
7 颜令福 485,401.00 0.03%
8 袁宗喜 390,502.00 0.03%
9 王建平 350,000.00 0.02%
10 韩予立 310,700.00 0.02%
农行－ 大成 深证 成 长 40 交易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金
1,409,500,000.00 96.96%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基 金的情况
无。 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 41 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年12 月 21 日 ）基 金份 额总 额
498,639,725.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,961,639,725.00
本报告 期基 金总 申购 份额 133,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 641,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,453,639,725.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 在本 报告 期内 重大人 事变 动情 况： 基金 管理人 于 2013 年 10 月 11 日发 布了 《 大
成 基 金管 理有 限公 司关 于高 级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 刘明 先 生担 任大 成基 金管 理 有限 公司 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天 会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)，
本会计 期间 支付 的审 计费 用为 11 万元 整。 该事 务 所自基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服 务
至今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
第 42 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证 券 2 703,681,062.60 93.62% 622,689.49 93.62% -
中信建 投 3 47,969,840.02 6.38% 42,448.23 6.38% -
兴业证 券 2 1,419.00 0.00% 1.25 0.00% -
银河证 券 4 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 3 - 0.00% - 0.00% -
浙商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 2 - 0.00% - 0.00% -
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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申银万 国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
注：1. 本 报告 期内 本基 金 未退租 交易 单元 ，新 增了 银河证 券、 东兴 证券 各 1 个交易 单元 。
2. 租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
根 据中 国证 监会 颁布 的 《关 于完 善证 券投 资基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准主 要包 括：
（1） 财务 状况 良好 ， 最近一 年无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ， 内控制 度健 全， 能满 足各 投资组 合运 作的 保密 性要 求；
（3） 研究 实力 较 强 ， 能提供 包括 研究 报告 、路 演服务 、协 助进 行上 市公 司调研 等研 究服 务 ；
（4 ） 具 备各 投资 组合 运作所 需的 高效 、 安全 的 通讯条 件 ， 有 足够 的交 易 和清算 能力 ， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（5） 能提 供投 资组 合 运作、 管理 所需 的其 他券 商服务 ；
（6） 相关 基金 合同 、 资产管 理合 同以 及法 律法 规规定 的其 他条 件。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于旗 下 基 金持 有的 “万 科 A” 股票 估值 调整 的公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-1-4
2
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2012
年第4 季度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-1-19
3
深证成 长40 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金更 新
招募说 明书 （2012 年第2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-2-6
4
深证成 长40 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘要 （2012 年第 2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-2-6
5
关于全 面启 用综 合对 帐服 务方 式 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-3-19
6
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2013
年第1 季度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-4-22
7
大成基 金管 理有 限公 司关 于港澳 台居 民投 资旗 下
基金开 立证 券投 资基 金账 户的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-4-25
8
大成基 金管 理有 限公 司开 通支付 宝网 上直 销交 易
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-5-21
9
关于旗 下基 金持 有的 “美 的电器 ”股 票估 值调 整
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-6-25
10 大成基 金管 理有 限公 司关 于再次 提请 投资 者及 时 中国证 监会 指定 报 2013-7-8 深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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更新已 过期 身份 证件 或者 身份证 明文 件的 公告 刊及本 公司 网站
11
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2013
年第2 季度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-7-18
12
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2013
年半年 度报 告摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-8-29
13
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2013
年半年 度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-8-29
14
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-10-11
15
深证成 长40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金2013
年第3 季度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-10-23
16
大成基 金管 理有 限公 司关 于成立 大成 创新 资本 管
理有限 公司 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2013-10-29
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
基金管 理人 于2014 年1月25日发布 了 《 大成 基金 管理 有 限公司 关于 高级 管理 人员 变更的 公告 》 ，
经大成基金 管 理有限公 司 第五届董事会 第二十八 次 会议审议通过 ，王颢先 生 不再担任大 成基金管
理有限 公司 总经 理， 由董 事长张 树忠 先生 代 任 公司 总经理 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 深 证成 长 40 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 的文 件；
2 、 《深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
本报告 存 放 在本 基金 管理 人和托 管人 的办 公住 所。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人网 站 http://www.dcfund.com.cn 进行 查
阅。
投 资者 对本 报告 书如 有 疑问， 可咨 询本 基金 管理 人大成 基金 管理 有限 公司 。
客 户服 务中 心电 话：400-888-5558 （免 长途 通话 费用）
国 际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn
深证成长 40 交易型开放式指数 证券投资基金 2013 年年度报告
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大成基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月29 日
