银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华和 谐主 题灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 银华和 谐主 题混 合
基金主 代码 180018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 4 月27 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 611,563,510.54 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 有 效控 制组 合风 险的 前提 下 获取 超越 业绩 比较 基准
的稳健 收益 。
投资策 略 国 家 的政 策导 向将 推动 特定 行 业的 增长 ，改 善其 经济
效 益 ；这 些行 业中 的龙 头企 业 受益 更为 明显 ，投 资于
这 些 企业 将能 取得 较好 的回 报 。因 此， 本基 金将 采取
积极、 主动 的资 产配 置策 略， 注 重风 险与 收益 的平 衡，
重 点 投资 受益 于“ 构建 和谐 社 会” 政策 相关 行业 的股
票 和 具有 较高 投资 价值 的固 定 收益 类资 产， 力求 实现
基金财 产的 长期 稳定 增值 。
本 基 金的 投资 比例 为： 股票 等 权益 类资 产占 基金 资产
比例 为30%-80%， 债券 等固 定收益 类资 产占 基金 资产 比
例为 15%-65%， 现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券
不低于 基金 资产 净值 的 5 ％。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 ×5 5%+ 中 国 债 券 总 指 数 收 益 率
×45% 。
风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 的中 高风
险 品 种， 其预 期风 险与 预期 收 益水 平高 于债 券型 基金
和货币 市场 基金 ，低 于股 票型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 赵会军
联系电 话 (010)58163000 (010)66105799 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95588
传真 (010)58163027 (010)66105798
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100738 100140
法定代 表人 王珠林 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 160,235,959.09 -53,304,795.97 -230,165,447.00
本期利 润 243,628,731.38 64,736,294.33 -374,792,191.84
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2586 0.0515 -0.2740
本期加 权平 均净 值利 润率 22.68% 5.18% -24.97%
本期 基 金份 额净 值增 长率 23.74% 7.44% -20.12%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 107,262,533.30 1,876,613.13 -75,356,923.54
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1754 0.0017 -0.0594
期末基 金资 产净 值 765,327,100.14 1,098,835,914.92 1,193,126,604.70 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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期末基 金份 额净 值 1.251 1.011 0.941
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 34.64% 8.81% 1.28%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、 本报 告所 列示 的基 金业 绩指标 不包 括持 有人 交易 基金的 各项 费用 ， 例如 ： 基金的 申购 、 赎回 费
等，计 入费 用后 实际 收益 水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.88% 1.24% -2.78% 0.63% 5.66% 0.61%
过去六 个月 16.26% 1.14% 1.50% 0.71% 14.76% 0.43%
过去一 年 23.74% 1.14% -4.65% 0.77% 28.39% 0.37%
过去三 年 6.20% 1.12% -11.26% 0.73% 17.46% 0.39%
自基金 合同
生效起 至今
34.64% 1.17% 1.45% 0.82% 33.19% 0.35%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为：沪 深 300 指 数收 益率 ×55%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 45% 。
由于本基金投 资于股票 等 权益类资产占 基金资产 比 例为 30%-80%， 在实际投 资运作中，其 中间值
55% 为 本基 金在 均衡 市场 情 况下的 股票 投资 比例 ， 在 此 基础上 本基 金再 根据 不同 市场情 况下 各项 大
类资产的预期 风险和收 益 水平对该比例 进行动态 调 整，故本基金 采取 55% 作 为复合业绩比 较基准
中衡量股票投 资部分业 绩 表现的权重， 相应将 45% 作为 衡量债券 投资部分 业 绩表现的权重 ，这一
比例设 置足 以清 晰反 映出 本基金 组合 注重 均衡 资产 配置的 特性 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比例已达 到 基金合 同 第十一条：基 金的投资 （ 二）投资范围 规定的各 种 比例，股票 等权益类
资产占 基金 资产 比例 为 30%-80% ， 债 券等 固定 收益 类 资产占 基金 资产 比例 为 15%-65% ， 现 金或 者到
期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5％。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 于2013 年度 、2012 年度 及2011 年 度均 未进行 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 35 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 、 银华深 证 100 指 数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双 利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金和 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国 社
保基金 、企 业年 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周晶女 士
本 基 金 的
基金经 理
2013 年 2
月25 日
- 7.5 年
硕士学 位 。2006 年 6 月 加 盟银
华 基 金管 理有 限公 司， 曾担 任
行 业 研究 员、 基金 经理 助理 职
务 。 具有 从业 资格 。国 籍： 中
国。
陆 文 俊 先
生
本 基 金 的
基金经
理 、 公 司
副总经
理。
2009 年 4
月27 日
2013 年8 月
30 日
11 年
学 士 学位 。曾 任君 安证 券有 限
责 任 公 司 人 力 资 源 部 行 政 主
管 、 交易 部经 理、 上海 华创 创
投 管 理事 务所 合伙 人、 富国 基
金 管 理有 限公 司交 易员 、东 吴
证 券 有限 责任 公司 投资 经理 、
资 产 管理 部副 总经 理、 长信 基
金 管 理有 限责 任公 司研 究员 等
职。 自2006 年7 月6 日至 2008
年6 月10 日担 任长 信金 利 趋势
股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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理。2008 年 6 月至 2013 年 9
月 期 间任 职于 银华 基金 管理 有
限公司 。 自2008 年 10 月 21 日
起至 2013 年 8 月 30 日 担 任银
华 核 心价 值优 选股 票型 证券 投
资 基 金 基 金 经理 ，2010 年 10
月8 日至2011 年10 月18 日期
间 兼 任银 华成 长先 锋混 合型 证
券 投 资基 金基 金经 理。 具有 从
业资格 。 国 籍： 中国 。
李倩女 士
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2013 年 7
月23 日
- 6 年
硕士学 位 。2007 年 7 月 加 盟银
华 基 金管 理有 限公 司， 曾任 股
票交易 员 、 债 券交 易员 等职 位。
具有从 业资 格。 国籍 ：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证 券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 和谐 主题 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 和其 他
有关法律法 规的规定, 本着 诚实信用、 勤勉尽责 的原 则管理和运 用基金资 产,在 严格控制风 险的基
础上, 为基金 份额持有 人谋 求最大利益, 无损害基 金份 额持有人利 益的行为 。本 基金无违法 、违规
行为。 本基 金投 资组 合符 合有关 法规 及基 金合 同的 约定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面 的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一 级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基 金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优 频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 100 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生4950 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结果 进行分 析。
当时间 窗 为 1 日 时， 共 有 445 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 117 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 29 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有27 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 27 对 组合 间不 存在 利 益输送 的行 为； 剩下
2 对组 合的 基金 经理 均承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 3 日 时， 共 有 796 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 336 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 182 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 157 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 157 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下25 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 5 日 时， 共 有 955 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 576 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 378 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 310 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 310 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下68 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易 和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 14 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年的A 股 市场 呈现 出 典型的 结构 化特 征。 以银 行、 煤 炭为 代表 的大 盘股 在年初 一波 跟随
经济周期波动 的反弹后 ， 全年呈现出震 荡下跌的 走 势。而代表新 兴经济的 传 媒、互联网 等行业，
则从二 季度 开始 不断 上涨 ，走出 了一 波牛 市行 情 。
2013 年股 票市 场的 走势 很 好的反 映出 了投 资者 对于 经济转 型和 改革 的渴 望。 一方面 ， 代 表旧
增长模式的银 行、地产 等 公司，即使在 报表业绩 上 依然呈现出强 劲的增长 势 头，但估值 水平不断
下降，因为投 资者们认 为 这样的增长不 具有可持 续 性；与此同时 ，大家欣 喜 的看到，以 互联网巨
头为代表的经 济力量正 在 用新的商业模 式、新的 技 术颠覆传统产 业中龙头 的 固有优势， 经济转型
初现曙光。A 股投资者 中 的乐观者，甚 至认为中 国 企业在本轮以 智能化为 代 表的科技浪 潮中处于
领先地 位， 因此 对科 技股 、成长 股给 予了 极大 的热 情。
本基金自成立 以来就旗 帜 鲜明地提出， 在经 济结 构 转型的大背景 下，代表 未 来经济增长新 动
力的行业和企 业才具备 长 期的投资价值 。也一直 坚 持着以成长股 为核心持 仓 的策略，持 续投资于
大消费 与新 兴产 业 。 具 体 到 2013 年 ， 本 基金 在上 半 年以传 媒 、 电 子等 成长 股 为主的 投资 结构 获取
了明显的超额 收益。虽 然 在下半年成长 股行情全 面 启动的过程中 ，由于对 新 经济的理解 还不够深
刻，加之对估 值的要求 比 较严苛，减持 了部分持 仓 中的成长股， 未能很好 分 享成长股在 下半年的
行情，但转而 增持的食 品 饮料、医药等 消费品企 业 ，在下半年也 为基金业 绩 带来了明显 的贡献。
我们坚 持投 资新 兴产 业和 大消费 的策 略 在2013 年 取 得了较 好的 效果 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.251 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 23.74% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为-4.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 宏观 经济 增 速进一 步放 缓和 资金 价格 持续高 企会 一直 困扰 市场 的整体 表现 ， 而
在过去一年的 大涨之后 ， 在成长股中甄 选估值合 理 、成长确定的 品种难度 也 越来越大。 短期或继
续以震荡走势 为主。但 我 们对于市场的 长期走势 表 示乐观。正如 前文所述 ， 中国经济的 改革和转
型已经出现曙 光，尽管 短 期不可避免经 历一些阵 痛 ， 但从长期来 看，中国 经 济具备健康 可持续增
长的潜力。其 次，在经 历 了四年的调整 之后，A 股 市场的估值水 平实际上 已 经对传统增 长模式中
的隐患进行了 充分的反 应 。相比其他风 险尚未释 放 过的资产而言 ，在大类 资 产中，A 股 股票实际银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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上已经 是很 有吸 引力 的品 种，值 得长 期看 好并 持有 。
从结构上来看 ，我们依 然 偏好于代表未 来增长模 式 的新兴经济以 及消费品 。 尽管我们也认 为
目前的成长股 行情存在 泡 沫化的迹象， 但适度的 泡 沫化对于二级 市场投资 者 和产业发展 来说都不
是坏事。为了 更好的分 享 成长股行情， 避免在泡 沫 化的行情中迷 失自身对 于 企业成长性 以及估值
水平的判断 ， 我们将继 续 加深对于互联 网、信息 化 、环保行业趋 势的学习 以 及个股研究 ，与此同
时，我们还将 目前估值 水 平较低，行业 趋势发生 明 显拐点的新能 源、高端 装 备等行业纳 入我们深
度研究 和投 资的 范围 。
此外，尽管相 对于科技 股 来说，消费品 公司的股 价 表现略显疲软 ，但对于 品 牌消费品企业 的
长期跟踪和深 刻理解是 公 募基金的传统 优势，我 们 也相信具有良 好治理结 构 和品牌生命 力的优秀
消费品公司在 今年依然 具 有为股东创造 巨大财富 的 能力，因此， 本基金仍 然 会将消费品 企业作为
核心持 仓品 种， 以期 在适 度分享 成长 股泡 沫的 同时 ，用消 费品 的持 仓来 保证 基金业 绩的 稳定 性。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季 度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对研
究报告合规性 的检查、 对 股票库建立及 完善的跟 踪 检查，并对基 金的投资 比 例进行日常 监控，对
关联交易的日 常维护， 对 基金持仓流动 性风险定 期 关注，并对公 平交易执 行 情况进行检 查等等；
在营销与销售 方面，本 基 金管理人定期 对本基金 宣 传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务 等进行检
查；在基金的 运作保障 方 面，本基金管 理人通过 加 强对注册登记 业务、基 金 会计业务、 基金清算
业务以及基金 估值业务 的 检查来确保本 基金财务 数 据的准确性。 上述 检查 中 发现问题的 会通过口
头改进建议、 不符合事 项 书面跟踪检查 报告或警 示 报告的形式， 及时将潜 在 风险通报部 门总监、
督察长 及公 司总 经理 ，督 促改进 并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估 值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 的约 定和 基金 运作 情况， 未进 行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内 ， 本基金托 管 人在对 银华和 谐主题灵 活 配置混合型证 券投资基 金 的托管过程中 ，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内 ， 银华和谐 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金 的管理 人 ——银 华 基金管理 有限 公
司在银华和谐 主题灵活 配 置混合型证券 投资基金 的 投资 运作、基 金资产净 值 计算、基金 份额申购
赎回价格计算 、基金费 用 开支等问题上 ，不存在 任 何损害基金份 额持有人 利 益的行为， 在各重要
方面的运作严 格按照基 金 合同的规定进 行。 本报 告 期内， 银华和 谐主题灵 活 配置混合型 证券投资
基金未 进行 利润 分配 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对 银华 基 金 管理有限公司 编制和披 露 的 银华和谐主 题灵活配 置 混合型证券投 资
基金2013年年 度报告 中财 务指标、净值 表现、利 润 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合报 告等内
容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60468687_A10 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银 华 和 谐主 题 灵活 配置 混合 型 证 券投 资 基金 全体 基金 份 额 持有
人
引言段 我 们 审 计了 后 附的 银华 和谐 主 题 灵活 配 置混 合型 证券 投 资 基金
财务报 表， 包 括 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 和 2013 年度
的利润 表和 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变 动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 银华 基金 管理 有 限 公司
的 责 任。 这 种责 任包 括 ： （1 ） 按 照企 业会 计 准则 的规定 编 制财
务 报 表， 并 使其 实现 公 允反 映 ； （2） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规 定 编 制， 公 允反 映了 银华 和 谐 主题 灵 活配 置混 合型 证 券 投资
基金 2013 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2013 年度 的经营 成果
和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民 贺耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 和谐 主题 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 75,550,937.04 40,875,038.61
结算备 付金
732,180.47 918,337.75
存出保 证金
437,550.57 476,331.26
交易性 金融 资产 7.4.7.2 699,362,887.50 1,055,429,956.87
其中： 股票 投资
558,469,302.50 875,260,288.37
基金投 资
- -
债券投 资
140,893,585.00 180,169,668.50
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 3,516,545.36
应收利 息 7.4.7.5 1,891,938.69 1,885,196.46
应收股 利
- -
应收申 购款
61,964.36 598,241.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
778,037,458.63 1,103,699,647.31
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- - 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
5,800,030.58 -
应付赎 回款
3,652,806.28 809,497.01
应付管 理人 报酬
972,150.27 1,411,010.48
应付托 管费
162,025.05 235,168.42
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 599,369.75 672,331.19
应交税 费
1,386,000.00 1,386,000.00
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 137,976.56 349,725.29
负债合 计
12,710,358.49 4,863,732.39
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 611,563,510.54 1,086,737,603.96
未分配 利润 7.4.7.10 153,763,589.60 12,098,310.96
所有者 权益 合计
765,327,100.14 1,098,835,914.92
负债和 所有 者权 益总 计
778,037,458.63 1,103,699,647.31
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 为 1.251 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
611,563,510.54 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 和谐 主题 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
一、收入
269,547,943.16 91,927,657.61
1.利息 收入
7,352,785.55 8,205,711.58
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 969,257.22 835,299.19
债券利 息收 入
5,908,318.88 7,370,412.39
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
475,209.45 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
178,244,907.48 -34,888,413.38
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 169,589,284.32 -43,098,792.17
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 553,022.66 -462,238.26
资产支 持证 券投 资收 益
- - 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 8,102,600.50 8,672,617.05
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 83,392,772.29 118,041,090.30
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 557,477.84 569,269.11
减： 二、费用
25,919,211.78 27,191,363.28
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 16,134,752.94 18,752,495.52
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,689,125.47 3,125,415.97
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 6,664,636.64 4,873,871.41
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 430,696.73 439,580.38
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
243,628,731.38 64,736,294.33
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
243,628,731.38 64,736,294.33
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 和谐 主题 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,086,737,603.96 12,098,310.96 1,098,835,914.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 243,628,731.38 243,628,731.38
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-475,174,093.42 -101,963,452.74 -577,137,546.16
其中：1. 基 金申 购款 400,997,329.70 43,099,050.26 444,096,379.96
2. 基金 赎回 款 -876,171,423.12 -145,062,503.00 -1,021,233,926.12
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - - 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 21 页 共 56 页
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
611,563,510.54 153,763,589.60 765,327,100.14
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,268,483,528.24 -75,356,923.54 1,193,126,604.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 64,736,294.33 64,736,294.33
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-181,745,924.28 22,718,940.17 -159,026,984.11
其中：1. 基 金申 购款 550,149,169.52 15,129,658.72 565,278,828.24
2. 基金 赎回 款 -731,895,093.80 7,589,281.45 -724,305,812.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,086,737,603.96 12,098,310.96 1,098,835,914.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华和谐主题 灵活配置 混 合型证券投资 基金（以 下 简称“本基金” ） ，系经中 国证券监督管 理
委员会 （以 下简 称 “ 中国 证监会 ” ） 证监 许可[2009]126 号 文 《 关于 核准 银华 和谐主 题灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金募 集的 批复》 的核 准， 由银 华基 金管理 有限 公司 于 2009 年 3 月 26 日至 2009
年4 月22 日向 社会 公开 募 集， 基金 合同 于 2009 年4 月 27 日生 效。 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存续
期限不 定。 首次 募集 规模 为 2,672,979,485.72 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理人和 注册 登记 机构
为银华 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 工商 银行股 份有 限公 司。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 22 页 共 56 页
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票、债券、 货
币市场工具、 权证、资 产 支持证券以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融 工具。如
法律法规或监 管机构以 后 允许基金投 资 于其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可 以将其纳
入投资范围。 股票等权 益 类资产占基金 资产比例 为 30%-80% ，债券等 固定收益 类资产占基金 资产
比例 为 15%-65% ，现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本基 金的 业
绩比较 基准 为： 沪 深300 指数收 益率 ×55 %+ 中 国债 券总指 数收 益率 ×45 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具 体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修制订 定的《证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 关于 证券 投资 基 金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金 融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情 况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 24 页 共 56 页
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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上市流通的股 票按估值 日 该股票在证 券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股 票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值； 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技 术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于 基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 利得/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均 在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 使用 合同利 率） ，在 实际 持有 期 间内逐 日计 提 ；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交金额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提； 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 28 页 共 56 页
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 使用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每次 基金 收
益分配 比例 不低 于可 分配 收益 的 30% ，若 《基 金合 同》生 效不 满三 个月 可不 进行收 益分 配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利按红利再投 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择 ，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
(3) 基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(4) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
(5) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营业 税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据 财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政 部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息红利有 关个人所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其 股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所 得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税； 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 75,550,937.04 40,875,038.61
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 75,550,937.04 40,875,038.61
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 448,783,653.33 558,469,302.50 109,685,649.17
债券
交易所 市场 62,098,455.41 61,452,585.00 -645,870.41
银行间 市场 79,545,308.23 79,441,000.00 -104,308.23
合计 141,643,763.64 140,893,585.00 -750,178.64
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 590,427,416.97 699,362,887.50 108,935,470.53
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 849,283,944.35 875,260,288.37 25,976,344.02
债券
交易所 市场 120,247,394.28 119,905,668.50 -341,725.78
银行间 市场 60,355,920.00 60,264,000.00 -91,920.00
合计 180,603,314.28 180,169,668.50 -433,645.78
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,029,887,258.63 1,055,429,956.87 25,542,698.24
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 13,102.83 13,866.14
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 362.34 454.63
应收债 券利 息 1,878,256.93 1,870,875.69
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 216.59 -
合计 1,891,938.69 1,885,196.46
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 598,494.75 672,031.19
银行间 市场 应付 交易 费用 875.00 300.00
合计 599,369.75 672,331.19
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 581.08 725.29
预提审 计费 90,000.00 90,000.00
预提账 户维 护费 - 9,000.00 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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其他 47,395.48 -
合计 137,976.56 349,725.29
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,086,737,603.96 1,086,737,603.96
本期申 购 400,997,329.70 400,997,329.70
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -876,171,423.12 -876,171,423.12
本期末 611,563,510.54 611,563,510.54
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,876,613.13 10,221,697.83 12,098,310.96
本期利 润 160,235,959.09 83,392,772.29 243,628,731.38
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-54,850,038.92 -47,113,413.82 -101,963,452.74
其中： 基金 申购 款 12,385,199.14 30,713,851.12 43,099,050.26
基金赎 回款 -67,235,238.06 -77,827,264.94 -145,062,503.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 107,262,533.30 46,501,056.30 153,763,589.60
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 926,514.84 798,666.98
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 28,022.83 22,485.88
其他 14,719.55 14,146.33
合计 969,257.22 835,299.19
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 2,378,218,515.64 1,601,277,197.06
减：卖 出股 票成 本总 额 2,208,629,231.32 1,644,375,989.23
买卖股 票差 价收 入 169,589,284.32 -43,098,792.17
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
318,386,638.30 313,783,391.59
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
312,810,070.07 305,132,061.87
减：应 收利 息总 额 5,023,545.57 9,113,567.98
债券投 资收 益 553,022.66 -462,238.26
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,102,600.50 8,672,617.05
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 8,102,600.50 8,672,617.05
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 83,392,772.29 118,041,090.30 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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—— 股 票投 资 83,709,305.15 118,131,751.96
—— 债 券投 资 -316,532.86 -90,661.66
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 83,392,772.29 118,041,090.30
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 472,962.85 559,092.51
转换费 收入 84,514.99 10,176.60
合计 557,477.84 569,269.11
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
6,662,311.64 4,873,221.41
银行间 市场 交易 费用 2,325.00 650.00
合计
6,664,636.64 4,873,871.41
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 90,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 27,000.00 42,000.00
银行费 用 13,096.73 7,180.38
其他 600.00 400.00
合计 430,696.73 439,580.38
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重 大或 有事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
16,134,752.94 18,752,495.52
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,980,935.14 2,105,390.13
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月前 五个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,689,125.47 3,125,415.97
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划款指令 ，基金托 管 人复核后于次 月前五个 工 作日内从基金 财产中一 次 性支取。若 遇法定节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 75,550,937.04 926,514.84 40,875,038.61 798,666.98
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
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7.4.10.6 其他 关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 于本 报告 期未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风险 管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 38 页 共 56 页
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 均能 及时 变现 。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持有的 金融负债 的 合约约定剩 余到期日
均为一年以内 且一般不 计 息，可赎回基 金份额净 值 （所有者权益 ）无固定 到 期日且不计 息，因此
账面余 额一 般即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结 算备付
金、存出保证 金及债券 投 资等。本基金 所持有的 交 易性金融资产 中债券投 资 占一定比率 ，因此市
场利率 波动 会对 基金 净值 产生一 定影 响。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 75,550,937.04 - - - - - - - - 75,550,937.04
结算备付金 732,180.47 - - - - - - - - 732,180.47
存出保证金 437,550.57 - - - - - - - - 437,550.57
交易性金融资产 - - - 79,441,000.00 - - 29,550,000.00 31,902,585.00 558,469,302.50 699,362,887.50
应收利息 - - - - - - - - 1,891,938.69 1,891,938.69 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 39 页 共 56 页
应收申购款 10,437.38 - - - - - - - 51,526.98 61,964.36
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 76,731,105.46 - - 79,441,000.00 - - 29,550,000.00 31,902,585.00 560,412,768.17 778,037,458.63
负债
应付证券清算款 - - - - - - - - 5,800,030.58 5,800,030.58
应付赎回款 - - - - - - - - 3,652,806.28 3,652,806.28
应付管理人报酬 - - - - - - - - 972,150.27 972,150.27
应付托管费 - - - - - - - - 162,025.05 162,025.05
应付交易费用 - - - - - - - - 599,369.75 599,369.75
应交税费 - - - - - - - - 1,386,000.00 1,386,000.00
其他负债 - - - - - - - - 137,976.56 137,976.56
负债总计 - - - - - - - - 12,710,358.49 12,710,358.49
利率敏感度缺口 76,731,105.46 - - 79,441,000.00 - - 29,550,000.00 31,902,585.00 547,702,409.68 765,327,100.14
上年度末
2012 年12 月 31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月 -1
年
1 年以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 40,875,038.61 - - - - - - - - 40,875,038.61
结算备付金 918,337.75 - - - - - - - - 918,337.75
存出保证金 - - - - - - - - 476,331.26 476,331.26
交易性金融资产 - - - 60,264,000.00 - - 119,905,668.50 - 875,260,288.37 1,055,429,956.87
应收证券清算款 - - - - - - - - 3,516,545.36 3,516,545.36
应收利息 - - - - - - - - 1,885,196.46 1,885,196.46
应收申购款 40,022.74 - - - - - - - 558,218.26 598,241.00
资产总计 41,833,399.10 - - 60,264,000.00 - - 119,905,668.50 - 881,696,579.71 1,103,699,647.31
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 809,497.01 809,497.01
应付管理人报酬 - - - - - - - - 1,411,010.48 1,411,010.48
应付托管费 - - - - - - - - 235,168.42 235,168.42
应付交易费用 - - - - - - - - 672,331.19 672,331.19
应交税费 - - - - - - - - 1,386,000.00 1,386,000.00
其他负债 - - - - - - - - 349,725.29 349,725.29
负债总计 - - - - - - - - 4,863,732.39 4,863,732.39
利率敏感度缺口 41,833,399.10 - - 60,264,000.00 - - 119,905,668.50 - 876,832,847.32 1,098,835,914.92
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 40 页 共 56 页
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表 日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -139,502.91 -173,004.30
-25 个 基准 点 139,502.91 173,004.30
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票、债券、 货
币市场工具、 权证、资 产 支持证券以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融 工具。本
基金的投资组 合比例为 ： 股票等权益类 资产占基 金 资产比例为 30%-80%，债 券等固定收益 类资产
占基金 资产 比例 为 15%-65% ，现 金或 者到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金面 临的 整体 其他 价格 风险列 示如 下：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 558,469,302.50 72.97 875,260,288.37 79.65
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 140,893,585.00 18.41 180,169,668.50 16.40
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 699,362,887.50 91.38 1,055,429,956.87 96.05
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 41 页 共 56 页
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
+5% 43,433,498.01 76,221,565.66
-5% -43,433,498.01 -76,221,565.66
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投 资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 558,469,302.50 71.78
其中： 股票 558,469,302.50 71.78
2 固定收 益投 资 140,893,585.00 18.11
其中： 债券 140,893,585.00 18.11
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 76,283,117.51 9.80 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 42 页 共 56 页
6 其他各 项资 产 2,391,453.62 0.31
7 合计 778,037,458.63 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 27,112,917.26 3.54
B
采矿业 - -
C
制造业 489,404,757.49 63.95
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 7,716,259.00 1.01
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 20,942,377.47 2.74
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,777,500.00 0.23
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 11,515,491.28 1.50
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 558,469,302.50 72.97
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300263 隆华节 能 1,593,495 45,414,607.50 5.93 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 43 页 共 56 页
2 300146 汤臣倍 健 616,234 44,917,296.26 5.87
3 002271 东方雨 虹 1,449,897 38,233,783.89 5.00
4 600060 海信电 器 2,591,080 29,901,063.20 3.91
5 002477 雏鹰农 牧 2,622,139 27,112,917.26 3.54
6 600525 长园集 团 2,496,904 22,097,600.40 2.89
7 002437 誉衡药 业 520,000 21,892,000.00 2.86
8 600418 江淮汽 车 2,494,763 21,779,280.99 2.85
9 000921 海信科 龙 1,830,099 21,338,954.34 2.79
10 300090 盛运股 份 604,131 20,957,304.39 2.74
11 300045 华力创 通 743,350 18,509,415.00 2.42
12 300322 硕贝德 526,910 16,028,602.20 2.09
13 002698 博实股 份 521,613 15,413,664.15 2.01
14 002202 金风科 技 1,816,884 15,316,332.12 2.00
15 000816 江淮动 力 3,400,000 14,892,000.00 1.95
16 002507 涪陵榨 菜 389,285 14,714,973.00 1.92
17 300123 太阳鸟 767,598 13,164,305.70 1.72
18 002604 龙力生 物 633,958 12,571,387.14 1.64
19 002400 省广股 份 336,737 12,206,716.25 1.59
20 600305 恒顺醋 业 719,025 11,921,434.50 1.56
21 300252 金信诺 649,891 11,711,035.82 1.53
22 300015 爱尔眼 科 368,968 11,515,491.28 1.50
23 600066 宇通客 车 585,500 10,281,380.00 1.34
24 002390 信邦制 药 367,291 10,133,558.69 1.32
25 002555 顺荣股 份 356,915 9,765,194.40 1.28
26 600138 中青旅 495,781 8,735,661.22 1.14
27 002501 利源精 制 622,099 8,715,606.99 1.14
28 002567 唐人神 902,389 8,509,528.27 1.11
29 600109 国金证 券 454,700 7,716,259.00 1.01
30 000848 承德露 露 312,248 7,634,463.60 1.00
31 600073 上海梅 林 832,097 7,305,811.66 0.95
32 002433 太安堂 430,980 6,559,515.60 0.86
33 300124 汇川技 术 99,932 5,845,022.68 0.76
34 600703 三安光 电 156,500 3,879,635.00 0.51
35 000888 峨眉山 Ａ 90,000 1,777,500.00 0.23
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 44 页 共 56 页
8.4 报 告期 内股 票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601166 兴业银 行 66,260,127.34 6.03
2 600585 海螺水 泥 53,183,706.99 4.84
3 002271 东方雨 虹 51,840,488.93 4.72
4 600612 老凤祥 44,300,165.79 4.03
5 000895 双汇发 展 42,629,908.84 3.88
6 600028 中国石 化 41,680,384.09 3.79
7 000831 五矿稀 土 40,557,978.85 3.69
8 300146 汤臣倍 健 37,954,663.05 3.45
9 300263 隆华节 能 35,407,234.13 3.22
10 600837 海通证 券 35,209,743.41 3.20
11 000712 锦龙股 份 33,539,035.06 3.05
12 600668 尖峰集 团 32,021,044.01 2.91
13 300090 盛运股 份 31,487,527.89 2.87
14 600276 恒瑞医 药 30,338,424.07 2.76
15 002422 科伦药 业 30,306,712.58 2.76
16 600031 三一重 工 28,631,164.04 2.61
17 000024 招商地 产 28,077,013.72 2.56
18 600104 上汽集 团 27,757,201.76 2.53
19 600048 保利地 产 27,425,521.79 2.50
20 600418 江淮汽 车 27,132,093.19 2.47
21 002567 唐人神 26,365,606.15 2.40
22 601901 方正证 券 25,554,755.16 2.33
23 600366 宁波韵 升 23,731,523.39 2.16
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300104 乐视网 179,718,580.90 16.36
2 000725 京东方 Ａ 101,938,786.11 9.28 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 45 页 共 56 页
3 002477 雏鹰农 牧 73,667,001.00 6.70
4 600060 海信电 器 66,176,022.69 6.02
5 601166 兴业银 行 55,425,929.15 5.04
6 600570 恒生电 子 52,716,875.45 4.80
7 600585 海螺水 泥 48,460,997.64 4.41
8 000895 双汇发 展 45,807,092.52 4.17
9 300113 顺网科 技 43,607,597.45 3.97
10 002007 华兰生 物 42,600,099.89 3.88
11 000024 招商地 产 41,301,537.07 3.76
12 600028 中国石 化 40,707,706.20 3.70
13 600612 老凤祥 40,545,603.05 3.69
14 600703 三安光 电 39,492,155.09 3.59
15 000831 五矿稀 土 38,603,639.65 3.51
16 300027 华谊兄 弟 38,410,985.60 3.50
17 601901 方正证 券 36,474,144.26 3.32
18 002271 东方雨 虹 34,857,832.27 3.17
19 600276 恒瑞医 药 33,906,755.23 3.09
20 000712 锦龙股 份 32,353,898.45 2.94
21 600036 招商银 行 32,172,446.70 2.93
22 000562 宏源证 券 31,280,520.16 2.85
23 600837 海通证 券 30,669,585.27 2.79
24 600104 上汽集 团 29,749,610.93 2.71
25 600805 悦达投 资 28,991,948.32 2.64
26 002612 朗姿股 份 28,785,237.97 2.62
27 300090 盛运股 份 28,556,798.64 2.60
28 600048 保利地 产 27,372,436.28 2.49
29 600887 伊利股 份 27,152,229.96 2.47
30 600031 三一重 工 24,796,829.38 2.26
31 000538 云南白 药 24,401,593.19 2.22
32 600668 尖峰集 团 24,041,723.59 2.19
33 000937 冀中能 源 23,813,597.44 2.17
34 600406 国电南 瑞 23,733,160.63 2.16
35 002482 广田股 份 23,534,914.51 2.14
36 300182 捷成股 份 23,445,675.82 2.13
37 002422 科伦药 业 23,364,828.83 2.13
38 601939 建设银 行 22,813,136.92 2.08
39 600073 上海梅 林 22,799,904.80 2.07
40 002073 软控股 份 22,497,503.60 2.05 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 46 页 共 56 页
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,808,128,940.30
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,378,218,515.64
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,540,000.00 6.47
其中： 政策 性金 融债 49,540,000.00 6.47
4 企业债 券 29,550,000.00 3.86
5 企业短 期融 资券 29,901,000.00 3.91
6 中期票 据 - -
7 可转债 31,902,585.00 4.17
8 其他 - -
9 合计 140,893,585.00 18.41
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130311 13 进出 11 500,000 49,540,000.00 6.47
2 113005 平安转 债 297,460 31,902,585.00 4.17
3 122030 09 京 综超 300,000 29,550,000.00 3.86
4 041369011 13 京 机电CP001 200,000 19,944,000.00 2.61
5 041355019 13 杏 花村CP002 100,000 9,957,000.00 1.30
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本期 末未 投资 于资产 支持 证券 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 47 页 共 56 页
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本期 末未 投资 于权证 。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基 金投 资的前 十名证 券中 包括平 安转 债（债 券代 码：113005 ）。
根 据平 安转债 债券 发行主 体中 国平安 保险 （ 集团 ） 股份 有限 公司 于 2013 年 5
月 21 日和 2013 年 10 月 14 日发 布的公 告， 该 上市 公司的 控股 子公司 平安 证
券 有限 责任公 司在 保荐万 福生 科 （湖 南） 农 业开 发股 份有限 公司 发行上 市过
程 中受 到中国 证券 监督管 理委 员会的 行政 处罚， 罚 款金额 为 5,110 万元 ， 同
时 其保 荐机构 资格 被暂停 3 个 月。
在 上述 公告公 布后 ，本基 金管 理人对 上述 上市公 司进 行了进 一步 了解和 分
析 ， 认为 上述 处罚不 会对 平安 转债的 投资 价值 构 成实 质性负 面影 响， 因 此本
基 金管 理人对 上述 上市公 司的 投资判 断未 发生改 变。
报 告期 内， 本 基金投 资的 前十 名证券 的其 余九名 证券 的发行 主体 没有被 监管
部 门立 案调查 或在 本报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情况。
8.11.2
本基 金投 资的前 十名股 票没 有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 情
形。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 437,550.57
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,891,938.69
5 应收申 购款 61,964.36
6 其他应 收 款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,391,453.62
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 48 页 共 56 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资 者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
10,817 56,537.26 231,555,756.62 37.86% 380,007,753.92 62.14%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
173,776.84 0.03%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2009 年 4 月 27 日 ） 基金 份额 总额
2,672,979,485.72
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,086,737,603.96
本报告 期基 金总 申购 份额 400,997,329.70
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 876,171,423.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 611,563,510.54
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本期 赎回 中包 含转 出份额 。 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 49 页 共 56 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
2013 年2 月8 日， 本基 金 管理人 发布 关于 副总 经理 离任的 公告 ， 经本 基金管 理 人董事 会批 准，
鲁颂宾 先生 自2013 年2 月7 日 起不 再担 任本 基金 管理人 公司 副总 经理 职务 ；
2013 年 9 月 11 日 ，本 基 金管理 人发 布关 于副 总经 理离任 的公 告， 经本 基金 管理人 董事 会 批
准，陆 文俊 先生 自2013 年9 月9 日 起不 再担 任本 基金管 理人 公司 副总 经理 职务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的 专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付给 安永华 明会 计 师
事务所(特 殊普 通合 伙)的 报酬共 计人 民币 90,000 元。该 审计 机构 已为 本基 金连续 提供 了 5 年的
服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报 告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 50 页 共 56 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
瑞银证券有限
责任公司
1 1,009,088,490.26 24.10% 912,034.68 24.02% -
西藏同信证券
有限责任公司
1 499,952,098.02 11.94% 455,156.08 11.99% -
中国国际金融
有限公司
2 375,944,409.20 8.98% 342,258.85 9.01% 新增 2 个交
易单元
光大证券股份
有限公司
1 360,935,782.69 8.62% 322,684.70 8.50% -
中国中投证券
有限责任公司
1 340,956,570.70 8.14% 310,407.21 8.18% -
德邦证券有限
责任公司
1 327,824,263.54 7.83% 298,451.37 7.86% -
齐鲁证券有限
公司
1 255,275,453.06 6.10% 232,401.91 6.12% -
信达证券股份
有限公司
1 134,339,078.54 3.21% 122,301.82 3.22% -
英大证券有限
责任公司
1 131,834,190.63 3.15% 120,020.98 3.16% -
中信证券股份
有限公司
1 129,943,809.25 3.10% 118,299.80 3.12% -
厦门证券有限
公司
1 128,493,428.07 3.07% 116,978.73 3.08% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 123,554,293.23 2.95% 112,484.21 2.96% -
方正证券股份
有限公司
2 97,487,518.28 2.33% 88,751.98 2.34% -
国联证券股份
有限公司
1 92,034,969.85 2.20% 82,475.58 2.17% -
国海证券股份
有限公司
2 89,877,486.39 2.15% 81,824.41 2.16% -
西部证券股份
有限公司
2 83,726,286.45 2.00% 75,764.36 2.00% -
长城证券有限
责任公司
1 5,079,327.78 0.12% 4,624.28 0.12% -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
爱建证券有限
责任公司
1 - - - - - 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 51 页 共 56 页
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
西藏同信证券
有限责任公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
38,491,778.80 12.54% - - - -
德邦证券有限
责任公司
29,141,987.20 9.49% - - - -
齐鲁证券有限
公司
46,113,289.97 15.02% - - - -
信达证券股份
有限公司
10,272,139.00 3.35% 90,000,000.00 42.27% - -
英大证券有限
责任公司
110,891,183.50 36.13% - - - -
中信证券 股份
有限公司
26,078,060.00 8.78% - - - -
厦门证券有限
公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
937,038.10 0.31% - - - -
方正证券股份
有限公司
39,123,497.00 12.75% 122,900,000.00 57.73% - -
国联证券股份 - - - - - - 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 52 页 共 56 页
有限公司
国海证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
5,017,490.00 1.63% - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
爱建证券有限
责任公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 关 于 旗 下部 分 基 金参 加 东 莞银 行 费 率 优惠 活 动 的 公
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 30 日
2
《 关 于 增 加深 圳 腾 元基 金 销 售有 限 公 司 为旗 下 部 分 基
金代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 19 日
3
《 银 华 和 谐主 题 灵 活配 置 混 合型 基 金 招 募说 明 书 更 新
摘要(2013 年第2 号) 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 10 日
4
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 基 金 招 募 说 明 书
（2013 年第2 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 10 日
5
《 关 于 增 加宜 信 普 泽投 资 顾 问（ 北 京 ） 有限 公 司 为 旗
下部分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 28 日
6
《 银 华 基 金关 于 增 加联 讯 证 券为 旗 下 部 分基 金 代 销 、
定投及转换业务办理机构公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 18 日
7
《 银 华 基 金关 于 旗 下部 分 基 金在 中 国 银 行开 通 转 换 业
务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 15 日
8 《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于参 加 易 宝 支付 十 周 年 庆 三大证 券报 及本 2013 年11 月 14 日 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 53 页 共 56 页
网上直销申购基金费率优惠活动公告》 基金管理人网站
9
《 关 于 增 加万 银 财 富（ 北 京 ）基 金 销 售 有限 公 司 为 旗
下部分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 13 日
10
《 关 于 旗 下部 分 基 金在 招 商 银行 、 民 生 银行 开 通 转 换
业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 31 日
11
《 关 于 旗 下部 分 基 金持 有 的 长园 集 团 估 值方 法 调 整 的
公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 26 日
12
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2013
年第 3 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 25 日
13
《 银 华 基 金关 于 旗 下部 分 基 金在 郑 州 银 行开 通 定 投 业
务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 15 日
14
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于增 加 华 安 证券 为 旗 下 部
分 基 金 代 销、 定 投 及转 换 业 务并 参 加 其 费率 优 惠活动
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年9 月25 日
15
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于增 加 郑 州 银行 为 旗 下 部
分基金代销业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月25 日
16
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于继 续 执 行 中国 农 业 银 行
借记卡网上直销申购费率优惠的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月17 日
17
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于暂 停 网 上 交易 等 系 统 服
务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月13 日
18
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 持有的招
商地产估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月12 日
19
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于公 司 副 总 经理 离 任 的 公
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月11 日
20
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于开 通 “ 支 付宝 ” 基金网
上直销第三方支付渠道的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月6 日
21
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于银 华 和 谐 主题 灵 活 配 置
混合型投资基金基金经理离任的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月31 日
22 《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于再 次 提 请 投资 者 及 时 更 三大证 券报 及本 2013 年8 月29 日 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 54 页 共 56 页
新已过期身份证件或身份证明文件的公告》 基金管理人网站
23
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于提 醒 投 资 者警 惕 不 法 人
员假冒银华基金名义实施非法证券活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月29 日
24
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2013
年半年度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月28 日
25
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2013
年半年度报告摘要》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月28 日
26
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于增 加 中 天 证券 为 旗 下 部
分 基 金 代 销、 定 期 定额 投 资 及转 换 业 务 办理 机 构 并 参
加其费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年7 月29 日
27
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 持 有 的 京
东方 A 估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月24 日
28
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2013
年第 2 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月17 日
29
《银华基金管理有限公司 2013 年 6 月 30 日基金净值
公告》
三大证 券 报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月1 日
30
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 持 有 的 雏
鹰农牧估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年6 月25 日
31
《 银 华 和 谐主 题 灵 活配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 更 新 招
募说明书及摘要（2013 年第1 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年6 月8 日
32
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 参 加 重 庆
银行网上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年5 月21 日
33
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于增 加 五 矿 证券 为 旗 下部
分基金代销机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年5 月7 日
34
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 持 有 的 山
东黄金及通源石油估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年5 月3 日
35
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2013
年第 1 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年4 月20 日
36 《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 持 有 的 大 三大证 券报 及本 2013 年4 月9 日 银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 55 页 共 56 页
商股份估值方法调整的公告》 基金管理人网站
37
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于 旗 下 部 分 基金 参 加 大 连
银行费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年4 月2 日
38
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2012
年年度报告及摘要》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年3 月30 日
39
《 关 于 增 加开 源 证 券为 旗 下 部分 基 金 代 销、 定 期 定 额
投资及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年3 月14 日
40
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 部 分 基金 参 加 华 鑫
证券费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月28 日
41
《银华基金 管 理 有 限公 司 关 于银 华 和 谐 主题 灵 活 配 置
混合型证券投资基金增聘基金经理的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月27 日
42
《 关 于 增 加诺 亚 正 行（ 上 海 ）基 金 销 售 投资 顾 问 有 限
公 司 为 旗 下部 分 基 金代 销 机 构并 参 加 其 费率 优 惠 活 动
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年2 月21 日
43
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于公 司 副 总 经理 离 任 的 公
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月8 日
44
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于旗 下 银 华 优势 等 基 金 在
直 销 业 务 中面 向 养 老金 客 户 实施 特 定 申 购、 赎 回 费 率
的公告及说明》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年1 月24 日
45
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2012
年第 4 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月22 日
46
《 银 华 基 金管 理 有 限公 司 关 于对 中 国 银 行长 城 借 记 卡
持卡人开通网上直销在线支付业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月22 日
47
《 关 于 增 加上 海 天 天基 金 销 售有 限 公 司 为旗 下 部 分 基
金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月17 日
48
《 关 于 增 加华 鑫 证 券为 旗 下 部分 基 金 代 销、 定 期 定 额
投资及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月9 日
49
《银华基金管理有限公司2012 年12 月31 日基金净值
公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月4 日
银华和谐主题混合 2013 年年度 报告
第 56 页 共 56 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华和谐 主题 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 设立 的文 件
13.1.2 《银 华和 谐主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金招募 说明 书》
13.1.3 《银 华和 谐主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》
13.1.4 《银 华和 谐主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议 》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件 ， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
