中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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中 欧成 长优选 回报 灵活配 置混 合型发 起式 证券投 资基 金2013 年年 度报告
2013年12月31 日
基 金管 理人： 中欧 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期：2014 年3月28 日
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏， 并对其内容的真 实性、 准确性和完整性 承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014 年3月26日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年8月21日（基金合同生效日） 起至12月31日止。
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1.2
目录
§ 1
重 要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基 金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
§ 5
托 管人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14
§ 6
审 计报 告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................................ 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 .................................................................................................................... 14
§ 7
年 度财 务报 表 ....................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 20
§ 8
投 资组 合报 告 ....................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 44
8.5 期末 按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 47
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排名的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股 指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 47
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8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 48
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 48
§ 9
基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 49
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................................... 50
§ 11 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 52
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 54
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 54
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§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金
基金简称 中欧成长优选混合
基金主代码 166020
基金运作方式 契约型、开放式、发起式
基金合同生效日 2013年8月21日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 505,688,695.34份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在有效控制投资组合风险的前提下,通过积极主动的资产
配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金将采取积极主动的资产配置策略，投资于成长型
上市公司股票及固定收益类资产，注重风险与收益的平
衡，力争实现基金资产长期增值。
业绩比较基准 金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后）
风险收益特征
本基金为混合型 基金，其预期收益及预期风险水平高于
债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于
中等预期收益风险水平的投资品种。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 田青
联系电话 021-68609600 010-67595096
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
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客户服务电话 021-68609700 、400-700-9700 010-67595096
传真 021-33830351 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区花园石桥路
66号东亚银行金融大厦8层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥路
66号东亚银行金融大厦8层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 窦玉明 王洪章
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.lcfunds.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318
号星展银行大厦6楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
中国北京市西城区太平桥大街17
号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2013年8月21日（基金合同生效日）-2013年12
月31日
本期已实现 收益 3,434,940.74
本期利润 18,020,041.52
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加权平均基金份额本期利润 0.0258
本期加权平均净值利润率 2.57%
本期基金份额净值增长率 3.00%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2013年末
期末可供分配利润 2,433,056.42
期末可供分配基金份额利润 0.0048
期末基金资产净值 521,047,361.55
期末基金份额净值 1.030
3.1.3 累 计期 末指 标 2013年末
基金份额累计净值增长率 3.00%
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基 金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数( 为期
末余额 ，不 是当 期发 生数) 。
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
4、本 基金 合同 于2013 年8 月21日 生效 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 2.90% 0.53% 1.07% 0.01% 1.83% 0.52%
自基金合同生效起至
今
3.00% 0.44% 1.55% 0.01% 1.45% 0.43%
注：1 、 本 基金 合同 生效 日 为2013 年8 月21 日， 建仓 期 为2013 年8 月21 日至2014 年2月20 日， 截止 本报
告期末 ， 本 基金 仍处 于建 仓期； 截至 本报 告期 末， 基金合 同生 效不 满一 年。
2、业 绩比 较基 准为 金融 机 构人民 币三 年期 定期 存款 基准利 率（ 税后 ）
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
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中欧成长 优选回 报灵活 配 置混合型 发起式 证券投 资 基金
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2013 年8 月21日 （基金 合同生效 日） 至2013 年12月31日）
中欧成长优选混合 基金基准
2013-08-21 2013-09-06 2013-09-26 2013-10-21 2013-11-06 2013-11-25 2013-12-12 2013-12-31
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为2013 年8 月21 日， 建仓 期 为2013 年8 月21 日至2014 年2月20 日， 截至 本报
告期末 ，本 基金 仍处 于建 仓期。
2、截 至本 报告 期末 ，本 基 金运作 时间 未满 一年 。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及 其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
中欧成长 优选回 报灵活 配 置混合型 发起式 证券投 资 基金
自基金合 同生效 以来净 值 增长率与 业绩比 较基准 收 益率的柱 形对比 图
中欧成长优选混合 基金基准
2013 年
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为2013 年8月21 日 ， 基金 合同生 效日 至报 告期 末 ， 本基金 运作 时间 未满 一
年。2013 年度 数据 为2013 年8月21 日至2013 年12 月31日。 合同 生效 当年 ， 按 实 际存续 期计 算 ， 不 按整
个自然 年度 进行 折算 。
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3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
本基金自2013年8月21 日( 基金合同生效日) 至2013 年12月31日未进行利润分配。
§4
管理 人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102 号文）批准 ，于2006年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京
百骏投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司， 注册资本为1.88亿元人民币。 截至2013
年12月31日， 本基金管理人共管理16只开放式基金， 即中欧新趋势股票型证券投资基金
（LOF ） 、 中欧新蓝筹 灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益 债券型证券投资基
金、 中欧价值发现 股票 型证券投资基金、 中欧 中小盘股票型证券投资基金 （LOF）、中
欧沪深300指数增强型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧增强回报债券型证券投资基金 （LOF）、
中欧新动力股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中 欧鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛
世成长分级股票型证券投资基金、 中欧信用增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市
场基金、中欧纯债分级债券型证券投资基金、中欧价值智选回报混合型证券投资基金、
中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证
券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
苟开红
本基金
基金经
理， 中欧
价值发
现股票
型证券
投资基
金基金
经理， 中
2013年8月
21日
－ 8年
博士，特许金融分析师
（CFA ），中国注册会 计
师协会非执业会员，持有
中国非执业律师资格。历
任深圳华为技术有限公司
市场财经部高级业务经
理、上海荣正投资咨询有
限公司总经理助理、上海
亚商企业咨 询有限公司投 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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欧新动
力股票
型证券
投资基
金
（LOF ）
基金经
理， 中欧
价值智
选回报
混合型
证券投
资基金
基金经
理， 总经
理助理
兼权益
投资部
总监
资银行部业务经理、华泰
资产管理公司高级投资经
理、 研究部副总经理。 2009
年7月加入中欧基金管理
有限公司，任中欧价值发
现股票型证券投资基金基
金经理、中欧新动力股票
型证券投资基金（LOF ）
基金经理、中欧价值智选
回报混合型证券投资基金
基金经理、中欧成长优选
回报灵活配置混合型发起
式证券投资基金基金经
理、总经理助理兼权益投
资部总监。
注：1、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《中
欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的
规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产，
为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同
的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据相关法律法规， 公 司制订了 《公平交易管 理办法》 以确保公司旗 下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 本基 金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投 资决策、 交易执行、 事 后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现 不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年的A 股若要用一个词来形容， 那便是" 冰 火两重天"--以HS300 为代表的大盘价
值股下跌了7.65% ，以创业板为代表的中小成长股却上涨了82.73% ，本基金虽然实现了
净值的增长并干净利落的战胜了基准， 但比起一些收益可观的产品， 我们的表现要逊色
许多，对于在这种情况下仍然给予信任和支持的持有人我们深表感谢。在过去的一年，
我们加倍努力去研究和理解各种新概念、 新模式， 但理解越多却越发现有些投资是我们
的原则无法参与的。 可能我们不够灵活、 不够时尚， 但太阳底下并无新鲜事，2000年纳
斯达克的坠落犹在眼前，因此面对铺天盖地的主题故事和那些可以闪瞎眼的璀璨前景
时， 我们越来越如履薄冰， 而能做的只有坚持以基本面研究为基础， 客观的寻找真正可
能成真的商业模式， 继续坚持 自下而上、 行业分散、 个股分散、 动态 调整和优化个股的
做法， 尽可能保持冷静、 谨慎的态度， 希望能为持有人在安全边际的前提下获得更稳定
的长期收益。最后，再次感谢你们在过去一年的信任与相守！
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期内，基金份额净值增长率为 3.00% ，同期业绩比较基准增长率为1.55% ，
基金投资收益高于同期业绩比较基准。
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4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
对于新的一年，总体判断是" 谨慎乐观" 四个字 。乐观在于深化改革， 在一个以简政
放权、 破除各方面体制机制弊端为目标的改革过程 中， 有理由相信社会整体效率将会提
升、 企业的生存环境将进一步改善、 城镇化会进一步推进， 必将给许多一直不断努力的
中国企业带来更好、 更公平的发展的机会， 也将给了二级市场投资者更多可以选择的优
质投资标的。 但谨慎主要来自三方面： 首先是2013年持续的资源品价格下跌为众多中下
游企业带来成本改善的优势并对业绩增长做出了较大的贡献， 2014年资源品价格可能会
趋于平稳甚至相比13年下半年会略有上涨， 将给2014年中下游企业业绩增速的持续带来
压力； 其次， 政府平台 负债将进入到期的高峰， 以及下半年反弹的PPI 对CPI 的冲击， 都
将使得全年资金面难以持续宽松； 再次， 暂停1年多的IPO 终于开闸， 并带来了以前所未
有的发行速度， 时间略长后必将对市场的资金面带来冲击， 尤其大量的供给会给持续高
位的中小股票估值来带压力。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
（一）法律法规的培训和落实
2013 年， 监管机构相继颁布了一系列法律法规， 涵盖基金销售监管、 基金投资风控、
公司固有资金运用管理、 基金风险准备金监督管理、 新股申购等多项内容。 公司在收到
以上文件后第一时间内通过电子邮件、 开会讨论等多种方式向相关部门和员工传达、 讲
解了有关内容。 监察稽核部 负责将重要法律法规及时维护至公司共享法律法规库及公司
网站法规栏目， 定期制作监察简报通报重要法律法规和业内重大新闻或违规事件。 特别
重要的法规还须提交公司风险控制委员会定期会议集中讨论和组织安排落实。
（二）规章制度的建设
2013 年， 公司的制度体 系已在完整性、 合理性 、 有效性等各个方面较 之前年度有进
一步改进， 特别在投研业务方面， 公司根据业务需要及新近出台 （或修订） 的法律法规，
对投研体系制度的进行了全面修订，并将其编成制度手册以便于员工随时查阅。
（三）风险控制
2013 年， 基金投资业务仍为公司风险控制的工作重点 ， 公司通过系统和人为控制方
式对基金投资进行日常监控。 针对业内发生的重大或负面事件， 监察稽核部及时通过邮
件等形式向相关部门进行了传达， 提示相关风险， 并提交风险控制委员会进一步讨论确
定具体应对措施。 同时， 监察稽核部积极组织相关业务部门开展各项自查工作， 并相应
完善制度及流程，以杜绝类似事件在我公司的发生。
此外， 公司按月召开风 险控制委员会会议， 重 点讨论新法规、 监管环 境变化及其对
业务的影响、 内/ 外部审计发现的问题及跟踪改进情况、 公司内部及行业内发生的重大风
险事件、 基金流动性压力测试， 以有效防范和控制风险， 确保公司及 基金规范运作。 2013 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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年，公司各项业务的风险控制情况较为理想，未发生重大风险事件。
（四）内部稽核审计
2013 年， 公司完成了针对新股询价和申购业务、 公平交易、 直销柜台业务、 员工投
资申报及利益冲突情况、 反洗钱业务以及信息管制等各项业务的稽核审计工作， 并出具
稽核审计报告。 通过内部稽核审计工作， 进一步保证了各项法律法规和公司内部制度的
有效落实。
在今后的工作中， 我们将继续提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范
各种风险，保障基金合规运作。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
报告期内， 本基 金管理 人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规 则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确 保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基 金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银 行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合 同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定，对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净 值表现、 利润分配情况 、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计报告
6.1 审 计报 告基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014) 第20456号
6.2 审 计报 告的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中欧成长优选回报灵 活 配置混合型发起式证 券 投资
基金 全体基金份额 持有 人
引言段
我们审计了后附的中 欧 成长优选回报灵活配 置 混合
型发起式证券投资基 金( 以下简称“中欧成长 优 选混
合基金”) 的财务报 表， 包括2013年12 月31日 的 资产
负债表、2013 年8 月21 日( 基金合同生效日) 至2013 年
12月31日止期间的利 润 表和所有者权益( 基 金净 值)
变动表以及财务报表 附 注。
管理层对财务报表的 责任段
编制和公允列报财务 报 表是中欧成长优选混 合 基金
的基金管理人中欧基 金 管理有限公司管理层 的 责任。
这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和 中 国证券监督管理委员
会( 以下简称 “ 中国证监 会”) 发布的有 关规定及 允许
的基金行业实务操作 编 制财务报表， 并使其实现 公允
反映；
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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(2) 设计、执行和维护必 要 的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞 弊 或错误导致的重大错 报 。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行 审 计工作的基础上对财 务 报表
发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计 准 则的
规定执行了审计工作。 中 国注册会计师审计准 则 要求
我们遵守中国注册会 计 师职业道德守则， 计划和 执行
审计工作以对财务报 表 是否不存在重大错报 获 取合
理保证。
审计工作涉及实施审 计 程序， 以获取有关财务报 表金
额和披露的审计证据。 选 择的审计程序取决于 注 册会
计师的判断， 包括对由于 舞弊或错误导致的财 务 报表
重大错报风险的评估 。 在进行风险评估时 ， 注 册会计
师考虑与财务报表编 制 和公允列报相关的内 部 控制，
以设计恰当的审计程 序， 但目的并非对内部控 制 的有
效性发表意见。 审计工作 还包括评价管理层选 用 会计
政策的恰当性和作出 会 计估计的合理性， 以及评 价财
务报表的总体列报。
我们相信， 我们获 取的 审计证 据是充分、 适当 的， 为
发表审计意见提供了 基 础。
审计意见段
我们认为， 上述中欧成长 优选混合基金的财务 报 表在
所有重大方面按照企 业 会计准则和在财务报 表 附注
中所列示的中国证监 会 发布的有关规定及允 许 的基
金行业实务操作编制， 公 允反映了中欧成长优 选 混合
基金2013 年12月31日 的 财务状况以及 2013 年8 月21
日( 基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日止期间 的 经
营成果和基金净值变 动 情况。
注册会计师的姓名 单峰、张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
上海市浦东 新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6
楼
审计报告日期 2014-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资 产负 债表
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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会计主体：中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2013年12 月31日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,381,928.75
结算备付金
14,654,302.19
存出保证金
48,264.88
交易性金融资产 7.4.7.2 371,786,167.30
其中：股 票投资
310,175,004.18
基金投资
债券投资
61,611,163.12
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 130,000,270.00
应收证券清算款
29,112,044.03
应收利息 7.4.7.5 1,121,635.23
应收股利
－
应收申购款
1,970.44
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
556,106,582.82
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 7.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
－
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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应付证券清算款
－
应付赎回款
33,634,491.33
应付管理人报酬
751,761.38
应付托管费
125,293.53
应付销售服务费
－
应付交易费用 7.4.7.7 283,412.05
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 264,262.98
负债合计
35,059,221.27
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 505,688,695.34
未分配利润 7.4.7.10 15,358,666.21
所有者权益合计
521,047,361.55
负债和所有者权益总计
556,106,582.82
注：1. 报 告截 止日2013 年12月31 日， 中欧 成长 优选 混合基 金份 额净 值1.030 元 ，基金 份额 总额
505,688,695.34 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2013 年8 月21 日( 基 金合同 生效 日) 至2013 年12 月31日。
7.2 利 润表
会计主体：中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金
本报告期：2013年8月21日（基金合同生效日）-2013年12月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013年8月21日-2013年12月31日
一 、收 入
23,097,295.45
1.利息收入
8,626,938.50
其中：存款利息收入 7.4.7.11 222,830.50
债券利息收入
290,499.31
资产支持证券利息收 －
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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入
买入返售金融资产收
入
8,113,608.69
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
-541,438.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -541,438.73
基金投资收益
债券投资收益 7.4.7.13 －
贵金属投资收益
－
资产支持证券投资收
益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 14,585,100.78
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 426,694.90
减 ：二 、费用
5,077,253.93
1．管理人报酬
3,826,279.08
2．托管费
637,713.12
3．销售服务费
－
4．交易费用 7.4.7.18 384,044.73
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资 产支出
－
6．其他费用 7.4.7.19 229,217.00
三 、 利 润总 额 （ 亏损 总额以 “- ”
号 填列 ）
18,020,041.52
减：所得税费用
－
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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四 、净 利润（ 净亏 损以“- ”
号 填列 ）
18,020,041.52
注：本 基金 合同于2013 年8 月21日生效，故 无上 年度可比期间数据。
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金
本报告期：2013年8月21日( 基金合同生效日)-2013 年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年8月21日-2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
840,809,234.14 － 840,809,234.14
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 18,020,041.52 18,020,041.52
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
-335,120,538.8
0
-2,661,375.31 -337,781,914.11
其中：1.基金申购款 3,562,208.50 10,486.54 3,572,695.04
2.基金赎回款
-338,682,747.3
0
-2,671,861.85 -341,354,609.15
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
505,688,695.34 15,358,666.21 521,047,361.55
注：本 基金 合同于2013 年8 月21日生效，故 无上 年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管 理公司负责人
黄峰
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金( 以下简称" 本 基金") 经中国
证券监督管理委员会( 以下简称" 中国证监会") 证监许可[2013] 第767号 《关于核准中欧成
长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金募集的批复》 核准， 由中欧基金管理有
限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧成长优选回报灵活配置混合型
发起式证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限
不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集840,489,166.38元， 业经普华永道中天会
计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2013) 第511号验资报 告予以验证。 经向中
国证监会备案， 《中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》 于
2013年8月21日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为840,809,234.14 份基金份额，
其中认购资金利息折合320,067.76份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份 有限公司。
本基金为发起式基金。 发起资金认购金额均为中欧基金管理有限公司的股东国都证
券有限责任公司认购中欧成长优选混合基金份额而投入的人民币10,000,000.00 元( 含认
购费人民币12,952.19元) ，折合为9,987,047.81份基金份额，承诺持有期限为3年。
根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《 中欧成长优选回报灵活配置混合型发
起式证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本 基金的投资范围为具有良好流动性的金融
工具， 包括国内依法发行上市的股票 （包括中小板、 创业板及其他中国证监会核准上市
的股票） 、 权证、 股指期货、 可转换债券、 银行存款和债券等固定收益类资产， 以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。本
基金投资组合中：股票投资占基金资产的比例为0%-95% ，权证投资 占基金资产净值的
比例为0%-3% ，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% ，本
基金持有的单只中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的10% 。 本基金参与
股指期货交易， 应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所
的业务规则。 本基金的业绩比较基准为： 金融机构人民币三年期定期 存款基准利率 （税
后）。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014 年3月28日批准报
出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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金会计核算业务指引》 、 《 中欧成长优选回报灵活配置 混合型发起式证券投资基金 基
金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2013年8月21日( 基金合同生效日) 至2013年12月31日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013 年
8月21 日( 基金合同生效日) 至2013年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2013年8月21日( 基金合同生效日) 至2013年12月31日止期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期 投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值 进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流量的合
同权利终止；(2) 该金 融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转 移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或 义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大 变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确 认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购 或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/ （ 损失）的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线 法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分 配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的 ，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数 及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税
法规和实务操 作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，
持股期限在1个月以内( 含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限
在1个月以上至1年( 含1 年) 的，暂减按50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂
减按25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红 利
收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利 收
入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
活期存款 9,381,928.75
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 9,381,928.75
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 296,500,942.52 310,175,004.18 13,674,061.66
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 50,782,104.00 51,681,163.12 899,059.12
银行间市场 9,918,020.00 9,930,000.00 11,980.00
合计 60,700,124.00 61,611,163.12 911,039.12
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 357,201,066.52 371,786,167.30 14,585,100.78
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末 2013年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 30,000,000.00 －
银行间市场 100,000,270.00 －
合计 130,000,270.00 －
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
无余额。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
应收活期存款利息 4,899.21
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
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应收结算备付金利息 7,260.97
应收债券利息 1,077,463.88
应收买入返售 证券利息 31,987.30
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 23.87
合计 1,121,635.23
注：其他为应收结算 保 证金利息。
7.4.7.6 其 他资 产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 282,967.05
银行间市场应付交易费用 445.00
合计 283,412.05
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
应付赎回费 126,743.61
应付 审计费 37,500.00
应付 信息披露费 100,000.00
应付转换费 19.37
合计 264,262.98
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
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项目
本期2013年8 月21日( 基金合同生效日) 至2013年12月
31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 840,809,234.14 840,809,234.14
本期申购 3,562,208.50 3,562,208.50
本期赎回（以“- ”号填列） -338,682,747.30 -338,682,747.30
本期末 505,688,695.34 505,688,695.34
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本 基金 自2013 年7 月22 日至2013 年8月16 日 止期 间 公开发 售， 共募 集有 效净 认购资 金840,489,166.38
元。根 据《 中欧 成长 优选 回报灵 活配 置混 合型 发起 式证券 投资 基金 基金 合同 》的规 定， 本基 金设 立
募集期 内认 购资 金产 生的 利息收 入320,067.76 元， 划 入基金 份额 持有 人账 户。
3. 根据 《中 欧成 长优 选回 报灵活 配置 混合 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同 》 和 《 中欧 成 长 优选 回报
灵活配 置混 合型 发起 式证 券投资 基金 招募 说明 书》 的相关 规定 ，本 基金 于2013 年8月21日( 基金 合同
生效日) 至2013 年9月24 日 止期间 暂不 向投 资人 开放 基金交 易 。 申 购业 务、 赎回 业务和 转换 业务 自2013
年9月25 日 起开 始办 理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 3,434,940.74 14,585,100.78 18,020,041.52
本期基金份额交易产
生的变动数
-1,001,884.32 -1,659,490.99 -2,661,375.31
其中：基金申购款 10,888.01 -401.47 10,486.54
基金赎回款 -1,012,772.33 -1,659,089.52 -2,671,861.85
本期已分配利润 － － －
本期末 2,433,056.42 12,925,609.79 15,358,666.21
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
活期存款利息收入 157,525.05
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 65,185.33
其他 120.12
合计 222,830.50
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
卖出股票成交总额 25,890,792.18
减：卖出股票成本总额 26,432,230.91
买卖股票差价收入 -541,438.73
7.4.7.13 债 券投 资收 益
无。
7.4.7.14 衍 生工 具收 益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
无。
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
1.交易性金融资产 14,585,100.78
—— 股票投资 13,674,061.66
—— 债券投资 911,039.12
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 －
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—— 贵金属投资 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 14,585,100.78
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
基金赎回费收入 423,918.40
基金 转换费收入 2,776.50
合计 426,694.90
注：
1. 本 基金 的赎 回费 率按 持 有期间 递减 ，赎 回费 总额 的25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其中 赎回 费的25% 归 入 转出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
交易所市场交易费用 383,869.73
银行间市场交易费用 175.00
合计 384,044.73
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年8月21 日( 基金合同生效日)-2013 年12月31 日
审计费用 75,000.00
信息披露费 150,000.00
银行汇划费用 4,217.00
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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合计 229,217.00
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至本财务报表批准报 出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 （“中国建
设银行”）
基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司 （ “国都证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利意联银行股份合作公司（Unione
di Banche Italiane S.c.p.a ，简称UBI ）
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司 基金管理人的股 东
深圳中欧盛世资本管理有限公司 基金管理人的 控股子公司
注：1. 根据 本基 金管 理人2013 年4 月20 日发 布的 公告 ， 经中国 证监 会证 监许 可[2013]240 号文 核准， 本
基金管 理人 新增 北京 百骏 投资有 限公 司为 本基 金管 理人股 东， 并将 注册 资本 由 人民 币120,000,000 元
增加到 人民 币188,000,000 元。新增注册资本中， 意大利 意联 银行 股份 合作 公司增 加出 资700 万 元，
万盛基 业投 资有 限责 任公 司增加 出资460 万元 ，北 京 百骏投 资有 限公 司认 购出 资5,640 万 元。 变更 后
本基金 管理 人的 股东 及持 股比例 为： 意大 利意 联银 行 股份合 作公 司35% ， 国 都证 券有限 责任 公司30% ，
北京百 骏投 资有 限公 司30% ，万 盛基 业投 资有 限责 任公司5% 。
2.根据 本基 金管 理人2013 年9月13 日 发布 的公 告， 经 中国证 监会 证监 许可[2013]1127 号 文核 准， 本基
金管理 人设 立子 公司 深圳 中欧盛 世资 本管 理有 限公 司，业 务范 围为 特定 客户 资产管 理业 务以 及中 国
证监会 许可 的其 他业 务。 深圳中 欧盛 世资 本管 理有 限公司 注册 资本 人民 币2,000 万元 ， 其中 ， 本 基金
管理人 为主 要股 东 ， 持 有51% 的股 权 ； 北京 中创 碳投 科技有 限公 司持 有30% 的 股权 ； 国 都景 瑞投 资有
限公司 持 有19% 的股 权 。
3.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金合同于2013年8 月21日生效，故无上年度可比期间数据。
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
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7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年8月21日（基金合同生效日）-2013年12 月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
国都证券 101,976,767.84 29.23%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券交 易
无。
7.4.10.1.4 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年8月21日（基金合同生效日）-2013年12 月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 92,839.69 29.23% 63,387.70 22.40%
1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证
券登记结算有限责任公司收取的证管费 和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果
和市场信息服务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年8月21日( 基金合同生效日)-2013年12月31 日
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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当期发生的基金应支
付的管理费
3,826,279.08
其中： 支付销售机构的
客户维护费
1,762,955.26
注： 本 基金 合同 生效 后前 三年内 ， 支 付基 金管 理人 中欧基 金管 理有 限公 司 的 管理人 报酬 按前 一日
基金资 产净 值1.50% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。 其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。
本基金 合同 生效 满三 年后 的每个 季度 对日， 根据 基金 在该日 之前( 不含 该日) 连续 三年的 基金 份额 累计
净值增 长率 与同 期业 绩比 较基准 进行 比较 。
当基金 份额 累计 净值 增长 率高于 同期 业绩 比较 基准 （基金 份额 累计 净值 增长 率小数 点后 保留 位数 与
同期业 绩比 较基 准小 数点 后位数 相同 ）时 ， 支 付基 金管理 人 中欧 基金 管理 有 限公司 的 管理 费人 报
酬按 前 一日 基金 资产 净值2.00% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 2.00% / 当 年天数 。
当基金 份额 累计 净值 增长 率等于 同期 业绩 比较 基准 （基金 份额 累计 净值 增长 率小数 点后 保留 位数 与
同期业 绩比 较基 准小 数点 后位数 相同 ）时 ， 支 付基 金管理 人 中欧 基金 管理 有 限公司 的 管理 费人 报
酬按前 一日 基金 资产 净值1.50% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。
当基金 份额 累计 净值 增长 率等于 同期 业绩 比较 基准 （基金 份额 累计 净值 增长 率小数 点后 保留 位数 与
同期业 绩比 较基 准小 数点 后位数 相同 ）时 ， 支 付基 金管理 人 中欧 基金 管理 有 限公司 的 管理 费人 报
酬按前 一日 基金 资产 净值1.00% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.00% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年8月21日（基金合同生效日）-2013 年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
637,713.12
注： 支付 基金 托管 人 中 国 建设银 行 的托 管费 按前 一 日基金 资产 净值0.25% 的年 费率计 提 ， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前 一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
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7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
关联方
名称
本期末
2013年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份额占基金总份
额的比例
国都证券 9,987,812.81 1.98%
注：基 金管 理人 的股 东国 都证券 认购 本基 金的 交易 委托中 欧基 金管 理有 限公 司直销 中心 办理 ，认 购
费用为12,952.19 元。 认购 的基金 份额 持有 期限 不得 低于三 年。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年8月21日（基金合同生效日）-2013年12 月31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 9,381,928.75 157,525.05
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国建 设银 行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
无。
7.4.12 期 末（2013年12 月31日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位：人民币元
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
( 单位:
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
00062
5
长安
汽车
2013-
12-31
媒体报道
重大信息
11.45
2014-
01-03
11.72
566,5
00
6,582,667.
00
6,486,425.
00
注：本 基金 截至2013 年12 月31日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的 股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
于本期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
于本期末，本基金无交易所市场 债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基
金， 但低于股票型基金， 属于中等预期收益风险水平的投资品种。 本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票 （包括中小板、 创业板及其
他中国证监会核准上市的股票） 、 权证、 股指 期货、 可转换债券、 银 行存款和债券等固
定收益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中
国证监会相关规定) 。本基金在 日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金将采取积极主动的资产配置策略， 投资
于成长型上市公司股票及固定收益类资产， 注重风险与收益的平衡， 力争实现基金资产
长期增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体
系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就风险控制重
要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立
于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资
进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
公司设立金融工程部， 负责进行风险的实时监控和定期计算， 并定期出具基金投资业绩
和风险分析报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 36 页 共 54 页
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的 风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行 中国建设银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2013年12月31日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的 债券占
基金资产净值的比例为6.05% ，因此不存在重大信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债 有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障 基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 37 页 共 54 页
于2013年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大 程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
金额单位：人民币元
本期末2013年
12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,381,928.7
5
- -
－
9,381,928.7
5
结算备付金
14,654,302.
19 - -
－
14,654,302.
19
存出保证金
48,264.88
- -
－ 48,264.88
交易性金融资
产
30,110,060.
00
13,906,740.
62
17,594,362.
50
310,175,004
.18
371,786,167
.30
买入返售金融
资产
130,000,270
.00 - -
－
130,000,270
.00
应收证券清算
款
－ － －
29,112,044.
03
29,112,044.
03
应收利息 － － － 1,121,635.2 1,121,635.2 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 38 页 共 54 页
3 3
应收申购款 － － － 1,970.44 1,970.44
资产总计
184,194,825
.82
13,906,740.
62
17,594,362.
50
340,410,653
.88
556,106,582
.82
负债
应付赎回款 － － －
33,634,491.
33
33,634,491.
33
应付管理人报
酬
－ － － 751,761.38 751,761.38
应付托管费 － － － 125,293.53 125,293.53
应付交易费用 － － － 283,412.05 283,412.05
其他负债 － － － 264,262.98 264,262.98
负债总计 － － －
35,059,221.
27
35,059,221.
27
利率敏感度缺
口
184,194,825
.82
13,906,740.
62
17,594,362.
50
305,351,432
.61
521,047,361
.55
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
于2013 年12 月31 日， 本基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为11.82% ，因 此
市场利 率的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过对宏观经济环境、 国家经济政策、 股票市场风险、 债券市 场整体收益率
曲线变化和资金供求关系等因素的分析，研判经济周期在美林投资时钟理论所处的阶 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 39 页 共 54 页
段， 综合评价各类资产的市场趋势、 预期风险收益水平和配置时机。 在此基础上， 本 基
金将积极、 主动地确定权益类资产、 固定收益类资产和现金等各类资产的配置比例并进
行实时动态调整。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金股票投资占基金资产的比
例为0%-95% ，权证投 资占基金资产净值的比例为0%-3% ，现金或者 到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的5% ，本基金持有的单只中小企业私募债 券，其市值
不得超过基金资产净值的10% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value at Risk) 指
标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
交易性金融资产- 股票投资 310,175,004.18 59.53
交易性金融资产- 基金投资 － －
交易性金 融资产- 债券投资 － －
交易性金融资产- 贵金属投
资
－ －
衍生金融资产－权证投资 － －
其他 － －
合计 310,175,004.18 59.53
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的 敏感性 分析
假设 除业绩比较基准( 附注7.4.1) 以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
本期末(2013 年12月31日)
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升5%
增加约279.97
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降5%
减少约279.97
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 40 页 共 54 页
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格 推算的) 可观察到的、除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为355,369,742.30 元， 属于第二层级的余额为16,416,425.00元， 无属于第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等 、交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 、 或属于非公开发行 情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日 期间 、
交易不活跃期间及限售 期间将相关股票的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层级还
是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
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金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 310,175,004.18 55.78
其中：股票 310,175,004.18 55.78
2 固定收益投资 61,611,163.12 11.08
其中：债券 61,611,163.12 11.08
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 130,000,270.00 23.38
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 24,036,230.94 4.32
7 其他各项资产 30,283,914.58 5.45
8 合计 556,106,582.82 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 13,082,216.51 2.51
B 采矿业 2,578,644.60 0.49
C 制造业 217,984,554.82 41.84
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 9,397,909.22 1.80
F 批发和零售业 4,728,000.00 0.91
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 47,146,889.99 9.05
J 金融业 － －
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 42 页 共 54 页
K 房地产业 3,928,000.00 0.75
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 3,480,789.04 0.67
N 水利、环境和公共设施管理业 7,848,000.00 1.51
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 310,175,004.18 59.53
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 000639 西王食品 509,925 8,923,687.50 1.71
2 002664 信质电机 212,504 8,604,286.96 1.65
3 300017 网宿科技 99,949 8,465,680.30 1.62
4 002023 海特高新 479,869 8,224,954.66 1.58
5 002353 杰瑞股份 100,000 7,937,000.00 1.52
6 002439 启明星辰 240,000 7,656,000.00 1.47
7 002219 独 一 味 300,000 7,386,000.00 1.42
8 300039 上海凯宝 499,907 7,298,642.20 1.40
9 300020 银江股份 284,804 7,120,100.00 1.37
10 600422 昆明制药 300,000 7,077,000.00 1.36
11 002324 普利特 399,929 7,058,746.85 1.35
12 002415 海康威视 299,971 6,893,333.58 1.32
13 002429 兆驰股份 500,000 6,750,000.00 1.30
14 300177 中海达 250,000 6,687,500.00 1.28
15 002049 同方国芯 132,000 6,518,160.00 1.25
16 000625 长安汽车 566,500 6,486,425.00 1.24
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 43 页 共 54 页
17 300271 华宇软件 220,300 6,300,580.00 1.21
18 300014 亿纬锂能 179,940 6,297,900.00 1.21
19 300074 华平股份 278,700 6,254,028.00 1.20
20 002236 大华股份 151,947 6,211,593.36 1.19
21 002570 贝因美 199,917 6,137,451.90 1.18
22 601313 江南嘉捷 739,963 6,038,098.08 1.16
23 600108 亚盛集团 749,999 6,022,491.97 1.16
24 300205 天喻信息 180,000 5,985,000.00 1.15
25 000888 峨眉山Ａ 300,000 5,925,000.00 1.14
26 600587 新华医疗 79,930 5,587,906.30 1.07
27 002081 金 螳 螂 249,939 5,493,659.22 1.05
28 002303 美盈森 309,911 5,482,325.59 1.05
29 002396 星网锐捷 248,043 5,313,081.06 1.02
30 002296 辉煌科技 250,000 5,192,500.00 1.00
31 002447 壹桥苗业 259,963 5,012,086.64 0.96
32 300155 安居宝 248,989 4,947,411.43 0.95
33 002001 新 和 成 249,531 4,815,948.30 0.92
34 002501 利源精制 342,465 4,797,934.65 0.92
35 000516 开元投资 800,000 4,728,000.00 0.91
36 002316 键桥通讯 533,500 4,710,805.00 0.90
37 002649 博彦科技 149,992 4,420,264.24 0.85
38 601028 玉龙股份 300,000 3,810,000.00 0.73
39 601126 四方股份 138,819 2,672,265.75 0.51
40 002554 惠博普 204,330 2,578,644.60 0.49
41 000550 江铃汽车 99,904 2,538,560.64 0.49
42 300232 洲明科技 120,000 2,377,200.00 0.46
43 002471 中超电缆 243,978 2,344,628.58 0.45
44 002585 双星新材 200,000 2,298,000.00 0.44
45 300264 佳创视讯 229,993 2,219,432.45 0.43
46 002397 梦洁家纺 149,950 2,207,264.00 0.42
47 002017 东信和平 139,000 2,167,010.00 0.42
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 44 页 共 54 页
48 600448 华纺股份 520,000 2,132,000.00 0.41
49 002695 煌上煌 73,000 2,124,300.00 0.41
50 300186 大华农 238,301 2,123,261.91 0.41
51 300257 开山股份 55,000 2,118,050.00 0.41
52 300298 三诺生物 30,000 2,065,800.00 0.40
53 002310 东方园林 63,000 2,048,130.00 0.39
54 300094 国联水产 265,927 2,047,637.90 0.39
55 002227 奥 特 迅 70,000 2,040,500.00 0.39
56 300134 大富科技 150,000 2,032,500.00 0.39
57 600400 红豆股份 425,000 2,027,250.00 0.39
58 300107 建新股份 120,000 2,004,000.00 0.38
59 300057 万顺股份 171,969 1,986,241.95 0.38
60 002631 德尔家居 120,000 1,980,000.00 0.38
61 000620 新华联 360,000 1,980,000.00 0.38
62 000691 亚太实业 400,000 1,948,000.00 0.37
63 002440 闰土股份 119,931 1,927,291.17 0.37
64 300144 宋城股份 100,000 1,923,000.00 0.37
65 600645 中源协和 80,000 1,916,800.00 0.37
66 002571 德力股份 180,000 1,909,800.00 0.37
67 002482 广田股份 94,700 1,856,120.00 0.36
68 002089 新 海 宜 250,000 1,850,000.00 0.36
69 000980 金马股份 393,099 1,808,255.40 0.35
70 300208 恒顺电气 320,000 1,792,000.00 0.34
71 002070 众和股份 300,000 1,644,000.00 0.32
72 300215 电科院 64,521 1,563,989.04 0.30
73 002121 科陆电子 135,000 1,012,500.00 0.19
74 603008 喜临门 31,800 338,988.00 0.07
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 45 页 共 54 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占 期末 基金资产净
值比例(%)
1 002501 利源精制 8,914,931.43 1.71
2 002081 金 螳 螂 8,510,365.79 1.63
3 002415 海康威视 8,224,383.24 1.58
4 300039 上海凯宝 7,735,464.30 1.48
5 002429 兆驰股份 7,701,087.00 1.48
6 000639 西王食品 7,634,803.70 1.47
7 300198 纳川股份 7,482,708.94 1.44
8 002023 海特高新 6,970,587.31 1.34
9 300017 网宿科技 6,958,701.95 1.34
10 002353 杰瑞股份 6,946,071.35 1.33
11 002439 启明星辰 6,933,777.16 1.33
12 601313 江南嘉捷 6,684,791.01 1.28
13 600422 昆明制药 6,649,952.63 1.28
14 300074 华平股份 6,634,874.69 1.27
15 000625 长安汽车 6,582,667.00 1.26
16 600108 亚盛集团 6,576,064.53 1.26
17 002324 普利特 6,467,081.95 1.24
18 002570 贝因美 6,431,990.46 1.23
19 002664 信质电机 6,372,055.16 1.22
20 300020 银江股份 6,319,654.30 1.21
注：买 入金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占 期末 基金资产净
值比例(%)
1 300198 纳川股份 7,251,566.92 1.39
2 002501 利源精制 4,947,677.46 0.95
3 600699 均胜电子 3,964,860.39 0.76
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 46 页 共 54 页
4 002081 金 螳 螂 2,210,379.36 0.42
5 002374 丽鹏股份 2,083,376.47 0.40
6 300347 泰格医药 1,894,869.16 0.36
7 600086 东方金钰 1,823,534.26 0.35
8 002183 怡 亚 通 1,714,528.16 0.33
9 － － － －
10 － － － －
11 － － － －
12 － － － －
13 － － － －
14 － － － －
15 － － － －
16 － － － －
17 － － － －
18 － － － －
19 － － － －
20 － － － －
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 322,933,173.43
卖出股票的收入（成交）总额 25,890,792.18
注：“ 买入股票成本 ” 、“ 卖出股票收入” 均按买卖 成交金额（成交单价× 成 交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 20,180,060.00 3.87
2 央行票据 － －
3 金融债券 9,930,000.00 1.91
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 47 页 共 54 页
其中：政策性金融债 9,930,000.00 1.91
4 企业债券 13,906,740.62 2.67
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债 17,594,362.50 3.38
8 其他 － －
9 合计 61,611,163.12 11.82
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 019113 11国债13 200,000 19,980,000.00 3.83
2 113005 平安转债 164,050 17,594,362.50 3.38
3 112155 12正邦债 158,789 13,906,740.62 2.67
4 130243 13国开43 100,000 9,930,000.00 1.91
5 019302 13国债02 2,000 200,060.00 0.04
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小 排 名的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公 允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的， 在风险可控的前
提下， 参与股指期货的投资。 此外， 本基金还将运用股指期货来管理特殊情况下的流动 中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 48 页 共 54 页
性风险，如预期大额申购赎回、大量分红等。本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投资 政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.3 本 期国 债期 货投资 评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12 投 资组 合报 告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票 中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 48,264.88
2 应收证券清算款 29,112,044.03
3 应收股利 －
4 应收利息 1,121,635.23
5 应收申购款 1,970.44
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 30,283,914.58
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 49 页 共 54 页
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
3,150 160,536.09 21,479,760.50 4.25% 484,208,934.84 95.75%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
－ －
注：1 、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总
量的数量区间为0；
2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。
9.3 发 起式 基金 发起资金 持有 份额情 况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例
发起份
额总数
发起份额占
基金总份 额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资
金
－ － － －
基金管理人高级管
理人员
－ － － －
基金经理等人员 － － － －
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 50 页 共 54 页
基金管理人股东
9,987,812.8
1
1.98%
9,987,81
2.81
1.98% 3年
其他 － － － －
合计
9,987,812.8
1
1.98%
9,987,81
2.81
1.98% 3年
§10 开放 式基 金份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2013 年8月21日) 基金份额总额 840,809,234.14
基金合同生效日起至报 告期期末基金总申购份额 3,562,208.50
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 338,682,747.30
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 505,688,695.34
§11 重大 事件 揭示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2013年8月8日发布公告， 唐步先生自2013年8月6日起不
再担任中欧基金管理有限公董事长职务， 由刘建平先生代任该职务。 相关变更事项已按
规定向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2013年10月19 日发布公告， 朱彦先生自2013年10月18 日
起不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业
协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2013年12月7日发布公告， 窦玉明先生自2013年12月4 日
起担任中欧基金管理有限公司董事长职务。 相关变更事项已按规定向中国证监会和上海
证监局 报告。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人2013 年12月5日发布任免公告，聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管
业务部副总经理。
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 51 页 共 54 页
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金提
供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事 务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事
务所审计费用为75,000.00 元人民币。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的 比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
民族证券 1 197,820,989.26 56.71% 180,095.98 56.71% －
国都证券 1 101,976,767.84 29.23% 92,839.69 29.23% －
宏源证券 1 22,817,324.99 6.54% 20,772.72 6.54% －
中信证券 1 17,077,526.52 4.90% 15,547.39 4.90% －
国金证券 1 7,500,139.00 2.15% 6,828.51 2.15% －
广发证券 1 1,631,218.00 0.47% 1,485.04 0.47% －
中邮证券 1 - - - - －
中信建投 1 - - - - －
招商证券 1 - - - - －
银河证券 1 - - - - －
国泰君安 1 - - - - －
安信证券 1 - - - - －
注：1 、 根 据中 国证 监会 的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2、本 基金 所有 交易 单元 均 为本报 告期 新增 。
11.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 52 页 共 54 页
金额单位：人民币 元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
民族证券
14,241,604
.00
41.43% － － － －
国都证券 － － － － － －
宏源证券 － －
6,006,000,
000.00
53.20% － －
中信证券 － －
3,731,500,
000.00
33.05% － －
国金证券 － －
215,000,00
0.00
1.90% － －
广发证券
20,135,500
.00
58.57%
1,336,600,
000.00
11.84% － －
中邮证券 － － － － － －
中信建投 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
银河证券 － － － － － －
国泰君安 － － － － － －
安信证券 － － － － － －
11.8 其 他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金基金合同
公司网站 2013-07-19
2
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金基金合同
摘要
《中国证券报》、《上海
证券报》、公司网站
2013-07-19
3
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金托管协议
公司网站 2013-07-19
4
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金招募说明
书
《中国证券报》、《上海
证券报》、公司网站
2013-07-19
5
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金基金份额
发售公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、公司网站
2013-07-19
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 53 页 共 54 页
6
中欧基金管理有限公司关于中欧
成长优选回报灵活配置混 合型发
起式证券投资基金实行网上直销
认购费率优惠的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、公司网站
2013-07-19
7
中欧基金管理有限公司关于董事
长离任的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-08
8
中欧基金管理有限公司关于公司
董事会成员变更的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-08
9
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金基金合同
生效公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-22
10
中欧基金管理有限公司关于设立
子公司的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-13
11
中欧成长优选回报灵活配置混合
型发起式证券投资基金开放日常
申购（赎回、转换、定期定额投
资）业务公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-23
12
中欧基金管理有限公司关于中欧
成长优选回报灵活配置混合型发
起式证券投资基金参与部分代销
机构开展的电子渠道申购费率优
惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司 网站
2013-09-25
13
中欧基金管理有限公司关于中欧
成长优选回报灵活配置混合型发
起式证券投资基金参与部分代销
机构开展的基金定期定额投资申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-25
14
中欧基金管理有限公司关于副总
经理离任的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-10-19
中欧成 长优 选回 报灵 活配 置混合 型发 起式 证券 投资 基金2013 年 年度 报告
第 54 页 共 54 页
15
中欧基金管理有限公司关于新任
董事长的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-12-07
16
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与邮储银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-12-31
17
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在中国邮政储蓄银行股
份有限公司开通定期定额投资业
务并参加定期定额投资申购费率
优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-12-31
§12 备查 文件 目录
12.1 备 查文 件目 录
1、中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金相关批准文件
2、《中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》
3、《中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金托管协议》
4、《中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人网站(www.lcfunds.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700 ，400-700-9700
中 欧基 金管理 有限 公司
二 〇一 四年三 月二 十八日
