中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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中 欧货 币市场 基金2013 年 年度 报告
2013年12月31 日
基 金管 理人： 中欧 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期：2014 年3月28 日
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3月26日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年1月1日起至12月31日止。
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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1.2
目录
§ 1
重 要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基 金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计 数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管 理人 报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
§ 5
托 管人 报 告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审 计报 告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................................ 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 .................................................................................................................... 16
§ 7
年 度财 务报 表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投 资组 合报 告 ....................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 44
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 44
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ........................................................................................................ 45
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 46
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 47
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ................................................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ................ 47
8.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 48
§ 9
基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 49
§ 10 开 放式 基 金 份额 变动 ........................................................................................................................... 49
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§ 11 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50
11.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 ................................................ 50
11.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 ........................................................ 51
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................. 51
11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 51
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 55
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 55
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§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 中欧货币市场基金
基金简称 中欧货币
基金主代码 166014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月12 日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 590,105,744.56 份
基金合同存续期 不定期
下属 两级基金的基金简称 中欧货币A 中欧货币B
下属 两级基金的交易代码 166014 166015
报告期末下属分级基金的份
额总额
250,086,860.34 份 340,018,884.22 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在力争基金资产安全性和较高流动性的基础上，追求
超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组合平
均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性分析
和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，
在控制风险和保证流动性的基础上，力争获得稳定的
当期收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风
险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合
型基金及股票型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 赵会军
联系电话 021-68609600 010-66105799
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-68609700 、
400-700-9700
95588
传真 021-33830351 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区花园石桥
路66号东亚银行金融大厦
8层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥
路66号东亚银行金融大厦
8层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100032
法定代表人 窦玉明 姜建清
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.lcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318
号星展银行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
中国北京市西城区太平桥大街17
号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
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金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
2013 年 2012 年12 月12 日-2012 年12 月31日
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币A 中欧货币B
本期已实现收益 6,168,162.59 15,242,175.51 549,380.32 1,229,759.30
本期利润 6,168,162.59 15,242,175.51 549,380.32 1,229,759.30
本期净值收益率 4.1875% 4.4382% 0.1258% 0.1389%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012 年末
期末基金资产净值 250,086,860.34 340,018,884.22 266,673,045.06
1,143,191,253.8
6
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末指标 2013 年末 2012 年末
累计净值收益率 4.3185% 4.5832% 0.1258% 0.1389%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2 、本 基金 利润 分配 按月 结 转份额 。
3 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值 收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
( 中欧货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月
1.3060
%
0.0075
%
0.3408
%
0.0000
%
0.9652
%
0.0075
%
过去六个月
2.5051
%
0.0075
%
0.6829
%
0.0000
%
1.8222
%
0.0075
%
过去一年
4.1875
%
0.0066
%
1.3591
%
0.0000
%
2.8284
%
0.0066
%
自基金合同生效起至
今
4.3185
%
0.0066
%
1.4341
%
0.0000
%
2.8844
%
0.0066
%
阶段
( 中欧货币B)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
业绩比
较基准
收益率
业绩比
较基准
收益率
①- ③ ②- ④
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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差② ③ 标准差
④
过去三个月
1.3670
%
0.0075
%
0.3408
%
0.0000
%
1.0262
%
0.0075
%
过去六个月
2.6280
%
0.0075
%
0.6829
%
0.0000
%
1.9451
%
0.0075
%
过去一年
4.4382
%
0.0066
%
1.3591
%
0.0000
%
3.0791
%
0.0066
%
自基金合同生效起至
今
4.5832
%
0.0066
%
1.4341
%
0.0000
%
3.1491
%
0.0066
%
注： 本 基金 投资 于现 金、 通知存 款、 一年 以内 （ 含 一年） 的银 行定 期存 款及 大额存 单、 短期 融资 券、
剩余期 限在397 天以 内（ 含397天 ）的 债券 、剩 余期 限 在397 天以 内（ 含397 天） 的中期 票据 、期 限在
一年以 内 （含 一年 ） 的债 券回购 、 期限 在一 年以 内 （含 一年 ） 的中 央银 行票 据、 剩余 期限 在397天以
内 （含397 天） 的 资产 支持 证券以 及中 国证 监会 、 中 国人民 银行 认可 的其 他具 有良好 流动 性的 货币 市
场工具 。 根据 本基 金的 大 类资产 投资 标的 及具 体比 例范围 ， 我们 选择同 期七 天 通知存 款利 率 （税后 ）
作为基 金的 业绩 比较 基准 。
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
中欧货 币市 场基 金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年12 月12 日至2013 年12 月31 日）
中欧货币A
中欧货币B
中欧货币A 基准
2012-12-12 2013-02-04 2013-03-31 2013-05-25 2013-07-19 2013-09-12 2013-11-06 2013-12-31
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0% 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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注： 本 基金 合同 生效 日为2012 年12 月12 日 ， 建 仓期 为2012 年12月12日至2013 年6 月11日 ， 建 仓期 结束
时各项 资产 配置 比例 符合 本基金 基金 合同 规定 。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
中欧货币 市场基 金
每年基金 净值增 长率与 同 期业绩比 较基准 收益率 的 对比图
中欧货币A
中欧货币B
中欧货币B 基准
2012-12-12 2013-02-04 2013-03-31 2013-05-25 2013-07-19 2013-09-12 2013-11-06 2013-12-31
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
中欧货币A 基准
2012 年 2013 年
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0% 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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注： 本基 金合 同生 效日 为2012 年12 月12 日， 2012 年 度数 据为2012 年12月12日至2012 年12 月31 日数 据。
§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102 号文）批准 ，于2006年7月19
日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京百骏
投资有限公司、万盛基业投资有限责任公司，注册资本为1.88亿元人民币。截至2013年
12月31 日，本基金管理人共管理16只开放式基金，即中欧新趋势股票型证券投资基金
（LOF ） 、 中欧新蓝筹 灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基
金、 中欧价值发现股票型证券投资基金、 中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF）、中
欧沪深300指数增强型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧增强回报债券型证券投资基金 （LOF）、
中欧新动力股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛
世成长分级股票型证券投资基金、 中欧信用增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市
场基金、中欧纯债分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 中 欧 价 值 智 选 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证
券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
姚文辉
本基金
基金经
2012年12月
12日
－ 6年
应用经济学专业硕士。历
任金元证券股份有限公司
中欧货币B 基准
2012 年 2013 年
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0% 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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理， 中欧
稳健收
益债券
型证券
投资基
金基金
经理， 中
欧信用
增利分
级债券
型证券
投资基
金基金
经理， 中
欧纯债
添利分
级债券
型证券
投资基
金基金
经理
固定收益总部债券投资经
理。 2011年8月加入中欧基
金管理有限公司，历任中
欧稳健收益债券型证券投
资基金基金经理助理、中
欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助
理；现任中欧稳健收益债
券型证券投资基金基金经
理、中欧信用增利分级债
券型证券投资基金基金经
理、中欧货币市场基金基
金经理、中欧纯债添利分
级债券型证 券投资基金基
金经理。
袁争光
本基金
基金经
理助理
2012年9月
25日
2013年1月
31日
7年
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员，中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员，光大保德信基金
管理有限公司研究员。
2009年10 月加入中欧基金
管理有限公司至今，曾任
研究员、高级研究员、中
欧鼎利分级债券型证券投
资基金基金经理助理、中
欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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理、中欧稳健收益债券型
证券投资基金基金经理助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理；现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金（LOF ）基金经理 。
腊博
本基金
基金经
理助理
2013年7月
11日
2013年8月
29日
9年
金融学硕士。历任新西兰
ANYING 国际金融有限 公
司首席货币策略师、总经
理助理，新西兰
FORSIGHT 金融研究有 限
公司货币和股票策略分析
师，长城证券宏观策略研
究员。 2010 年8月加入中欧
基金管理有限公司，历任
策略研究员、中欧新趋势
股票型证券投资基金
（LOF ）基金经理助理 、
中欧新蓝筹灵活配置混合
型证券投资基金基金经理
助理、中欧稳健收益债券
型证券投资 基金基金经理
助理、中欧信用增利分级
债券型证券投资基金基金
经理助理、中欧货币市场
基金基金经理助理，现任
中欧稳健收益债券型证券
投资基金基金经理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《中
欧货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取
信于市场、取信于社 会 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。
本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金
合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到 公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交
易执行方面，以系统 控 制 和 人 工 审 阅 相 结 合 的 方 式 ， 严 控 反 向 交 易 和 同 向 交 易 ； 另 外 ，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不 存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年是利率市场化进程较大的一年， 货币市场利率持续上升， 资金面呈现前松后
紧的态势。本基金坚持以流动性管理作为第一要务，以1-3个月作为投资周期，通过自
上而下对资金面波动时点的判断， 在较高的资金价格时点大量存放同业存款， 配合极短
期融资债券来调整组合流动性， 致力于在 不产生较大组合负偏离度和流动性风险的前提
下为客户获得稳定收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 14 页 共 55 页
本报告期内，中欧货币A 类份额净值收益率为4.1875% ，B 类份额净值 收益率为
4.4382% ，同期业绩比较基准收益率为1.3591% ，基金投资 收 益 高 于 同 期 业 绩 比 较 基 准 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2014 年流动性可能先松后紧， 各类资产价格有可能因此而出现波段性机会， 但受制
于全社会融资成本长期抬升这一不可逆转的趋势， 资产价格重估的过程并未结束， 我们
依然对权益市场和固定收益市场保持谨慎。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
（一）法律法规的培训和落实
2013 年， 监管机构相继颁布了一系列法律法规， 涵盖基金销售监管、 基 金投资风控、
公司固有资金运用管理、 基金风险准备金监督管理、 新股申购等多项内容。 公司在收到
以上文件后第一时间内通过电子邮件、 开会讨论等多种方式向相关部门和员工传达、 讲
解了有关内容。 监察稽核 部负责将重要法律法规及时维护至公司共享法律法规库及公司
网站法规栏目， 定期制作监察简报通报重要法律法规和业内重大新闻或违规事件。 特别
重要的法规还须提交公司风险控制委员会定期会议集中讨论和组织安排落实。
（二）规章制度的建设
2013 年， 公司的制度体系已在完整性、 合理性、 有效性等各个方面较之前年度有进
一步改进， 特别在投研业务方面， 公司根据业务需要及新近出台 （或修订） 的法律法规，
对投研体系制度的进行了全面修订，并将其编成制度手册以便于员工随时查阅。
（三）风险控制
2013 年， 基金投资业务仍为公司风险控制的工作重点， 公司通过系统和人为控制方
式对基金投资进行日常监控。 针对业内发生的重大或负面事件， 监察稽核部及时通过邮
件等形式向相关部门进行了传达， 提示相关风险， 并提交风险控制委员会进一步讨论确
定具体应对措施。 同时， 监察稽核部积极组织相关业务部门开展各项自查工作， 并相应
完善制度及流程，以杜绝类似事件在我公司的发生。
此外， 公司按月召开风险控制委员会会议， 重点讨论新法规、 监管环境变化及其对
业务的影响、 内/ 外部审计发现的问题及跟踪改进情况、 公司内部及行业内发生的重大风
险事件、 基金流动性 压力测试， 以有效防范和控制风险， 确保公司及基金规范运作。 2013
年，公司各项业务的风险控制情况较为理想，未发生重大风险事件。
（四）内部稽核审计
2013 年， 公司完成了针对新股询价和申购业务、 公平交易、 直销柜台 业务、 员工投
资申报及利益冲突情况、 反洗钱业务以及信息管制等各项业务的稽核审计工作， 并出具
稽核审计报告。 通过内部稽核审计工作， 进一步保证了各项法律法规和公司内部制度的
有效落实。
在今后的工作中， 我们将继续提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 15 页 共 55 页
各种风险，保障基金合规运作。
4.7 管 理人 对报 告期内 基 金估 值程序 等事 项的说 明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理 人按照 最 新 的 估 值 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 ，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不 存在重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据基金合同的约定， 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为
基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付， 每月累计收益支付方式采用
红利再投资（即红利转基金份额）方式。报告期内本基金向A 级份额持有人分配利润
6,168,162.59 元，向B 级 份额持有人分配利润15,242,175.51 元。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对中欧货币市场基金的托管过程中， 严格遵守 《证券
投资基金法》、《货 币 市 场 基 金 管 理 暂 行 规 定 》 、 《 货 币 市 场 基 金 信 息 披 露 特 别 规 定 》
及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内，中欧货币市场基金的管理人-- 中 欧基金管理有限公司在中欧货币市场
基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率 、基金利润分配、基金费用开支 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 16 页 共 55 页
等问题上， 严格遵循 《 证券投资基金法》 、 《 货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市
场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧货币市场基金2013年年
度报告中财务指标、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 进 行 了 核 查 ，
以上内容真实、准确和完整。
§6
审 计报告
6.1 审 计报 告基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014) 第20452号
6.2 审 计报 告的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中欧货币市场基金全 体 基金份额持有人：
引言段
我们审计了后附的中 欧 货币市场基金( 以下 简称 “中
欧货币基金”) 的财 务报 表，包括2013 年12 月31 日和
2012年12 月31 日的资 产 负债表、 2013 年度和2012 年12
月12 日( 基金合同生 效日) 至2012年12 月31 日止 期 间
的利润表和所有者权 益( 基金净值) 变动表以 及财 务
报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务 报 表是中欧货币基金的 基 金管
理人中欧基金管理有 限 公司管理层的责任。 这种 责任
包括：
(1) 按照企业会计准则和 中 国证券监督管理委员
会( 以下简称 “ 中国证监 会”) 发布的有 关规定及 允许
的基金行业实务操作 编 制财务报表， 并使其实现 公允
反映；
(2) 设计、执行和维护必 要 的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞 弊 或错误导致的重大错 报 。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行 审 计工作的基础上对财 务 报表
发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计 准 则的
规定执行了审计工作。 中 国注册会计师审计准 则 要求 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 17 页 共 55 页
我们遵守中国注册会 计 师职业道德守则， 计划和 执行
审计工作以对财务报 表 是否不存在重大错报 获 取合
理保证。
审计工作涉及实施审 计 程序， 以获取有关财务报 表金
额和披露的审计证据。 选 择的审计程序取决于 注 册会
计师的判断， 包括对由于 舞弊或错误导致的财 务 报表
重大错报风险的评估 。 在进行风险评估时 ， 注 册会计
师考虑与财务报表编 制 和公允列报相关的内 部 控制，
以设计恰当的审计程 序， 但目的并非对内部控 制 的有
效性发表意见。 审计工作 还包括评价管理层选 用 会计
政策的恰当性和作出 会 计估计的合理性， 以及评 价财
务报表的总体列报。
我们相信， 我们获 取的 审计证据是充分、 适当 的， 为
发表审计意见提供了 基 础。
审计意见段
我们认为， 上述中欧货币 基金的财务报表在 所 有 重大
方面按照企业会计准 则 和在财务报表附注中 所 列示
的中国证监会发布的 有 关规定及允许的基金 行 业实
务操作编制， 公允反映了 中欧货币基金2013 年12 月31
日和2012年12 月31日 的 财务状况以及2013年度和
2012年12 月12 日( 基 金合 同生效日) 至2012年12 月31
日止期间的经营成果 和 基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰、张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6
楼
审计报告日期 2014-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：中欧货币市场基金
报告截止日：2013年12 月31日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 18 页 共 55 页
资 产：
银行存款 7.4.7.1 273,101,964.18 1,041,816,882.54
结算备付金
217,619.05
存出保证金
－ －
交易性金融资产 7.4.7.2 129,962,582.76 －
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
129,962,582.76 －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 218,197,149.43 484,000,000.00
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 5,035,436.17 748,217.65
应收股利
－ －
应收申购款
14,941,901.43 90,814,556.13
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
641,456,653.02 1,617,379,656.32
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
34,619,722.77 －
应付证券清算款
－ 205,000,000.00
应付赎回款
16,091,364.64 2,084,739.23
应付管理人报酬
227,035.80 241,422.08
应付托管费
68,798.72 73,158.20
应付销售服务费
68,047.36 69,343.09
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 19 页 共 55 页
应付交易费用 7.4.7.7 8,717.35 －
应交税费
－ －
应付利息
6,721.82 －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 260,500.00 46,694.80
负债合计
51,350,908.46 207,515,357.40
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 590,105,744.56 1,409,864,298.92
未分配利润 7.4.7.10 － －
所有者权益合计
590,105,744.56 1,409,864,298.92
负债和所有者权益总计
641,456,653.02 1,617,379,656.32
注：1. 报 告截 止日2013 年12月31 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元， 基金 份额 总额590,105,744.56份，其中
A 类 基金 份额 总额250,086,860.34 份，B 类 基金 份额 总 额340,018,884.22 份。(2012 年12 月31 日 ： 基 金份
额净值1.0000 元， 基金 份额 总额1,409,864,298.92 份， 其中A 类 基金 份额 总额266,673,045.06 份，B 类基
金份额 总额1,143,191,253.86 份) 。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2013 年度 及2012 年12 月12 日( 基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日止
期间。
7.2 利 润表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年1月1日至
2013 年12月31日
上年度可比期间
2012 年12月12日 （基
金合同生效日） 至
2012 年12月31日
一 、收 入
25,267,588.16 2,211,841.79
1.利息收入
23,444,996.95 2,211,841.79
其中：存款利息收入 7.4.7.11 13,432,728.49 1,176,162.49
债券利息收入
4,283,143.34 －
资产支持证券利息收
入
－ －
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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买入返售金融资产收
入
5,729,125.12 1,035,679.30
其他利息收入
－ －
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
1,762,441.21 －
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 1,762,441.21 －
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 － －
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 60,150.00 －
减 ：二 、费用
3,857,250.06 432,702.17
1．管理人报酬
1,652,167.35 241,422.08
2．托管费
500,656.73 73,158.20
3．销售服务费
388,089.16 69,343.09
4．交易费用 7.4.7.18 － －
5．利息支出
815,028.44 －
其中： 卖出回购金融资产支出
815,028.44 －
6．其他费用 7.4.7.19 501,308.38 48,778.80
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ”
号 填列 ）
21,410,338.10 1,779,139.62
减：所得税费用
－ －
四 、净 利润（ 净亏 损以“- ”
号 填列 ）
21,410,338.10 1,779,139.62
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
1,409,864,298.92 － 1,409,864,298.92
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
21,410,338.
10
21,410,338.10
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-819,758,554.36 － -819,758,554.36
其中：1.基金申购款 3,006,345,252.93 － 3,006,345,252.93
2.基金赎回款 -3,826,103,807.29 － -3,826,103,807.29
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-21,410,338
.10
-21,410,338.10
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
590,105,744.56 － 590,105,744.56
项 目
上年度可比期间
2012年12月12 日（基金合同生效日） 至2012年12月31
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
1,577,387,226.51 － 1,577,387,226.51
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
1,779,139.6
2
1,779,139.62
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-167,522,927.59 － -167,522,927.59
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 22 页 共 55 页
其中：1.基金申购款 1,044,771,579.47 － 1,044,771,579.47
2.基金赎回款 -1,212,294,507.06 － -1,212,294,507.06
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-1,779,139.
62
-1,779,139.62
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
1,409,864,298.92 － 1,409,864,298.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理公司负责人
黄峰
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
中欧货币市场基金( 以下简称" 本基金") 经中国 证券监督管理委员会( 以下简称" 中国
证监会") 证监许可[2012]1345 号《关于核准中 欧货币市场基金募集的批复》核准，由中
欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧货币市场基金基
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集1,577,108,157.32 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道 中天验字(2012) 第500号验资报告予 以验证。 经向中国证监会备案， 《中欧货币
市场基金基金合同》于2012年12月12日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,577,387,226.51 份基金 份额， 包含认购资金利息折合279,069.19 份基 金份额， 其中货币A
的基金份额总额为597,867,438.95 份，包含认 购资金利息折合154,281.63 份，货币B 的基
金份额总额为979,519,787.56 份， 包含认购资 金利息折合124,787.56 份。 本基金的基金管
理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中 国工商银行股份有限公司。
本基金根据投资者持有本基金的份额数量不同， 对投资者持有的基金份额按照不同
的费率计提销售服务费用， 因此形成A 类和B 类两类基金份额； 并根据投资者基金账户所
持有份额数量是否不低于500万份进行不同类 别基金份额的判断和处理， 其中不低于500
万份的为B 类份额，低于500万份的为A 类份额 。两类基金份额分别设置基金代码，并单
独公布每万份基金净收益和7 日年化收益率。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧货币市场基金基金合同》 的有关
规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内( 含一年) 的银 行定期存款、大额
存单、短期融资券、剩余期限在397 天以内( 含397 天) 的债券、剩余期 限在397 天以内( 含 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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397天) 的中期票据、 期 限在一年以内( 含一年) 的债券回购、 期限在一年以内( 含一年) 的中
央银行票据、剩余期限在397天以内( 含397 天) 的资产支持证券以及中国证监会、中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为： 同期七
天通知存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014 年3 月28日批准报
出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称" 企业会计准则") 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《中欧货币市场基金 基金合同》 和 在财务报表附注7.4.4 所列示
的中国证监会 发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作的规定编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2013年度和2012年12月12日( 基金合同生效日) 至2012年12月31日止期间财务
报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2013年12月31日和2012年12
月31日的财务状况以及2013年度和2012年12月12日( 基金合同生效日) 至2012年12月31日
止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31 日止。 本财务报表的实际编制期间为2013
年度和2012年12月12日( 基金合同生效日) 至2012 年12月31日止期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入 当期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 24 页 共 55 页
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与 公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流量的合
同权利终止；(2) 该金 融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转 移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的 账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免债券投资 的 账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值 。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 25 页 共 55 页
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的 估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2) 交易 双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因类别调整而引起的A 、B 类基金 份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损 益平 准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与 账面价值 之间的差额确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分
红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定
份额净值交易方式， 每日计算当日收益并按 基金 份额面值1.00 元分配 后转入所有者权益， 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 26 页 共 55 页
每月集中宣告收益分配并 以红利再投资方式将当月收益结转到 投资人 基金账户。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基 金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价 值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
无 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
无 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 27 页 共 55 页
代缴20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31日
上年度末
2012 年12月31日
活期存款 5,101,964.18 271,816,882.54
定期存款 268,000,000.00 770,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 268,000,000.00 50,000,000.00
存款期限1个月以内
720,000,000.00
合计 273,101,964.18 1,041,816,882.54
注：1、本报告期内 本基 金未发生定期存款提 前 支取的情况。
2 、定期存款的存款 期限 指定期存款的票面存 期 。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 129,962,582.76 130,019,000.00 56,417.24 0.0096
合计 129,962,582.76 130,019,000.00 56,417.24 0.0096
项目
上年度末2012年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 － － － －
合计 － － － －
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2 、偏 离度 ＝偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 28 页 共 55 页
7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 218,197,149.43 191,026,767.44
合计 218,197,149.43 191,026,767.44
项目
上年度末2012年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 484,000,000.00 －
合计 484,000,000.00
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
金额 单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
债券代
码
债券名称
约定返
售日
估值
单价
数量
（张）
估值
总额
其中： 已 出售
或再质押 总
额
1
0413600
14
13 青国信
CP001
2014-01
-07
100.
06
200,000.
00
20,012,000.
00
15,009,000.
00
2
0413620
06
13宇通
CP001
2014-01
-07
100.
29
400,000.
00
40,116,000.
00
3
0413540
53
13 宁熊猫
CP002
2014-01
-07
99.4
4
440,000.
00
43,753,600.
00
4
0413560
07
13 穗地铁
CP001
2014-01
-09
99.7
4
480,000.
00
47,875,200.
00
5
0413560
30
13西宁特钢
CP001
2014-01
-02
99.8
1
400,000.
00
39,924,000.
00
6
0413600
76
13 汉当科
CP001
2014-01
-02
99.5
6
300,000.
00
29,868,000.
00
合计
221,548,800
.00
15,009,000.
00
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 29 页 共 55 页
项目
上年度末
2012年12月31日
债券代
码
债券名称
约定返
售日
估值
单价
数量
（张）
估值
总额
其中： 已 出售
或再质押 总
额
－ － － － － － －
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2013年12月31日 上年度末2012年12月31日
应收活期存款利息 3,516.05 41,951.10
应收定期存款利息 1,543,558.38 501,482.22
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 107.69 －
应收债券利息 2,460,194.19 －
应收买入返售证券利息 1,028,059.86 177,323.59
应收申购款利息 － 27,460.74
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － －
合计 5,035,436.17 748,217.65
7.4.7.6 其 他资 产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目 本期末2013年12月31日 上年度末2012年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 8,717.35 －
合计 8,717.35 －
7.4.7.8 其 他负 债
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 30 页 共 55 页
单位：人民币元
项目 本期末2013年12月31日 上年度末2012年12月31日
预提审计费 50,000.00 5,194.80
预提信息披露费 200,000.00 40,000.00
银行间账户维护费 6,000.00 1,500.00
上清所账户维护费 4,500.00 －
合计 260,500.00 46,694.80
7.4.7.9 实 收基 金
中 欧货 币A
金额单位：人民币元
项目
本期2013年1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 266,673,045.06 266,673,045.06
本期申购 1,172,020,954.09 1,172,020,954.09
本期赎回（以“- ”号填列） -1,188,607,138.81 -1,188,607,138.81
本期末 250,086,860.34 250,086,860.34
中 欧货 币B
金额单位：人民币元
项目
本期2013年1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,143,191,253.86 1,143,191,253.86
本期申购 1,834,324,298.84 1,834,324,298.84
本期赎回（以“- ”号填列） -2,637,496,668.48 -2,637,496,668.48
本期末 340,018,884.22 340,018,884.22
注：1. 申购 份额 含红 利再 投、 转 入和 因份 额升 降级 导致的 强制 调增 份额 ， 赎 回份额 含转 出和 因份 额
升降级 导致 的强 制调 减份 额。
2. 本 基金 自2012 年11 月26 日至2012 年12月07日 止期 间公开 发售 ，共 募集 有效 净认购 资金
1,577,108,157.32 元。 根据 《中欧 货币 市场 基金 招募 说明书 》的 规定 ，本 基金 设立募 集期 内认 购资 金
产生的 利息 收入279,069.19 元在本 基金 成立 后， 折算 为279,069.19 份 基金 份额 ， 划入基 金份 额持 有人
账户。
3. 根 据《 中欧 货币 市场 基 金招募 说明 书》 的相 关规 定，本 基金 于2012 年12月12 日( 基 金合 同生 效日)
至2012 年12 月23 日止 期间 暂不向 投资 人开 放基 金交 易。申 购、 赎回 、转 换业 务自2012 年12月24日起 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 31 页 共 55 页
开始办 理。
7.4.7.10 未 分配 利润
中 欧货 币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 6,168,162.59 － 6,168,162.59
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -6,168,162.59 － -6,168,162.59
本期末 － － －
中 欧货 币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 15,242,175.51 － 15,242,175.51
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -15,242,175.51 － -15,242,175.51
本期末 － － －
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1日至2013年12
月31 日
上年度可比期间
2012年12 月12日（基金合
同生效日） 至2012年12月
31日
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 32 页 共 55 页
活期存款利息收入 132,080.57 200,344.53
定期存款利息收入 13,242,468.42 948,357.22
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 35,573.21 －
其他 22,606.29 27,460.74
合计 13,432,728.49 1,176,162.49
7.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1日至2013年12
月31 日
上年度可比期间
2012年12 月12日（基金合
同生效日） 至2012年12月
31日
卖出债券 （ 、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
613,697,320.15 －
减： 卖出债券 （ 、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
600,289,244.99 －
减：应收利息总额 11,645,633.95 －
债券投资收益 1,762,441.21 －
7.4.7.14 衍 生工 具收 益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
无。
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
无。
7.4.7.17 其 他收 入
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 33 页 共 55 页
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1日至2013年12
月31 日
上年度可比期间
2012年12 月12日（基金合
同生效日） 至2012年12月
31日
基金赎回费收入 － －
其他 60,150.00 －
合计 60,150.00 －
7.4.7.18 交 易费 用
无。
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1日至2013年12
月31 日
上年度可比期间
2012年12 月12日（基金合
同生效日） 至2012年12月
31日
审计费用 94,805.20 5,194.80
信息披露费 300,000.00 40,000.00
银行费用 71,030.44 2,084.00
账户维护费 18,072.74 1,500.00
上清所账户维护费 17,400.00 －
合计 501,308.38 48,778.80
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 34 页 共 55 页
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 （ “中欧基金” ） 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司（“中国工
商银行”）
基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司 （ “国都证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利意联银行股份合作公司（Unione
di Banche Italiane S.c.p.a ，简称UBI ）
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司 基金管理人的股东
深圳中欧盛世资本管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1. 根 据本 基金 管理 人2013年4月20 日 发布 的公 告 ，经中 国证 监会 证监 许可[2013]240 号 文核 准，
本基金 管理 人新 增北 京百 骏投资 有限 公司 为本 基金 管理人 股东 ，并 将注 册资 本由人 民币120,000,000
元增加 到人 民币188,000,000 元。 新增 注册 资本 中， 意 大利意 联银 行 股份 合作 公司 增 加出 资700 万元，
万盛基 业投 资有 限责 任公 司增加 出资460 万元 ， 北京 百骏投 资有 限公 司认 购出 资5640 万元 。 变更 后本
基金管 理人 的股 东及 持股 比例为 ：意 大利 意联 银行 股份合 作公 司35% ， 国都 证券有 限责 任公 司30% ，
北京百 骏投 资有 限公 司30% ，万 盛基 业投 资有 限责 任公司5% 。
2. 根 据本 基金 管理 人2013 年9月13 日 发布 的公 告， 经 中国证 监会 证监 许可[2013]1127 号 文核 准， 本基
金管理 人设 立子 公司 深圳 中欧盛 世资 本管 理有 限公 司，业 务范 围为 特定 客户 资产管 理业 务以 及中 国
证监会 许可 的其 他业 务。 深圳中 欧盛 世资 本管 理有 限公司 注册 资本 人民 币2,000 万元 ， 其 中， 本 基金
管理人 为主 要股 东， 持有51% 的股 权； 北京 中创 碳投 科技有 限公 司持 有30% 的 股权； 国都 景瑞 投资 有
限公司 持有19% 的股 权。
3. 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债 券回 购交易
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 35 页 共 55 页
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年12月12日 （基金合同生效
日）至2012 年12月31日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
国都证券 3,093,300,000.00 100.00% 2,516,100,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013 年12月
31日
上年度可比期间
2012年12月12 日 （基金合同生
效日）至2012 年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,652,167.35 241,422.08
其中： 支付销售机构的
客户维护费
361,893.20 101,284.24
注： 支 付基 金管 理人 中欧 基 金管理 有限 公司 的管 理人 报酬按 前一 日基 金资 产净 值0.33% 的年 费率 计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013 年12月
31日
上年度可比期间
2012年12月12 日 （基金合同生
效日）至2012 年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
500,656.73 73,158.20
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 36 页 共 55 页
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 合计
中欧基金 35,830.17 33,193.41 69,023.58
中国工商银行 205,264.63 1,555.34 206,819.97
国都证券 404.95 － 404.95
合计 241,499.75 34,748.75 276,248.50
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2012年12 月12日（基金合同生效日） 至2012 年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 合计
中欧基金 393.01 1,809.61 2,202.62
中国工商银行 61,444.52 2,458.43 63,902.95
合计 61,837.53 4,268.04 66,105.57
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 约定 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月
底， 按 月支 付给 基金 管理 人， 再 由基 金管 理人 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。A 类 基金 份额 和B类基
金份额 约定 的销 售服 务费 年费率 分别 为0.25% 和0.01% 。销 售服 务费 的计 算公 式为：
对应级 别日 销售 服务 费＝ 前一日 对应 级别 基金 资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013 年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行 － 10,009,6 － － － －
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 37 页 共 55 页
43.29
上年度可比期间
2012年12月12日（基金合同生效日） 至2013年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行 － － － － － －
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年12月12日 （基金合同生效
日）至2012 年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 5,101,964.18 132,080.57 271,816,882.54 200,344.53
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率/ 约 定利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币A)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 38 页 共 55 页
6,168,162.59 － － 6,168,162.59
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币B)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
15,242,175.51 － － 15,242,175.51
7.4.12 期 末（2013年12 月31日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.12.2 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末2013 年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额34,619,722.77 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
130214
13国开
14
2014-01-06 99.86 200000 19,971,904.84
041360014
13青国
信
CP001
2014-01-02 100.06 150000 15,009,000.00
合计
－ 34,980,904.84
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本期末及上年度末无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是一只货币型证券投资基金， 属于低风险合理稳定收益品种。 本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在
风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 低风险、 高流动性和持续稳定收益" 的风险收益
目标。
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 39 页 共 55 页
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部和相关业务部门构成 的风险管理架构体
系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就风险控制重
要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立
于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资
进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
公司设立金融工程部， 负责进行风险的实时监控和定期计算， 并定期出具基金投资业绩
和风险分析报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生 的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ，
确定风险损失的限度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国 工商银行， 定期银行存款存放在上海银行股份有限公司、 兴业银
行股份有限公司、 浦发银行股份有限公司、 平安银行股份有限公司、 广发银行股份有限
公司、 上海农村商业银行股份有限公司、 中信银行股份有限公司以及中国民生银行股份
有限公司， 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1 级以下或长期信用评级在AAA级以下的债
券。 本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式
进行限制以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任
公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险。 信用等级评估以内部信用评级为主， 外部信用评级为辅。 内
部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、 财务风险和流动性风险， 以及信用产品的
条款和担保人的情况等。 此外， 本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级， 通过单
只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控 制， 通过分散化投资以
分散信用风险。
于2013年12月31日， 本基金持有的 除国债、 央行票据和政策性金融债以外的 债券占
基金资产净值的比例为15.25%(2012 年12月31 日：无) ，因此不存在重大信用风险(2012 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 40 页 共 55 页
年12月31日：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求于运作期到期日赎回其持有的基金份
额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而
无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因 开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控
制基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。本基金投资于同一公司发
行的短期企业债券及短期融资券的比例， 合计不得超过基金资产净值的10% ， 且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证
券的10% 。 本基金能够 通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此
外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额赎
回情形外， 银行间同业市场债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净
值的20% 。
于2013年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有34,619,722.77 元将在一个月以
内到期且计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日
均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定 到期日且不计息，
因此账面余额约为未折现的合约 到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。
本基金的基金管理人每日通过" 影子定价" 对本 基金面临的市场风险进行监控， 定期对本 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 41 页 共 55 页
基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末2013
年12 月31日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
273,101,9
64.18
－ － － －
273,101,9
64.18
结算备付金
217,619.0
5
－ － － －
217,619.0
5
交易性金融
资产
49,979,65
4.16
79,982,92
8.60
－ － －
129,962,5
82.76
买入返售金
融资产
218,197,1
49.43
－ － － －
218,197,1
49.43
应收利息 － － － －
5,035,436.
17
5,035,436.
17
应收申购款 － － － －
14,941,90
1.43
14,941,90
1.43
资产总计
541,496,3
86.82
79,982,92
8.60
－ －
19,977,33
7.60
641,456,6
53.02
负债
卖出回购金
融资产款
34,619,72
2.77
－ － － －
34,619,72
2.77
应付赎回款 － － － －
16,091,36
4.64
16,091,36
4.64
应付管理人
报酬
－ － － －
227,035.8
0
227,035.8
0
应付托管费 － － － － 68,798.72 68,798.72
应付销售服
务费
－ － － － 68,047.36 68,047.36
应付交易费
用
－ － － － 8,717.35 8,717.35
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 42 页 共 55 页
应付利息 － － － － 6,721.82 6,721.82
其他负债 － － － －
260,500.0
0
260,500.0
0
负债总计
34,619,72
2.77
－ － －
16,731,18
5.69
51,350,90
8.46
利率敏感度
缺口
506,876,6
64.05
79,982,92
8.60
－ －
3,246,151.
91
590,105,7
44.56
上年度末
2012 年12月
31 日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,041,816,
882.54
－ － － －
1,041,816,
882.54
应收利息 － － － －
748,217.6
5
748,217.6
5
应收申购款
48,000,80
0.00
－ － －
42,813,75
6.13
90,814,55
6.13
买入返售金
融资产
484,000,0
00.00
－
484,000,0
00.00
资产总计
1,573,817,
682.54
－ － －
43,561,97
3.78
1,617,379,
656.32
负债
应付证券清
算款
－ － － －
205,000,0
00.00
205,000,0
00.00
应付赎回款 － － － －
2,084,739.
23
2,084,739.
23
应付管理人
报酬
－ － － －
241,422.0
8
241,422.0
8
应付托管费 － － － － 73,158.20 73,158.20
应付销售服
务费
－ － － － 69,343.09 69,343.09
其他负债 － － － － 46,694.80 46,694.80
负债总计 － － － －
207,515,3
57.40
207,515,3
57.40
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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利率敏感度
缺口
1,573,817,
682.54
－ － －
-163,953,
383.62
1,409,864,
298.92
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末2013年12月31
日
上年度末2012年12月
31日
1.市场利率下降25个基点 增加约15.33 －
2.市场利率上升25个基点 减少 约15.27 －
注： 因本基金基金合同 于2012年12月12 日始 生 效， 截至2012 年12月31 日， 基金尚处于建仓初
期，尚不满足做敏感 性 分析条件，故在此略 去 上年度末利率风险的 敏 感性分析。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
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第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层级的余额为129,962,582.76元，无属于第一和第三层级的余额。(2012 年12月
31日：无以公允价值计量的金融工具) 。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级
未发生重大变动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 129,962,582.76 20.26
其中：债券 129,962,582.76 20.26
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 218,197,149.43 34.02
其中：买断式回购的买入返售金融资产 191,026,767.44 29.78
3 银行存款和结算备付金合计 273,319,583.23 42.61
4 其他各项资产 19,977,337.60 3.11
5 合计 641,456,653.02 100.00
8.2债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 45 页 共 55 页
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期内债券回购融资余额 4.42
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（% ）
2
报告期末债券回购融资余额 34,619,722.77 5.87
其中：买断式回购融资 － －
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比较的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的 说明
金额单位：人民币元
序号 发生日期
融资余额占基金资
产净值比例（% ）
原因 调整期
1 2013-05-07 20.04 被动突破 1个交易日
2 2013-06-25 21.62 被动突破 1个交易日
3 2013-07-05 20.22 被动突破 2个交易日
4 2013-09-06 21.26 被动突破 2个交易日
8.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 48
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 102
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 3
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过180天情况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.3.2
期 末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 46 页 共 55 页
1 30天以内 91.76 5.87
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天( 含) —60天 － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天( 含) —90天 － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含) —180 天 － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天( 含) —397 天（含 ） 13.55 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 105.32 5.87
8.4 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 19,971,904.84 3.38
其中：政策性金融债 19,971,904.84 3.38
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 109,990,677.92 18.64
6 中期票据 － －
7 其他 － －
8 合计 129,962,582.76 22.02
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － －
注：上 表中 ，附 息债 券的 成本包 括债 券面 值和 折溢 价，贴 现式 债券 的成 本包 括债券 投资 成本 和内 在 中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 47 页 共 55 页
应收利 息。
8.5期 末按 摊余成 本占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1
0413580
05
13康缘集
CP001
200,000 20,006,260.12 3.39
2
0413560
47
13三安CP001 200,000 20,002,146.11 3.39
3
0413530
66
13东浩CP001 200,000 20,000,219.11 3.39
4
0413660
14
13冀水泥
CP002
200,000 19,985,875.18 3.39
5 130214 13国开14 200,000 19,971,904.84 3.38
6
0413640
03
13沁新能源
CP001
100,000 10,001,489.20 1.69
7
0413650
09
13华通路桥
CP001
100,000 10,000,084.51 1.69
8
0413630
11
13万华CP001 100,000 9,994,603.69 1.69
9 － － － － －
10 － － － － －
8.6 “ 影子 定价 ”与“摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1620%
报告期内偏离度的最低值 -0.0983%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0686%
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 48 页 共 55 页
8.8 投 资组 合报 告附注
8.8.1 基 金计 价方 法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按 票面 利率或商定利率
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
8.8.2 本 报告 期内 本基金 未持 有剩余 期限 小于397 天 但剩 余存续 期超过397天的 浮动利 率
债 券。
8.8.3 本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 5,035,436.17
4 应收申购款 14,941,901.43
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 19,977,337.60
8.8.5 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 49 页 共 55 页
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧货
币A
6,932 36,077.16
8,550,506.6
6
3.42%
241,536,353
.68
96.58%
中欧货
币B
15
22,667,925.
61
306,849,560
.93
90.24%
33,169,323.
29
9.76%
合计 6,947 84,943.97
315,400,067
.59
53.45%
274,705,676
.97
46.55%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧货币A 3,162,020.83 1.26%
中欧货币B － －
合计 3,162,020.83 0.54%
注：1 、 基金 管理 人的 高级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人持 有该 只基 金份额 总量 的数 量区 间
为100 万份 至500 万份 （含 ）；
2 、该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为0 。
§10 开放 式基 金份额变 动
单位：份
项目 中欧货币A 中欧货币B
基金合同生效日(2012 年12月12日)
基金份额总额
597,878,537.69 979,537,971.24
本报告期期初基金份额总额 266,673,045.06 1,143,191,253.86
本报告期基金总申购份额 1,172,020,954.09 1,834,324,298.84
减：本报告期基金总赎回份额 1,188,607,138.81 2,637,496,668.48
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 250,086,860.34 340,018,884.22
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 50 页 共 55 页
§11 重大 事件 揭示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2013年8月8日发布公告， 唐步先生自2013年8月6日起不再担
任中欧基金管理有限公董事长职务， 由刘建平先生代任该职务。 相关变更事项已按规定
向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2013年10月19日发布公告， 朱彦先生自2013 年10月18日起不
再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会
备案并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2013年12月7日发布公告， 窦玉明先生自2013 年12月4日起担
任中欧基金管理有限公司董事长职务。 相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监
局报告。
11.2.2 报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金提
供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事
务所审计费用为94,805.20 元人民币。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 51 页 共 55 页
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的 佣金 备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国都证券 1 － － － － －
注：根 据中 国证 监会 的有 关规定 ，我 司在 综合 考量 证券经 营机 构的 财务 状况 、经营 状况 、研 究能 力
的基础 上， 选择 基金 专用 交易席 位， 并由 公司 董事 会授权 管理 层批 准。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
国都证券 1 － － 3,093,300,000.00 100.00%
11.8 偏 离度 绝对 值超过0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事 件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
中欧基金管理有限公司旗下基金
2012年12月31 日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净
值公告
公司网站 2013-01-01
2
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-02-05
3
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金投资资产支持证券的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-02-22
4
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-03-29
5
中欧基金关于开通上海银联相关
银行卡基金网上直销定期定额投
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
2013-04-01
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 52 页 共 55 页
资业务并实施费率优惠的公告 公司网站
6
中欧基金管理有限公司关于新增
部分渠道为旗下基金代销机构并
参与费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-04-19
7
中欧货币市场基金2013年第1季
度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-04-20
8
中欧基金管理有限公司关于公司
股东变更及增加注册资本的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-04-20
9
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-04-23
10
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在交通银行股份有限公
司开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-05-15
11
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-06-04
12
中欧基金管理有限公司关于新增
东吴证券为旗下部分基金代销机
构并同时开通定期定额投资业务
的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-06-18
13
中欧基金管理有限公司旗下基金
2013年6月28日基金资产净值、 基
金份额净值和基金份额累计净值
公告
公司网站 2013-06-29
14
中欧基金管理有限公司旗下基金
2013年6月30日基金资产净值、 基
金份额净值和基金份额累计净值
公告
公司网站 2013-07-01
15
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在上海好买基金销售有
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
2013-07-01
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 53 页 共 55 页
限公司开通定期定额投资业务并
参加定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
公司网站
16
中欧货币市场基金暂停大额申购
（转换转入、定期定额投资）公
告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-07-04
17
中欧货币市场基金2013年第2季
度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-07-04
18
中欧基金管理有限公司关于中欧
货币市场基金于2013年7月24日
开放大额申购（转换转入、定期
定额投资）业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-07-24
19
中欧基金管理有限公司关于新增
华融证券为旗下基金代销机构并
参与费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-07-24
20
中欧货币市场基金更新招募说明
书（2013 年第1号）
公司网站 2013-07-26
21
中欧货币市场基金更新招募说明
书摘要（2013 年第1号）
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-07-26
22
中欧基金管理有限公司关于董事
长离任的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-08
23
中欧基金管理有限公司关于公司
董事会成员变更的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-08
24
中欧基金管理有限公司关于开通
中欧货币市场基金直销渠道T+1
日赎回业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-08-16
25
中欧货币市场基金2013年半年度
报告（正文）
公司网站 2013-08-28
26 中欧货币市场基金2013年半年度 《中国证券报》、《上海 2013-08-28
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 54 页 共 55 页
报告（摘要） 证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
27
中欧基金管理有限公司关于中欧
货币市场基金调整交易限额的公
告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-04
28
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-13
29
中欧基金管理有限公司关于设立
子公司的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-13
30
中欧基金管理有限公司关于中欧
货币市场基金之货币B 份额于
2013年9月24日开放申购业务的
公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-23
31
中欧货币市场基金暂停申购及转
换转入公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-09-25
32
中欧基金管理有限公司关于副总
经理离任的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-10-19
33
中欧货币市场基金2013年第3季
度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-10-25
34
中欧基金管理有限公司关于中欧
货币市场基金之货币B 份额开放
申购业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-10-28
35
中欧基金管理有限公司关于新任
董事长的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券 时报 》 、
公司网站
2013-12-07
§12 备查 文件 目录
12.1 备 查文 件目 录
1 、中欧货币市场基金相关批准文件
中欧货 币市 场基 金2013 年 年度报 告
第 55 页 共 55 页
2、《中欧货币市场基金基金合同》
3、《中欧货币市场基金托管协议》
4、《中欧货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人网站(www.lcfunds.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中 欧基 金管理 有限 公司
二 〇一 四年三 月二 十八日
第 4 页 共 4 页
