信 达澳 银红 利回 报股 票型 证券 投资 基金 2013 年年 度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期 ：2014 年3 月28 日信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 ， 于 2014 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计， 德勤华永 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 北 京 分所 为本基金 出
具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ，请 投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
目
录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 .................................................................................... 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 44
8.12 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 45
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 47
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 51
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 51
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 51
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 52
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银红 利回 报股 票
基金主 代码 610005
交易代 码 610005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年7 月28 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 160,358,059.99 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标 精选红 利股 票， 力争 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略
本 基 金 奉 行 “ 自 下 而 上 ” 和 “ 自 上 而 下 ” 相 结 合 的 投 资 方 法 。 一 方
面， 本基 金通 过 “ 自下 而 上 ”的 深入 分析， 精选 公 司素质 高 、 竞 争力
突出的 红利 股票 ， 依靠 这 些公司 的出 色能 力来 抵御 行业的 不确 定性 和
各种压 力， 力 争获 得超 越 行业平 均水 平的 良好 回报 ； 另一方 面 ， 本 基
金依靠 “ 自 上而 下 ” 的策略 分 析 和 运 作， 通 过 定量/定 性 分 析 权 益类
资产、 固定 收益 类资 产及 其他类 别资 产的 风险 调整 收益， 及时 动态 调
整资产 配置 。 本 基 金 通过 严格的 投资 管理 程序 和收 益管理 程序 ， 力 争
实现在 控制 风险 的前 提下 有效提 高基 金资 产组 合的 整体收 益水 平。
业绩比 较基 准 中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 长 期风险 与预 期收 益高 于混 合型基 金、 债券 型
基金及 货币 市场 基金 。 本 基金主 要投 资于 红利 股票 ， 属于 股票 型基 金
中风险 及预 期收 益相 对较 低的证 券投 资基 金产 品。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号 招商 银行大
厦24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所 （特 殊普通 合伙 ）
北京分 所
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 经
贸城西 二办 公 楼 8 层
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦 24 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 14,438,905.72 -22,615,897.44 -57,092,193.68
本期利 润 7,577,981.02 1,317,787.74 -87,938,589.30
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0403 0.0058 -0.3461
本期加 权平 均净 值利 润率 5.19% 0.80% -36.80%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.79% 0.82% -32.90%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -37,478,490.24 -58,694,869.94 -62,578,972.78
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2337 -0.2735 -0.2683 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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期末基 金资 产净 值 122,879,569.75 158,287,880.95 170,659,297.41
期末基 金份 额净 值 0.766 0.738 0.732
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -21.99% -24.85% -25.46%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.40% 1.07% -3.62% 0.88% 0.22% 0.19%
过去六 个月 1.73% 1.20% 2.62% 1.08% -0.89% 0.12%
过去一 年 3.79% 1.27% -8.21% 1.19% 12.00% 0.08%
过去三 年 -29.79% 1.20% -20.07% 1.06% -9.72% 0.14%
自基金 合同
生效起 至今
-21.99% 1.23% -12.02% 1.08% -9.97% 0.15%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 中证 红利 指数 收益 率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率×20% 。 由 于基 金
资产配 置比 例处 于动 态变 化的过 程中 ，需 要通 过再 平衡来 使基 金资 产的 配置 比例符 合基 金合 同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
中证红 利指 数 的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 通过挑 选在 上海 证券 交易 所和深 圳证 券交
易所上 市的 现金 股息 率高 、分红 比较 稳定 、具 有一 定规模 及流 动性 的 100 只 股票作 为样 本， 以反
映A 股 市场 高红 利股 票的 整体状 况和 走势 。由 于本 基金“ 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产 的80% ” ， 因此， 中证 红利指 数可 以作 为本 基金 股票投 资部 分的 基准 。 中 国债券 总指 数是 由 中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司编 制的 中国 全市 场债 券指数 ， 拥 有独 立的 数据 源 和自主 的编 制方 法，
该指数 同时 覆盖 了国 内交 易所和 银行 间两 个债 券市 场，能 够反 映债 券市 场总 体走势 ，具 有较 强的
市场代 表性 ，可 以作为 本 基金债 券投 资部 分的 基准 。指数 的详 细编 制规 则敬 请参见 中证 指数 公司
和中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司网 站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年7 月28 日 生效 ，2010 年9 月1 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2 、 本 基金 的投 资组 合 比例为 ： 权 益类 资产 占基 金资产 的60%-95% ， 固定 收益类 资产 占基 金资
产的 5%-40% ， 基 金保 留的 现金或 者投 资于 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例合计 不低 于基 金 资
产净值 的 5% ， 投资 于红 利 股票的 资产 比例 不低 于股 票资产 的 80% 。 本基 金按 规定在 合同 生效 后六
个月内 达到 上述 规定 的投 资比例 。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 于 2010 年7 月 28 日 生效， 因 此2010 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合 同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计
备
注
2013 年 - - - -
-
2012 年 - - - -
-
2011 年 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
-
合计 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原中 国信达资 产 管理公司） 和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在深 圳， 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司 出资 比例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立 了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 根 据公 司业 务发 展需 要， 按 业务 条块 将公 司主 要业务 整合 为公
募投资 业务 、产 品销 售业 务、专 户理 财业 务、 运营 保障业 务、 管理 支持 业务 五大业 务模 块， 分工
协作， 职责 明确 ，监 察稽 核部继续 依 照有 关法 规和 公司规 章独 立行 使职 权 。
截至2013 年12 月31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银中小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金、信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金、
信达澳银稳定 增利 分级 债 券型证券投资 基金 、信 达 澳银消费优选 股票型证 券 投资基金 和 信达澳银
信用债 债券 型 证 券投 资基 金 九只 基金 。
报告期内，公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂 兴先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、 审阅 公司 重要 报告 和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责 ， 报 告期 内累 计履 职 时间 10 个 工作 日； 独
立董事支德勤 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间10 个工 作日 。
报告期内，公 司及基金 运 作 未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
林钟斌
本 基 金 基 金 经
理
2013-2-21 - 16 年
北京大学世界经济专业经济
学硕士 。1998 年至 2006 年在
招商证券研究发展中心任行
业研究 主管 ；2006 年至 2009
年在融通基金管理有限公司
研究策 划部 任总 监助 理 ；2009
年至 2012 年 在中 欧基 金 管理
有限公 司任 研究 部总 监 、 基金信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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经理等 职 ； 2012 年8 月 加 入信
达澳银 基金 公司 ， 任信 达 澳银
红利回报股票基金基金经理
（2013 年2 月 21 日 至今 ） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 发生 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的 内 控制度 ，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系， 严 谨 的公平交易机 制， 加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同 投 资组合 在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各 投资 组 合 间公平分配 交易量 ， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。 通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人 管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所管 理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
11
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ，报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年， 新一 届政 府的经 济政策 与以 往相 比出 现了 较大变 化， 经济 结构 调整 被寄以 更高 的 期
望。在此背景 下，股票 市 场出现明显的 结构性分 化 。得益于产业 结构升级 的 一些新兴行 业得到市
场的充分认可 ，信息技 术 、文化传媒、 先进制造 、 医药、环保 、 快消品等 相 关上市公司 的股价出
现显著上涨。 同时，主 题 性投资机会层 出不穷。 而 受制于去杠杆 和去产能 的 传统周期性 行业则表
现低迷 。
2013 年， 本基 金在 行业 配 置上， 主要 以 TMT 、 医药 、消费 、环 保等 成长 性行 业为投 资主 线，
兼顾家电、汽 车等低估 值 周期板块，对 净值增长 到 来明显正贡献 。但对金 融 、地产等传 统行业的
配置给 净值 带来 一些 损失 。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 0.766 元， 份额 累计 净值 为0.786 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为3.79% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-8.21% 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2014 年， 去杠 杆、 去产能 将持续 ， 经 济结 构调 整将 更加深 入， 股票 市场 的结 构性分 化有 望 继
续演绎 。 在美 国 QE 逐 渐退 出、 中国 实施 偏紧 货币 政 策的前 提下 ， 流动 性将 对 股市构 成考 验 ， 传 统
周期性行业仍 缺乏整体 的 投资机会。新 经济正在 对 传统经济发起 冲击，移 动 互联网正在 改变我们
的生活方式。 诞生于新 经 济、新平台、 新模式的 公 司不断涌现， 一些传统 产 业的公司， 通过转型
升级，改变商 业模式， 也 可能出现质的 变化。相 信 投资于这些新 型产业或 转 型升级的上 市公司，
将可获 得较 好的 投资 回报 。 同 时 也 应该 看到 ， 经 过 2013 年 的上 涨 ， 成 长性 行业 的股票 估值 已经 处
于较高 水平 ，因 此甄 别公 司是否 具备 持续 高增 长能 力将显 得尤 为重 要， 难度 也更大 。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
12
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易 和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分工 、专 业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 公 募投资业务部 门、专户 理 财业务部 门 、运营保
障业务部门及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理 参与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银红利回 报 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，若本基金 在
每年 的6 月30 日与12 月31 日 的可 供分 配利 润水 平 与当日 基金 资产 净值 的比 率超过 同期 银行 一年
定期存款利 率（税后） ，则 必须对可供 分配利润 进行 分配（此日 即为收益 分配 基准日） ；在 符合有
关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基 金收 益每 年最 多分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收益分
配基准 日可 供分 配利 润 的20%。
截至报 告期 末， 本基 金可 供分配 利润 为-37,478,490.24 元。 报 告期 内， 本基 金 未实施 利润 分
配。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
13
§5 托管人 报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资 运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内本 基金 未实 现利 润分配 。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
德师 京报(审) 字(14) 第P0286 号
信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金全 体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银红利 回报 股票 型证 券投 资基金 的财 务报 表， 包括2013 年12 月31
日的资 产负 债表 ，2013 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报 表 是信达澳银红 利回报股 票 型证券投资基 金的基金 管 理人信达澳银 基
金管理 有限 公司 管理 层的 责任。 这种 责任 包括 ：(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员 会
发布的 关于 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现 公允 反 映；(2) 设 计 、 执 行和
维护必 要的 内部 控制 ，以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关 的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
14
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认为，信 达澳银红 利 回报股票型证 券投资基 金 的财务报表在 所有重大 方 面按照企业会 计
准则和财务报 表附注中 所 列示的中国证 券监督管 理 委员会发布的 关于基金 行 业实务操作 的有关规
定编制 ，公 允反 映了 信达 澳银红 利回 报股 票型 证券 投资基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及
2013 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)北 京分 所
中国注 册会 计师
郭新华
孙茜
2014 年3 月 27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 20,292,730.38 24,004,689.52
结算备 付金
351,942.80 420,396.26
存出保 证金
68,259.58 139,069.29
交易性 金融 资产 7.4.7.2 101,490,059.73 133,775,368.43
其中： 股票 投资
101,490,059.73 133,775,368.43
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,653,175.42 601,824.56
应收利 息 7.4.7.5 4,503.66 5,839.71 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
15
应收股 利
- -
应收申 购款
30,830.33 35,969.08
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
123,891,501.90 158,983,156.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
432,827.13 85,748.36
应付管 理人 报酬
156,425.42 189,334.67
应付托 管费
26,070.91 31,555.81
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 236,168.40 233,393.87
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 160,440.29 155,243.19
负债合 计
1,011,932.15 695,275.90
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 160,358,059.99 214,587,155.45
未分配 利润 7.4.7.10 -37,478,490.24 -56,299,274.50
所有者 权益 合计
122,879,569.75 158,287,880.95
负债和 所有 者权 益总 计
123,891,501.90 158,983,156.85
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.766 元 ， 基 金份 额总 额 160,358,059.99 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
16
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
一、收入
12,391,492.86 7,579,056.13
1.利息 收入
210,012.58 272,779.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 197,899.47 258,700.20
债券利 息收 入
72.00 10,285.71
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,041.11 3,793.46
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
18,999,884.37 -16,644,194.14
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 17,577,703.33 -18,461,708.19
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 22,047.00 -80.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,400,134.04 1,817,594.05
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16
-6,860,924.70 23,933,685.18
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 42,520.61 16,785.72
减：二、费用
4,813,511.84 6,261,268.39
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 2,194,596.15 2,477,399.93
2．托 管费 7.4.10.2 365,765.93 412,900.04
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,870,846.03 2,991,235.96
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 382,303.73 379,732.46
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “-”号
填列）
7,577,981.02 1,317,787.74
减：所 得税 费用
- - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
17
四、 净利润 （净亏损 以 “-” 号填列）
7,577,981.02 1,317,787.74
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
214,587,155.45 -56,299,274.50 158,287,880.95
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 7,577,981.02 7,577,981.02
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-54,229,095.46 11,242,803.24 -42,986,292.22
其中：1. 基 金申 购款 12,415,104.37 -2,689,946.86 9,725,157.51
2. 基金 赎回 款 -66,644,199.83 13,932,750.10 -52,711,449.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
160,358,059.99 -37,478,490.24 122,879,569.75
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
233,238,270.19 -62,578,972.78 170,659,297.41
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 1,317,787.74 1,317,787.74 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
18
润）
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-18,651,114.74 4,961,910.54 -13,689,204.20
其中：1. 基 金申 购款 13,562,111.44 -3,674,198.01 9,887,913.43
2. 基金 赎回 款 -32,213,226.18 8,636,108.55 -23,577,117.63
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
214,587,155.45 -56,299,274.50 158,287,880.95
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 何加 武______
______ 严军______
____ 刘玉 兰____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作 负责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附 注
7.4.1 基金基 本情 况
信达澳 银 红 利回 报股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “ 中国 证监 会”)证 监许可[2010] 第 571 号 《 关于核 准信 达澳 银红 利回 报股票 型证 券投 资基
金募集的批复 》核准， 由 信达 澳银基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和
《信达澳银红 利回报股 票 型证券投资基 金基金合 同 》 负责公开募 集 。 本基 金 为契约型开 放式，存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集 不包 括认 购资 金利 息 共 募集594,516,801.07 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中天 验字(2010) 第 183 号验 资报 告予 以验 证。 经 向 中国 证监 会备 案 ，
《信达 澳银 红利 回报 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2010 年 7 月 28 日正式 生效 ，基 金合 同 生
效日的 基金 份额 总额 为 594,755,265.50 份 基金 份额 ，其中 认购 资金 利息 折合 238,464.43 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人为信达澳银 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 中 国建设银行 股份有限
公司( 以下 简称 “ 中 国建 设 银行”)。
根据《 中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银 红利回报 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的股
票、债券、货 币市场工 具 、权证、资产 支持证券 以 及法律法规或 中国证监 会 允许基金投 资的其他
金融工具。本 基金的投 资 组合比例为： 权益类资 产 占基金资产 的 60%-95%， 固定收益类资 产占基
金资产 的 5%-40% ， 基 金保 留的现 金或 者投 资于 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 合计 不低 于 基
金资产 净值 的 5% ， 投 资于 红利股 票的 资产 比例 不低 于股票 资产 的 80% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为：信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
19
中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月27 日批 准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “ 企业 会
计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业协 会于 2012 年
11 月 16 日修 订的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中 国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券
投资基金估 值业务的 指导 意见》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计
价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准
则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布
的相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(1)金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款
项。 本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产 。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的各类买 入 返售金融资产 等回收金 额 固定或可确定 的非衍生 金 融资产分类为 应
收款项 。
(2)金 融负 债分 类 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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金融负债在初 始确认时 划 分 为其他金融 负债 ，本 基 金暂无分类 为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期 损益 的金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 和卖 出回 购金 融资 产款。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买
日止的利息， 则单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
以公允价值 计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 ， 应收款项和 其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或
部分终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出 的 非现 金 资产或 承担 的新 金
融负债)之 间的 差额 ，计 入 当期损 益。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 有市价 的，采 用市价 确定 公允价 值；估 值日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的，
采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。
(2) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 无市价 且最近 交易日 后经 济环境 发生了 重大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券 价格的 重大事件 时 ，参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(3) 当投 资品 种不再 存在 活跃市 场，采 用市 场参与 者普遍 认同， 且被 以往市 场实际 交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术，确 定投 资品 种的 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债 表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购 或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 ， 于
期末全 额转 入“ 未分 配利 润/(累 计亏 损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面价 值与票 面利 率或内 含票面 利率计 算的 金额扣 除应由 债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买入 返售 金融资 产收 入 ，按 买入返 售金 融资产 的成本 及实际 利率 ，在 实 际持有 期间内逐
日计提；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上市 公司 宣告的 分红派 息比例 计算 的金额 扣除应 由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(7) 公 允 价 值变 动 收 益/(损失) 系 本 基 金持 有 的 采用公 允 价 值 模 式计 量 的 交易性 金 融 资 产公
允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失；
(8) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经转 移给 对方， 经济利 益很可 能流 入且金 额可以 可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的1.5% 的 年费 率逐 日 计提；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.25%的 年费 率逐 日计提 ；
(3) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ，按 实际支 出金 额， 列入 当期 基金费 用。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ； 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3)若 本基 金在 每年 的 6 月 30 日与 12 月 31 日 的可 供分配 利润 水平 与当 日基 金资产 净值 的比
率超过 同期 银行 一年 定期 存款利 率( 税后) ， 则 必须 对 可供分 配利 润进 行分 配( 此 日即为 收益 分配 基
准日) ； 若 同期 银行 一年 定 期存款 利率 发生 重大 变化 而影响 基金 的正 常收 益分 配， 基 金管 理人 将相
应调整 分红 参照 标准 ；
(4)在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年最 多分 配 6 次， 每次 基金收 益分 配比
例不低 于收 益 分 配基 准日 可供分 配利 润 的 20% ；
(5)若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(6)本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(7)基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个
工作日 ；
(8)基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
(9)法律 法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报 告
根据本 基金 的内 部组 织机 构、 管理 要求 及内 部报 告 制度 ，本 基金 整体 为一 个 报告分 部 ，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税 政
策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
(3) 对 基金取 得的股 票股 息、红利 收入 ，由上 市公 司在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税； 基金 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内（ 含 1
个月） 的 ， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含1 年） 的，
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超 过 1 年 的，暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。
(4) 对 基金取 得的债 券利 息收入， 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖， 自2008 年 9 月19 日起 ， 出让方 按 0.10% 的税 率缴 纳证券(股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税。
(6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对
价，暂 免予 缴 纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
活期存 款 20,292,730.38 24,004,689.52
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 20,292,730.38 24,004,689.52
7.4.7.2 交 易性 金融资产
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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股票 97,583,651.97 101,490,059.73 3,906,407.76
贵金属 投资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 97,583,651.97 101,490,059.73 3,906,407.76
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 123,008,035.97 133,775,368.43 10,767,332.46
贵金属 投资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 123,008,035.97 133,775,368.43 10,767,332.46
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,295.53 5,631.59
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 174.36 208.12
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 33.77 -
合计 4,503.66 5,839.71
注 ：其 他 指应 收结 算保证 金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市 场 应付 交易 费用 236,168.40 233,393.87
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 236,168.40 233,393.87
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 440.29 243.19
预提费 用 160,000.00 155,000.00
合计 160,440.29 155,243.19
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 214,587,155.45 214,587,155.45
本期申 购 12,415,104.37 12,415,104.37
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -66,644,199.83 -66,644,199.83
本期末 160,358,059.99 160,358,059.99 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注： 本 期申 购中 包含 转入 份额， 本 期 赎回 中包 含转 出份额 。
7.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合 计
上年度 末 -58,694,869.94 2,395,595.44 -56,299,274.50
本期利 润 14,438,905.72 -6,860,924.70 7,577,981.02
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
11,688,365.05 -445,561.81 11,242,803.24
其中： 基金 申购 款 -2,820,481.85 130,534.99 -2,689,946.86
基金赎 回款 14,508,846.90 -576,096.80 13,932,750.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -32,567,599.17 -4,910,891.07 -37,478,490.24
7.4.7.11 存款 利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 188,088.60 245,164.14
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,389.71 13,534.54
其他 1,421.16 1.52
合计 197,899.47 258,700.20
注： 本期 其他 包括 直销申 购款 利息收 入和 结算保 证金 利息收 入。
7.4.7.12 股票 投资收益-买 卖股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 628,855,360.66 989,423,109.48
减：卖 出股 票成 本总 额 611,277,657.33 1,007,884,817.67
买卖股 票差 价收 入 17,577,703.33 -18,461,708.19 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.7.13 债券 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
卖出债 券、 债转 股及 债券 到期
兑付成 交总 额
387,119.00 10,000,000.00
减：卖 出债 券、 债转 股及 债券
到期兑 付成 本总 额
365,000.00 9,922,080.00
减：应 收利 息总 额
72.00 78,000.00
债券投 资收 益
22,047.00 -80.00
7.4.7.14 衍生 工具收益
无。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,400,134.04 1,817,594.05
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,400,134.04 1,817,594.05
7.4.7.16 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 -6,860,924.70 23,933,685.18
—— 股 票投 资 -6,860,924.70 23,929,605.18
—— 债 券投 资 - 4,080.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2. 衍生 工具 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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—— 权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -6,860,924.70 23,933,685.18
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入
10,825.70 16,024.43
基金 转 换费 收入 255.95 761.29
其他 31,438.96
合计 42,520.61 16,785.72
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2 、 本 基金 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金
的基金 资产 即为 基金 转换 费收入 。
3 、本 期其 他为 中国 证 券登记 结算 公司 退还 多收 的证券 交易 监管 费.
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,870,846.03 2,991,235.96
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 1,870,846.03 2,991,235.96
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 55,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行手续 费 4,303.73 6,732.46 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
29
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 382,303.73 379,732.46
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ， 本期 无需 要 说 明的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联 方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达澳 银基金 管理 有限公司（“ 信达 澳银基 金公
司”）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东
康联首 域集 团有 限公 司（Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子 公司
注：本报告期 内存在控 制 关系或其他重 大利害关 系 的关联方未发 生变化。 下 述关联交易 均在正常
业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证券 32,889,335.40 2.71% 39,800,741.94 2.02%
7.4.10.1.2 权证交 易
无。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
信达证 券 29,942.65 2.72% 11,815.26 5.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 35,501.39 2.12% 8,624.78 3.70%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等 。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,194,596.15 2,477,399.93
其中： 支 付销 售机 构的 客户 维护 费 1,016,555.40 1,141,258.69
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 365,765.93 412,900.04
注：支付基金 托管人 中 国 建设银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关 联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月31 日
基金合 同生 效日(2010 年7 月28 日)持 有的 基
金份额
-
报告 期 初持 有的 基金 份额 6,120,214.24
6,120,214.24
报告 期 间申 购总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 6,120,214.24 6,120,214.24
报告 期 末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 3.82% 2.85%
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 20,292,730.38 188,088.60 24,004,689.52 245,164.14
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
7.4.11 利润 分配 情况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无。
7.4.12 期末 （2013 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额 单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000625 长安汽车 2013-12-31
临时停
牌
11.45 2014-1-3 11.72 315,317 3,417,085.59 3,610,379.65 -
002022 科华生物 2013-12-20
重大事
项停牌
16.82 2014-1-27 18.50- 120,159 1,842,776.04 2,021,074.38
300071 华谊嘉信 2013-11-25
重大事
项停牌
29.00 - - 30,959 786,232.38 897,811.00 -
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 ，长期风险与 预期收益 高 于混合型基金 、
债券型基金及 货币市场 基 金；本基金主 要投资于 红 利股票，属于 股票型基 金 中 风险及预 期收益相
对较低的证券 投资基金 产 品。本基金投 资的金融 工 具主要包括股 票投资、 债 券投资、权 证投资及
资产支持证券 投资等。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险管 理的主要 目 标是争取将 以上风险
控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在风 险和收益 之 间取得最佳的 平衡以实 现 “精选红利 股票，力
争实现 基金 资产 的长 期稳 定增值 ”的 风险 收益 目标 。
本基金 的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险 管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分 析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和 收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2013 年12 月 31 日， 本 基金 未 持有 信用 类债 券(2012 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的 投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例 等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持所有 证券信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
34
在证券 交易 所上 市， 因此 除 附注7.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情
况外， 其余均 能以合理 价 格适时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值 或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率 风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融 负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
存出保 证金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 20,292,730.38 - - - 20,292,730.38
结算备 付金 351,942.80 - - - 351,942.80
存出保 证金 68,259.58 - - - 68,259.58
交易性 金融 资产 - - - 101,490,059.73 101,490,059.73
应收证 券清 算款 - - - 1,653,175.42 1,653,175.42
应收利 息 - - - 4,503.66 4,503.66
应收申 购款 99.26 - - 30,731.07 30,830.33
资产总 计 20,713,032.02 - - 103,178,469.88 123,891,501.90
负债
应付赎 回款 - - - 432,827.13 432,827.13
应付管 理人 报酬 - - - 156,425.42 156,425.42 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
应付托 管费 - - - 26,070.91 26,070.91
应付交 易费 用 - - - 236,168.40 236,168.40
其他负 债 - - - 160,440.29 160,440.29
负债总 计 - - - 1,011,932.15 1,011,932.15
利率敏 感度 缺口 20,713,032.02 - - 102,166,537.73 122,879,569.75
上年度 末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 24,004,689.52 - - - 24,004,689.52
结算备 付金 420,396.26 - - - 420,396.26
存出保 证金 - - - 139,069.29 139,069.29
交易性 金融 资产 - - - 133,775,368.43 133,775,368.43
应收证 券清 算款 - - - 601,824.56 601,824.56
应收利 息 - - - 5,839.71 5,839.71
应 收申 购款 198.52
-
-
35,770.56
35,969.08
资产总 计 24,425,284.30
-
-
134,557,872.55
158,983,156.85
负债
应付赎 回款 - - - 85,748.36 85,748.36
应付管 理人 报酬 - - - 189,334.67 189,334.67
应付托 管费 - - - 31,555.81 31,555.81
应付交 易费 用 - - - 233,393.87 233,393.87
其 他负 债 - - - 155,243.19 155,243.19
负债总 计 - - - 695,275.90 695,275.90
利率敏 感度 缺口 24,425,284.30
-
-
133,862,596.65
158,287,880.95
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于2013 年12 月 31 日， 本 基金 未 持有 交易 性债 券投资 ， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产
净值无 重大 影响 （2012 年12 月 31 日 ：同） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。 本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法， 对企 业
及其发展环境 的深入分 析 ，寻求具有良 好的公司 治 理结构、在行 业内具有 竞 争优势及长 期持续增
长能力的红利 股票并把 握 他们的价值被 低估时产 生 的投资机会， 通过投资 具 有持续盈利 增长能力
和长期 投资 价值 的红 利股 票为投 资人 实现 股票 资产 的持续 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 权益 类 资产 比例为基 金
资产 的 60%-95% ，固 定收 益类资 产 为 基金 资产 的 5%-40%， 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产的 80% 。 此外， 本基 金的基金管理 人每日对 本 基金所持有的 证券价格 实 施监控，定期 运用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 101,490,059.73 82.59 133,775,368.43 84.51
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 101,490,059.73 82.59 133,775,368.43 84.51
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除中证 红利 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1. 中 证红 利指 数上升 5% 上升 约441 上升 约 644
2. 中 证红 利指 数下降 5% 下降 约441 下降 约 644
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债 ， 其 账面价值接近 于信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
公允价 值。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第 一层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价 ；
第 二层级：直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第 三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
(ii) 各层 级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
94,960,794.70 元， 属于 第 二层级的余额为6,529,265.03 元，无属于 第三 层级的 余额(2012年12月
31日： 第一 层级129,889,226.61 元， 第二 层级3,886,141.82 元， 无属于 第 三层 级 的余 额) 。
(iii) 公允价 值所 属 层 级间 的重 大变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交 易不活 跃期间及 限 售期间 将相 关股票和
债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。
(iv) 第三层 级公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 101,490,059.73 81.92
其中： 股票 101,490,059.73 81.92
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,644,673.18 16.66
7 其他各 项资 产 1,756,768.99 1.42
8 合计 123,891,501.90 100.00
8.2 报告 期 末按 行业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代
码
行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 71,355,984.60 58.07
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 1,167,395.60 0.95
F 批发和 零售 业 4,080,665.36 3.32
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,943,417.51 1.58
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,650,236.62 2.97
J 金融业 5,519,428.91 4.49
K 房地产 业 5,052,288.93 4.11
L 租赁和 商务 服务 业 5,740,335.40 4.67
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,980,306.80 2.43
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 101,490,059.73 82.59
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 202,497 6,613,552.02 5.38
2 002415 海康威 视 274,307 6,303,574.86 5.13
3 002475 立讯精 密 171,040 5,716,156.80 4.65
4 002038 双鹭药 业 93,053 4,703,829.15 3.83
5 600887 伊利股 份 119,431 4,667,363.48 3.80
6 600518 康美药 业 239,871 4,317,678.00 3.51
7 000625 长安汽 车 315,317 3,610,379.65 2.94
8 002465 海格通 信 170,700 3,547,146.00 2.89
9 002400 省广股 份 97,244 3,525,095.00 2.87
10 002236 大华股 份 85,542 3,496,956.96 2.85
11 600369 西南证券 338,100 3,357,333.00 2.73
12 000413 宝
石Ａ 186,365 3,155,159.45 2.57
13 000826 桑德环 境 85,641 2,980,306.80 2.43
14 000963 华东医 药 60,896 2,801,216.00 2.28
15 000895 双汇发 展 49,628 2,336,486.24 1.90
16 002396 星网锐 捷 107,221 2,296,673.82 1.87
17 000002 万
科Ａ 276,392 2,219,427.76 1.81
18 600201 金宇集 团 79,600 2,051,292.00 1.67
19 000538 云南白 药 19,966 2,036,332.34 1.66
20 002022 科华生 物 120,159 2,021,074.38 1.64
21 600894 广日股 份 167,712 2,015,898.24 1.64
22 600867 通化东 宝 121,203 1,855,617.93 1.51
23 600594 益佰制 药 56,787 1,852,391.94 1.51
24 002444 巨星科 技 227,000 1,847,780.00 1.50
25 000024 招商地 产 80,164 1,665,807.92 1.36
26 002241 歌尔声 学 45,419 1,593,298.52 1.30
27 002410 广联达 42,646 1,343,349.00 1.09
28 300058 蓝色光 标 25,433 1,317,429.40 1.07
29 600976 武汉健 民 53,444 1,279,449.36 1.04
30 601006 大秦铁 路 172,837 1,277,265.43 1.04
31 601992 金隅股 份 183,512 1,247,881.60 1.02
32 600276 恒瑞医 药 32,300 1,226,754.00 1.00
33 600571 信雅达 76,388 1,213,041.44 0.99
34 002482 广田股 份 59,561 1,167,395.60 0.95
35 600048 保利地 产 141,461 1,167,053.25 0.95
36 600104 上汽集 团 81,543 1,153,018.02 0.94
37 601166 兴业银 行 111,094 1,126,493.16 0.92
38 300170 汉得信 息 71,869 1,093,846.18 0.89 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
40
39 002294 信立泰 30,791 1,059,210.40 0.86
40 000001 平安银 行 84,539 1,035,602.75 0.84
41 300071 华谊嘉 信 30,959 897,811.00 0.73
42 600009 上海机场 46,519 666,152.08 0.54
43 002698 博实股 份 21,336 630,478.80 0.51
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600837 海通证 券 16,552,569.63 10.46
2 002482 广田股 份 15,291,284.29 9.66
3 002241 歌尔声 学 14,630,891.77 9.24
4 600048 保利地 产 13,279,874.65 8.39
5 600016 民生银 行 12,591,948.66 7.96
6 601169 北京银 行 12,589,475.88 7.95
7 000002 万
科Ａ 12,520,772.21 7.91
8 600571 信雅达 11,123,940.54 7.03
9 000024 招商地 产 9,186,811.60 5.80
10 600104 上汽集 团 9,059,490.98 5.72
11 002415 海康威 视 8,848,072.90 5.59
12 002375 亚厦股 份 8,839,227.62 5.58
13 601166 兴业银 行 8,678,882.90 5.48
14 300170 汉得信 息 8,235,190.92 5.20
15 600887 伊利股 份 8,030,181.52 5.07
16 300241 瑞丰光 电 7,716,492.87 4.87
17 600518 康美药 业 7,651,334.63 4.83
18 002325 洪涛股 份 7,290,889.94 4.61
19 002244 滨江集 团 7,132,061.01 4.51
20 000100 TCL 集团 7,105,891.00 4.49
21 300088 长信科 技 7,037,713.15 4.45
22 002236 大华股 份 6,629,239.96 4.19
23 601668 中国建 筑 6,404,073.00 4.05
24 002065 东华软 件 5,999,318.65 3.79
25 600086 东方金 钰 5,874,272.71 3.71 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
26 000001 平安银 行 5,762,071.00 3.64
27 600332 白云山 5,699,665.89 3.60
28 600312 平高电 气 5,590,893.55 3.53
29 002038 双鹭药 业 5,576,704.28 3.52
30 000826 桑德环 境 5,494,242.11 3.47
31 000963 华东医 药 5,475,010.54 3.46
32 002317 众生药 业 5,453,617.04 3.45
33 002022 科华生 物 5,207,125.89 3.29
34 002081 金 螳 螂 5,159,602.72 3.26
35 000656 金科股 份 5,067,557.38 3.20
36 300115 长盈精 密 5,066,099.01 3.20
37 000625 长安汽 车 5,031,913.74 3.18
38 601117 中国化 学 4,963,377.00 3.14
39 002475 立讯精 密 4,814,304.47 3.04
40 300074 华平股 份 4,697,059.30 2.97
41 000423 东阿阿 胶 4,694,463.66 2.97
42 000651 格力电 器 4,577,498.06 2.89
43 600809 山西汾 酒 4,563,999.52 2.88
44 000596 古井贡 酒 4,429,587.94 2.80
45 002635 安洁科 技 4,181,471.37 2.64
46 002050 三花股 份 4,170,460.00 2.63
47 300020 银江股 份 4,169,448.95 2.63
48 000413 宝
石Ａ 4,160,913.86 2.63
49 600585 海螺水 泥 4,160,052.05 2.63
50 002421 达实智 能 4,093,717.37 2.59
51 002400 省广股 份 4,060,964.95 2.57
52 002104 恒宝股 份 4,036,070.50 2.55
53 002588 史丹利 3,992,502.41 2.52
54 600199 金种子 酒 3,849,680.98 2.43
55 600079 人福医 药 3,772,195.04 2.38
56 000069 华侨城 Ａ 3,587,380.25 2.27
57 002465 海格通 信 3,580,519.40 2.26
58 002396 星网锐 捷 3,528,637.54 2.23
59 300298 三诺生 物 3,523,040.48 2.23
60 002672 东江环 保 3,472,340.72 2.19
61 600801 华新水 泥 3,431,598.41 2.17 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
62 600369 西南证 券 3,355,372.26 2.12
63 600036 招商银 行 3,328,346.00 2.10
64 300204 舒泰神 3,303,067.00 2.09
注：1 、 本表 中累 计买 入金 额是按 照买 入成 交金 额 （ 成交单 价乘 以成 交数 量） 填列， 不考 虑相 关交
易费用 。
2.宝石 A 自2014 年1 月3 日起更 名为 东旭 光电 。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期 初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600837 海通证 券 17,683,954.63 11.17
2 601169 北京银 行 16,386,520.45 10.35
3 002482 广田股 份 15,240,296.61 9.63
4 002241 歌尔声 学 15,173,684.47 9.59
5 002375 亚厦股 份 13,332,699.62 8.42
6 601166 兴业银 行 13,279,722.24 8.39
7 000002 万
科Ａ 13,233,528.54 8.36
8 600016 民生银 行 12,698,874.27 8.02
9 600048 保利地 产 11,731,974.30 7.41
10 600104 上汽集 团 10,429,681.30 6.59
11 600571 信雅达 10,369,588.07 6.55
12 002065 东华软 件 9,686,084.81 6.12
13 300088 长信科 技 9,581,606.18 6.05
14 601117 中国化 学 9,253,530.17 5.85
15 000423 东阿阿 胶 9,077,162.33 5.73
16 600000 浦发银 行 8,745,458.09 5.53
17 601668 中国建 筑 8,421,719.23 5.32
18 300241 瑞丰光 电 8,241,262.57 5.21
19 000024 招商地 产 7,841,313.79 4.95
20 601398 工商银 行 7,460,665.52 4.71
21 300170 汉得信 息 7,398,626.77 4.67
22 002325 洪涛股 份 7,344,773.97 4.64
23 300020 银江股 份 7,295,664.41 4.61
24 002244 滨江集 团 7,164,365.52 4.53
25 000100 TCL 集团 7,039,758.98 4.45
26 600887 伊利股 份 6,687,226.64 4.22
27 600332 白云山 6,532,534.78 4.13
28 002421 达实智 能 6,378,834.71 4.03 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
29 002508 老板电 器 6,332,443.36 4.00
30 600199 金种子 酒 6,256,162.38 3.95
31 600312 平高电 气 5,689,390.58 3.59
32 600585 海螺水 泥 5,637,027.59 3.56
33 300115 长盈精 密 5,573,927.12 3.52
34 002317 众生药 业 5,425,574.70 3.43
35 600741 华域汽 车 5,304,069.22 3.35
36 300074 华平股 份 5,271,111.30 3.33
37 002415 海康威 视 5,140,837.12 3.25
38 600086 东方金 钰 5,088,710.59 3.21
39 000656 金科股 份 5,006,546.19 3.16
40 002081 金 螳 螂 4,993,568.13 3.15
41 600809 山西汾 酒 4,978,703.48 3.15
42 000001 平安银 行 4,574,048.63 2.89
43 002588 史丹利 4,425,992.02 2.80
44 600518 康美药 业 4,365,680.88 2.76
45 002146 荣盛发 展 4,291,461.78 2.71
46 600011 华能国 际 4,240,139.30 2.68
47 300273 和佳股 份 4,174,331.65 2.64
48 002104 恒宝股 份 3,959,641.51 2.50
49 002635 安洁科 技 3,937,055.98 2.49
50 000982 中银绒 业 3,910,415.67 2.47
51 601601 中国太 保 3,905,629.49 2.47
52 600079 人福医 药 3,900,233.77 2.46
53 002050 三花股 份 3,859,712.72 2.44
54 300298 三诺生 物 3,739,808.82 2.36
55 002022 科华生 物 3,608,134.76 2.28
56 000596 古井贡 酒 3,582,987.65 2.26
57 601377 兴业证 券 3,575,028.72 2.26
58 002041 登海种 业 3,513,378.31 2.22
59 601669 中国水 电 3,496,018.21 2.21
60 600066 宇通客 车 3,485,766.79 2.20
61 000651 格力电 器 3,411,751.92 2.16
62 000069 华侨城 Ａ 3,317,436.32 2.10
63 002431 棕榈园 林 3,312,411.93 2.09
64 002672 东江环 保 3,245,179.66 2.05
65 600705 中航投 资 3,192,884.10 2.02
66 002029 七 匹 狼 3,188,655.31 2.01 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
67 300204 舒泰神 3,182,105.38 2.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 585,853,273.33
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 628,855,360.66
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基 金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报告 期末本 基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 股 指期 货 。
8.10.2 本基 金投资 股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
8.11.1 本期 国债期 货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本期 国债期 货投 资评 价 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
本基金 未参 与投 资国 债期 货 。
8.12 投 资组合 报告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也
没 有在 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的前 十名 股票中 ， 没有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 68,259.58
2 应收证 券清 算款 1,653,175.42
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,503.66
5 应收申 购款 30,830.33
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,756,768.99
8.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000625 长安汽 车 3,610,379.65 2.94 临时停 牌
8.12.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
8,704
18,423.49
6,170,581.17
3.85% 154,187,478.82
96.15%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
2,052.21
0.00%
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基 金份额总 量 的数量区间 为 0。本
基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 7 月 28 日 ） 基金 份额 总额 594,755,265.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 214,587,155.45
本报告 期基 金总 申购 份额 12,415,104.37
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 66,644,199.83
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 160,358,059.99
§11 重大事件揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本 基金 管理 人 2013 年 8 月 10 日发 布公 告 ， 聘任 于 建伟先生 为 公司 总经 理 。 该变更 事项 已经
公司董 事会 审议 通 过 ，并 经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可[2013]1051 号 文核准 批复 。
本基金 管理 人双 方股 东于2013 年12 月31 日作 出决 议 ， 一致 同意 万鹏 先生 不再 担 任公司 董事 ；
选举酒 正超 先生 担任 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 董事 ， 任 期自2013 年12 月31 日起。
本基金 托管 人2013 年12 月5 日 发布任 免通 知, 聘任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部 副
总经理 。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
47
11.4 基金 投资策 略的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告 期内，本基 金管理人继续 聘任德勤华 永会计师事务 所（特殊普 通合伙）北京 分所为本 基
金的外 部审 计机 构， 报告 期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为 6 万 元。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证券 1 76,116,275.07 6.27% 69,296.33 6.29% -
申银万国 2 71,488,598.74 5.89% 65,082.94 5.91% 新增 1 个
海通证券 1 71,403,462.28 5.88% 64,278.13 5.84% -
兴业证券 1 68,587,604.30 5.65% 61,941.08 5.62% -
中信证券 3 67,470,022.91 5.55% 60,954.32 5.53% -
国泰君安 2 65,630,287.21 5.40% 59,547.68 5.41% -
广发证券 1 64,362,775.56 5.30% 58,231.43 5.29% -
国信证券 2 63,469,633.51 5.23% 57,659.17 5.24% -
中金公司 2 62,920,547.07 5.18% 57,282.89 5.20% 新增 1 个
安信证券 1 62,736,803.58 5.16% 56,727.46 5.15% -
民生证券 1 58,123,970.62 4.79% 52,915.85 4.80% -
招商证券 2 53,454,014.75 4.40% 48,664.40 4.42% -
银河证券 1 53,249,324.94 4.38% 48,025.82 4.36% -
中投证券 1 48,101,336.30 3.96% 43,153.90 3.92% -
长江证券 1 44,257,182.55 3.64% 40,291.66 3.66% -
华创证券 1 41,511,764.57 3.42% 37,792.31 3.43% -
信达证券 2 32,889,335.40 2.71% 29,942.65 2.72% - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
48
国金证券 1 32,130,387.58 2.65% 29,251.27 2.66% -
华泰证券 1 27,054,567.59 2.23% 24,321.57 2.21% -
中信建投 2 25,370,711.38 2.09% 22,695.35 2.06% -
宏源证券 1 24,630,622.21 2.03% 22,423.55 2.04% -
东方证券 1 23,362,046.56 1.92% 21,268.95 1.93% -
东兴证券 1 21,451,631.18 1.77% 19,529.43 1.77% -
世纪证券 1 20,838,613.67 1.72% 18,971.55 1.72% -
长城证券 1 19,592,360.87 1.61% 17,836.87 1.62% -
平安证券 1 11,668,784.83 0.96% 10,623.36 0.96% -
浙商证券 1 2,390,246.34 0.20% 2,176.16 0.20% 新增
东吴证券 1 445,722.42 0.04% 405.78 0.04% 新增
国联证券 1 - - - - 新增
高华证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
光大证券 - - 6,000,000.00 37.50% - -
申银万国 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信证券 387,119.00 100.00% 10,000,000.00 62.50% - -
国泰君安 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
49
信达证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提 供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度资产净值
公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 1 月 4 日
2
信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下基金持有
的万科 A 股票 估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 1 月 19 日
3
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年第 4
季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 1 月 22 日
4
信达澳银基金管理有限公司关于增加浙商证券为代
销机构、 开通定投和转换业务、 参加基金申购及定投
费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 1 月 23 日
5 信达澳银红利回报股票型证券投资基金基金经理变 证监会指定信息披露报纸、 2013 年 2 月 21 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
50
更公告 公司网站
6
信达澳银红利回报股票型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书
（更新）及摘要 2013 年第 1 期
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 3 月 12 日
7
信达澳银基金管理有限公司关于成立信达新兴财富
（北京）资产管理有限公司的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 3 月 20 日
8
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金开通好买
基金基金定期定额业务及参加基金定投申购费率优
惠活动的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 3 月 29 日
9
信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下基金持有
的永泰能源股票估值方法的提示性公告
证监会指定信息 披露报纸、
公司网站
2013 年 3 月 30 日
10
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度
报告及摘要
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 3 月 30 日
11
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年第 1
季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 4 月 20 日
12
信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下基金持有
的长信科技股票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 5 月 8 日
13
信达澳银红利回报股票型证券投资基金基金经理变
更公告
证监会指定信息披露报 纸、
公司网站
2013 年 6 月 7 日
14
信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下基金持有
的银江股份股票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 6 月 8 日
15
信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下基金对账
单服务规则的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 6 月 21 日
16
信达澳银基金管理有限公司旗下基金半年度净值公
告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 1 日
17
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金继续参加
交通银行网上银行、 手机银行基金申购费率优惠活动
的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 2 日
18
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金参加兴业
证券和诺亚正行基金申购、 定投申购费率优惠活动的
公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 4 日
19
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年第 2
季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 17 日
20
信达澳银基金管理有限公司关于增加数米基金为代
销机构、 开通转换业务、 参加基金申购费率优惠活动
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 25 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
51
的公告
21
信 达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所持金螳
螂股票估值调整的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 7 月 25 日
22
信达澳银基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 8 月 10 日
23
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年半年
度报告及摘要
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 8 月 28 日
24
信达澳银红利回报股票型证券投资基金招募更新说
明书及摘要（2013 年第 2 期）
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 9 月 10 日
25
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所持省广
股份股票估值调整的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 9 月 18 日
26
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所持东华
软件股票估值调整的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 9 月 25 日
27
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年第 3
季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 10 月 25 日
28
关于增加和讯网为代销机构、 开通转换业务、 参加基
金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2013 年 11 月 20 日
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备 查文件 目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2013 年年度报告
52
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ，可 咨询 信达 澳银 基金管 理有 限公 司。
客 户服 务中 心电 话：400-8888-118
网 址：www.fscinda.com
