信达澳 银中小盘股票型证 券投资基金 2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人：信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人：中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计， 德勤华永 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 北 京 分所 为本基金 出
具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ，请 投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ....................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ........................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净 值表现 及利润分配情 况 ................................................................................ 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ........................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ....................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ............................................................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ......................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ......................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势 的 简要 展望 ......................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ......................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ......................................................................... 13
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ............................................................................. 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ......... 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............................. 13
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 15
7.2 利 润表 ......................................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （ 基 金净 值 ）变动 表 ............................................................................................. 17
7.4 报 表附 注 ..................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................. 38
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ..................................................................................... 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ................................. 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变 动 ......................................................................................... 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ..................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ............................. 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ................. 47
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 贵金 属投 资明 细 ......................... 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ............................. 47
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 47 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 47
8.12 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................. 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ..................................................................... 49
§ 10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 49
§ 11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ....................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ....................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................... 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................... 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................... 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 50
11.8 其他 重大 事件 ........................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 54
§ 13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 54
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 54
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 55
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 55
信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 信达澳 银中 小盘 股票
基金主 代码 610004
交易代 码 610004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年12 月 1 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 467,052,797.70 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
通过投 资具有 高成长 性的 中小盘 股票， 在有效 控制 风险的 前提下 ，谋
求基金 资产 的长 期稳 定增 值。
投资策 略
本基金 奉行 “自 下而 上 ” 和 “自 上而 下 ” 相结 合的 投资方 法 。 一 方面 ，
本基金 通过 “ 自下而 上 ” 的深入 分析， 选择素 质高 、竞争 力突出 的优
秀公司 ， 依靠 这些 公司 的出 色能力 来抵 御行 业的 不确 定性和 各种 压力 ，
力争获 得超越 行业平 均水 平的良 好回报 ；另一 方面 ，本基 金依靠 “ 自
上而下 ”的策 略分析 和运 作，通 过优化 大类资 产配 置来有 效控制 系统
风险， 并力 争把 握行 业轮 动等方 面的 投资 机会 。
业绩比 较基 准
（天相 中盘 指数 收益 率 × 4 0%+ 天 相小 盘指 数收 益率 × 60% ） ×8 0%+ 中国
债券总 指数 收益 率 × 20% 。
自2012 年5 月1 日起业 绩 比较基 准变 更为 中 证700 指数收 益率 ×80%+
中国债 券总 指数 收益 率 × 2 0% 。
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 长 期预期 风险 与收 益高 于混 合基金 、 债券 基金、
货币市 场基 金， 属于 预期 风险收 益水 平较 高的 证券 投资基 金产 品。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号 招商 银行 大
厦 24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤 华永会计师事 务所（特殊 普通合
伙） 北 京分 所
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 经贸 城
西二办 公 楼 8 层
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省深圳市福田区深南 大道 7088 号
招商银 行大 厦 24 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 67,602,647.32 -100,503,972.02 -44,729,119.00
本期利 润 53,257,220.71 -13,235,225.73 -255,708,822.70
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1055 -0.0228 -0.4079
本期加 权平 均净 值利 润率 12.25% -2.87% -37.82%
本期基 金份 额净 值增 长率 12.21% -3.20% -34.36%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -55,283,075.14 -122,025,665.34 -111,663,283.40 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1184 -0.2138 -0.1883
期末基 金资 产净 值 411,769,722.56 448,741,709.32 481,229,786.66
期末基 金份 额净 值 0.882 0.786 0.812
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -11.80% -21.40% -18.80%
注：1.上述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.29% 1.27% -1.69% 1.07% -1.60% 0.20%
过去六 个月 4.63% 1.43% 10.71% 1.09% -6.08% 0.34%
过去一 年 12.21% 1.50% 7.95% 1.13% 4.26% 0.37%
过去三 年 -28.70% 1.32% -17.02% 1.15% -11.68% 0.17%
自基金 合同
生效 起 至今
-11.80% 1.37% -12.74% 1.21% 0.94% 0.16%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 证 700 指 数收 益率 ×80% ＋中 国债 券总 指数 收 益率×20% 。由 于基
金资产配置比 例处于动 态 变化的过程中 ，需要通 过 再平衡来使基 金资产的 配 置比例符合 基金合同
要求， 基准 指数 每日 按 照80%、20% 的 比例 采取 再平 衡， 再 用每 日连 乘的 计算 方式得 到基 准指 数的
时间序 列。
中证 700 指数 由中 证指 数 公司编 制。 中证 700 指 数 成分股 由中 证 200 指数 和 中证 500 指数 的
成分股构成， 能够较好 反 映沪深证券市 场里中小 市 值公司的整体 情况，可 作 为本基金股 票投资部
分的基准。中 国债券总 指 数是由中央国 债登记结 算 有限责任公司 编制的中 国 全市场债券 指数，拥
有独立的数据 源和自主 的 编制方法，该 指数同时 覆 盖了国内交易 所和银行 间 两个债券市 场，能够
反映债券市场 总体走势 ， 具有较强的市 场代表性 ， 可以作为本基 金债券投 资 部分的基准 。指数的
详细编 制规 则敬 请参 见中 证指数 公司 和中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动 及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比较
注：1. 本基 金基 金合 同 于2009 年12 月1 日生 效，2010 年1 月4 日 开始 办理 申购、 赎回 业务 。
2.本基金的投 资组合比例 为：股票资产 为基金资产 的 60%-95% ，债 券资产及 中国证监会允 许
基金投 资的 其他 金融 工具 占基金 资产 的 5%-40% ， 权 证占基 金资 产净 值 的 0% －3%， 基 金保 留的 现金
或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% ， 投 资于中 小盘 股票 的 资
产比例 不低 于股 票资 产 的80%。 本基 金按 规定 在合 同 生效后 六个 月内 达到 上述 规定的 投资 比例 。
3. 本基金基金 管理人 根 据 《信达澳银中 小盘股票 型 证券投资基金 基金合同 》 的相关规定， 经
与基金 托管 人中 国建 设银 行协商 一致 ， 并报 中国 证 监会备 案后 ， 自2012 年 5 月 1 日 起 ， 本 基金 的
业绩比较基准 由“ （天相 中 盘指数收益率 ×40%+ 天相 小盘指数收益 率×60% ）×80%+中国债 券总指
数收益 率×20% ”变 更为 “ 中证 700 指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%”。
3.2.3 自 基金合 同生 效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 于 2009 年 12 月1 日 生效， 因 此2009 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在深 圳， 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司出资 比例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 根 据公 司业 务发 展需 要， 按 业务 条块 将公 司主 要业务 整合 为公
募投资 业务 、产 品销 售业 务、专 户理 财业 务、 运营 保障业 务、 管理 支持 业务 五大业 务模 块， 分工
协作， 职责 明确 ，监 察稽 核部继续 依 照有 关法 规和 公司规 章独 立行 使职 权 。
截至2013 年12 月31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银中小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金、信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金、
信达澳银稳定 增利 分级 债 券型证券投资 基金 、信 达 澳银消费优选 股票型证 券 投资基金 和 信达澳银
信用债 债券 型 证 券投 资基 金 九只 基金 。
报告期内，公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂 兴先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、 审阅 公司 重要 报告 和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责 ， 报 告期 内累 计履 职 时间 10 个 工作 日； 独
立董事支德勤 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间10 个工 作日 。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
曾国富 本 基 金 基 金 经
理、研 究总 监
2009 年 12
月1 日
- 15 年 上 海 财 经 大 学 管 理 学 硕 士 。 历 任 深 圳
大 华 会 计 师 事 务 所 审 计 部 经 理 ， 大鹏
证 券 有 限 责 任 公 司 投 资 银 行 部 业 务 董
事 、 内 部 审 核 委 员 会 委 员 ， 平 安 证 券
有 限 责 任 公 司 资 本 市 场 事 业 部 业 务 总
监 、 内 部 审 核 委 员 会 委 员 ， 国 海 富 兰
克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 分 析 部 分
析员 ； 2006 年9 月 加入 信 达澳银 基金 。
历 任 高 级 分 析 师 、 信 达 澳 银 精 华 配 置信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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混合基 金基 金经 理 （2008 年 7 月 30 日
至 2011 年 12 月 16 日 ） 、 信达澳 银红
利回报 基金 基金 经理 （2010 年 7 月28
日至 2011 年 12 月 16 日） 、投资 副总
监、 投资 研究 部下 股票 投 资部总 经理 、
研究副 总监 、研 究总 监 。
巩伟 本基金 基金 经理 2013 年 12
月26 日
- 5 年 北京大 学工 程学 硕士 。 2008 年 08 月加
入 信 达 澳 银 基 金 ， 历 任 投 资 研 究 部 研
究 员 、 信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 基 金 基
金经理 助理 （2012 年1 月31 日至2013
年 12 月 25 日） ， 现任 信达 澳银中 小盘
股票基 金基 金经 理。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合 同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的 内 控制度 ，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系， 严 谨 的公平交易机 制， 加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同 投 资组合 在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各 投资 组 合 间公平分配 交易量 ， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。 通过对 投 资交易行为 的监控、信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
11
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人 管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等 以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人 所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ，报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2013 年中 国经 济增 速继 续 放缓， 但是 经济 结构 的转 型已经 悄然 上路 。 在 投资 与传统 消费 增速
继续放缓的背 景下，以 文 化传媒、信息 服务为代 表 的新兴消费服 务与技术 逆 势突破式发 展。市场
指数与估值走 势很好的 反 映了这一现象 ，过去一 年 ，主板市场与 中小板、 创 业板走势与 估值出现
明显的分化， 主板市场 估 值逐步下行， 处于底部 徘 徊，而中小板 、创业板 估 值却屡创新 高，呈现
出的是 一个 典型 的结 构化 单边牛 市行 情。
纵观全年，我 们顺应趋 势 ，积极调整持 股结构， 加 大 TMT、医 药与环保 行业 的配置比例， 依
然保持以成长 股为主的 配 置风格，仓位 上大部分 时 间保持在基准 之上，这 些 均为本基金 带来一定
的正收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.882 元， 份额 累计净 值为 0.882 元 ，报 告期内 份额 净 值
增长率 为12.21%， 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 7.95%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望未来，以 美国为首 的 欧美国家经济 恢复态势 确 立，外需略有 起色，但 尚 不足以撑起大 宗
商品的牛市， 以及外向 经 济体的强势复 苏，国内 经济 面临较大的 压力，在 全 方位反腐倡 廉的打击
下， 消费 领域 在挤 水分 ， 挤去三 公消 费以 及各 种礼 品卡带 来的 消费 虚假 繁荣 ， 这 个过 程远 未结 束，
投资领域，又 面临着全 方 面去杠杆的压 力，经济 结 构转型的压力 ，各地方 政 府负债尚未 解决的压信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
12
力，投资增速 的放缓， 已 经可以看得见 了。央行 中 性偏紧的货币 政策，美 元 反弹 带来的 热钱流出
的风险 ，以 及IPO 重 启的 冲击， 对市 场的 资金 面都 会带来 不容 乐观 的压 力 。
但是，在一系 列不容乐 观 数据的掩盖之 下，我们 也 应该看到，市 场的整体 估 值还是比较低 ，
医疗服 务 、 信 息服 务 ， 以 及环保 等新 兴科 技行 业 ， 却是风 景这 边独 好 。 总 体 而言 ， 我 们认 为 2014
年依然存在结 构性机会 。 今年对于市场 不能盲目 悲 观，也不应盲 目乐观， 应 积极布局， 积极主动
操作。在操作 策略上， 我 们仍然坚持自 下而上并 结 合自上而下的 选股原则 ， 积极精选个 股，合理
配置各行业。 一方面， 我 们将根据自上 而下的原 则 ，精选个股。 寻找具有 确 定性成长而 价值低估
的个股 。 结 构上 ，积 极配 置医疗 服务 、信 息服 务， 以及环 保等 新兴 科技 行业 。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保 证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 公 募投资业务部 门、专户 理 财业务部门 、运营保
障业务部门及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中 基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
13
4.7.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银中小 盘 股 票型证券投资 基金基金 合 同 》关于收益 分配的规 定 ，基金收益分 配
每年最多六次 ，每次收 益 分配比例不低 于可分配 收 益的 20%。 截止报告 期 末 ，本基金可供 分配利
润为-55,283,075.14 元。 根据相 关法 律法 规和 基金 合同要 求， 本基 金管 理人 可以根 据基 金实 际 运
作情况 进行 利润 分配 。
本 基金 本报 告期 内 未 进行利 润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有 人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真 的复核，对 本基金 的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
德师京 报( 审)字(14) 第P0291 号 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
14
信达澳 银 中 小盘 股票 型 证 券投资 基金 全体 持有 人：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银 中小 盘 股 票型 证券 投资 基金 的 财务 报表 ，包 括 2013 年 12 月31
日的资 产负 债表 ，2013 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制 和 公允 列报 财务 报表 是信达 澳银 中小 盘 股 票型 证券投 资基 金 的 基金 管理 人 信达 澳银 基金
管理有 限公 司管 理层 的责 任。 这 种责 任包 括 ：(1) 按 照企业 会计 准则 和 中 国证 券监督 管理 委员 会 发
布的 关 于基 金行 业实 务操 作的有 关规 定编 制财 务报 表， 并使 其实 现公 允反 映 ；(2) 设计 、 执行 和维
护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 而导 致的 重大 错报 。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金 额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ，包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。在 进行
风险评 估时 ，注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程
序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意见 。审 计工作 还包 括评 价管 理层 选用会 计政 策的 恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认 为， 信达 澳银 中小 盘股票 型证 券投 资基 金 的 财务报 表 在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准
则和财 务报 表附 注中 所列 示的 中 国证 券监 督管 理委 员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定
编制， 公允 反映 了 信 达澳 银中小 盘股 票型 证券 投资 基金 2013 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2013
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)北 京分 所 中国注 册会 计师
郭新华
孙茜
2014 年3 月 27 日
信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
15
§7 年度财务报 表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 1,198,467.73 45,969,440.62
结算备 付金
1,655,951.17 2,458,306.43
存出保 证金
221,157.22 298,975.04
交易性 金融 资产 7.4.7.2 386,395,247.95 397,274,639.18
其中： 股票 投资
366,465,247.95 377,294,639.18
基金投 资
-
-
债券投 资
19,930,000.00 19,980,000.00
资产支 持证 券投 资
-
-
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
-
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 25,000,000.00 -
应收证 券清 算款
18,348.53 5,106,480.85
应收利 息 7.4.7.5 478,698.74 434,551.21
应收股 利
-
-
应收申 购款
80,370.87 128,727.52
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产 7.4.7.6 -
-
资产总 计
415,048,242.21 451,671,120.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
16
应付证 券清 算款
- 319,239.76
应付赎 回款
1,695,963.49 234,673.37
应付管 理人 报酬
520,002.27 532,089.79
应付托 管费
86,667.03 88,681.64
应付销 售服 务费
-
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 815,541.32 1,599,456.52
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 160,345.54 155,270.45
负债合 计
3,278,519.65 2,929,411.53
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 467,052,797.70 570,767,374.66
未分配 利润 7.4.7.10 -55,283,075.14 -122,025,665.34
所有者 权益 合计
411,769,722.56 448,741,709.32
负债和 所有 者权 益总 计
415,048,242.21 451,671,120.85
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.882 元 ， 基 金份 额总 额 467,052,797.70 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
66,762,786.43 5,252,713.19
1.利息 收入
1,003,937.53 1,564,570.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 297,305.23 458,462.42
债券利 息收 入
624,481.40 731,513.64
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
82,150.90 374,594.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
79,960,940.45 -83,621,728.93 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 77,107,419.94 -86,658,864.77
基金投 资收 益
-
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 122,241.24 -167,450.81
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,731,279.27 3,204,586.65
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-” 号
填列）
7.4.7.16 -14,345,426.61
87,268,746.29
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列）
-
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 143,335.06 41,125.43
减：二、费用
13,505,565.72 18,487,938.92
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 6,523,317.66 6,912,912.22
2．托 管费 7.4.10.2 1,087,219.59 1,152,152.00
3．销 售服 务费
-
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 5,507,985.19 10,024,408.15
5．利 息支 出
-
8,712.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
8,712.19
6．其 他费 用 7.4.7.19 387,043.28 389,754.36
三、利润总额(亏损总额 以 “-”号
填列)
53,257,220.71
-13,235,225.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列）
53,257,220.71 -13,235,225.73
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 570,767,374.66 -122,025,665.34 448,741,709.32
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 53,257,220.71 53,257,220.71 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
18
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净值变动数（净值减少以“- ”号
填列）
-103,714,576.96 13,485,369.49 -90,229,207.47
其中：1. 基 金申 购款 59,603,708.51 -7,697,937.15 51,905,771.36
2. 基金 赎回 款 -163,318,285.47 21,183,306.64 -142,134,978.83
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值） 467,052,797.70 -55,283,075.14 411,769,722.56
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 592,893,070.06 -111,663,283.40 481,229,786.66
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -13,235,225.73 -13,235,225.73
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净值变动数（净值减少以“- ”号
填列）
-22,125,695.40 2,872,843.79 -19,252,851.61
其中：1. 基 金申 购款 68,157,471.90 -15,280,492.23 52,876,979.67
2. 基金 赎回 款 -90,283,167.30 18,153,336.02 -72,129,831.28
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 570,767,374.66 -122,025,665.34 448,741,709.32
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 何加 武______
______ 严军______
____ 刘 玉兰____
基金管 理 人 负责 人
主管 会计 工作 负 责人
会 计机构 负责 人
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信达澳银中小盘股票型证 券投资基金( 以下简称“ 本基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督管理 委 员 会( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2009] 第 810 号 《 关 于核准 信达 澳银 中小 盘股 票型证 券投 资基 金
募集的 批复》 核准， 由信 达 澳银基 金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法》 和 《信信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
19
达澳银中小盘 股票型证 券 投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式， 存续期限
不定， 自 2009 年9 月15 日至2009 年11 月 27 日 止 期间公 开发 售， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金
利息共 募集 人民 币1,868,390,856.83 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天
验字(2009) 第215 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 信达 澳 银 中 小盘股 票型 证券 投资
基 金 基 金 合 同 》 于 2009 年 12 月 1 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
1,869,357,181.60 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 966,324.77 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为信 达澳 银基 金管 理有限 公司 ， 基 金托 管人 为 中国建 设银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 中国
建设银 行”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《信 达 澳银中 小盘 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为 具有 良好流动 性 的金融工具 ， 包括 国内 依 法发行上市 的股票、
债券、货币市 场工具、 权 证、资产支持 证券 以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具。本基金 的投资组 合 比例为：股票 资产占基 金 资产的 60%-95% ， 债券资 产及中国证监 会允许
基金投 资的 其他 金融 工具 占基金 资产 的 5%-40% ， 权 证占基 金资 产净 值 的 0%-3% ， 基 金保 留的 现金
或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% ， 投 资于中 小盘 股票 的 资
产比例 不低 于股 票资 产 的80%。 自基 金成 立日 至 2012 年 4 月 30 日 本基 金的 业 绩比较 基准 为 “ （天
相中盘指数 收益率 ×40%+ 天 相 小 盘 指 数 收益率 ×60% ） × 80% + 中 国 债 券 总 指 数 收 益 率 ×2 0% ” 。 自
2012 年 5 月 1 日起 本基 金 业绩比 较基 准变 更为 ：中 证 700 指数 收益 率×80% ＋ 中国债 券总 指数 收
益率×20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人信 达澳 银基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月27 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “ 企业 会
计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业协 会于 2012 年
11 月 16 日 修订 的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券
投资基金估 值业务的 指导 意见 》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计
价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准
则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布
的相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
20
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款
项。本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券 投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的各类买 入 返售金融资产 等回收金 额 固定或可确定 的非衍生 金 融资产分类为 应
收款项 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债在初 始确认时 划 分为其他金融 负债。本 基 金暂无分类为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期 损益 的金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 和卖 出回 购金 融资 产款。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买
日止的利息， 则单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 ， 应收款项和 其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
21
部分终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出的 非现 金 资产或 承担 的新 金
融负债)之 间的 差额 ，计 入 当期损 益。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 对存在 活跃市场 的投 资品种，如估 值日有市 价 的，采用市价 确定公允 价 值；估值日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的，
采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。
(2) 对存在 活跃市场 的投 资品种，如估 值日无市 价 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ，参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(3) 当投资 品种不再 存在 活跃市场，采 用市场参 与 者普遍认同， 且被以往 市 场实际交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术，确 定投 资品 种的 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于 申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎 回确 认日 确认 ， 于
期末全 额转 入“ 未分 配利 润/(累 计亏 损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账； 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
22
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 ， 在 实际 持有期 间内 逐日
计提；
(4) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(7) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产公 允
价值变 动形 成的 应计 入当 期损益 的利 得或 损失 ；
(8) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
(1) 根据基 金合 同， 基金 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的1.5%的年 费 率逐 日计 提 ；
(2) 根据基 金合 同， 基金 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的0.25%的 年费 率逐 日计 提；
(3) 卖出回购金融 资产 支出， 按卖出回购金 融资产 款的 摊余成本 在回 购期内以实 际利率逐 日
计提；
(4) 交易费 用发 生时 按照 确定 的金额 计入 费用 ；
(5) 其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ，按 实际 支出金 额， 列入 当期 基金 费用。
7.4.4.11 基金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登 记机构 可 将投资人的 现金红利
按红利 发放 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 6 次 ， 每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 截至 收益 分配 基准日 可供 分
配利润 的20% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ； 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
23
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按红利发 放日的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 人 不选择，本 基金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红；
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 至日)的 时间 不 得超 过 15 个
工作日；
(7) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 及 其 他相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
24
(3) 对 基金取 得的股 票股 息、红利 收入 ，由上 市公 司在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税； 基金 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内（ 含 1
个月） 的， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含1 年） 的，
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超 过 1 年 的，暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。
(4) 对 基金取 得的债 券利 息收入， 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖， 自2008 年 9 月19 日起 ， 出让方 按 0.10% 的税 率缴 纳证券(股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税 。
(6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 1,198,467.73 45,969,440.62
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,198,467.73 45,969,440.62
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期 末2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 347,635,756.58 366,465,247.95 18,829,491.37
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,932,030.00 19,930,000.00 -2,030.00
合计 19,932,030.00 19,930,000.00 -2,030.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 367,567,786.58 386,395,247.95 18,827,461.37 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
25
项目
上年度 末2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 344,091,381.20 377,294,639.18 33,203,257.98
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 20,010,370.00 19,980,000.00 -30,370.00
合计 20,010,370.00 19,980,000.00 -30,370.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 364,101,751.20 397,274,639.18 33,172,887.98
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 25,000,000.00 -
合计 25,000,000.00 -
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
合计 - -
7.4.7.5 应 收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,297.94 8,523.32
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 820.12 1,216.93
应收债 券利 息 473,471.23 424,810.96 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
26
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 109.45 -
合计 478,698.74 434,551.21
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 815,366.32 1,599,331.62
银行间 市场 应付 交易 费用 175.00 124.90
合计 815,541.32 1,599,456.52
7.4.7.8 其 他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证 金 - -
应付赎 回费 345.54 270.45
预提费 用 160,000.00 155,000.00
合计 160,345.54 155,270.45
7.4.7.9 实 收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 570,767,374.66 570,767,374.66
本期申 购 59,603,708.51 59,603,708.51
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -163,318,285.47 -163,318,285.47 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
27
本期末 467,052,797.70 467,052,797.70
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本期 赎回 中包 含转 出份额 。
7.4.7.10 未分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -89,487,052.88 -32,538,612.46 -122,025,665.34
本期利 润 67,602,647.32 -14,345,426.61 53,257,220.71
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
8,674,640.43 4,810,729.06 13,485,369.49
其中： 基金 申购 款 -2,461,006.78 -5,236,930.37 -7,697,937.15
基金赎 回款 11,135,647.21 10,047,659.43 21,183,306.64
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -13,209,765.13 -42,073,310.01 -55,283,075.14
7.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 261,242.03 407,221.01
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 30,082.49 50,033.56
其他 5,980.71 1,207.85
合计 297,305.23 458,462.42
注：本 期其 他包 括 直 销申 购款利 息收 入 和 结算 保证 金利息 收入 。
7.4.7.12 股票投 资收益-- 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,832,114,750.69 3,309,269,635.75
减：卖 出股 票成 本总 额 1,755,007,330.75 3,395,928,500.52 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
28
买卖股 票差 价收 入 77,107,419.94 -86,658,864.77
7.4.7.13 债券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 、 债 转股 及债 券到
期兑付 ）成 交总 额
32,608,671.00 33,385,835.15
减：卖 出债 券（ 、 债 转股 及债
券到期 兑付 ）成 本总 额
31,581,110.00 32,398,990.00
减：应 收利 息总 额
905,319.76 1,154,295.96
债券投 资收 益
122,241.24 -167,450.81
7.4.7.14 衍生工 具收益
无。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,731,279.27 3,204,586.65
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,731,279.27 3,204,586.65
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -14,345,426.61 87,268,746.29
—— 股 票投 资 -14,373,766.61 87,078,142.99
—— 债 券投 资 28,340.00 190,603.30
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - - 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
29
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -14,345,426.61 87,268,746.29
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 53,603.09 37,799.52
基金 转 换费 收入 1,399.64 3,325.91
其他 88,332.33 -
合计 143,335.06 41,125.43
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ， 赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收 入 。
2. 本基金的转 换费由赎 回 费和申购费补 差两部分 构 成，其中赎回 费部分 的 25% 归入转出基 金
的基金 资产 即为 基金 转换 费收入 。
3. 本期 其 他为 中国 证券 登 记结算 公司 退还 多收 的证 券交易 监管 费。
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 交 易 费用 5,507,460.19 10,023,883.15
银行间 市场 交易 费用 525.00 525.00
合计 5,507,985.19 10,024,408.15
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 55,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
银行 手 续费 9,043.28 16,754.36
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 387,043.28 389,754.36
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
截至财 务报 告批准 报出 日 ，本基 金 无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司( “ 信达 澳银 基金 公司 ” ) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理 股 份有 限 公司 基金管 理人 的控股 股东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State
Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
信达证 券 89,653,263.57 2.50% 159,799,555.79 2.43%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
信达证 券 81,620.42 2.51% 12,098.64 1.48%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
信达证 券 142,394.35 2.51% 30,929.98 1.93%
注：1. 上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2 ． 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息
服务等 。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,523,317.66 6,912,912.22
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,063,803.24 1,120,744.10
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月 底 ， 按月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基金 资 产 净 值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,087,219.59 1,152,152.00
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,198,467.73 261,242.03 45,969,440.62 407,221.01
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无 。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无 。
7.4.11 利润 分配情 况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无 。
7.4.12 期末 （2013 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无 。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000625 长安汽车 2013 年12 月31 日 临时停牌 11.45 2014 年1 月3 日 11.72 1,105,057 12,834,274.70 12,652,902.65 -
300071 华谊嘉信 2013 年11 月25 日
重大事项
停牌
29.00 - - 403,330 13,087,295.46 11,696,570.00 -
002290 禾盛新材 2013 年12 月19 日
重大事项
停牌
10.50 - - 780,368 7,099,045.04 8,193,864.00
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无 。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 ，长期预期风 险与收益 高 于混合基金、 债
券基金、货币 市场基金 ， 属于预期风险 收益水平 较 高的证券投资 基金产品 。 本基金投资 的金融工
具主要为股票 投资。本 基 金在日常经营 活动中面 临 的与这些金融 工具相关 的 风险主要包 括信用风
险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 从事风险管理 的主要目 标 是争取将以 上风险控
制在限定的范 围之内， 使 本基金在风险 和收益之 间 取得最佳的平 衡以实现 “ 通过投资具 有高成长
性的中 小盘 股票 ，在 有效 控制风 险的 前提 下， 谋求 基金资 产的 长期 稳定 增值 ”的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和 相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要 是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
34
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小 ；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散 信 用风 险。
于2013 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券(2012 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持 有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外， 其余 均能 以合理价格 适时 变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
存出保 证金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,198,467.73 - - - 1,198,467.73
结算备 付金 1,655,951.17 - - - 1,655,951.17
存出保 证金 221,157.22 - - - 221,157.22
交易性 金融 资产 19,930,000.00 - - 366,465,247.95 386,395,247.95
买入返 售金 融资 产 25,000,000.00 - - - 25,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 18,348.53 18,348.53
应收利 息 - - - 478,698.74 478,698.74
应收申 购款 - - - 80,370.87 80,370.87
资产总 计 48,005,576.12 - - 367,042,666.09 415,048,242.21
负债
应付赎 回款 - - - 1,695,963.49 1,695,963.49
应付管 理人 报酬 - - - 520,002.27 520,002.27
应付托 管费 - - - 86,667.03 86,667.03
应付交 易费 用 - - - 815,541.32 815,541.32
其他负 债 - - - 160,345.54 160,345.54
负债总 计 - - - 3,278,519.65 3,278,519.65
利率敏 感度 缺口 48,005,576.12 - - 363,764,146.44 411,769,722.56
上年度 末 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
2012 年12 月 31 日
资产
银行存 款 45,969,440.62 - - - 45,969,440.62
结算备 付金 2,458,306.43 - - - 2,458,306.43
存出保 证金 - - - 298,975.04 298,975.04
交易性 金融 资产 19,980,000.00 - - 377,294,639.18 397,274,639.18
应收证 券清 算款 - - - 5,106,480.85 5,106,480.85
应收利 息 - - - 434,551.21 434,551.21
应收申 购款 1,089.61 - - 127,637.91 128,727.52
资产总 计 68,408,836.66 - - 383,262,284.19 451,671,120.85
负债
应付证 券清 算款 - - - 319,239.76 319,239.76
应付赎 回款 - - - 234,673.37 234,673.37
应付管 理人 报酬 - - - 532,089.79 532,089.79
应付托 管费 - - - 88,681.64 88,681.64
应付交 易费 用 - - - 1,599,456.52 1,599,456.52
其他负 债 - - - 155,270.45 155,270.45
负债总 计 - - - 2,929,411.53 2,929,411.53
利率敏 感度 缺口 68,408,836.66 - - 380,332,872.66 448,741,709.32
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金资 产净值的比例 为
4.84%(2012 年 12 月 31 日 ：4.45%)， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2012
年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。 本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法，对企 业信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
及其发展环境 的深入分 析 ，寻求具有良 好的公司 治 理结构、在行 业内具有 竞 争优势及长 期持续增
长能力的中小 盘股票并 把 握他们的价值 被低估时 产 生的投资机会 ，通过投 资 具有持续盈 利增长能
力和长 期投 资价 值的 优质 企业为 投资 人实 现股 票资 产的持 续增 值。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 股票 投 资比例为基金 资
产的 60%-95% ， 债券 资产 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具为 基金 资产 的 5%-40% ，权 证
为基金 资产 净值 的 0%-3% 。 此外， 本基 金的 基金 管理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控，
定期运 用多 种定 量方 法对 基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 366,465,247.95 89.00 377,294,639.18 84.08
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 366,465,247.95 89.00 377,294,639.18 84.08
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除中证 700 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
（2013 年 12 月31 日）
上年度 末
（2012 年 12 月31 日）
1.中证 700 指数 上升 5% 上升 约1,866 上升 约1,703
2.中证 700 指数 下降 5% 下降 约1,866 下降 约1,703
7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1)公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他 金 融负债 ， 其 账面价值 接近 于
公允价 值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第一层 级 ： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第二层级 ：直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第三层 级 ： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
333,921,911.30 元， 属于 第二层 级的 余额 为 52,473,336.65 元， 无属 于第 三 层级的 余额(2012 年
12 月 31 日 ： 第一 层级377,294,639.18 元 ， 第 二层级 19,980,000.00 元 ， 无 属于 第三层 级的 余额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况， 本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复 活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 366,465,247.95 88.29
其中： 股票 366,465,247.95 88.29
2 固定收 益投 资 19,930,000.00 4.80
其中： 债券 19,930,000.00 4.80
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 25,000,000.00 6.02 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,854,418.90 0.69
7 其他各 项资 产 798,575.36 0.19
8 合计 415,048,242.21 100.00
8.2 报告 期 末按 行业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 11,356,661.76 2.76
C
制造业 241,264,675.42 58.59
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 15,953,811.39 3.87
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
32,382,859.10 7.86
J
金融业 6,174,474.00 1.50
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 24,332,413.75 5.91
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 35,000,352.53 8.50
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 366,465,247.95 89.00
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％） 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
40
1 300020 银江股 份 1,035,895 25,897,375.00 6.29
2 300273 和佳股 份 894,232 23,169,551.12 5.63
3 600335 国机汽 车 1,228,161 15,953,811.39 3.87
4 000826 桑德环 境 427,200 14,866,560.00 3.61
5 002085 万丰奥 威 716,955 14,683,238.40 3.57
6 600521 华海药 业 1,039,076 14,079,479.80 3.42
7 300070 碧水源 321,097 13,161,766.03 3.20
8 000625 长安汽 车 1,105,057 12,652,902.65 3.07
9 002400 省广股 份 348,575 12,635,843.75 3.07
10 002038 双鹭药 业 238,506 12,056,478.30 2.93
11 300090 盛运股 份 345,822 11,996,565.18 2.91
12 300071 华谊嘉 信 403,330 11,696,570.00 2.84
13 600518 康美药 业 643,437 11,581,866.00 2.81
14 002444 巨星科 技 1,237,572 10,073,836.08 2.45
15 002131 利欧股 份 634,657 8,974,049.98 2.18
16 300115 长盈精 密 232,253 8,767,550.75 2.13
17 300334 津膜科 技 288,957 8,755,397.10 2.13
18 600872 中炬高 新 755,700 8,592,309.00 2.09
19 002290 禾盛新 材 780,368 8,193,864.00 1.99
20 002353 杰瑞股 份 103,090 8,182,253.30 1.99
21 002475 立讯精 密 233,800 7,813,596.00 1.90
22 002271 东方雨 虹 284,825 7,510,835.25 1.82
23 000413 宝
石Ａ 426,393 7,218,833.49 1.75
24 000888 峨眉山 Ａ 353,014 6,972,026.50 1.69
25 002465 海格通 信 312,314 6,489,884.92 1.58
26 300235 方直科 技 379,490 6,485,484.10 1.58
27 002414 高德红 外 282,700 6,445,560.00 1.57
28 002008 大族激 光 468,700 6,322,763.00 1.54
29 600369 西南证 券 621,800 6,174,474.00 1.50
30 002535 林州重 机 843,583 5,989,439.30 1.45
31 000895 双汇发 展 126,932 5,975,958.56 1.45
32 600086 东方金 钰 334,333 5,817,394.20 1.41
33 601808 中海油 服 260,418 5,812,529.76 1.41 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
34 002157 正邦科 技 727,300 5,658,394.00 1.37
35 600583 海油工 程 714,450 5,544,132.00 1.35
36 002009 天奇股 份 430,287 5,400,101.85 1.31
37 300088 长信科 技 321,927 4,819,247.19 1.17
38 600422 昆明制 药 171,400 4,043,326.00 0.98
注：宝 石A 自2014 年1 月3 日 起更 名为 东旭 光电 。
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002106 莱宝高 科 30,680,608.56 6.84
2 300136 信维通 信 29,990,337.52 6.68
3 300115 长盈精 密 26,507,477.85 5.91
4 300273 和佳股 份 26,425,136.91 5.89
5 002146 荣盛发 展 25,619,209.67 5.71
6 600369 西南证 券 24,567,952.12 5.47
7 600335 国机汽 车 24,326,450.29 5.42
8 600016 民生银 行 23,081,031.34 5.14
9 601166 兴业银 行 22,138,257.28 4.93
10 002400 省广股 份 21,968,213.78 4.90
11 300197 铁汉生 态 21,763,741.57 4.85
12 600999 招商证 券 21,486,344.13 4.79
13 300088 长信科 技 21,187,315.98 4.72
14 000001 平安银 行 21,171,254.31 4.72
15 300071 华谊嘉 信 20,859,149.37 4.65
16 600048 保利地 产 20,792,849.21 4.63
17 002375 亚厦股 份 20,398,862.98 4.55
18 002325 洪涛股 份 19,252,180.36 4.29
19 000596 古井贡 酒 19,173,086.38 4.27
20 601788 光大证 券 19,164,085.66 4.27
21 600837 海通证 券 18,917,602.52 4.22 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
22 000963 华东医 药 18,860,898.06 4.20
23 600521 华海药 业 18,410,091.95 4.10
24 002421 达实智 能 17,711,222.78 3.95
25 300058 蓝色光 标 17,483,052.73 3.90
26 002415 海康威 视 17,427,207.46 3.88
27 600318 巢东股 份 17,143,406.23 3.82
28 002618 丹邦科 技 16,491,292.07 3.68
29 600086 东方金 钰 16,409,801.82 3.66
30 000826 桑德环 境 16,197,817.93 3.61
31 000961 中南建 设 15,834,229.13 3.53
32 000413 宝
石Ａ 15,514,827.76 3.46
33 600312 平高电 气 15,250,790.50 3.40
34 300219 鸿利光 电 15,022,797.56 3.35
35 600332 白云山 14,993,966.55 3.34
36 300070 碧水源 14,712,933.23 3.28
37 000937 冀中能 源 14,145,860.58 3.15
38 002353 杰瑞股 份 13,769,509.58 3.07
39 600728 佳都新 太 13,688,686.71 3.05
40 002241 歌尔声 学 13,686,807.39 3.05
41 000789 江西水 泥 13,669,531.23 3.05
42 002104 恒宝股 份 13,572,406.73 3.02
43 300090 盛运股 份 13,122,107.42 2.92
44 000625 长安汽 车 12,834,274.70 2.86
45 002038 双鹭药 业 12,791,009.11 2.85
46 600518 康美药 业 12,071,670.26 2.69
47 002655 共达电 声 11,769,911.44 2.62
48 300334 津膜科 技 11,651,437.16 2.60
49 600801 华新水 泥 11,348,196.20 2.53
50 002482 广田股 份 11,346,393.15 2.53
51 000430 张家界 11,263,593.35 2.51
52 601688 华泰证 券 11,032,895.78 2.46
53 000686 东北证 券 11,023,346.45 2.46
54 002050 三花股 份 10,773,385.86 2.40 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
55 600637 百视通 10,700,817.71 2.38
56 002005 德豪润 达 10,507,945.40 2.34
57 300047 天源迪 科 10,499,376.75 2.34
58 300074 华平股 份 10,291,402.60 2.29
59 600162 香江控 股 10,125,785.94 2.26
60 002236 大华股 份 10,085,085.90 2.25
61 002081 金 螳 螂 9,861,024.64 2.20
62 000768 中航飞 机 9,852,652.97 2.20
63 002658 雪迪龙 9,766,113.21 2.18
64 002444 巨星科 技 9,641,102.58 2.15
65 000423 东阿阿 胶 9,371,896.50 2.09
66 600795 国电电 力 9,108,699.97 2.03
67 000562 宏源证 券 9,076,669.53 2.02
68 600633 浙报传 媒 9,060,565.01 2.02
69 000012 南
玻Ａ 9,047,007.70 2.02
注：1. 本表中 累计买入 金 额是按照买入 成交金额 （ 成交单价乘以 成交数量 ） 填列，不考 虑相关交
易费用 。
2.宝石 A 自2014 年1 月3 日起更 名为 东旭 光电 。
3. 佳都 新太 自2014 年1 月2 日 起更 名为 佳都 科技 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300032 金龙机 电 33,721,990.93 7.51
2 300136 信维通 信 32,425,610.09 7.23
3 002146 荣盛发 展 31,868,312.15 7.10
4 601166 兴业银 行 28,601,093.02 6.37
5 002106 莱宝高 科 25,060,344.53 5.58
6 002415 海康威 视 23,043,879.46 5.14
7 002618 丹邦科 技 22,431,343.01 5.00
8 300115 长盈精 密 22,191,615.95 4.95
9 600016 民生银 行 22,162,715.87 4.94
10 000961 中南建 设 21,985,316.45 4.90 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
11 300197 铁汉生 态 21,627,917.80 4.82
12 000001 平安银 行 21,112,668.11 4.70
13 600999 招商证 券 20,579,445.08 4.59
14 600332 白云山 20,427,978.92 4.55
15 002375 亚厦股 份 19,828,686.17 4.42
16 000686 东北证 券 19,623,808.94 4.37
17 600048 保利地 产 19,546,571.41 4.36
18 601788 光大证 券 19,369,358.99 4.32
19 000963 华东医 药 18,758,549.08 4.18
20 002142 宁波银 行 18,685,971.50 4.16
21 300058 蓝色光 标 18,546,948.10 4.13
22 600837 海通证 券 18,463,007.13 4.11
23 002317 众生药 业 18,440,562.18 4.11
24 600741 华域汽 车 18,360,119.59 4.09
25 600369 西南证 券 18,304,242.35 4.08
26 600728 佳都新 太 18,291,825.88 4.08
27 601009 南京银 行 18,245,745.35 4.07
28 600967 北方创 业 17,932,545.98 4.00
29 002325 洪涛股 份 17,827,422.24 3.97
30 002421 达实智 能 17,717,260.47 3.95
31 600318 巢东股 份 17,572,928.32 3.92
32 002241 歌尔声 学 17,213,229.20 3.84
33 300273 和佳股 份 17,161,396.50 3.82
34 300088 长信科 技 17,109,388.20 3.81
35 300219 鸿利光 电 17,078,649.83 3.81
36 000596 古井贡 酒 16,825,306.61 3.75
37 600086 东方金 钰 16,650,705.64 3.71
38 601998 中信银 行 16,599,523.35 3.70
39 600312 平高电 气 15,250,520.38 3.40
40 000800 一汽轿 车 14,805,634.21 3.30
41 600104 上汽集 团 14,620,244.45 3.26
42 600166 福田汽 车 14,116,186.38 3.15
43 002104 恒宝股 份 13,945,357.67 3.11 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
44 000937 冀中能 源 13,253,712.89 2.95
45 600383 金地集 团 13,253,624.81 2.95
46 600509 天富热 电 13,237,794.71 2.95
47 000789 江西水 泥 13,220,004.94 2.95
48 600062 华润双 鹤 12,724,186.42 2.84
49 002296 辉煌科 技 12,309,669.71 2.74
50 300074 华平股 份 12,122,188.83 2.70
51 600801 华新水 泥 11,784,606.15 2.63
52 300047 天源迪 科 11,402,858.73 2.54
53 002400 省广股 份 11,381,225.85 2.54
54 002482 广田股 份 11,192,597.77 2.49
55 600637 百视通 11,131,438.91 2.48
56 002081 金 螳 螂 10,850,071.51 2.42
57 601688 华泰证 券 10,844,371.80 2.42
58 601377 兴业证 券 10,800,601.05 2.41
59 600335 国机汽 车 10,602,239.78 2.36
60 002236 大华股 份 10,411,392.29 2.32
61 002005 德豪润 达 10,325,564.51 2.30
62 600633 浙报传 媒 10,211,585.70 2.28
63 000043 中航地 产 10,141,218.79 2.26
64 002050 三花股 份 10,055,284.78 2.24
65 600162 香江控 股 10,037,381.32 2.24
66 002655 共达电 声 10,007,199.41 2.23
67 600070 浙江富 润 9,973,444.85 2.22
68 600387 海越股 份 9,953,429.96 2.22
69 002658 雪迪龙 9,860,350.71 2.20
70 600809 山西汾 酒 9,834,743.36 2.19
71 000430 张家界 9,693,679.13 2.16
72 000063 中兴通 讯 9,653,244.42 2.15
73 300171 东富龙 9,549,292.21 2.13
74 002620 瑞和股 份 9,439,523.63 2.10
75 000562 宏源证 券 9,389,992.00 2.09
76 600863 内蒙华 电 9,156,281.67 2.04 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
77 002440 闰土股 份 9,022,610.25 2.01
78 601098 中南传 媒 8,982,312.41 2.00
注：1. 本表中 累计卖出 金 额是按照卖出 成交金额 （ 成交单价乘以 成交数量 ） 填列，不考 虑相关交
易费用 。
2. 佳都 新太 自2014 年1 月2 日 起更 名为 佳都 科技 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,758,551,706.13
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,832,114,750.69
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,930,000.00 4.84
其中： 政策 性金 融债 19,930,000.00 4.84
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 19,930,000.00 4.84
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 130201 13 国开 01 100,000 9,999,000.00 2.43
2 130236 13 国开 36 100,000 9,931,000.00 2.41
注：本基 金本 报 告期 末仅 持有上 述债 券。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
47
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。
8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报告 期末 本基金 投资 的股 指期货 交易 情况说 明
8.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 股 指期 货 。
8.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
8.11.1 本期 国债期 货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本期 国债期 货投 资评 价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组合 报告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
银江股 份（300020 ）2013 年 11 月 8 日 收到 浙江 证 监局 出 具的 《责 令整 改决 定书》 ，主 要内
容为： 按照 《上 市公 司信 息披露 管理 办法 》 第 59 条的规 定， 责令 公司 对信 息披露 事务 管理 制度 、
重大信息内部 报告制度 的 建设和执行情 况，关联 方 名单、关联资 金往来情 况 进行全面自 查；对于
后续新增关联 方，关联 资 金往来及发布 的其他临 时 报告，必须严 格 履行 信 息 披露义务， 保证信息
披露的 真实 、 准确 、 完 整、 及时 ； 严 格遵 循企 业会计 准则的 要求 ， 规范 财务会 计核算 ， 并根 据 《 企
业会计准则》 的规定对 会 计差错进行处 理。该责 令 整改决定的原 因是浙江 证 监局在现场 检查工作
中发现 了上 述信 息披 露和 财务会 计等 方面 问题 。
基金管理人分 析认为， 该 公司在收到《 责令整改 决 定书》后，认 识到了在 信 息披露 和会计 处
理方面 存在的 问题，对 照 《责令整改决 定书》要 求 制定了相应的 整改措施 并 落实整改 。 基金管理
人经审 慎分 析 ， 认 为该 《 责令整 改决 定书 》 认定 的 上述问 题 对 公司 经营 和价 值不会 构成 重大 影响 。
除银江股份（300030 ）外 ，其余的本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体报 告 期内没有被监 管部门信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
48
立案调 查， 也没 有在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本基 金投资 的前 十名 股票中 ， 没有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期末 其他各 项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 221,157.22
2 应收证 券清 算款 18,348.53
3 应收股 利 -
4 应收利 息 478,698.74
5 应收申 购款 80,370.87
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 798,575.36
8.12.4 期末 持有的 处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的 可 转换 债券。
8.12.5 期末 前十名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000625 长安汽 车 12,652,902.65 3.07 临时停 牌
8.12.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
49
22,548
20,713.71
37,439,199.87
8.02% 429,613,597.83
91.98%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数 （份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 50,966.57
0.01%
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有该只 基金份额 总 量的数量区 间为 0。
该只基 金的 基金 经理 持有 该只基 金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年12 月1 日 ）基 金份 额总 额 1,869,357,181.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 570,767,374.66
本报告 期基 金总 申购 份额 59,603,708.51
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 163,318,285.47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 467,052,797.70
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份 额持 有人大会 决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
本 基金 管理 人 2013 年 8 月 10 日发 布公 告 ， 聘任 于 建伟先生 为 公司 总经 理。 该变更 事项 已经
公司董 事会 审议 通过 ，并 经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可[2013]1051 号 文核准 批复 。
本基金 管理 人双 方股 东于2013 年12 月31 日 作出 决议 ， 一致 同意 万鹏 先生 不再 担 任公司 董事 ；
选举酒 正超 先生 担任 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 董事 ， 任 期自2013 年12 月31 日起。
本基金 托管 人2013 年12 月5 日 发布 任免 通知, 聘任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部 副
总经理 。
11.3 涉及基 金管 理人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
50
11.4 基金投 资策 略的改变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
报告期内， 本基金 管理人 继续聘任德 勤华永 会计师 事务所（特 殊普通 合伙） 北京分所为 本基
金的外 部审 计机 构 ， 报告 期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为 6 万 元。
11.6 管理人 、托 管人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币 元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证 券 1 326,824,221.21 9.10% 295,100.39 9.06% -
中信证 券 3 274,286,744.95 7.64% 248,126.34 7.62% -
安信证 券 1 220,277,992.60 6.13% 199,285.10 6.12% -
国泰君 安 2 216,595,152.38 6.03% 196,710.83 6.04% -
申银万 国 2 214,227,677.66 5.97% 195,031.18 5.99% 新增 1 个
兴业证 券 1 214,037,113.91 5.96% 193,328.11 5.94% -
中金公 司 2 208,077,679.62 5.79% 189,434.52 5.82% 新增 1 个
海通证 券 1 174,569,130.08 4.86% 156,977.61 4.82% -
光大证 券 1 173,724,251.07 4.84% 158,157.91 4.86% -
国信证 券 2 173,276,895.20 4.83% 157,629.59 4.84% -
银河证 券 1 162,173,178.15 4.52% 146,198.22 4.49% -
华创证 券 1 160,016,417.07 4.46% 145,678.97 4.47% -
招商证 券 2 147,305,079.11 4.10% 134,105.83 4.12% -
长江证 券 1 118,064,880.74 3.29% 107,485.93 3.30% -
中信建 投 2 99,818,660.96 2.78% 89,997.65 2.76% -
信达证 券 2 89,653,263.57 2.50% 81,620.42 2.51% -
民生证 券 1 77,307,518.92 2.15% 70,380.13 2.16% -
东方证 券 1 75,626,661.90 2.11% 68,849.14 2.11% - 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
51
东兴证 券 1 72,031,916.55 2.01% 65,577.44 2.01% -
国金证 券 1 71,535,994.98 1.99% 65,125.94 2.00% -
长城证 券 1 68,521,416.18 1.91% 62,382.12 1.92% -
世纪证 券 1 67,178,720.71 1.87% 61,159.58 1.88% -
宏源证 券 1 58,421,084.39 1.63% 53,186.15 1.63% -
华泰证 券 1 51,894,935.78 1.45% 46,844.90 1.44% -
中投证 券 1 47,460,104.19 1.32% 43,207.85 1.33% -
平安证 券 1 17,013,865.51 0.47% 15,489.92 0.48% -
国联证 券 1 10,134,648.93 0.28% 9,226.67 0.28% 新增
浙商证 券 1 611,250.50 0.02% 556.48 0.02% 新增
银泰证 券 1 - - - - -
中信万 通 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - 新增
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证 券 - - - - - -
中信证 券 1,703,671.00 100.00% 19,000,000.00 6.01% - -
安信证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
申银万 国 - - 50,000,000.00 15.82% - -
兴业证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
光大证 券 - - 182,000,000.00 57.59% - -
国信证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
招商证 券 - - 18,000,000.00 5.70% - -
长江证 券 - - - - - - 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
52
中信建 投 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
民生证 券 - - 10,000,000.00 3.16% - -
东方证 券 - - 37,000,000.00 11.71% - -
东兴证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会 议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 年 度 资 产
净值公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年1 月 4 日
2
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募
说明书 （更 新） 及摘 要 2012 年第 2 期
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年1 月 14 日
3
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2012 年第
4 季度 报告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年1 月 22 日 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
53
4
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 浙 商 证 券
为 代 销 机 构 、 开 通 定 投 和 转 换 业 务 、 参 加 基 金
申购及 定投 费率 优惠 活动 的公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年1 月 23 日
5
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 信 达 新 兴
财富（ 北京 ）资 产管 理有 限公司 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年3 月 20 日
6
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 开 通
好 买 基 金 基 金 定 期 定 额 业 务 及 参 加 基 金 定 投 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年3 月 29 日
7
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2012 年年
度报告 及摘 要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年3 月 30 日
8
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金
持有的 永泰 能源 股票 估值 方法的 提示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年3 月 30 日
9
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金
持有的 国机 汽车 股票 估值 方法的 提示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年4 月 13 日
10
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2013 年第
1 季度 报告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年4 月 20 日
11
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金
持有的 长信 科技 股票 估值 方法的 提示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年5 月 8 日
12
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金
持有的 银江 股份 股票 估值 方法的 提示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年6 月 8 日
13
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金
对账单 服务 规则 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年6 月 21 日
14
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 半 年 度 资
产净值 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 1 日
15
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 继 续
参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 2 日
16
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加
兴 业 证 券 和 诺 亚 正 行 基 金 申 购 、 定 投 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 4 日
17
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明
书（更 新） 及摘 要 2013 年第 1 期
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 12 日
18
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2013 年第
2 季度 报告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 17 日 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
54
19
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 数 米 基 金
为 代 销 机 构 、 开 通 转 换 业 务 、 参 加 基 金 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年7 月 25 日
20
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员
变更的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年8 月 10 日
21
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2013 年半
年度报 告及 摘要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年8 月 28 日
22
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持
省广股 份股 票估 值调 整的 提示性 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年9 月 18 日
23
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持
天壕节 能股 票估 值调 整的 提示性 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年10 月12 日
24
信达澳 银中 小盘 股票 型证 券投资 基 金2013 年第
三季度 报告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年10 月25 日
25
关 于 增 加 和 讯 网 为 代 销 机 构 、 开 通 转 换 业 务 、
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年11 月20 日
26
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
变更公 告（ 重要 期后 事项 ）
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2013 年12 月26 日
§12 影响投 资者决策的其 他重要信息
本基金 管理 人于 2014 年 2 月 22 日发 布公 告， 基金 经理曾 国富 先生 不再 担任 本基金 基金 经
理。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文件 目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、 《信 达澳 银中 小盘 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3、 《信 达澳 银中 小盘 股票 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。 信达澳银中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
55
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付
工本费 后， 投资 者可 在合 理时间 内取 得备 查文 件的 复制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
