平安大华深证 300指数增强型证券投资基
金 2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：平安大华基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月28日
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年1月1日起至12月 31日止。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 54
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 54 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 54
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 平安大华深证 300指数增强型证券投资基金
基金简称 平安大华深证 300指数增强
基金主代码 700002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月 20 日
基金管理人 平安大华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 64,015,616.20份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数复制的方
法拟合、跟踪深证 300 指数，并在严格控制跟踪偏离度和跟踪
误差的前提下进行相对增强的组合管理。力争控制本基金的净
值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超
过0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%。
投资策略 采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过全样本复制的
方式拟合、跟踪深证 300 指数，并在严格控制跟踪偏离度和跟
踪误差的前提下进行相对增强的投资管理。以有效降低基金运
作成本并提高本基金的投资收益率。
其中指数复制策略采用全样本复制的方式，即按照标的指数的
成份股及其权重构建跟踪组合以拟合标的指数的业绩表现。股
票增强策略在控制跟踪偏离度和跟踪误差的基础上，辅以有限
度的增强操作及一级市场股票投资，以求获取超越标的指数的
收益率表现。
业绩比较基准 深证 300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率 （税后） ×5%
风险收益特征 本基金属于股票型基金，在证券投资基金中属于较高风险、较
高收益的品种，其风险收益水平高于货币市场基金、债券型基
金和混合型基金。同时，本基金主要采用指数复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安大华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 肖宇鹏 唐州徽
联系电话 0755-22623179 95566 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-800-4800 95566
传真 0755-23997878 010-66594942
注册地址 深圳市福田区金田路大中华
国际交易广场第八层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区金田路大中华
国际交易广场第八层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 杨秀丽 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京市东城区东长安街 1 号东
方广场安永大楼17层01-12 室
注册登记机构 平安大华基金管理有限公司 深圳市福田区金田路大中华国际交
易广场第八层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年
2011年 12月 20 日
(基金合同生效
日)-2011年12月31
日
本期已实现收益 -282,889.08 1,968,377.19 427,579.42
本期利润 5,487,653.64 -4,473,366.43 427,579.42
加权平均基金份额本期利润 0.0748 -0.0385 0.0010
本期加权平均净值利润率 7.58% -4.04% 0.10%
本期基金份额净值增长率 5.34% 0.80% 0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -918,788.15 -6,877,766.23 427,579.42
期末可供分配基金份额利润 -0.0144 -0.0636 0.0010 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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期末基金资产净值 63,096,828.05 101,310,178.99 418,137,625.64
期末基金份额净值 0.986 0.936 1.001
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增长率 6.30% 0.91% 0.10%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、期末可供分配利润是采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.62% 1.14% -2.51% 1.13% -1.11% 0.01%
过去六个月 9.19% 1.21% 10.07% 1.23% -0.88% -0.02%
过去一年 5.34% 1.32% 4.59% 1.32% 0.75% 0.00%
自基金合同
生效起至今
6.30% 1.23% 3.56% 1.34% 2.74% -0.11%
注：业绩比较基准：深证300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率（税后）×5% 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
1、本基金基金合同于2011 年 12 月 20 日正式生效，截至报告期末已满二年；
2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例
符合合同约定． 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
1.本基金合同于2011年12 月 20 日正式生效, 截止报告期末已满二年.
2.2011年是合同生效当年, 按实际续存期计算, 不按整个自然年度进行折算.
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2013 - - - -
2012 0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
2011 - - - -
合计 0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安大华基金管理有限公司（以下简称"平安基金"）经中国证监会证监许可【2010】1917号
文批准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 3 亿元人民币，是目前中国内地基金业注册
资本金最高的基金公司之一。目前公司股东为平安信托有限责任公司，持有股权 60.7%；新加坡
大华资产管理有限公司，持有股权 25%；三亚盈湾旅业有限公司，持有股权14.3%。
平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩，
不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从
而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2013 年 12
月31日，平安基金共管理六只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
焦巍 基金经理 2011年12月 20 日 2013年3月 19 日 11
1994 年起先后
在中国银行、光
大银行、湘财证
券、汉唐证券、
海马投资股份有
限公司工作。
2009 年加入平
安基金，任投资
研究部宏观策略
研究员，现任平
安大华行业先锋
股票型证券投资
基金基金经理。
黄建军 基金经理 2013年3月19日 - 6
中国人民大学经
济学硕士，具有
6 年证券和基金
业从业资格。曾
先后任职于国元
证券、 华夏基金、
长盛基金。2012
年加入平安大华
基金管理公司，
任投资研究部研平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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究主管。现担任
平安大华深证
300 指数增强型
证券投资基金基
金经理、平安大
华策略先锋混合
型证券投资基金
基金经理。
1、此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、 《平安大华深证300指数增强型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法
规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为
基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人
利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基金管理人制定并下
发了《平安大华基金管理有限责任公司公平交易管理制度》 、 《平安大华基金管理有限责任公司异
常交易监控及报告制度》 ，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控
制：一是搭建平等的投资信息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部
的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议
和实施投资决策等方面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加
强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是
加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过
对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报
告制度和路线，根据法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的
投资业绩进行分析、评估，形成分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存
备查，如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措
施。 五是建立投资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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公开投资信息相互隔离。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3 日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资
组合在本报告期连续四个季度期间内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程
中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过
该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1 季度随着经济复苏进程的一波三折，投资者开始更多思考长期结构问题，而对之前预期较
高的周期性行业开始逐步失望。随着经济复苏的预期被证伪，经济增长中枢下移，导致周期股大
幅下行，符合转型方向的新兴产业成长股受到了市场的追捧。
本基金一直采用相对均衡的行业配置策略，力求通过精选个股来获得超额收益。上半年行业
之间涨幅差异相对较小，本策略较为有效。但自下半年开始，市场风险偏好急剧上升，新兴产业
和传统产业的走势差异越来越大。
从11月份开始，本基金积极调整思路，将行业和公司前景放在更加突出的位置，积极投资于
军工、环保、传媒、移动互联网和大数据等新兴产业个股，适度淡化对估值的考虑，在一定程度
上促进了业绩回升。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2013 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.986 元，份额累计净值为 1.066 元。报告期
内，本基金份额净值增长率为 5.34%，同期业绩基准增长率为 4.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014，由于受到资金成本的影响，经济增速可能继续下行，因此，传统行业依然缺乏趋平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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势性机会，个股性的投资机会依然需要重点从新兴产业中寻找。军工、环保、国企改革都受国家
政策支持的主题，以及普及率有大幅提升空间的硬件设备，和市场发展空间非常广阔的移动互联
网和大数据应用，这些领域里面可能继续走出大幅上涨的个股。本基金力求从上述行业中精选出
个股，带动基金业绩战胜业绩基准。
为持有人谋求长期稳定的回报是我们始终追求的目标和努力的方向。本基金将珍惜持有人的
信任，勤勉尽责地为实现持有人资产保值增值而不懈努力。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，
严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则， 在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，
确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过合规评审、合
规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基
金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，
并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工
的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网
站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了
基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有
效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及监察稽核部相关人员组成。估值工作组
负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方法的
科学合理性，保证基金估值的公平、合理，特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持有人
产生不利影响。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同
业市场交易的债券品种的估值数据。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对平安大华深证 300指数增强
证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2014）审字第60937497_H02号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段 我们审计了后附的平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金
财务报表，包括2013 年12 月 31 日的资产负债表，2013年度的平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人平安大华基金管理有限
公司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了平安大华深证 300 指数增强型证券投资
基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 吴翠蓉
周
刚
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2014年3月19日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：平安大华深证300指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2013年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年12 月 31日
资 产：
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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银行存款 7.4.7.1 4,044,576.61 5,513,276.33
结算备付金
85,781.17 178,564.23
存出保证金
19,420.61 -
交易性金融资产 7.4.7.2 59,504,509.08 96,057,441.41
其中：股票投资
59,504,509.08 96,057,441.41
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 449,496.18
应收利息 7.4.7.5 894.03 1,287.03
应收股利
- -
应收申购款
40,964.32 118,619.45
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
63,696,145.82 102,318,684.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
55,676.71 465,352.96
应付管理人报酬
45,914.71 68,422.93
应付托管费
8,102.60 12,074.64
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 181,782.04 301,161.09
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 307,841.71 161,494.02
负债合计
599,317.77 1,008,505.64
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 64,015,616.20 108,187,945.22
未分配利润 7.4.7.10 -918,788.15 -6,877,766.23
所有者权益合计
63,096,828.05 101,310,178.99
负债和所有者权益总计
63,696,145.82 102,318,684.63
注：报告截止日2013年12 月 31 日，基金份额净值 0.986元，基金份额总额64,015,616.20份。
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：平安大华深证300指数增强型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1月 1日至
2012 年 12月 31 日
一、收入
7,157,604.10 -2,071,930.10
1.利息收入
40,553.25 749,896.86
其中：存款利息收入 7.4.7.11 40,096.91 385,646.69
债券利息收入
3.56 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
452.78 364,250.17
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,258,592.67 3,066,686.52
其中：股票投资收益 7.4.7.12 451,811.78 1,799,545.36
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,021.44 -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 803,759.45 1,267,141.16
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 5,770,542.72 -6,441,743.62
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 87,915.46 553,230.14
减：二、费用
1,669,950.46 2,401,436.33
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 619,800.01 952,332.18
2．托管费 7.4.10.2.2 109,376.48 168,058.73
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 367,192.92 700,174.91
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 573,581.05 580,870.51
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
5,487,653.64 -4,473,366.43
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
5,487,653.64 -4,473,366.43
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：平安大华深证300指数增强型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
108,187,945.22 -6,877,766.23 101,310,178.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,487,653.64 5,487,653.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-44,172,329.02 471,324.44 -43,701,004.58
其中：1.基金申购款 51,683,620.50 -310,695.30 51,372,925.20
2.基金赎回款 -95,855,949.52 782,019.74 -95,073,929.78
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
64,015,616.20 -918,788.15 63,096,828.05
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
417,710,046.22 427,579.42 418,137,625.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,473,366.43 -4,473,366.43
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-309,522,101.00 1,345,130.16 -308,176,970.84
其中：1.基金申购款 133,641,325.74 877,077.35 134,518,403.09
2.基金赎回款 -443,163,426.74 468,052.81 -442,695,373.93
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- -4,177,109.38 -4,177,109.38 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
108,187,945.22 -6,877,766.23 101,310,178.99
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______李克难______
______林婉文______
____王彦____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1689 号《关于核准平安大华深证 300指数增强
型证券投资基金募集的批复》核准，由平安大华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为 2011 年 11月 14 日至 2011年 12 月 16 日，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集 417,679,038.56 元，业经安永华明会计师事务所有限公司
(2011)验字第 60937497_H02 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《平安大华深证 300 指
数增强型证券投资基金基金合同》于2011年 12 月20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为417,710,046.22份基金份额，其中认购资金利息折合 31,007.66份基金份额。本基金的基金
管理人为平安大华基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券、中期票据、货币市场
工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规允许基金投资的其他金融工具，但须符合中
国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为 90%-95%，其
中投资于标的指数成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%；除股票外的其他资产占基金资产
的比例范围为 5%-10%，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及到期日
在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为深证 300
指数收益率×95% + 商业银行活期存款利率（税后）×5%。
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的
内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2013 年12 月 31 日的财
务状况以及自2013年1月1 日至 2013年12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值； 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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3) 权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.85%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提；
(3)基金按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率逐日计提指数许可使用费。指数许可使用费
的收取下限为每季度人民币 5 万元（基金合同生效之日所在季度的指数使用许可费，按实际金额平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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收取，不设下限。自基金合同生效之日所在季度的下一个季度起，指数使用许可费收取的下限为
每季度5万元，即不足5万元时按照5万元收取） 。
(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方
式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，分红
资金将按除息日基金份额净值转成相应基金份额；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，
基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；
(5)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多6次；每次基金收益分配比例
不得低于收益分配基准日期末可供分配利润的 20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为
基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低
数为准。基金合同生效不满三个月，收益可不分配；
(6)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15个工作日；
(7)投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均按照四舍五入方法，保留小数点后两
位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有；
(8)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 28 页 共 59 页
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣
代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，个人从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳
税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 4,044,576.61 5,513,276.33
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 4,044,576.61 5,513,276.33
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 60,175,709.98 59,504,509.08 -671,200.90
债券 交易所市场 - - - 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 60,175,709.98 59,504,509.08 -671,200.90
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 102,499,185.03 96,057,441.41 -6,441,743.62
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 102,499,185.03 96,057,441.41 -6,441,743.62
注： 本年度本基金所投资的股票中， 无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应收活期存款利息 846.63 1,206.63
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 38.60 80.40
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 8.80 - 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 30 页 共 59 页
合计 894.03 1,287.03
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 181,782.04 301,161.09
银行间市场应付交易费用 - -
合计 181,782.04 301,161.09
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 164.02 1,494.02
其他应付款其他 7,677.69 -
预提费用 150,000.00 60,000.00
应付指数使用费 150,000.00 100,000.00
合计 307,841.71 161,494.02
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 108,187,945.22 108,187,945.22
本期申购 51,683,620.50 51,683,620.50
本期赎回(以"-"号填列) -95,855,949.52 -95,855,949.52
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期末 64,015,616.20 64,015,616.20
注：本期申购含转换转入份（金）额，本期赎回含转换转出份（金）额。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -983,485.10 -5,894,281.13 -6,877,766.23
本期利润 -282,889.08 5,770,542.72 5,487,653.64
本期基金份额交易
产生的变动数
386,694.05 84,630.39 471,324.44
其中：基金申购款 -528,668.97 217,973.67 -310,695.30
基金赎回款 915,363.02 -133,343.28 782,019.74
本期已分配利润 - - -
本期末 -879,680.13 -39,108.02 -918,788.15
注：本期申购含转换转入份（金）额，本期赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年12月31
日
活期存款利息收入 36,470.31 79,899.81
定期存款利息收入 - 288,055.51
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,609.78 10,481.52
其他 2,016.82 7,209.85
合计 40,096.91 385,646.69
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 144,956,295.56 198,874,251.64
减：卖出股票成本总额 144,504,483.78 197,074,706.28
买卖股票差价收入 451,811.78 1,799,545.36
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 32 页 共 59 页
卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成交总额
15,525.00 -
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
12,500.00 -
减：应收利息总额 3.56 -
债券投资收益 3,021.44 -
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期内及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本报告期内及上年度可比期间无其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月 1日至 2012年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 803,759.45 1,267,141.16
基金投资产生的股利收益 - -
合计 803,759.45 1,267,141.16
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 5,770,542.72 -6,441,743.62
——股票投资 5,770,542.72 -6,441,743.62
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 5,770,542.72 -6,441,743.62
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 33 页 共 59 页
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月 31日
基金赎回费收入 86,425.58 553,176.84
基金转换费收入 1,489.88 53.30
合计 87,915.46 553,230.14
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
367,192.92 700,174.91
银行间市场交易费用
- -
合计
367,192.92 700,174.91
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年 12月
31 日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年 12
月 31日
审计费用 50,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 5,181.05 8,870.51
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行间账户维护费 18,400.00 12,000.00
合计 573,581.05 580,870.51
7.4.7.20 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
平安大华基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人
平安信托有限责任公司 基金管理人的股东
大华资产管理有限公司 基金管理人的股东
三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东
平安证券有限责任公司（“平安证券”） 基金管理人的股东的子公司
深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
平安证券 111,642,514.34 45.55% 169,291,587.13 33.96%
债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行债券交易。
债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
平安证券 - - 30,500,000.00 4.61%
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
平安证券 101,302.52 52.03% 169,735.11 93.37%
关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
平安证券 146,277.78 35.06% 68,432.59 22.72%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
619,800.01 952,332.18
其中： 支付销售机构的客
户维护费
176,059.80 280,554.24
注:1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.85%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.85%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末， 按月支付， 经基金管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。
2）本期末本基金未支付的管理费余额 45,914.71 元（2012年12月 31 日：人民币 68,422.93元） 。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
109,376.48 168,058.73
注:1）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致
后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定
节假日、休息日等,支付日期顺延。
2）本期末本基金未支付的托管费余额8,102.60元(2012 年12月 31日：人民币 12,074.64元） 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年12月
31 日
基金合同生效日（ 2011 年
12月 20 日 ） 持有的基金份
额
9,999,000.00 9,999,000.00
期初持有的基金份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
15.62% 9.24%
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年 12 月31日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
4,044,576.61 36,470.31 5,513,276.33 79,899.81
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配
7.4.12 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000625
长安汽
车
2013 年12 月 31 日
重大事
项未公
告
11.45 2014 年1 月3 日 11.72 46,322 292,351.18 530,386.90 -
000562
宏源证
券
2013 年10 月 30 日
重大事
项
8.22 - - 30,810 243,998.69 253,258.20 -
002022
科华生
物
2013 年12 月 20 日
重大事
项
16.82 2014 年1 月27 日 18.50 11,632 144,300.62 195,650.24 -
000735
罗 牛
山
2013 年12 月 31 日
重大事
项
6.53 2014 年1 月6 日 6.53 22,875 122,765.88 149,373.75 - 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
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001696
宗申动
力
2013 年12 月9 日
重大事
项
4.70 2014 年1 月9 日 4.41 17,189 113,423.74 80,788.30 -
002190
成飞集
成
2013 年12 月 23 日
重大事
项
15.15 - - 4,956 82,751.21 75,083.40 -
002476
宝莫股
份
2013 年12 月9 日
重大事
项
9.23 2014 年1 月21 日 9.31 7,192 42,144.79 66,382.16 -
000600
建投能
源
2013 年12 月 31 日
重大事
项
4.47 2014 年1 月6 日 4.45 8,249 35,739.79 36,873.03 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12 月 31 日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债
券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12 月 31 日止，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债
券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
股票，不得超过该证券市值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 39 页 共 59 页
以控制相应的信用风险。
本期末及上年度末，本基金未持有信用类债券。因此，本基金本期末及上年度末无重大信用
风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金期末持有证券除 7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其
余在本年度末均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融
负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金、债券投资、应
收申购款及买入返售金融资产等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年 12月
31日
1个月以内
1-3个
月
6个
月以
内
3 个
月-1
年
6个
月-1
年
1年
以内
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 4,044,576.61 - - - - - - - - 4,044,576.61 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 40 页 共 59 页
结算备付金 85,781.17 - - - - - - - - 85,781.17
存出保证金 19,420.61 - - - - - - - - 19,420.61
交易性金融资
产
- - - - - - - - 59,504,509.08 59,504,509.08
应收利息 - - - - - - - - 894.03 894.03
应收申购款 1,739.56 - - - - - - - 39,224.76 40,964.32
资产总计 4,151,517.95 - - - - - - - 59,544,627.87 63,696,145.82
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 55,676.71 55,676.71
应付管理人报
酬
- - - - - - - - 45,914.71 45,914.71
应付托管费 - - - - - - - - 8,102.60 8,102.60
应付交易费用 - - - - - - - - 181,782.04 181,782.04
其他负债 - - - - - - - - 307,841.71 307,841.71
负债总计 - - - - - - - - 599,317.77 599,317.77
利率敏感度缺
口
4,151,517.95 - - - - - - - - -
上年度末
2012年 12月
31日
1个月以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月 -1
年
6 个
月 -1
年
1 年
以内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 5,513,276.33 - - - - - - - - 5,513,276.33
结算备付金 178,564.23 - - - - - - - - 178,564.23
交易性金融资
产
- - - - - - - - 96,057,441.41 96,057,441.41
应收证券清算
款
- - - - - - - - 449,496.18 449,496.18
应收利息 - - - - - - - - 1,287.03 1,287.03
应收申购款 2,434.69 - - - - - - - 116,184.76 118,619.45
- - - - - - - - - - -
资产总计 5,694,275.25 - - - - - - - 96,624,409.38 102,318,684.63
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 465,352.96 465,352.96
应付管理人报
酬
- - - - - - - - 68,422.93 68,422.93
应付托管费 - - - - - - - - 12,074.64 12,074.64
应付交易费用 - - - - - - - - 301,161.09 301,161.09
其他负债 - - - - - - - - 161,494.02 161,494.02
负债总计 - - - - - - - - 1,008,505.64 1,008,505.64
利率敏感度缺
口
5,694,275.25 - - - - - - - - -
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 41 页 共 59 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此利率风险对本基金影响不大。
7.4.13.4.2 外汇风险
由于本基金所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 59,504,509.08 94.31 96,057,441.41 94.82
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 59,504,509.08 94.31 96,057,441.41 94.82
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年 12月
31日 ）
基金业绩比较基准增加 5% 2,633,602.45 4,802,872.07
基金业绩比较基准减少 5% -2,633,602.45 -4,802,872.07
本基金的业绩比较基准为：深证 300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率（税后）×5% 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 42 页 共 59 页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 59,504,509.08 93.42
其中：股票 59,504,509.08 93.42
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 4,130,357.78 6.48
6 其他各项资产 61,278.96 0.10
7 合计 63,696,145.82 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 1,084,324.19 1.72
B
采矿业 1,808,849.35 2.87
C
制造业 33,956,585.08 53.82
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,047,617.55 1.66
E
建筑业 1,139,985.22 1.81
F
批发和零售业 2,579,382.02 4.09
G
交通运输、仓储和邮政业 475,271.65 0.75
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,881,362.05 4.57 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 43 页 共 59 页
J
金融业 3,044,254.74 4.82
K
房地产业 3,658,347.97 5.80
L
租赁和商务服务业 870,353.65 1.38
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 1,333,659.58 2.11
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 1,058,105.64 1.68
S
综合 356,818.07 0.57
合计 55,294,916.76 87.64
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 2,354,634.68 3.73
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 1,263,198.64 2.00
K
房地产业 591,759.00 0.94
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - - 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 44 页 共 59 页
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,209,592.32 6.67
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000651 格力电器 66,571 2,174,208.86 3.45
2 000776 广发证券 81,746 1,020,190.08 1.62
3 002024 苏宁云商 111,954 1,010,944.62 1.60
4 000333 美的集团 19,477 973,850.00 1.54
5 000002 万
科Ａ 120,017 963,736.51 1.53
6 000895 双汇发展 17,736 835,010.88 1.32
7 000538 云南白药 7,700 785,323.00 1.24
8 000063 中兴通讯 54,451 711,674.57 1.13
9 002241 歌尔声学 19,889 697,706.12 1.11
10 002415 海康威视 29,779 684,321.42 1.08
11 000157 中联重科 120,181 654,986.45 1.04
12 300027 华谊兄弟 21,726 604,417.32 0.96
13 000423 东阿阿胶 15,151 599,373.56 0.95
14 002353 杰瑞股份 7,070 561,145.90 0.89
15 002236 大华股份 13,676 559,074.88 0.89
16 000625 长安汽车 46,322 530,386.90 0.84
17 000338 潍柴动力 27,226 517,294.00 0.82
18 000100 TCL 集团 220,675 514,172.75 0.81
19 300070 碧水源 12,202 500,159.98 0.79
20 002450 康得新 20,580 500,094.00 0.79
21 000069 华侨城Ａ 91,584 485,395.20 0.77
22 000581 威孚高科 15,573 479,648.40 0.76
23 000024 招商地产 22,984 477,607.52 0.76
24 000783 长江证券 45,762 475,924.80 0.75
25 000725 京东方Ａ 208,140 447,501.00 0.71
26 002230 科大讯飞 9,251 442,660.35 0.70
27 000503 海虹控股 20,094 419,964.60 0.67 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 45 页 共 59 页
28 000568 泸州老窖 20,256 407,955.84 0.65
29 300104 乐视网 9,687 395,229.60 0.63
30 002202 金风科技 44,315 373,575.45 0.59
31 002038 双鹭药业 7,388 373,463.40 0.59
32 300058 蓝色光标 7,156 370,680.80 0.59
33 000623 吉林敖东 20,827 369,887.52 0.59
34 000400 许继电气 11,889 369,629.01 0.59
35 000039 中集集团 24,856 369,360.16 0.59
36 002594 比亚迪 9,695 365,307.60 0.58
37 002025 航天电器 27,529 362,006.35 0.57
38 002385 大北农 21,705 354,876.75 0.56
39 000917 电广传媒 21,703 353,975.93 0.56
40 000402 金 融 街 67,566 353,370.18 0.56
41 000661 长春高新 3,238 351,970.60 0.56
42 000826 桑德环境 10,003 348,104.40 0.55
43 002081 金 螳 螂 15,460 339,810.80 0.54
44 002142 宁波银行 35,508 327,738.84 0.52
45 000793 华闻传媒 27,400 325,512.00 0.52
46 002570 贝因美 10,498 322,288.60 0.51
47 000768 西飞国际 32,920 314,056.80 0.50
48 000983 西山煤电 43,958 312,101.80 0.49
49 000598 兴蓉投资 53,651 309,029.76 0.49
50 300024 机器人 6,227 303,254.90 0.48
51 000970 中科三环 23,442 300,995.28 0.48
52 002065 东华软件 8,883 300,245.40 0.48
53 002008 大族激光 22,086 297,940.14 0.47
54 000792 盐湖股份 17,545 293,527.85 0.47
55 000729 燕京啤酒 35,439 287,055.90 0.45
56 000009 中国宝安 30,191 285,304.95 0.45
57 000800 一汽轿车 23,700 282,030.00 0.45
58 002304 洋河股份 6,841 279,249.62 0.44
59 000963 华东医药 6,042 277,932.00 0.44
60 002422 科伦药业 5,970 273,963.30 0.43
61 000012 南
玻Ａ 33,611 273,593.54 0.43
62 000999 华润三九 10,905 271,425.45 0.43
63 000998 隆平高科 9,519 259,678.32 0.41
64 000876 新 希 望 18,093 259,272.69 0.41
65 000728 国元证券 24,973 254,724.60 0.40
66 000562 宏源证券 30,810 253,258.20 0.40 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 46 页 共 59 页
67 002007 华兰生物 8,625 247,537.50 0.39
68 000425 徐工机械 31,880 242,606.80 0.38
69 000060 中金岭南 38,221 240,027.88 0.38
70 000629 攀钢钒钛 110,790 237,090.60 0.38
71 002456 欧菲光 4,731 227,466.48 0.36
72 002252 上海莱士 4,651 220,922.50 0.35
73 300146 汤臣倍健 3,003 218,888.67 0.35
74 000061 农 产 品 25,930 218,330.60 0.35
75 002344 海宁皮城 10,236 212,704.08 0.34
76 000758 中色股份 19,766 212,484.50 0.34
77 002152 广电运通 10,925 209,650.75 0.33
78 000630 铜陵有色 20,792 208,335.84 0.33
79 000750 国海证券 18,146 207,590.24 0.33
80 002310 东方园林 6,310 205,138.10 0.33
81 002022 科华生物 11,632 195,650.24 0.31
82 000690 宝新能源 36,689 194,451.70 0.31
83 000778 新兴铸管 29,645 188,838.65 0.30
84 000997 新 大 陆 11,325 186,296.25 0.30
85 002153 石基信息 3,898 185,077.04 0.29
86 002129 中环股份 9,910 184,127.80 0.29
87 002001 新 和 成 9,350 180,455.00 0.29
88 000028 国药一致 3,857 178,579.10 0.28
89 000878 云南铜业 20,459 178,197.89 0.28
90 000839 中信国安 28,294 176,837.50 0.28
91 002375 亚厦股份 6,535 168,603.00 0.27
92 000848 承德露露 6,872 168,020.40 0.27
93 002250 联化科技 7,916 166,156.84 0.26
94 002500 山西证券 24,037 165,855.30 0.26
95 002155 辰州矿业 20,885 164,782.65 0.26
96 002294 信立泰 4,693 161,439.20 0.26
97 002005 德豪润达 20,171 159,754.32 0.25
98 002292 奥飞动漫 4,775 155,951.50 0.25
99 000977 浪潮信息 3,365 152,198.95 0.24
100 000937 冀中能源 20,480 151,961.60 0.24
101 000731 四川美丰 15,301 151,326.89 0.24
102 002405 四维图新 12,274 150,356.50 0.24
103 002146 荣盛发展 14,996 149,960.00 0.24
104 002223 鱼跃医疗 6,556 149,739.04 0.24
105 000735 罗 牛 山 22,875 149,373.75 0.24 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 47 页 共 59 页
106 000046 泛海建设 33,199 149,063.51 0.24
107 002063 远光软件 7,605 147,917.25 0.23
108 002073 软控股份 17,367 144,493.44 0.23
109 000960 锡业股份 13,516 144,350.88 0.23
110 000786 北新建材 8,134 142,345.00 0.23
111 000528 柳
工 22,223 141,338.28 0.22
112 002092 中泰化学 26,286 139,315.80 0.22
113 002041 登海种业 3,990 138,812.10 0.22
114 000652 泰达股份 30,078 138,358.80 0.22
115 000726 鲁
泰Ａ 13,122 138,174.66 0.22
116 000592 中福实业 16,227 131,763.24 0.21
117 000671 阳 光 城 14,170 131,639.30 0.21
118 002104 恒宝股份 8,645 131,058.20 0.21
119 000762 西藏矿业 12,379 130,722.24 0.21
120 002340 格林美 12,708 130,257.00 0.21
121 000049 德赛电池 1,851 129,940.20 0.21
122 000566 海南海药 11,546 129,084.28 0.20
123 000933 神火股份 26,750 128,935.00 0.20
124 002106 莱宝高科 11,133 128,586.15 0.20
125 300251 光线传媒 3,504 128,176.32 0.20
126 000616 亿城股份 36,805 128,081.40 0.20
127 000513 丽珠集团 3,310 128,063.90 0.20
128 002673 西部证券 9,698 128,013.60 0.20
129 000939 凯迪电力 20,685 127,626.45 0.20
130 000816 江淮动力 28,986 126,958.68 0.20
131 000559 万向钱潮 23,524 124,912.44 0.20
132 000830 鲁西化工 30,232 124,858.16 0.20
133 000422 湖北宜化 19,826 124,309.02 0.20
134 000401 冀东水泥 14,611 123,901.28 0.20
135 002219 独 一 味 4,999 123,075.38 0.20
136 002477 雏鹰农牧 11,902 123,066.68 0.20
137 000027 深圳能源 22,270 122,485.00 0.19
138 000829 天音控股 17,197 121,410.82 0.19
139 000550 江铃汽车 4,724 120,036.84 0.19
140 000088 盐 田 港 19,704 119,209.20 0.19
141 000488 晨鸣纸业 25,252 118,684.40 0.19
142 000988 华工科技 17,131 118,032.59 0.19
143 000540 中天城投 20,089 116,516.20 0.18
144 000759 中百集团 16,424 116,281.92 0.18 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 48 页 共 59 页
145 000926 福星股份 16,315 116,162.80 0.18
146 002011 盾安环境 12,695 116,159.25 0.18
147 002161 远 望 谷 13,983 116,058.90 0.18
148 002028 思源电气 7,782 115,951.80 0.18
149 000887 中鼎股份 14,396 115,887.80 0.18
150 002030 达安基因 8,023 115,531.20 0.18
151 000788 西南合成 8,954 115,327.52 0.18
152 000969 安泰科技 15,484 115,046.12 0.18
153 002277 友阿股份 9,924 114,721.44 0.18
154 002299 圣农发展 11,875 114,356.25 0.18
155 002399 海普瑞 5,595 113,578.50 0.18
156 002069 獐 子 岛 7,683 112,094.97 0.18
157 000860 顺鑫农业 7,163 110,023.68 0.17
158 000078 海王生物 14,567 109,980.85 0.17
159 002317 众生药业 5,582 109,965.40 0.17
160 000518 四环生物 33,280 109,824.00 0.17
161 000900 现代投资 15,551 108,857.00 0.17
162 002273 水晶光电 6,833 108,644.70 0.17
163 000686 东北证券 6,814 107,797.48 0.17
164 000031 中粮地产 28,897 107,207.87 0.17
165 002004 华邦制药 7,057 107,054.69 0.17
166 300077 国民技术 4,282 106,621.80 0.17
167 000541 佛山照明 15,459 106,512.51 0.17
168 000975 银泰资源 12,228 104,182.56 0.17
169 002051 中工国际 5,102 104,080.80 0.16
170 000006 深振业Ａ 20,974 103,401.82 0.16
171 000982 中银绒业 12,031 103,346.29 0.16
172 002167 东方锆业 9,073 103,341.47 0.16
173 000563 陕国投Ａ 12,960 103,161.60 0.16
174 000572 海马汽车 27,125 103,075.00 0.16
175 000612 焦作万方 17,638 102,829.54 0.16
176 002428 云南锗业 7,761 102,755.64 0.16
177 300003 乐普医疗 6,081 101,856.75 0.16
178 000718 苏宁环球 22,254 101,700.78 0.16
179 000930 中粮生化 23,720 101,284.40 0.16
180 000511 银基发展 25,269 100,823.31 0.16
181 000539 粤电力Ａ 20,796 98,781.00 0.16
182 000685 中山公用 8,667 98,457.12 0.16
183 002176 江特电机 8,620 96,113.00 0.15 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 49 页 共 59 页
184 002048 宁波华翔 11,291 95,296.04 0.15
185 000877 天山股份 15,533 94,440.64 0.15
186 002431 棕榈园林 4,554 94,085.64 0.15
187 000050 深天马Ａ 8,323 93,966.67 0.15
188 000417 合肥百货 14,929 93,604.83 0.15
189 000667 名流置业 51,391 93,531.62 0.15
190 000799 酒 鬼 酒 6,601 93,206.12 0.15
191 002064 华峰氨纶 10,121 92,202.31 0.15
192 002311 海大集团 7,802 91,595.48 0.15
193 002191 劲嘉股份 6,577 90,894.14 0.14
194 000021 长城开发 17,108 90,330.24 0.14
195 000683 远兴能源 22,476 89,679.24 0.14
196 002140 东华科技 4,746 89,509.56 0.14
197 000059 辽通化工 17,715 88,397.85 0.14
198 000525 红 太 阳 5,889 88,335.00 0.14
199 000501 鄂武商Ａ 6,905 88,107.80 0.14
200 000636 风华高科 15,733 87,790.14 0.14
201 000089 深圳机场 20,125 87,141.25 0.14
202 000680 山推股份 27,255 86,670.90 0.14
203 002424 贵州百灵 3,379 85,657.65 0.14
204 000869 张
裕Ａ 3,169 85,563.00 0.14
205 002056 横店东磁 5,463 85,058.91 0.13
206 002013 中航精机 5,413 84,605.19 0.13
207 000650 仁和药业 15,521 83,968.61 0.13
208 002408 齐翔腾达 5,838 83,483.40 0.13
209 002237 恒邦股份 6,004 82,494.96 0.13
210 000587 金叶珠宝 6,528 81,730.56 0.13
211 000790 华神集团 8,865 80,848.80 0.13
212 000807 云铝股份 23,770 80,818.00 0.13
213 001696 宗申动力 17,189 80,788.30 0.13
214 000996 中国中期 5,341 78,726.34 0.12
215 002262 恩华药业 2,741 77,213.97 0.12
216 000608 阳光股份 14,935 76,765.90 0.12
217 002396 星网锐捷 3,536 75,741.12 0.12
218 002242 九阳股份 7,658 75,661.04 0.12
219 002190 成飞集成 4,956 75,083.40 0.12
220 002050 三花股份 6,632 74,941.60 0.12
221 002308 威创股份 9,454 74,875.68 0.12
222 000989 九 芝 堂 5,441 74,324.06 0.12 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 50 页 共 59 页
223 002254 泰和新材 9,594 74,161.62 0.12
224 000036 华联控股 25,741 74,134.08 0.12
225 002128 露天煤业 9,220 73,944.40 0.12
226 002029 七 匹 狼 9,508 73,782.08 0.12
227 000850 华茂股份 15,539 73,654.86 0.12
228 000537 广宇发展 12,916 73,621.20 0.12
229 000159 国际实业 10,058 72,920.50 0.12
230 002244 滨江集团 10,296 72,586.80 0.12
231 002123 荣信股份 9,994 72,356.56 0.11
232 002701 奥瑞金 1,869 71,526.63 0.11
233 000551 创元科技 7,624 71,513.12 0.11
234 002467 二六三 3,570 71,328.60 0.11
235 000042 深 长 城 2,783 71,244.80 0.11
236 000090 深 天 健 10,593 71,184.96 0.11
237 000962 东方钽业 7,100 70,716.00 0.11
238 000571 新大洲Ａ 18,377 70,383.91 0.11
239 000099 中信海直 8,278 70,114.66 0.11
240 000596 古井贡酒 3,106 69,636.52 0.11
241 002183 怡 亚 通 9,991 68,638.17 0.11
242 000901 航天科技 4,511 68,296.54 0.11
243 002122 天马股份 16,161 68,199.42 0.11
244 000961 中南建设 9,612 67,572.36 0.11
245 002476 宝莫股份 7,192 66,382.16 0.11
246 000043 中航地产 10,919 66,278.33 0.11
247 000823 超声电子 8,004 65,792.88 0.10
248 002526 山东矿机 11,812 64,966.00 0.10
249 000852 江钻股份 3,774 64,535.40 0.10
250 000543 皖能电力 9,000 64,260.00 0.10
251 002079 苏州固锝 10,583 64,238.81 0.10
252 000968 煤 气 化 7,850 64,134.50 0.10
253 000752 西藏发展 5,998 63,878.70 0.10
254 002646 青青稞酒 3,148 62,960.00 0.10
255 002479 富春环保 7,478 61,843.06 0.10
256 000777 中核科技 3,568 61,440.96 0.10
257 002267 陕天然气 5,988 61,436.88 0.10
258 000789 江西水泥 6,425 60,780.50 0.10
259 002203 海亮股份 5,288 60,653.36 0.10
260 002006 精功科技 8,501 60,187.08 0.10
261 002233 塔牌集团 9,316 59,901.88 0.09 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 51 页 共 59 页
262 000979 中弘股份 17,172 59,758.56 0.09
263 002275 桂林三金 3,842 58,744.18 0.09
264 000426 兴业矿业 7,708 57,732.92 0.09
265 000703 恒逸石化 7,630 57,072.40 0.09
266 000552 靖远煤电 5,587 55,981.74 0.09
267 000822 山东海化 16,703 55,620.99 0.09
268 000655 金岭矿业 7,346 55,462.30 0.09
269 002168 深圳惠程 7,575 55,221.75 0.09
270 000713 丰乐种业 5,946 55,178.88 0.09
271 000780 平庄能源 11,928 54,391.68 0.09
272 002293 罗莱家纺 2,272 54,096.32 0.09
273 300152 燃控科技 4,346 53,325.42 0.08
274 002091 江苏国泰 4,544 52,801.28 0.08
275 300156 天立环保 4,421 52,654.11 0.08
276 000951 中国重汽 4,546 52,006.24 0.08
277 002093 国脉科技 10,073 51,473.03 0.08
278 000928 中钢吉炭 6,226 51,302.24 0.08
279 002154 报 喜 鸟 8,516 50,670.20 0.08
280 000987 广州友谊 5,005 47,797.75 0.08
281 000022 深赤湾Ａ 2,851 44,988.78 0.07
282 000828 东莞控股 9,607 44,960.76 0.07
283 002204 华锐铸钢 4,892 42,609.32 0.07
284 002032 苏 泊 尔 2,922 42,544.32 0.07
285 002490 山东墨龙 4,018 42,430.08 0.07
286 000927 一汽夏利 11,531 41,280.98 0.07
287 002601 佰利联 2,341 40,803.63 0.06
288 000506 中润投资 8,717 39,923.86 0.06
289 002378 章源钨业 2,208 38,971.20 0.06
290 002218 拓日新能 5,638 38,733.06 0.06
291 002269 美邦服饰 3,005 37,051.65 0.06
292 000600 建投能源 8,249 36,873.03 0.06
293 000631 顺发恒业 7,082 31,231.62 0.05
294 002287 奇正藏药 881 19,152.94 0.03
295 000761 本钢板材 4,771 14,408.42 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 52 页 共 59 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600887 伊利股份 20,446 799,029.68 1.27
2 600990 四创电子 25,000 705,500.00 1.12
3 600016 民生银行 84,187 649,923.64 1.03
4 600030 中信证券 48,100 613,275.00 0.97
5 600185 格力地产 70,700 591,759.00 0.94
6 600460 士兰微 82,700 496,200.00 0.79
7 600893 航空动力 18,500 353,905.00 0.56
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601166 兴业银行 6,411,774.06 6.33
2 000002 万
科Ａ 5,877,627.29 5.80
3 600162 香江控股 3,800,406.62 3.75
4 600016 民生银行 2,399,551.00 2.37
5 002024 苏宁云商 2,349,917.00 2.32
6 000069 华侨城Ａ 2,037,765.00 2.01
7 600185 格力地产 1,858,491.57 1.83
8 002663 普邦园林 1,642,108.23 1.62
9 300136 信维通信 1,524,912.00 1.51
10 300273 和佳股份 1,343,160.00 1.33
11 000917 电广传媒 1,308,415.00 1.29
12 600383 金地集团 1,265,772.00 1.25
13 000540 中天城投 1,248,972.10 1.23
14 600362 江西铜业 1,245,179.00 1.23
15 000776 广发证券 1,223,163.00 1.21
16 000858 五 粮 液 1,202,180.00 1.19
17 601288 农业银行 1,199,844.00 1.18
18 000024 招商地产 1,199,656.10 1.18
19 002305 南国置业 1,178,730.00 1.16
20 600837 海通证券 1,049,040.00 1.04
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 53 页 共 59 页
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002
万
科Ａ 8,991,691.75 8.88
2 601166
兴业银行 6,161,555.32 6.08
3 600162
香江控股 4,157,589.89 4.10
4 002024
苏宁云商 3,103,047.25 3.06
5 600036
招商银行 3,002,594.00 2.96
6 000858
五 粮 液 2,930,977.38 2.89
7 000651
格力电器 2,139,677.20 2.11
8 600340
华夏幸福 2,081,300.26 2.05
9 300273
和佳股份 1,963,208.01 1.94
10 600016
民生银行 1,799,871.19 1.78
11 000069
华侨城Ａ 1,734,268.30 1.71
12 002663
普邦园林 1,637,729.53 1.62
13 300136
信维通信 1,637,359.27 1.62
14 000917
电广传媒 1,599,965.29 1.58
15 000568
泸州老窖 1,385,804.15 1.37
16 600771
广誉远 1,310,801.27 1.29
17 600383
金地集团 1,254,129.00 1.24
18 600362
江西铜业 1,221,018.00 1.21
19 002305
南国置业 1,216,543.26 1.20
20 000776
广发证券 1,210,314.14 1.19
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 102,181,008.73
卖出股票收入（成交）总额 144,956,295.56
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本报告期末本基金未持有债券投资。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 54 页 共 59 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本报告期末本基金未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资情况。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资情况。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资情况。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金投资前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,420.61 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 55 页 共 59 页
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 894.03
5 应收申购款 40,964.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 61,278.96
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,920 21,923.16 10,052,618.87 15.70% 53,962,997.33 84.30%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
4,939.85 0.0077%
1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 56 页 共 59 页
2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年12 月 20 日）基金份额总额
417,710,046.22
本报告期期初基金份额总额 108,187,945.22
本报告期基金总申购份额 51,683,620.50
减:本报告期基金总赎回份额 95,855,949.52
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 64,015,616.20
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
报告期内,无重大人事变动.
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2013 年 3 月 17 日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职
务。中国银行股份有限公司已于 2013年3 月17 日公告上述事项。
2013年6月1日中国银行股份有限公司公告，自 2013年 5月 31 日起，田国立先生就任中国
银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 57 页 共 59 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计事务所的情况。报告期内本基金应支付给聘任会计
师事务所--安永华明会计师事务所有限公司 2013 年度审计的报酬为 50,000.00 元，目前该审计
机构已提供审计服务的连续年限为 2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 133,434,962.77 54.45% 93,383.20 47.97% -
平安证券 2 111,642,514.34 45.55% 101,302.52 52.03% -
中航证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
申万证券 2 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
注：1、本报告期内本基金租用证券公司交易单元变更情况
报告期内新增4个交易单元：安信证券（上海、深圳各 1个） 、长城证券（上海、深圳各 1个） 。
报告期内未停止租用交易单元。
2、基金交易单元的选择标准如下：
（1）研究实力
（2）业务服务水平
（3）综合类研究服务对投资业绩贡献度
（4）专题类服务 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 58 页 共 59 页
3、本基金管理人负责根据上述选择标准，考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协
议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 15,525.00 100.00% 2,000,000.00 100.00% - -
平安证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
申万证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
注：本基金租用的证券公司交易单元本期无权证交易。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于平安银行业务系统整合上线
对平安大华旗下基金的网上支付
服务影响的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年 1月 11日
2 平安大华基金管理有限公司关于
旗下基金估值调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年 1月 12日
3 平安大华深证300指数增强型证券
投资基金基金经理变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年 3月 20日
4 平安大华基金管理有限公司关于
新增深圳市前海凤凰财富基金销
售有限公司为基金代销机构的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年 8月 19日
5 关于平安大华基金管理有限公司
与深圳前海凤凰财富基金销售有
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年 9月 25日 平安大华深证 300 指数增强 2013 年年度报告
第 59 页 共 59 页
限公司开通开放式基金转换业务
及参加费率优惠活动的公告
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立平安大华深证300指数增强型证券投资基金的文件；
2、平安大华深证300 指数增强型证券投资基金基金合同；
3、平安大华深证300 指数增强型证券投资基金托管协议；
4、平安大华深证300 指数增强型证券投资基金招募说明书；
5、中国证监会批准设立平安大华基金管理有限公司的文件；
6、报告期内平安大华深证 300指数增强型证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
深圳市福田区金田路大中华国际交易广场第八层
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日8：30-11：30，13：00-17：00。投资者可免费查阅，
也可按工本费购买复印件；
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.fund.pingan.com
平安大华基金管理有限公司
2014 年3月28日
