信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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信诚中 小盘股票型证券投 资基金 2013 年年度 报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 11
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算等 情况 的说 明 ................................. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 32
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 32
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 32
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 33
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 34
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 39
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 39
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 39
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 40
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 40
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 40
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 40
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 40
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 41
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 41
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 41
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 42
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 42
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 42
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 42
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 42
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 42
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 42
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 42
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 45
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 46
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 46
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 46
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 46
信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 小盘 股票 型证 券投 资基金
基金简 称 信诚中 小盘 股票
基金主 代码 550009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 2 月 10 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 122,773,126.12 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目 标
本 基 金 通 过 重点 投 资 于具有 较 高 成 长 性或 具 有 价值优 势 的 中
小盘股票, 追求 高 于业 绩 比较 基 准 的 超额 收 益,在 控 制风 险 的
前提下,追 求基 金资 产的 长 期稳定 增值 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略: 本基 金 的资产 配置 策略 基 于 MVSR 分 析框
架来制 定。MVSR 分析 框架 包括四 个部 分:M-宏 观经 济 情况,V-
估值水 平,S- 市 场情 况,R- 风险状 况。 对 上述 四个 部 分,本 基金
会进行 最近 三个 月和 未 来 12 个 月的 分析 和预 测, 从 而得出 乐
观 、 中 性 、谨 慎 和悲 观 的看 法, 在 这 些分 析 的基 础 上, 得出对
市场、 行 业的 整体 判断 和 指数运 行空 间的 判断,并根据 这些 判
断来决 定本 基金 的大 类资 产配置 比例 和行 业配 置策 略。
2、 股票 投资 策略: 本基 金 通过重 点投 资中 小盘 股票, 以期把 握
中 小 企 业 两 类 投 资 机 会: 高 速 成 长 预 期 所 带 来 的 上 升 动 量 以
及由于低 关 注度 所 带 来的价 格 回 归 。 本基 金 的 股票投 资 将 以
“自下 而上” 的精 选策 略 为主, 同时 结合 “自 上而 下 ”的分 析
对 公 司 成 长 性 进 行 逻 辑 性 判 断, 以 甄 别 具 有 较 高 成 长 性 抑 或
具 有 价 值 优 势的 中 小 盘股票 。 通 过 广 泛深 入 的 实地调 研 和 细
致 严 谨 的 案 头 分 析, 本 基 金 将 根 据 对 中 小 盘 股 票 的 成 长 性 及
其 可 持 续 性、 行 业前 景 及行 业 地 位, 结合 估 值水 平,进行股票
组合的 构建 。
业绩比 较基 准
40%× 天 相 中 盘 指 数 收 益 率 +40 %× 天 相 小 盘 指 数 收 益 率
+20%× 中信 标普 全债 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金,属 于 证券投 资基 金中 的高 风险 、 高收益
品种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 33,809,775.08 -15,322,812.40 -64,790,608.90
本期利 润 34,281,819.29 2,458,931.64 -78,557,154.09
加权平均基金份额本
期利润
0.2674 0.0146 -0.2848
本期加权平均净值利
润率
33.59% 2.14% -34.24%
本期基金份额净值增
长率
39.35% - -30.23%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -6,271,242.41 -47,208,580.32 -76,298,794.82
期末可供分配基金份
额利润
-0.0511 -0.3187 -0.3188
期末基 金资 产净 值 116,501,883.71 100,902,387.21 163,051,898.79 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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期末基 金份 额净 值 0.949 0.681 0.681
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增
长率
7.56% -22.81% -22.81%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其 他收 入( 不含 公允价 值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润,采 用期 末资 产负 债表 中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 三 个月 5.44% 1.35% -1.74% 0.99% 7.18% 0.36%
过去六 个月 27.73% 1.32% 11.35% 1.03% 16.38% 0.29%
过去一 年 39.35% 1.34% 7.36% 1.09% 31.99% 0.25%
过去三 年 -2.77% 1.22% -14.71% 1.12% 11.94% 0.10%
自 基 金 合 同
生效起 至今
7.56% 1.22% -7.53% 1.17% 15.09% 0.05%
注： 本 基金 业绩 比较 基准 为 40% × 天 相中 盘指 数收 益率+4 0%× 天相 小盘 指数 收益率 +20% × 中 信标 普
全债指 数收 益率 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2010 年2 月10 日至 2010 年 8 月9 日,建 仓期 结束 时资 产 配置比 例符 合本 基金
基金合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配。 本基 金 在 过去三 年 未 进行 过利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券 型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
程亮
本基金基金
经理
2011 年 8 月 16 日 - 6
金融学 硕士 。 曾任 职
于 上 海 申 银 万 国 证信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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券研究 所有 限公 司 、
华 泰 联 合 证 券 研 究
所。2009 年 6 月加
入 信 诚 基 金 管 理 有
限公司 。
闾志刚
信诚四季红
混合基金基
金经理
2010 年 2 月 10 日
2013 年 10 月 23
日
12
清华大 学 MBA,12 年
证 券 、 基 金 从 业 经
验。 曾先 后在 世纪 证
券、 平安 证券 、 平 安
资 产 管 理 有 限 公 司
从事投 资研 究工 作 。
2008 年 加盟 信 诚基
金 管理 有限 公司, 曾
担 任 保 诚 韩 国 中 国
龙 A 股基金(QFII)
投 资经 理( 该基 金由
信 诚 基 金 担 任 投 资
顾问), 现 任 信 诚 四
季 红 混 合 基 金 的 基
金经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期 内,本基 金管 理人 严格按照 《证券 投资基 金 法》和其 他相关 法律法 规 的规定以 及 《信 诚中
小盘股票 型证券 投资 基金 基金合同 》 、 《信 诚中小 盘 股票型证 券投资 基金 招募 说明书》 的约定,本着 诚实
信用、 勤勉 尽职 的原 则管 理 和运用 基金 财产 。 本 基金 管 理人通 过不 断完 善法 人治 理结构 和内 部控 制制 度,
加强内部 管理, 规范基 金运 作。本报 告期内,基金 运作 合法合规, 没有 发生损 害基 金份额持 有人利 益的 行
为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证 券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年, 市场 表现 出较 大 的结构 性差 异。 全年 上证 综指跌 7%, 深 圳成 指跌 3%, 中小板 指涨 18%, 创业
板指 涨83% 。 涨 幅前 五的 行业为:传媒(103%) 、 计 算 机(76%) 、 通信(45%) 、 电 子元器 件(42%) 、 国 防军 工
(39%) 。跌 幅前 五的 行业 为:煤炭(-40%) 、 有色 金属(-30%) 、 钢铁(-16%) 、 房地 产(-12%) 、 建筑(-10%) 。
结构性 差异 的背 后是 经济 的去杠 杆和 存量 资产 的再 配置。 全 球金 融危 机后 中国 经济的 再杠 杆导 致了 产 能
过剩、通 货膨胀 、利 率高 启、环境 污染等 一系 列问 题, 去杠 杆迫在 眉睫。 叠加 人口周期 推进的 劳动 力红
利的消失,中国 经济从 传统 出口、投 资转向 消费 、创 新的趋势 日渐清 晰。 转型 、改革预 期推动 了存 量资
产的再 配置,新 兴和 传统 产 业表现 出巨 大差 异。 组合 风格偏 向成 长, 净值 表现 领 先基准 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
2013 年,本 基金 份额 净值 增长率 为 39.35%, 同 期业 绩比较 基准 增长 率 为7.36%, 超越 基 准31.99% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年,去 杠杆 、老 龄化和 移动 互联 网的 趋势 持续, 他们 将引 导和 驱动 产 业发展 趋势 的差 异。
与 2013 年相 比, 转型 和改 革会自 上而 下深 入, 拥抱 移 动互联 网和 积极 谋求 转型 的轻资 产公 司也 将产 生不
少的投 资机 会。 基金 将重 点关注 盈利 周期 的波 动, 优 选盈利 加速 增长 的行 业和 公司, 重心 放在 消费、 新兴
产业等符 合经济 结构 调整 方向的行 业,并 关注周 期股 的盈利波 动。同 时,在 市场 博弈主体 变化的 背景 下,
兼顾管 理决 策的 动向 。
本基 金将采 取积极 的心 态和稳健 的操作,重点 关注 不同行业 利润周 期驱动 下 的投资机 会。组 合管理 上
重视下 行风 险、 波动 度和 跟踪误 差, 勤勉 尽责 地为 基 金份额 持有 人谋 求长 期、 稳 定的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1 、协 调监 管部 门现 场 检查工 作, 全面 加强 公司 内 控建设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控 建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、 事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察稽 核部 及时 将 新 颁布 的 法律 法 规传递 给 各 相关 业 务部 门,并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露内 容与 格式准 则》 、 《 信息 披 露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反 洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务, 本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服 务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用 性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年本 基金 管理 公司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 本基 金的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权;
2. 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当投 资人 的现金 红利 小于 一 定
金额, 不足 以 支付 银 行转 账或 其 他 手续 费 用时, 基金 注册 登 记 机构 可将 投 资人 的现 金 红 利按 除权 后 的基
金份额 净值 自动 转为 基金 份额( 具体 日期 以本 基金 分 红公告 为准);
3. 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下,本 基金 收益 每 年最多 分配 12 次, 每次 基 金收益 分配 比例 不低
于收益分 配基准 日可供 分 配利润 的 25%( 收益分 配基 准日可供 分配利 润指收 益 分配基准 日资产 负债表 中
未分 配 利润 与未 分配 利润 中已实 现收 益的 孰低 数);
4. 若基 金合 同生 效不 满 3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5. 本 基 金收 益 分配 方 式分为 两 种: 现金 分 红与 红利 再投 资, 投 资人 可 选择 现金 红利 或 将 现金 红 利按
除权后的 基金份 额净 值自 动转为基 金份额 进行 再投 资( 具体 日期以 本基金 分红 公告为准);若投 资人 不选
择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;
6. 基 金 红利 发 放日 距 离 收益 分 配 基准 日( 即可 供 分配利 润 计 算截 止 日)的 时 间不得 超 过 15 个 工作
日;
7. 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
8. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算等情况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报 告期 内, 本基 金未 实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400129 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚中小盘股票型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 27 页 的信 诚中 小盘
股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信 诚 中 小 盘 基
金 ”) 财务 报表, 包括 2013 年 12 月 31 日 的资 产负
债表、2013 年 度的 利润表 、 所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制和公允列报财务报表是信诚中小盘基金管理
人 信 诚 基金 管理 有 限公 司管 理 层 的责 任,这 种 责任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师 审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内 部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的
恰 当 性 和作 出会 计 估计 的合 理 性,以 及 评价 财 务报
表的 总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚中 小 盘基 金财 务 报 表在 所有 重 大方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定 编制,公 允反 映 了信诚 中小 盘基 金 2013
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年度 的经 营成
果及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北 京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 中小 盘股 票型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 18,303,913.22 15,833,679.03
结算备 付金
471,706.26 254,767.80
存出保 证金
67,176.90 39,745.30
交易性 金 融 资产 7.4.7.2 108,059,945.74 89,186,130.76
其中： 股票 投资
102,085,145.74 89,186,130.76
基金 投资
- -
债券投 资
5,974,800.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 106,235.31 2,889.78
应收股 利
- -
应收申 购款
361,090.42 32,414.75
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
127,370,067.85 105,349,627.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
9,507,557.02 3,570,382.81
应付赎 回款
325,694.27 21,442.82
应付管 理人 报酬
134,973.67 120,012.99
应付托 管费
22,495.61 20,002.17
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 284,522.40 145,353.32
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 592,941.17 570,046.10
负债合 计
10,868,184.14 4,447,240.21
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 122,773,126.12 148,110,967.53
未分配 利润 7.4.7.10 -6,271,242.41 -47,208,580.32
所有者 权益 合计
116,501,883.71 100,902,387.21
负债和 所有 者权 益总 计
127,370,067.85 105,349,627.42
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值0.949 元, 基金 份 额总 额 122,773126.12 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 中小 盘股 票型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日 至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
38,223,575.12 6,973,855.10
1.利息 收入
232,640.40 256,921.52
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 96,753.48 94,087.00
债券利 息收 入
135,886.92 162,834.52
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
37,494,922.37 -11,119,870.35
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 36,797,672.90 -12,132,843.78
基金 投资 收益
- - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 -6,145.54 4,225.57
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 703,395.01 1,008,747.86
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 472,044.21 17,781,744.04
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 23,968.14 55,059.89
减： 二、费用
3,941,755.83 4,514,923.46
1．管 理人 报酬
1,530,242.35 1,735,770.65
2．托 管费
255,040.43 289,295.14
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,767,346.89 2,093,891.50
5．利 息支 出
- 5,900.21
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
- 5,900.21
6．其 他费 用 7.4.7.20 389,126.16 390,065.96
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ”号 填列 ）
34,281,819.29 2,458,931.64
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
34,281,819.29 2,458,931.64
7.3 所有者权益（基金净 值 ） 变动表
会计主 体： 信诚 中小 盘股 票型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
148,110,967.53 -47,208,580.32 100,902,387.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 34,281,819.29 34,281,819.29
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-25,337,841.41 6,655,518.62 -18,682,322.79
其中：1.基 金申 购款 48,699,473.29 -5,272,933.49 43,426,539.80 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
16
2.基金 赎回 款 -74,037,314.70 11,928,452.11 -62,108,862.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
122,773,126.12 -6,271,242.41 116,501,883.71
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
239,350,693.61 -76,298,794.82 163,051,898.79
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 2,458,931.64 2,458,931.64
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-91,239,726.08 26,631,282.86 -64,608,443.22
其中：1.基 金申 购款 11,863,902.62 -3,806,741.87 8,057,160.75
2.基金 赎回 款 -103,103,628.70 30,438,024.73 -72,665,603.97
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
148,110,967.53 -47,208,580.32 100,902,387.21
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《关 于 核准信 诚中 小盘 股票 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 ( 证监许 可[2009]1357
号文) 和《 关于 信诚 中小 盘 票型证 券投 资基 金备 案确 认的函 》( 基金 部函[2010]71 号文)批准,由信
诚基金管 理有限公司依照《中 华人 民共和国证券投资基金法 》及其配套规则和《信诚 中小盘股票
型证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售, 基金 合同 于2010 年 2 月10 日生 效 。 本 基金 为契约 型开 放式,存
续期限 不定 。 本 基金 的基 金管理 人为 信诚 基金 管理 有限公 司, 基金 托管 人为 中 国建设 银行 股份 有限
公司。
本 基金 于2010 年1 月8 日至2010 年2 月5 日募集,募 集资 金总 额603,918,903.05 元, 募集
期间认 购手 续 费 5,237,187.75 元, 利息 转份 额130,795.78 元,募 集规 模 为 603,918,903.05 份。
上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证, 并 出具 了 KPMG-B(2010)CR No.0005 号验 资报 告。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则、 《信 诚中 小盘 股 票型证 券投 资基 金基信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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金合同 》 和 《 信诚 中小 盘 股票型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票、 债 券、 货 币市 场工 具 、 权证、 资产 支持 证
券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许 基
金投资 的其 他品 种, 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后, 可 以将其 纳入 投资 范围 。 本 基金的 投资 组合 比
例为:股票资产 占基金资产的 60%-95%; 债券、资产 支持证券 等固定收益类 证券品种占 基金资产 的
0%-40%; 现 金或 到期 日在 一 年内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5%; 权 证不 超过基 金资 产净 值的
3%。 本基 金 将 不低 于80% 的股票 资产 投资 于中 小盘 股票。
中 小盘 股票 包括: 1) 中国 A 股主 板市 场( 不含 中 小板) 的中 小盘 股票;2) 深 圳证券 交易 所中 小板
市场的所 有股票;3)创业板市场的所 有股票。主板市场( 不含中小板)的 中小盘股票的界 定如下: 基
金管理 人每 半年 末对 A 股 主板市 场( 不含 中小 板)中 的股票 按流 通市 值从 小到 大排 序 并相 加, 累计
流通市 值达 到 A 股主 板市 场(不 含中 小板) 总流 通市 值三分 之二 的这 部分 股票 纳入中 小盘 股票 。 在
此期间对 于未被纳入最近一次排序 范围的股票(如新股上市等),如果其流通市值可满足 以上标准,
也称为 中小 盘股 票 。
一 般 情 况 下, 上 述 所 称 的 流 通 市 值 指 的 是 在 国 内 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 股 票 的 流 通 股 本 乘 以
收盘价 。 如 果排 序时 股票 暂停交 易或 停牌 等原 因需 要对流 通市 值进 行修 正的, 本基金 将根 据市 场情
况,取 停牌 前收 盘价 或最 能 体现投 资者 利益 最大 化原 则的公 允价 值计 算流 通市 值。
当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变 更 时, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 调
整。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会计 核算指引》 、 《信诚中小盘 股票型证券投资基金基金 合同》和中国证监会允许 的如财务报
表附 注7.4.4 所 列示 的基 金行业 实务 操作 的规 定编 制年度 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财 务 报 表符 合中 华人 民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合如会 计报 表附 注 7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债券 投资和 衍生 工具( 主要为权 证投资)划分 为以 公允价值 计量且 其变 动计 入当期损 益的金 融资 产;
其他金融 资产划 分为 应收 款项,暂 无金融 资产划 分为 可供出售 金融资 产或 持有 至到期投 资。除 衍生 工具
所产生的 金融资 产外, 以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期损益 的金融 资产 在资 产负债表 中以交 易性 金融
资产列 示。 衍生 工具 所产 生的金 融资 产在 资产 负债 表中以 衍生 金融 资产 列示 。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入当 期损 益的 金融负债 在资产 负债 表中
以交易 性金 融负 债列 示。 衍生工 具所 产生 的金 融负 债在资 产负 债表 中以 衍生 金融负 债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债 表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股 票投 资
买入股 票于交 易日确 认为 股票投 资。股 票投资 成本 按交易 日股票 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本。 股票 持有 期间 获得 的股票 股利(包 括送 红股 和 公积金 转增 股本)以 及因
股 权 分 置改 革 而获 得的 股票, 于 除息 日 按股 权 登记 日持 有 的 股数 及送 股 或转 增比 例, 计算 确 定增 加 的 股
票数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按 移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债券 投资
买入债 券于交 易日确 认为 债券投 资。债 券投资 成本 按交易 日债券 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认 购 新 发行 的 分 离交易 可 转 债 于获 配 日 按支 付的 全 部 价 款确 认 为 债券 投资, 于 权 证 实际 取 得 日按
附注7.4.4.4 (a)(iii) 所 示的方 法单 独核 算权 证成 本, 并 相应 调整 债券 投资 成 本。
卖出 债券 于交 易日 确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平 均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买 入权证 于交易 日确 认为权证 投资。 权证投 资 成本按交 易日权 证的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出 权证 于交 易日 确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
(b) 应 收款 项
应收 款项 是指 在活 跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
应收款 项以公 允价值 作为初始 确认金 额,采 用实 际利率法 以摊余 成本进 行 后续计量, 直线 法与实 际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。
(c) 其 他金 融负 债
其 他金 融负 债是 指除 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 以外的 金融 负债。
其他 金 融 负债 按 公允价 值 作 为初 始 确 认金 额, 采用 实 际 利率 法 以 摊余 成 本进 行 后 续计 量, 直 线法 与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 无 市价, 且最近 交 易 日后 经 济环 境 发生了 重 大 变化 或 证券 发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投资 品种不 再存在 活跃 市场,且 其潜在 估值 调整对 前一估 值日的 基金资 产净 值的影 响在 0.25% 以信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额 。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参 照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本基金 的金融 资产和 金融 负债以 上述原 则确定 的公 允价值 进行估 值,另 外对金 融资产 的特殊 情况 处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票,2008 年 9 月 16 日之 前按 停牌 前最 后交 易 日的收 盘价 估值;自
2008 年 9 月 16 日起,如 该停牌 股票 对基 金资 产净 值产生 重大 影响,则 采用 《 中国证 券业 协会 基金 估值
工作小组 关于停 牌股 票估 值的参考 方法》 提供 的指 数收益法 估值。 即在 估值 日,以公 开发布 的相应 行业
指数的 日收 益率 作为 该股 票的收 益率 计算 该股 票当 日的公 允价 值。
(ii) 送股、 转增 股、 配 股 和公开 增发 新股 等未 上市 的股票,按 估值 日在 证券 交 易所上 市的 同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次 公 开发 行 未上市 的 股 票, 采用 估 值技 术 确定 公 允 价 值,在 估 值技 术 难以 可 靠 计 量公 允 价
值的情 况下,按 成本 估值 。
(iv) 首次公 开发行 有明 确 锁定期 的股票, 同一 股票在 交易所 上市后, 按交 易所上 市的同 一股票 的收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有 明确锁 定期的 股票,若 在证 券交易 所上市 的同一 股票的 收盘 价低于 非公开 发行 股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易所上 市实 行净价 列示的 债券按 估值原 则确 认的相 应交易 日收盘 价估 值,交易 所上市 未实 行
净 价 列 示的 债 券按 估 值原则 确 认 的相 应 交易 日 的收盘 价 减 去债 券 收盘 价 中所含 的 债 券应 收 利息 得 到的
净价进 行估 值。
(ii) 首 次公开 发行 未上市 的债券 采用估 值技术 确定 公允价 值,在估 值技 术难以 可靠计 量公允 价值 的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全国 银 行 间债 券 市场 交 易 的 债券 根 据 行业 协会 指 导 的 处理 标 准 或意 见并 综 合 考 虑市 场 成交
价、市场 报价、 流动 性及 收益率曲 线等因 素确 定其 公允价值 进行估 值。 对全 国银行间 债券市 场未 上市,
且 中 央 国债 登 记结 算公 司未 提 供 估值 价 格的 债券, 在发 行 利 率与 二级 市 场利 率不 存 在 明显 差异, 未 上市
期间市 场利 率没 有发 生大 的变动 的情 况下,按 成本 估 值。
(iv)
同一 债券 同时 在两 个或两 个以 上市 场交 易的, 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
(c) 权 证投 资
(i) 首 次公 开 发行 未 上市的 权 证, 采用 估 值技 术 确定公 允 价 值,在 估 值技 术 难以可 靠 计 量公 允 价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配售 及 认 购分 离 交易可 转 债 所 获得 的 权证 自 实际 取 得 日 至在 交 易所 上 市交 易 前, 采 用估 值技
术确定 公允 价值 。如 估值 技术难 以可 靠计 量, 则按 成 本计量 。
(iii) 因持 有 股 票而 享 有的 配 股 权 证以 及 停 止交 易但 未 行 权 的权 证 按 采用 估值 技 术 确 定的 公 允价
值估值 。
如有确 凿证据 表明按 上述 方法进 行估值 不能客 观反 映其公 允价值 的,基 金管理 人可根 据具体 情况 与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异 计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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公 允 价 值计 量 中的 层 级 取决 于 对 计量 整 体具 有 重 大意 义 的 最低 层 级的 输 入 值。 三 个 层级 的 定义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调 整) 的报价;
第二层 级:直接(比如 取自 价格)或 间接( 比如根 据价 格推算 的)可观 察到 的、除 市场报 价以外 的有 关
资产或 负债 的输 入值;
第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润 ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于卖出 债券 交易 日按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本和 应收利 息的 差额 确认 。
衍生工 具收 益/( 损失) 于 交 易日按 卖出 权证 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。
股利收 益按 上市 公司 宣告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 应由 上市 公司 代扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息收 入 按债 券 投 资的 票 面 价值 与 票面 利 率 计算 的 金 额扣 除 应由 发 行 债券 的 企 业代 扣 代缴的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实 际持 有期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返 售金融 资产收 入按 到期应 收或实 际收到 的金 额与初 始确认 金额的 差额, 在回购 期内按 实际 利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价 值变动 收益/( 损失) 核算基 金持有 的采用 公允 价值模 式计量 的交易 性金 融资产 、衍生 金融 资
产、交 易性 金融 负债 等公 允 价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的 基金管 理人报 酬 根据《信 诚中小 盘股票 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定,按 前一 日基金
资产净 值1.5% 的年 费率 逐 日计提 。
本 基金的 基金托 管费 根据《信 诚中小 盘股票 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定,按 前一 日基金 资产信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
21
净值0.25% 的年 费率 逐日 计提。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回 购金融 资产利 息支 出按到 期应付 或实际 支付 的金额 与初始 确认金 额的 差额,在 回购期 内以 实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费用 如 不影响 估 值 日基 金 份额 净 值小数 点 后 第四 位, 发生 时直 接计 入 基 金损 益;如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权。 收 益分 配时 所发生 的银 行转 账或 其他 手续费 用由 投资 人 自
行承担。 当投 资人 的现 金红 利小于 一定 金额,不 足以 支 付银行 转账 或其 他手 续费 用时, 基金 注册 登记 机构
可将投 资人 的现 金红 利按 除权后 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额(具 体日 期 以本基 金分 红公 告为 准)。
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 本基 金收 益每 年 最多分 配 12 次, 每次 基金 收益分 配比 例不 低于 收益
分配基准 日可供 分配利 润 的 25%( 收益分 配基准 日可 供分配利 润指收 益分配 基 准日资产 负债表 中未分 配
利润与 未分 配利 润中 已实 现收益 的孰 低数);若 基金 合同生 效不 满 3 个月 则可 不进行 收益 分配。 本基 金 收
益 分 配 方式 分 为两 种:现 金分 红 与 红利 再 投资, 投资 人可 选 择 现金 红利 或 将现 金红 利 按 除权 后的 基 金份
额 净 值 自动 转 为基 金份 额进 行 再 投资( 具体 日 期以 本基 金 分 红公 告为 准);若 投资 人 不 选择, 本基 金 默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红。 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间
不得超 过 15 个工 作日 。基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每 单位 基金 份额收 益分 配金 额后 不 能
低于面 值。 法律 法规 或监 管机构 另有 规定 的从 其规 定。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所 得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得 的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
22
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策
有关问 题的 通知》 ,个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 18,303,913.22 15,833,679.03
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 18,303,913.22 15,833,679.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 95,050,470.90 102,085,145.74 7,034,674.84
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
5,972,400.00 5,974,800.00 2,400.00
银 行 间 市
场
- - -
合计 5,972,400.00 5,974,800.00 2,400.00
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 101,022,870.90 108,059,945.74 7,037,074.84
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 82,621,100.13 89,186,130.76 6,565,030.63
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
23
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 82,621,100.13 89,186,130.76 6,565,030.63
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 衍生 金融 资产/负债。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买入 返售 金融 资产 。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,450.67 2,775.18
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 212.42 114.60
应收债 券利 息 103,541.92 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 30.30 -
合计 106,235.31 2,889.78
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产。( 上年 度末 余 额:零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 284,522.40 145,353.32
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 284,522.40 145,353.32
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 320.29 46.10
预提审 计费 70,000.00 70,000.00 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
24
预提信 息披 露费 500,000.00 500,000.00
其他 22,620.88 -
合计 592,941.17 570,046.10
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 148,110,967.53 148,110,967.53
本期申 购 48,699,473.29 48,699,473.29
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -74,037,314.70 -74,037,314.70
本期末 122,773,126.12 122,773,126.12
注： 此处 申购 含转 换入 份 额,赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -39,854,352.63 -7,354,227.69 -47,208,580.32
本期利 润 33,809,775.08 472,044.21 34,281,819.29
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
6,570,200.44 85,318.18 6,655,518.62
其中： 基金 申购 款 -2,112,737.87 -3,160,195.62 -5,272,933.49
基金赎 回款 8,682,938.31 3,245,513.80 11,928,452.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 525,622.89 -6,796,865.30 -6,271,242.41
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 88,116.38 84,093.74
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,575.41 9,992.64
其他 1,061.69 0.62
合计 96,753.48 94,087.00
注： 其他 包括 直销 申购 款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
25
31 日 31 日
卖出股 票成 交总 额
593,557,084.07 704,327,022.64
减： 卖 出股 票成 本总 额 556,759,411.17 716,459,866.42
买卖股 票差 价收 入 36,797,672.90 -12,132,843.78
7.4.7.13
债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债券（、债转股及 债 券到期
兑付 ） 成交 总 额
5,925,432.00 10,913,339.16
减：卖出 债 券（ 、债 转 股及 债 券
到期兑 付） 成本 总额
5,759,720.60 10,641,722.33
减： 应 收利 息总 额 171,856.94 267,391.26
债券投 资收 益 -6,145.54 4,225.57
7.4.7.13.1
资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 进行 贵金 属投资 。
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 703,395.01 1,008,747.86
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 703,395.01 1,008,747.86
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
1.交易 性金 融资 产 472,044.21 17,781,744.04
—— 股 票投 资 469,644.21 17,781,744.04
—— 债 券投 资 2,400.00 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
——基金 投资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
26
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 472,044.21 17,781,744.04
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 23,234.65 54,546.44
转换费 收入 716.20 513.45
其他 17.29 -
合计 23,968.14 55,059.89
注：本 基金 赎回 费和 转换 费 的25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 1,767,346.89 2,093,541.50
银行间 市场 交易 费用 - 350.00
合计 1,767,346.89 2,093,891.50
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 1,126.16 2,065.96
债券账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 389,126.16 390,065.96
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金 管 理人 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
27
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通 过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,530,242.35 1,735,770.65
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 445,092.83 464,159.40
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 1.5% / 当 年 天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 255,040.43 289,295.14
注：支付 基金托 管人中 国 建设银行 的基金 托管费 按 前一日基 金资产 净值 0.25% 的年费率 每日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金除 基金管 理人之 外 的其他关 联方投 资本基 金 费率按本 基金基 金合同 公 布的费率 执行, 本基金
的其它 关联 方在 本年 末及 上年度 末未 持有 本基 金。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产 生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
28
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 18,303,913.22 88,116.38 15,833,679.03 84,093.74
注： 本基 金通 过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 471,706.26 元。( 上 年 度 末 余 额: 人 民 币
254,767.80 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1
利润分配情况
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配
7.4.12 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31
媒 体 披
露 公 司
重 大 信
息
11.45 2014-01-03 11.72 331,746 3,035,157.84 3,798,491.70 -
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额 及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理
流程, 通过 对投 资品 种和 证 券发行 人进 行信 用等 级评 估来控 制信 用风 险, 本基 金 均投资 于具 有良 好信 用
等级的 证券,且 通过 分散 化 投资以 分散 信用 风险 。本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基 金资信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
29
产净值 的10%, 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一 家 公司 发行的 证券, 不 得超 过该
证券 的10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对缺乏 流动 性的 证券 投资 比率事 先确 定 最 高上 限, 控 制基金 的流 动性 结构;加 强 对投资 组合 变现 周期 和
冲击成 本的 定量 分析,定 期 揭示基 金的 流动 性风 险; 通 过分散 投资 降低 基金 财产 的 非系 统性 风险,保 持基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求,其 上限 一 般不超 过基 金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 的基 金管 理 人根据 申购 赎回 变动 情况, 制定现 金头 寸预 测
表,及 时采 取措 施满 足流 动 性需要;分 析基 金持 有人 结 构,加 强与 主要 持有 机构 的 沟通, 及时 揭示 可能 的
赎回需 求; 按照 有关 法律 法 规规定 应对 固定 赎回,并 进 行适当 报告 和批 露; 在基 金 合同中 设计 了巨 额赎 回
条款, 约定 在非 常情 况下 赎 回申请 的处 理方 式, 控制 因 开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险,有 效保 障基
金持有 人利 益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金等。 本 基金 的基 金管 理 人
每日对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控,并 通 过对所 持投 资品 种修 正久 期等参 数的 监控 进行 利率
风险管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,303,913.22 - - - - - 18,303,913.22
结算备付金 471,706.26 - - - - - 471,706.26
存出保证金 67,176.90 - - - - - 67,176.90
交易性金融资产 - - 5,974,800.00 - - 102,085,145.74 108,059,945.74
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
应收利息 - - - - - 106,235.31 106,235.31
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 361,090.42 361,090.42
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 18,842,796.38 - 5,974,800.00 - - 102,552,471.47 127,370,067.85
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 9,507,557.02 9,507,557.02
应付赎回款 - - - - - 325,694.27 325,694.27
应付管理人报酬 - - - - - 134,973.67 134,973.67
应付托管费 - - - - - 22,495.61 22,495.61
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 284,522.40 284,522.40
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 592,941.17 592,941.17
负债总计 - - - - - 10,868,184.14 10,868,184.14
利率敏感度缺口 18,842,796.38 - 5,974,800.00 - - 91,684,287.33 116,501,883.71
上年度末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 15,833,679.03 - - - - - 15,833,679.03
结算备付金 254,767.80 - - - - - 254,767.80
存出保证金 - - - - - 39,745.30 39,745.30
交易性金融资产 - - - - - 89,186,130.76 89,186,130.76
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,889.78 2,889.78
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 32,414.75 32,414.75
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 16,088,446.83 - - - - 89,261,180.59 105,349,627.42
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 3,570,382.81 3,570,382.81
应付赎回款 - - - - - 21,442.82 21,442.82
应付管理人报酬 - - - - - 120,012.99 120,012.99
应付托管费 - - - - - 20,002.17 20,002.17 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 145,353.32 145,353.32
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 570,046.10 570,046.10
负债总计 - - - - - 4,447,240.21 4,447,240.21
利率敏感度缺口 16,088,446.83 - - - - 84,813,940.38 100,902,387.21
注 ： 下 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2013 年12 月 31 日) 上年度 末(2012 年 12 月 31 日)
市 场 利 率 下 降
25 个 基点
7,529.41 -
市 场 利 率 上 升
25 个 基点
-7,529.41 -
注：于 上年 度末,本 基金 未 持有对 利率 敏感 的金 融资 产与金 融负 债, 市场 利率 的 变动对 本
基金资 产净 值净 值无 重大 影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险 。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票
投资
102,085,145.74 87.63 89,186,130.76 88.39
交易性 金融 资产-基金
投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵金
属投资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投
资
- - - -
其他 - - - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
合计 102,085,145.74 87.63 89,186,130.76 88.39
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2013 年12 月 31 日) 上年度 末(2012 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
5,104,257.29 4,459,306.54
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-5,104,257.29 -4,459,306.54
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总 资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 102,085,145.74 80.15
其中： 股票 102,085,145.74 80.15
2 固定收 益投 资 5,974,800.00 4.69
其中： 债券 5,974,800.00 4.69
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 18,775,619.48 14.74
7 其他各项 资产 534,502.63 0.42
8 合计 127,370,067.85 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 567,424.00 0.49 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
B 采矿业 - -
C 制造业 51,387,199.74 44.11
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 3,652,380.00 3.14
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
7,752,168.20
6.65
J 金融业 3,458,455.00 2.97
K 房地产 业 4,195,040.00 3.60
L 租赁和 商务 服务 业 13,209,872.60 11.34
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 16,307,996.20 14.00
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,554,610.00 1.33
S 综合 - -
合计 102,085,145.74 87.63
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 300070 碧水源 257,630 10,560,253.70 9.06
2 300058 蓝色光 标 200,082 10,364,247.60 8.90
3 002475 立讯精 密 219,782 7,345,114.44 6.30
4 002148 北纬通 信 126,400 5,749,936.00 4.94
5 600872 中炬高 新 481,914 5,479,362.18 4.70
6 000661 长春高 新 45,652 4,962,372.40 4.26
7 600887 伊利股 份 109,498 4,279,181.84 3.67
8 600383 金地集 团 628,000 4,195,040.00 3.60
9 600832 东方明 珠 391,000 3,820,070.00 3.28
10 000625 长安汽 车 331,746 3,798,491.70 3.26
11 000516 开元投 资 618,000 3,652,380.00 3.14
12 002415 海康威 视 140,000 3,217,200.00 2.76
13 600109 国金证 券 189,000 3,207,330.00 2.75
14 002400 省广股 份 78,500 2,845,625.00 2.44
15 600535 天士力 63,306 2,715,194.34 2.33
16 300124 汇川技 术 44,505 2,603,097.45 2.23 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
34
17 002241 歌尔声 学 72,480 2,542,598.40 2.18
18 300115 长盈精 密 51,364 1,938,991.00 1.66
19 000826 桑德环 境 50,200 1,746,960.00 1.50
20 000977 浪潮信 息 37,500 1,696,125.00 1.46
21 300026 红日药 业 41,150 1,537,364.00 1.32
22 002017 东信和 平 80,861 1,260,622.99 1.08
23 600557 康缘药 业 40,000 1,216,800.00 1.04
24 002327 富安娜 78,500 1,173,575.00 1.01
25 603000 人民网 14,200 1,107,174.00 0.95
26 300133 华策影 视 34,400 1,097,360.00 0.94
27 300273 和佳股 份 39,300 1,018,263.00 0.87
28 600426 华鲁恒 升 120,000 812,400.00 0.70
29 000915 山大华 特 25,000 767,750.00 0.66
30 002236 大华股 份 17,100 699,048.00 0.60
31 000998 隆平高 科 20,800 567,424.00 0.49
32 600118 中国卫 星 30,200 559,606.00 0.48
33 600276 恒瑞医 药 14,600 554,508.00 0.48
34 600150 中国船 舶 21,600 522,504.00 0.45
35 600637 百视通 13,660 505,010.20 0.43
36 300251 光线传 媒 12,500 457,250.00 0.39
37 002038 双鹭药 业 8,600 434,730.00 0.37
38 300315 掌趣科 技 13,600 390,048.00 0.33
39 000001 平安银 行 20,500 251,125.00 0.22
40 000888 峨眉山 Ａ 9,150 180,712.50 0.16
41 002292 奥飞动 漫 5,500 179,630.00 0.15
42 600519 贵州茅 台 500 64,190.00 0.06
43 600585 海螺水 泥 500 8,480.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300058 蓝色光 标 26,046,279.25 25.81
2 300070 碧水源 14,177,879.98 14.05
3 002369 卓翼科 技 11,738,759.11 11.63
4 002475 立讯精 密 10,851,592.02 10.75
5 300115 长盈精 密 10,796,939.41 10.70
6 600383 金地集 团 10,790,155.36 10.69
7 601988 中国银 行 10,144,338.68 10.05
8 601601 中国太 保 10,111,005.36 10.02
9 600887 伊利股 份 9,822,902.92 9.74 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
10 002440 闰土股 份 8,924,530.63 8.84
11 002148 北纬通 信 8,838,942.82 8.76
12 002063 远光软 件 8,825,080.27 8.75
13 300083 劲胜股 份 8,686,200.13 8.61
14 000625 长安汽 车 8,383,827.66 8.31
15 002375 亚厦股 份 7,777,753.35 7.71
16 600036 招商银 行 7,751,463.99 7.68
17 000002 万
科Ａ 7,359,689.00 7.29
18 300077 国民技 术 7,144,282.04 7.08
19 600872 中炬高 新 6,725,320.23 6.67
20 600000 浦发银 行 6,625,996.00 6.57
21 300124 汇川技 术 6,445,758.62 6.39
22 000725 京东方 Ａ 6,348,800.00 6.29
23 600109 国金证 券 5,830,154.00 5.78
24 002565 上海绿 新 5,657,012.68 5.61
25 300136 信维通 信 5,520,010.21 5.47
26 002191 劲嘉股 份 5,477,094.48 5.43
27 000826 桑德环 境 5,117,619.85 5.07
28 000063 中兴通 讯 5,113,978.00 5.07
29 000157 中联重 科 5,058,200.00 5.01
30 000024 招商地 产 4,967,733.98 4.92
31 002324 普利特 4,966,086.96 4.92
32 000100 TCL 集团 4,906,283.00 4.86
33 600016 民生银 行 4,883,545.00 4.84
34 002415 海康威 视 4,801,617.77 4.76
35 002400 省广股 份 4,683,167.96 4.64
36 000516 开元投 资 4,659,823.92 4.62
37 600048 保利地 产 4,635,792.54 4.59
38 000661 长春高 新 4,594,021.95 4.55
39 002646 青青稞 酒 4,581,910.90 4.54
40 002241 歌尔声 学 4,500,228.93 4.46
41 601628 中国人 寿 4,415,535.40 4.38
42 300071 华谊嘉 信 4,274,336.60 4.24
43 300027 华谊兄 弟 4,257,662.92 4.22
44 601166 兴业银 行 4,204,771.00 4.17
45 600832 东方明 珠 4,128,034.00 4.09
46 601788 光大证 券 4,057,650.37 4.02
47 601318 中国平 安 3,807,616.00 3.77
48 000630 铜陵有 色 3,783,066.00 3.75
49 600150 中国船 舶 3,759,836.78 3.73
50 300295 三六五 网 3,496,090.21 3.46 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
51 000001 平安银 行 3,432,270.00 3.40
52 002073 软控股 份 3,252,582.72 3.22
53 002292 奥飞动 漫 3,231,534.65 3.20
54 002307 北新路 桥 3,213,629.26 3.18
55 300133 华策影 视 3,198,008.99 3.17
56 300252 金信诺 3,153,835.50 3.13
57 600373 中文传 媒 3,126,711.96 3.10
58 002298 鑫龙电 器 3,125,688.64 3.10
59 600637 百视通 3,058,329.00 3.03
60 002106 莱宝高 科 3,046,573.23 3.02
61 600845 宝信软 件 3,004,132.00 2.98
62 000895 双汇发 展 2,993,662.92 2.97
63 600720 祁连山 2,926,817.78 2.90
64 000977 浪潮信 息 2,917,557.54 2.89
65 601009 南京银 行 2,894,914.00 2.87
66 300047 天源迪 科 2,894,649.70 2.87
67 300349 金卡股 份 2,829,603.60 2.80
68 600518 康美药 业 2,820,000.00 2.79
69 002310 东方园 林 2,697,641.66 2.67
70 002042 华孚色 纺 2,631,344.22 2.61
71 600585 海螺水 泥 2,614,156.37 2.59
72 600535 天士力 2,611,510.11 2.59
73 603000 人民网 2,575,123.00 2.55
74 600563 法拉电 子 2,559,500.00 2.54
75 000651 格力电 器 2,555,827.25 2.53
76 002567 唐人神 2,549,000.00 2.53
77 600546 山煤国 际 2,512,659.00 2.49
78 002161 远 望 谷 2,478,727.90 2.46
79 601928 凤凰传 媒 2,472,155.00 2.45
80 002236 大华股 份 2,431,967.96 2.41
81 000778 新兴铸 管 2,399,820.00 2.38
82 300315 掌趣科 技 2,363,005.27 2.34
83 600880 博瑞传 播 2,361,188.00 2.34
84 000848 承德露 露 2,276,818.85 2.26
85 002570 贝因美 2,262,779.66 2.24
86 000608 阳光股 份 2,249,978.20 2.23
87 600703 三安光 电 2,113,706.92 2.09
88 600522 中天科 技 2,110,802.00 2.09
89 002017 东信和 平 2,091,874.00 2.07
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002063 远光软 件 21,730,788.61 21.54
2 002369 卓翼科 技 18,937,468.24 18.77
3 300058 蓝色光 标 18,359,597.33 18.20
4 000002 万
科Ａ 13,190,822.40 13.07
5 002440 闰土股 份 12,720,777.76 12.61
6 002375 亚厦股 份 12,718,263.72 12.60
7 002475 立讯精 密 11,314,706.11 11.21
8 601601 中国太 保 11,268,303.86 11.17
9 300115 长盈精 密 11,050,644.52 10.95
10 000625 长安汽 车 10,248,409.33 10.16
11 601988 中国银 行 10,084,162.24 9.99
12 300083 劲胜股 份 9,622,036.86 9.54
13 600036 招商银 行 7,986,938.04 7.92
14 600383 金地集 团 7,812,446.29 7.74
15 300077 国民技 术 7,677,124.40 7.61
16 002565 上海绿 新 6,564,914.00 6.51
17 600000 浦发银 行 6,487,220.00 6.43
18 000725 京东方 Ａ 6,401,540.00 6.34
19 600887 伊利股 份 6,377,021.01 6.32
20 000063 中兴通 讯 6,222,592.00 6.17
21 002554 惠博普 6,057,542.31 6.00
22 002191 劲嘉股 份 5,765,152.72 5.71
23 300124 汇川技 术 5,690,129.25 5.64
24 300136 信维通 信 5,637,375.21 5.59
25 002324 普利特 5,472,228.43 5.42
26 300027 华谊兄 弟 5,453,674.92 5.40
27 600519 贵州茅 台 5,329,798.93 5.28
28 000100 TCL 集团 5,093,950.00 5.05
29 600518 康美药 业 5,007,644.81 4.96
30 000157 中联重 科 4,772,573.98 4.73
31 601788 光大证 券 4,693,032.40 4.65
32 002106 莱宝高 科 4,593,710.50 4.55
33 300070 碧水源 4,546,512.57 4.51
34 600048 保利地 产 4,448,109.37 4.41
35 300071 华谊嘉 信 4,422,777.66 4.38
36 600016 民生银 行 4,329,220.82 4.29
37 000024 招商地 产 4,261,958.01 4.22
38 002341 新纶科 技 3,994,181.93 3.96
39 601628 中国人 寿 3,951,590.56 3.92 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
40 002646 青青稞 酒 3,942,662.22 3.91
41 300252 金信诺 3,866,594.40 3.83
42 002304 洋河股 份 3,865,560.53 3.83
43 600256 广汇能 源 3,809,657.50 3.78
44 300295 三六五 网 3,774,365.00 3.74
45 000826 桑德环 境 3,680,338.07 3.65
46 002292 奥飞动 漫 3,677,579.88 3.64
47 601318 中国平 安 3,668,969.00 3.64
48 601166 兴业银 行 3,634,924.00 3.60
49 300088 长信科 技 3,628,850.30 3.60
50 300047 天源迪 科 3,600,352.81 3.57
51 300315 掌趣科 技 3,579,055.50 3.55
52 600872 中炬高 新 3,542,524.28 3.51
53 000630 铜陵有 色 3,471,611.42 3.44
54 002073 软控股 份 3,427,077.63 3.40
55 601009 南京银 行 3,374,107.24 3.34
56 600150 中国船 舶 3,362,996.28 3.33
57 002148 北纬通 信 3,243,813.05 3.21
58 600845 宝信软 件 3,157,057.70 3.13
59 600373 中文传 媒 3,144,515.70 3.12
60 000895 双汇发 展 3,114,104.00 3.09
61 600720 祁连山 3,101,598.20 3.07
62 000001 平安银 行 3,062,465.60 3.04
63 002241 歌尔声 学 2,964,783.40 2.94
64 600109 国金证 券 2,927,965.01 2.90
65 002307 北新路 桥 2,891,178.53 2.87
66 002298 鑫龙电 器 2,888,066.24 2.86
67 300349 金卡股 份 2,851,404.00 2.83
68 002042 华孚色 纺 2,830,814.38 2.81
69 300133 华策影 视 2,764,027.59 2.74
70 600422 昆明制 药 2,643,274.90 2.62
71 601928 凤凰传 媒 2,642,681.00 2.62
72 600637 百视通 2,637,567.60 2.61
73 600199 金种子 酒 2,631,648.16 2.61
74 002672 东江环 保 2,616,817.90 2.59
75 002310 东方园 林 2,610,560.72 2.59
76 600563 法拉电 子 2,566,319.73 2.54
77 600585 海螺水 泥 2,561,040.42 2.54
78 000651 格力电 器 2,538,761.50 2.52
79 002161 远 望 谷 2,504,246.00 2.48
80 002567 唐人神 2,469,280.00 2.45 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
81 000778 新兴铸 管 2,456,441.90 2.43
82 002570 贝因美 2,353,979.00 2.33
83 000848 承德露 露 2,296,966.81 2.28
84 600880 博瑞传 播 2,284,116.00 2.26
85 002266 浙富股 份 2,246,723.40 2.23
86 600703 三安光 电 2,246,658.91 2.23
87 000977 浪潮信 息 2,240,011.92 2.22
88 000608 阳光股 份 2,231,329.60 2.21
89 600546 山煤国 际 2,199,153.00 2.18
90 600372 中航电 子 2,144,640.56 2.13
91 000860 顺鑫农 业 2,086,250.55 2.07
92 600276 恒瑞医 药 2,060,477.77 2.04
93 000069 华侨城 Ａ 2,058,340.00 2.04
94 600522 中天科 技 2,032,124.98 2.01
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 569,188,781.94
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 593,557,084.07
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品 种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 5,974,800.00 5.13
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 5,974,800.00 5.13
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 019314 13 国债 14 60,000 5,974,800.00 5.13
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述一 只债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
40
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期 末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
长春 高新 股份 有限 公司 于2013 年4 月12 日 发布 “ 关于收 到吉 林证 监局 对公 司采取 责令 改正 措
施 决 定 的公 告 ”, 该 决定 书认 为: 长 春高 新 技术 产 业股份 有 限 公司 未 将长 春 医药有 限 责 任公 司 作为 关 联
方予以 持续 披露,关 联方 长 期占用 公司 资金 未归 还, 违 反了 《公 司法 》 、 《证 券法 》 、 《上市 公司 信息 披露 管
理办法 》 、 《关 于规 范上 市 公司与 关联 方资 金往 来及 上市公 司对 外担 保若 干问 题的通 知》 的 相关 规定 。 为
此,要 求公 司 在 2013 年4 月底前 清收 被占 用资 金, 并于 2013 年 5 月 10 日前 向 吉林证 监局 提交 书面 整改
报告, 吉林 证监 局将 对整 改 情况进 行检 查验 收。
对上述 股票 投资 决策 程序 的说明:本 基金 管理 人长 期 跟踪研 究该 股票,认 为该 公 司近年 来生 产 、 销 售
和利润保 持稳定 增长, 处罚 事项未对 其长期 企业 经营 和投资价 值产生 重大 实质 性影响。 该证券 投资 已严
格执行 内部 投资 决策 流程, 符合法 律法 规和 公司 制度 的规定 。
除此之外,其 余 本基 金投 资的 前 十 名证 券 的发 行 主体均 没 有 被监 管 部门 立 案调查, 或 在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 67,176.90
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 106,235.31
5 应收申 购款 361,090.42
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 534,502.63
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
1 000625 长安汽 车 3,798,491.70 3.26
媒体披露公司重
要信息
8.12.6
投资 组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
5,075 24,191.75 15,973,375.93 13.01% 106,799,750.19 86.99%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
128,183.90 0.10%
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 为:10 万 份至50 万份(含) 。
2 、期 末本 基金 的基 金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年2 月 10 日) 基金 份额 总额 603,918,903.05
本报告 期期 初基 金份 额总 额 148,110,967.53
本报告 期基 金总 申购 份额 48,699,473.29
减： 本 报告 期基 金 总 赎回 份额 74,037,314.70
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 122,773,126.12
信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金托 管人 专门 基金 托管 部门的 重大 人事 变动:本 基 金托管 人2013 年12 月5 日 发布任 免通 知, 聘任
黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总经 理。
除 此以 外, 报告 期内 基 金管理 人无 其他 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务 的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 70,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
兴业证 券 1 176,637,189.74 15.20% 156,306.42 15.04% -
中银国 际 1 145,701,694.03 12.54% 128,931.42 12.41% -
齐鲁证 券 1 143,835,259.10 12.38% 130,947.71 12.60% -
长城证 券 1 101,201,844.44 8.71% 89,553.49 8.62%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
国联证 券 1 100,651,027.44 8.66% 90,120.92 8.67% -
宏源证 券 2 81,676,518.99 7.03% 73,918.00 7.11%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
西南证 券 1 80,243,155.01 6.91% 71,007.29 6.83%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信建 投 2 74,594,038.89 6.42% 66,008.34 6.35%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
渤海证 券 1 71,161,024.37 6.12% 62,970.46 6.06% -
中投证 券 2 52,205,988.29 4.49% 47,528.41 4.57% -
华创证 券 1 41,421,442.20 3.56% 37,709.04 3.63% - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
信达证 券 2 38,267,860.03 3.29% 34,839.08 3.35%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中金公 司 1 25,135,680.88 2.16% 22,883.52 2.20%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
国信证 券 1 14,012,241.48 1.21% 12,399.37 1.19% -
招商证 券 2 9,943,049.13 0.86% 9,052.10 0.87%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
瑞银证 券 1 5,272,262.04 0.45% 4,799.82 0.46%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
安信证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单
元
大通证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
英大证 券 1 - - - - 本期退 租
浙商证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
中航证 券 1 - - - - -
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信浙 江 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易
成交金额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
兴业证 券 - -
中银国 际 - -
齐鲁证 券 6,035,975.06 51.43%
长城证 券 - -
国联证 券 - -
宏源证 券 - -
西南证 券 - -
中信建 投 - -
渤海证 券 - -
中投证 券 5,699,720.60 48.57%
华创证 券 - -
信达证 券 - -
中金公 司 - -
国信证 券 - -
招商证 券 - -
瑞银证 券 - -
安信证 券 - -
长江证 券 - -
川财证 券 - -
大通证 券 - -
东兴证 券 - -
高华证 券 - -
广发证 券 - -
国金证 券 - -
国泰君 安 - -
海通证 券 - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
红塔证 券 - -
华宝证 券 - -
华融证 券 - -
联合证 券 - -
民生证 券 - -
平安证 券 - -
山西证 券 - -
申银万 国 - -
银河证 券 - -
英大证 券 - -
浙商证 券 - -
中航证 券 - -
中信金 通 - -
中信浙 江 - -
东方证 券 - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2012 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2013-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加长城证券为代销机构并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2013-02-21
3
信诚基金管理有限公司关于调整直
销中心 认/ 申购 下限 的公 告
同上 2013-03-29
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金在好买基金开通定投业务并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2013-03-29
5
信诚基金管理 有 限 公 司 关 于 信 诚 货
币市场证券投资基金在申银万国开
通转换 业务 的公 告
同上 2013-04-18
6
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 28 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-06-29
7
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2013-06-29
8
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 30 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-07-01
9 信诚基金管理有限公司关于开通基 同上 2013-08-20 信诚中小盘股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
金网上 预 约 交易 业务 的公 告
10
信诚中小盘股票型证券投资基金经
理变更 公告
同上 2013-10-24
§12
备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信 诚中 小盘 股票 型证 券 投资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚中 小盘 股票 型证 券 投资基 金基 金合 同
4、信 诚中 小盘 股票 型证 券 投资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地点--上 海市 浦东 新区 世纪大 道 8 号上 海国 金中 心汇丰 银行 大 楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
