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信诚双盈(165517)

信诚双盈:2013年年度报告摘要查看PDF公告

信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 
 1 
信诚双 盈分级债券型证券 投资基金 2013 年年度报 告摘要 
 
 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 信诚基金管 理有限公司 
 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
 
送出日 期:2014 年3 月28 日 
 
 
 
 
 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 
 2 
§1 重要提示 
1.1 重要提示 
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 3 月26 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。 
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。 
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。 
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 
§2 基金简介 
2.1 基金基本情况 
基金简 称 信诚双 盈分 级债 券( 场内 简 称:信 诚双 盈) 
基金主 代码 165517 
基金运 作方 式 
契约型,本 基金 合同 生效 后 三年内,双盈A 份 额每 满6 个月开
放 申 购 和 赎 回 一 次, 但 在 第 六 个 开 放 日 仅 开 放 赎 回, 不 开 放
申购; 双盈 B 份 额封 闭运 作,不 开放 申购 和赎 回,但 可在深 圳
证券交 易所 上市 交易;基 金 合同生 效后3 年 期届 满, 本 基金将
不再进 行基 金份 额分 级。 
基金合 同生 效日 2012 年 4 月 13 日 
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 271,963,390.00 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2012 年 7 月 12 日 
下属 分 级基 金的 基金 简称 
信诚双 盈分 级债 券 A( 场内简
称:双盈 A) 
信诚双 盈分 级债 券 B( 场内
简称: 双盈B) 
下属 分 级基 金的 交易 代码 165518 150081 
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 162,647,947.26 份 109,315,442.74 份 
 
2.2 基金产品说明 
投资目 标 
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 追求超 越业绩比较基
准的投 资收 益。 
投资策 略 本基金 投资 组合 中债 券 、 股票 、 现 金各 自的 长期 均 衡比重,依 照本 基信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 
 3 
金的特 征和 风险 偏好 而确 定。 本 基金 定位 为债 券型 基 金,其 资产 配置
以 债 券 为 主, 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化 而 改 变 。 在 不 同 的 市 场 条 件
下,本 基金 将综 合考 虑宏 观 环境 、 市 场估 值水 平 、 风 险 水平以 及市 场
情绪,在一定的范围 内对资 产配置调整,以降低 系统性 风险对基金收
益的影 响。 
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数收 益率 
风险收 益特 征 
本基金为债券型基 金,属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与预 期收 益高 于货 币市 场基金,低 于混 合型 基金 和 股票型 基金 。 
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 
基金合同生效 之日起 3 年内,本
基 金 经 过 基 金 份 额 分 级 后, 双盈
A 份额为低风 险、收益 相 对稳定
的基金 份额 。 
基金合同生效 之日起 3 年内, 本
基 金 经 过 基 金 份 额 分 级 后, 双盈
B 份额为中高 风险、中 高 收益的
基金份 额。 
 
2.3 基金管理人和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 
信 息 披 露
负责人 
姓名 唐世春 唐州徽 
联系电 话 021-68649788 95566 
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com 
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95566 
传真 021-50120888 010-66594942 
 
2.4 信息披露方式 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com 
基金年 度报 告备 置地 点 
基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所及、
基金托 管人 的住 所 
 
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况 
3.1 主要 会计数据和财务 指标 
金额单 位: 人民 币元 
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标 
2013 年 
2012 年04 月13 日( 基金
合同生 效日)至2012 年
12 月 31 日 
本期已 实现 收益 44,563,321.05 27,272,252.40 
本期利 润 23,766,227.42 33,897,904.58 
加权平均基金份额本
期利润 
0.0693 0.0930 
本期基金份额净值增
长率 
4.98% 9.42% 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 
 4 
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标 
2013 年末 2012 年末 
期末可供分配基金份
额利润 
0.1864 0.0744 
期末基 金资 产净 值 311,817,327.62 391,902,518.06 
期末基 金份 额净 值 1.147 1.076 
 注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入费 用 后实际收 益水 平
要低于 所列 数字 。


2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相 关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。 3.2 基金净值表现 3.2.1


基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增 长 率标准 差② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.75% 0.17% -1.20% 0.06% -2.55% 0.11% 过去六 个月 -3.91% 0.16% -0.82% 0.05% -3.09% 0.11% 过去一 年 4.98% 0.19% 1.78% 0.05% 3.20% 0.14% 自 基 金 合 同 生效起 至今 14.87% 0.17% 4.81% 0.05% 10.06% 0.12% 注:业 绩比 较标 准为 100% × 中信 标普 全债 指数 收益 率。 3.2.2


自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较


注:本 基金 建仓 日自 2012 年4 月13 日至 2012 年10 月13 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基金 基金 合同 规定 。 3.2.3


自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 5





注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。


3.3 过去三年基金的利润 分配 情况







































































本基金 合同 生效 日 为 2012 年4 月13 日, 本 基金 自基 金合同 生效 以来 未进 行过 利润分 配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1


基金管理人及其管理 基金 的经验 本基金 管理 人信 诚基 金 管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2 亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业 园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28 只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股 票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精 选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、 信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500 指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全 球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级 债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚 新兴产 业 股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级 证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、 信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。 4.1.2


基金经理(或基金经 理小 组)及基金经理助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理(助理)期 限 证券从 业年限 说明 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 6 任职日 期 离任日 期 曾丽琼 本基金基金经 理,信诚货币 市场证券投资 基金、信诚季 季定期支付债 券基金和信诚 月月定期支付 债券基金基金 经理 2012 年4 月13 日 - 12 金融学 硕士,12 年金 融、 基 金从 业经验; 拥 有丰 富 的债 券 投资 和 流 动 性 管 理经 验; 曾任 职 于杭 州 银 行 和 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公司, 历 任 华宝 兴 业现 金 宝货 币 市 场 基 金 和 华 宝 兴 业 增 强 收 益 债券基 金的 基金 经理 。 2010 年7 月 加 入 信 诚基 金 管 理有 限公 司, 现任信 诚货 币市 场基 金、 信 诚双 盈分级 债券 基金 、 信 诚季 季 定期 支 付 债 券 基 金 和 信 诚 月 月 定 期 支付债 券基 金的 基金 经理 。 注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。


2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚 双盈分级 债券型 证券 投资 基金基金 合同》 、 《信诚 双 盈分级债 券型证 券投 资基 金招募说 明书》 的约 定, 本 着诚实 信用 、 勤 勉尽 职的 原则管 理和 运用 基金 财产 。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内 部 控 制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发 生损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明 4.3.1


公平交易制度 和控制 方法 为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投 资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易 管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包 括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场 交易等 投资 管理 活动 。 在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程 控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投 资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各 业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场 投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中 竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行 集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平 性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同 日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的 投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括: 定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分 析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的 交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人 员对事 后评 估报 告 、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。 4.3.2


公平交易制度的执行 情况 根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 7 基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平 交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投 资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易 相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完 善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整 体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。 4.3.3


异常交易行为的专项 说明 本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 4.4.1


报告期内基金投资策 略和 运作分析 2013 年,世 界经 济展 现不 同经济 与政 策步调, 美日 欧 经济开 始恢 复, 发展 中国 家 的经济 增速 回落 。 美 国 房 地产 市 场回 暖,就 业 改善, 财 政紧 缩 力度 下降, 私人 部 门资 产 负债 表 恢复 至较 良 性的 状 态;日本 “ 安 倍经济学 ”产生 效应, 走出 通缩;欧 元区经 济也在 宽松 的货币政 策下逐 渐走 出底 部。总体 而言, 货币刺 激 的效果 在美 国、 日 本、 欧 洲开始 显现,并 且经 济结 构 有所改 善。 部 分新 兴市 场 经济体 增长 放缓,一 些国 家 国际收 支恶 化、 外汇 储备 减少、 财政 和债 务状 况严 峻,加 之受 美联 储政 策溢 出 效应影 响, 国际 资本 流动 逆 转,部分 新兴市 场经济 体汇 率贬值、 股市下 挫、 国债 收益 率攀 升,金 融市场 出现 大幅动荡,面临 的风险 上 升。





国内 方 面,以 政 府 为中心 的 资 源配 置 的 增长 模 式走 到 尽 头,制 造 业 产能 过 剩和 经 济 结构 不 合 理现 象 突出, 新 的强劲 增长点 尚未 形成,经 济缺乏 内在活 力, 经济运行 往往呈 现脉 冲式 的小幅和 反复波 动特 征。 在近几年 较大幅 度加 杠杆 后, 经济 将在较 长时期 内经 历降杠杆 、去产 能过 程。 房地产、 地方政 府性 债务 问题突 出, 资源 环境 约束 也 明显加 大。2013 年 新政 府 推出的 一系 列改 革政 策直 指调结 构、 促转 型升 级、 淘汰落 后产 能等,强 调市 场 起决定 作用,为 控制 房地 产 、 地方 政府 融资 平台、 影子 银行信 用扩 张三 位一 体 的金 融风 险,央 行的货 币政 策由中性 转向偏 紧,金 融去 杠杆拉开 帷幕, 资金面 一直 处于 “紧 平衡 ” 状态 。 2013 年央 行公 开市 场净 投 放 1138 亿元,2012 年净 投 放达 14380 亿元,二 者差 异 显示政 策从 紧态 度。 从 贷 款利率的 放开, 到国债 期货 的回归, 再到贷 款基础 利率 的推出及 同业存 单的 发行, 中国利率 市场化 加速 推 进,社会 融资总 量中各 项债 权类融资 成本全 线上 升。 地方主导 的高投 资模 式以 及资源向 房地产 等领 域集 中,可能 对其他 经济主 体特 别是中小 企业形 成挤 出,加剧 “劣币 驱逐良 币 ” 恶性 循环,结 构性问 题亦影 响 总量政 策发 挥效 果。 在上述 大背 景下,2013 年 债券市 场自 六月 中旬 从年 初以来 的小 牛行 情步 入漫 漫熊途 。 一季度, 在年初 外汇 占款激 增下,7 天回 购利率 中枢 在 3%左右,加 之银行 配置 需求较 强,债市 迎来 一 波行情 。分 品种 看, 信用 债 表现优 于利 率债;期 限上 来 看,短 端涨 幅较 大;评 级方 面, 低 评级 涨得 多。 二季度,受 益于3 月底 银监 会8 号 文以 及资 金利 率相 对较低,4 月和5 月收 益率 延续下 行趋 势(4 月中 旬债市 监管 风暴 影响 下, 收 益率快 速上 升后 回落)。5 月底后 在外 管局 打击 虚假 贸易以 及美 联储 QE 退出 预期下, 外汇占 款骤降, 叠 加银行年 中考核 以及 央行 偏紧态度 等多方 面因 素,资 金利率快 速上升,6 月 20 日7 天 回购 利率 飙升 至11.62%的历 史 新高,债 市步 入 熊市。 三季度,六 月钱 荒后, 资金 利率居 高不 下,7 天 回购 利 率中值 在 3.9% 左右, 市场 心态普 遍谨 慎 。 央 行货 币政策 从中 性向 偏紧 过度, 包括续 发央 票、 动态 调节 的 SLF 、 逆 回购 发行 利率 逐 步上调,都 在引 导货 币市 场利率 波动 中枢 上移。 银行 为了保 证有 足够 的资 金投 资 “非标 ” 资产,压 缩了 对 债券的 需求,而 利率 债和 企业债供 给压力 又较 大,市 场进入一 级带动 二级 下的 漫漫熊途 。品种 上来 看,利 率债跌幅 相对较 大,期限 上来看,中 长端 跌幅 较大, 评级上 来看,低 评级 跌幅 较 大 ,“ 垃圾 债 ” 市场 逐步 形 成。 四季度,受 流动 性冲 击,收 益率继 续大 幅上 升,7 天回 购利率 中值 攀升 至 4.5%左右,居 高不 下,主要有 以下几个 原因:(1)央行 “ 控增盘存 ”、“ 把好流 动 性总闸门 ”, 偏 紧态度 使得 市场悲观 气氛蔓 延;(2) 中 央厉行节 约令下,财政 支出 控制趋严,财政 存款投 放带 来的流动 性低于 往年; 而另 一方面, 地方政 府 2013信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 8 年的土地 出让金 增长较 快, 带来的财 政存款 增长冻 结 了基础货 币;(3) 三季 度以 来基建投 资高增 长、房 地 产销售 火爆,融 资需 求旺 盛,在信 贷收 紧、 信 托到 期高 峰下, 债务 滚动 需求 较大, 银行间 资金 通过 非标 途径 流出速 度加 快;(4) 债 券基 金 赎回 压力 较大。 债券 各品 种在四 季度 进入 加速 下跌, 品种上 来看,信 用债 跌幅 更大。 期限 上来 看, 中短 端 跌幅更 大。 评级 上来 看, 低 评级跌 幅更 大。 信诚双 盈分级 基金 2013 年初制 定了延 续高杠 杆持 有高收 益城投 债的策 略,同 时积极 参与债 券一 级 申购套利 交易, 这一模 式在 牛市中获 取了良 好收 益;进入 3 季度,鉴于 资金 成本 高企,债 券投资 环境不 明 朗,信诚双 盈分级 基金在 三 季度初降 低组合 杠杆 至 140%-150%, 降低 久期并 减持 基本面变 差的个 债,三季 度债市 “垃圾债”频现, 本基 金 未 踩到 地 雷, 但由 于 杠杆 依 然 较高, 随 着 收益 率 曲线 上 行 逾 300BP, 基金 收益下 半年 表现 不佳 。 4.4.2


报告期内基金业绩的 表现 2013 年本 基金 份额 净值 增 长率 为 4.98%, 同期 业绩 比 较基准 增长 率 为1.78% 。





4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 展望2014 年,从 外部 环境 看,不 确定 事件 不时 发生。 随着美 国退 出量 化宽 松政 策,长 期利 率可 能上 升, 新兴经 济体 面临 资本 流动 和融资 成本 变化 的冲 击。 国 内货币 政策 依旧 会继 续在 稳增长 和控 制金 融风 险 之 间寻找平 衡点, 促使市 场主 体形成合 理和稳 定的 预期, 推动结构 调整和 转型 升级, 总体上仍 将呈现 偏紧 态 势。在经 济的深 层次 矛盾 没有解决,尤其 是房地 产价 格非理性 上升和 相关 的信 用扩张没 有得到 有效 遏制 之前, 利 率中枢 难以显 著回 落。收益 率曲线 短端 水平 已达 8% 以上,未 来本 基金 将控制债 券仓位 、降 低组 合久期,大 类资 产配 置方 面,仍将 以纯 债为 主, 增 强未 来收 益 的确 定性。 具体 品种 上, 仍 强调 “自 下而 上 ” 个券选择 必要性,继续 低配 产业债, 同时强 调规避 债务 风险, 选 择自由 现金流 量高 、负债率 低、资 产盈 利 能力高 于贷 款利 率的 行业 。 4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核 部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下: 1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。 2013 年7 月底 至8 月初, 上海证 监局 对我 公司 进行 了专项 现场 检查 。 监 察稽 核部对 本次 现场 检查 进 行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司 不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。 2、对 公司 管理 制度 体系 不 断修 订 和完 善。 监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 产品规 划决 策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善 对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。 3、开 展各 类合 规监 控工 作 。 在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。 在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监 控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为, 确保各 项行 为的 合法 合规 性。 4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。





本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合 规 要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年 度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式 的培训 。 5、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次季 度常 规审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要 或核心 业务 领域 的 专 项审计 工作 。 6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 9 监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露 编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的 法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、 开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。 7、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 并按 照相 关规 定将 相 关可疑 记录 及时 上报 反洗 钱监测 中心 。 根 据人 民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。 本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控 制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法 权 益。 4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明 1. 基 金估 值程 序





为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的 控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分 管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部 负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、 流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、 投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。 估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资 新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。 在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。 基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中 “基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。 2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工 本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。 3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。 本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经 验。 4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值 基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估 值 所采用 的估值 价格不 足够 公 允时, 将通 过 首席 投 资 官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用 的估值 政策 。 5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 1、基 金合 同生 效之 日起3 年内, 本基 金的 收益 分配 原 则如下:


1)基 金合 同生 效之 日 起3 年内,本 基金 不进 行收 益 分配。 2) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定 。


2、基 金合 同生 效后3 年 期 届满并 转换 为上 市开 放式 基金(LOF) 后,本 基金 的收 益分配 原则 如下: 1) 场外转 入或申 购的基 金 份额,投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按除权 后 的基金份 额净值 自动 转为基金 份额进 行再 投资; 若投资人 不选择,本基 金默 认的收益 分配方 式是 现金 分红;投 资人在 不同销 售 机 构 的 不同 交 易账 户可 选择 不 同 的分 红 方式, 如投 资人 在 某 一销 售机 构 交易 账户 不 选 择收 益分 配 方式,信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 10 则按默认 的收益 分配 方式 处理; 场 内转入 、申 购和 上市交易 的基金 份额 的分 红方式为 现金分 红,投 资人 不能选择 其他的 分红 方式, 具体收益 分配程 序等 有关 事项遵 循 深圳证 券交 易所 及中国证 券登记 结算 有限 责任公 司的 相关 规定; 2) 每份 基金 份额 享有 同等 分配权; 3) 基金收 益分配 基准日 的 基金份额 净值减 去每单 位 基金份额 收益分 配金额 后 不能低于 面值, 基金收 益分配 基准 日即 期末 可供 分配利 润计 算截 止日; 4) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下,基 金收 益分 配 每年至 多 12 次; 每次 基金 收益分 配比 例不 得低 于收益 分配 基准 日可 供分 配利润 的 20% 。 收 益分 配基 准日可 供分 配利 润指 收益 分配基 准日 资产 负债 表 中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现收 益的 孰低 数为 准; 5) 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日的 时间 不超 过 15 个工 作日;


6) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的, 从其 规定 。


本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原 则。











§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 本报告期 内,中国 银行 股份 有限公司( 以下 称 “本 托管 人 ”) 在 对信诚 双盈分 级债 券型证券 投资基 金 (以下称 “本基 金 ”) 的托 管过程中,严格 遵守《 证券 投资基金 法》及 其他 有关 法律法规 、基金 合同 和托 管协议 的有 关规 定, 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为,完 全尽 职尽 责地 履 行了应 尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明 本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定, 对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为。 5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财务会 计报 告( 注:财 务会 计报告 中的 “金 融工 具 风险及 管理 ”部 分未 在托 管人复 核范 围内)、投 资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400132 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 11 审计报 告收 件人 信诚双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 引言段 我们审 计了 后附 的第 1 页 至第 30 页的 信诚 双盈 分级 债券型 证 券 投 资基 金( 以下 简称 “信 诚 双 盈分 级 基金 ”)财 务报 表, 包括2013 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、 2013 年 度的 利润表 、 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表 附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 双 盈 分 级 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有限 公 司管 理 层的 责 任, 这种 责 任 包括:(1)按照中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其实 现 公 允反 映;(2) 设 计 、 执行 和 维护 必 要的 内 部 控制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报。 注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计意见 。 我 们按 照中 国注 册会计 师审 计 准 则的 规定 执行了 审 计工作 。 中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会 计 师 职 业道 德 守则, 计划 和执 行 审 计工 作 以对 财 务报表 是 否 不存在 重大 错报 获取 合理 保证。 审 计 工 作涉 及 实施 审 计程序, 以 获 取有 关财 务 报表 金额 和 披 露 的 审 计证 据 。选 择 的审计 程 序 取决 于 注册 会 计师的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进行 风 险评 估 时, 注册 会 计 师考 虑 与财 务 报表编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并非对 内 部 控制 的有 效性 发表意 见。 审计 工作 还包 括评价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会计估 计的 合理 性, 以及 评 价财务 报表 的总 体列 报。 我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的,为 发 表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,信 诚 双盈 分级 基金 财 务 报表 在 所有 重 大方面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附注2 中所 列示 的中 国证 监会和 中国 证券 投资 基金 业协会 发 布 的 有 关基 金 行业 实 务操作 的 规 定编 制, 公 允 反映 了信 诚 双 盈分级 基金2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年度的 经营成 果及 基金 净值 变动 情况。 注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明 会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层 审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日








信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 12 §7 年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 信诚 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款


4,960,406.16 95,389.29 结算备 付金


7,880,815.43 11,116,633.94 存出保 证金


101,177.27 500,000.00 交易性 金融 资产


434,900,311.22 822,305,285.82 其中: 股票 投资


- -








基金 投资


- - 债券投 资


434,900,311.22 822,305,285.82 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


10,000,000.00 - 应收证 券清 算款


9,999,991.60 1,416,827.35 应收利 息


11,720,357.31 21,996,496.70 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


479,563,058.99 857,430,633.10 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


153,061,987.90 464,062,900.90 应付证 券清 算款


14,060,522.32 - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


185,926.83 231,127.52 应付托 管费


53,121.93 66,036.45 应付销 售服 务费


48,737.08 76,209.63 应付交 易费 用 837.58 5,589.20 应交税 费 19,368.48 8,072.76 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 13 应付利 息 75,220.25 608,169.58 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 240,009.00 470,009.00 负债合 计 167,745,731.37 465,528,115.04 所有者 权益 :


实收基 金 261,117,098.41 358,162,654.61 未分配 利润 50,700,229.21 33,739,863.45 所有者 权益 合计 311,817,327.62 391,902,518.06 负债和 所有 者权 益总 计 479,563,058.99 857,430,633.10 注:1 、截 止本 报告 期末, 基金份 额总 额271,963,390.00 份。 下属 两级 基金: 双盈 A 的基 金份额 净 值1.010 元,基 金 份额总 额 162,647,947.26 份;双盈 B 的基 金份 额净 值1.350 元,基 金份额 总 额109,315,442.74 份。





2 、本 基金 合同 自 2012 年4 月 13 日 起生 效,上 年度可 比期 间 为 2012 年4 月13 日至 2012 年12 月 31 日 止。 7.2 利润表 会计主 体: 信诚 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 4 月13 日(基金合同 生效日) 至2012 年 12 月31 日 一、收入


41,744,699.69 43,587,945.43 1.利息 收入


40,324,437.30 24,297,221.46 其中: 存款 利息 收入


263,844.90 242,276.02 债券利 息收 入


39,808,825.73 23,691,442.96 资 产 支 持 证 券 利 息 收入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收入 251,766.67 363,502.48 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) 22,190,856.62 12,638,763.08 其中: 股票 投资 收益


- -








基金 投资 收益


- - 债券投 资收 益


22,190,856.62 12,638,763.08 资 产 支 持 证 券 投 资 收益 - - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益


- - 股利收 益


- - 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 14 3. 公允价值变动收益(损 失以“-” 号填 列) -20,797,093.63 6,625,652.18 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列 ) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 26,499.40 26,308.71 减: 二、费用


17,978,472.27 9,690,040.85 1.管 理人 报酬


2,761,400.77 1,900,172.86 2.托 管费


788,971.64 542,906.52 3.销 售服 务费 833,530.68 645,923.05 4.交 易费 用 19,452.80 22,662.37 5.利 息支 出 13,103,897.03 6,191,915.53 其中:卖出回购金融资产 支出 13,103,897.03 6,191,915.53 6.其 他费 用 471,219.35 386,460.52 三、利润总额(亏损总额 以“- ”号 填列 ) 23,766,227.42 33,897,904.58 减:所 得税 费用 - - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) 23,766,227.42 33,897,904.58 注:本 基金 合同 自 2012 年 4 月 13 日起 生效, 上年 度可比 期间 为 2012 年 4 月 13 日至 2012 年 12 月 31 日 止。 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 信诚 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 358,162,654.61 33,739,863.45 391,902,518.06 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 23,766,227.42 23,766,227.42 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -97,045,556.20 -6,805,861.66 -103,851,417.86 其中:1.基 金申 购款 90,772,376.46 4,575,938.82 95,348,315.28 2.基金 赎回 款 -187,817,932.66 -11,381,800.48 -199,199,733.14 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 - - - 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 15 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 261,117,098.41 50,700,229.21 311,817,327.62 项目 上年度可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 364,484,296.27 - 364,484,296.27 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 33,897,904.58 33,897,904.58 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (减少 以“-” 号填 列) -6,321,641.66 -158,041.13 -6,479,682.79 其中:1.基 金申 购款 67,880,621.41 1,697,016.52 69,577,637.93 2.基金 赎回 款 -74,202,263.07 -1,855,057.65 -76,057,320.72 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 358,162,654.61 33,739,863.45 391,902,518.06 注:本 基金 合同 自 2012 年 4 月 13 日起 生效, 上年 度可比 期间 为 2012 年 4 月 13 日至 2012 年 12 月 31 日 止。 报表附 注为 财务 报 表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 王俊锋




















陈逸辛




















时慧














基金管 理 人 负责 人








主 管会 计工 作负 责人


会计机 构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1


基金基本情况 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下 简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可 [2012]88 号文) 和 《关于 信 诚双盈 分级 债券 型证 券投 资基金 备案 确认 的函 》 ( 基 金部函[2012]229 号 文) 批准,由信诚基 金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》及其配套 规则和《信 诚双盈 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 发售,基 金合同 于 2012 年 4 月 13 日生效 。 本基 金为 契 约型开放 式,存续期限不定。本基金 的基金管理人为信诚基金 管理有限公 司,基金托管人 为中国银 行股份 有限 公司 。 本基 金 于 2012 年 3 月 26 日至 2012 年 4 月 9 日 期间 公开 发 售。其 中双 盈 B 的 发售时 间为 自 2012 年 3 月 26 日至 2012 年 4 月 6 日,双盈 A 的 发售 时间 为 2012 年 4 月9 日。 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 364,373,474.19 元, 利息 人民 币 110,822.08 元, 合 计人民 币 364,484,296.27 元。 其中 双盈 A 有 效认购 资金 人民 币 255,080,004.95 元,利 息人 民 币 88,848.58 合计 人民 币 255,168,853.53 元, 双盈 B 有 效 认 购 资 金 人 民 币 109,293,469.24 元, 利息人民币 21,973.50 元 合 计 人 民 币 109,315,442.74 元; 上 述 认 购 资 金 折 合 364,484,296.27 份 基 金 份 额 。 其 中: 双盈 A 为信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 16 255,168,853.53 份; 双盈B 为 109,315,442.74 份 。 有效认 购户 数 为 7,480 户, 其中双 盈 A 认购 户 数 7,445 户, 双盈 B 认 购 户 数 35 户 。 与 上 述 投 入 的 资 金 相 关 的 资 产 总 额 为 货 币 资 金 人 民 币 364,484,296.27 元。 上 述 募集资 金已 由毕 马威 华振 会计师 事务 所验 证, 并出 具 了KPMG-B(2012)CR No.0033 号 验资 报告 。





根 据《中华人民 共和国证券投 资基金法》及 其配套规则 、 《信诚 双盈分级债券型证 券投资 基金基 金合 同 》 和 《信 诚 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的有 关 规定, 本基 金的 投资 范 围为具有 良好 流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(含中小板、创业板及其 他经中国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 债券 、 货 币市 场工 具、 银 行定期 存款 、 中期 票据 、 权证 、 资 产支 持证 券 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基 金 投 资其他 品种,基 金管 理人 在 履行适 当程 序后,可 以将 其 纳入投 资范 围。 本基 金投 资于固 定收 益类 证 券(包 括国 债、 央行 票据 、 金融债 、地 方政 府债 、企 业债、 公司 债、 短期 融资 券、资 产支 持证 券、 可转换 债券(含 分离 交易 可 转债)、 回购 、 银 行定 期存 款 、 中期 票据 等)的 比例 不低 于基金 资产 的 80% 。 其中, 转 换 后 的 “ 信 诚 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF )” 投 资 于 金 融 债( 不 包 括 政 策 性 金 融 债)、 企 业债 、 公 司债、 短 期融资 券、 资产 支持 证券 、 可转 换债 券等 非国 家信 用的固 定收 益类 证券 的比例 不低 于固 定收 益类 证券 的 80%。 本 基金 可以 参与一 级市 场新 股申 购和 增发新 股申 购, 但不 直 接从二级 市场买入股票、权证等权 益类资产。本基金投资于 权益类资产(包括股票、权 证等)的比 例不高 于基 金资 产的 20%, 其中持 有的 全部 权证 市值 不超过 基金 资产 净值 的 3% 。 本 基金 投资 于现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值的 5%。 当法 律 法规 的相 关规 定 变 更时,基金管理人在履行适当程序后 可对上述资产配置比例进 行适当调整。 本基金的业 绩比较标 准为中信 标普全债指数收益率 根据《证券投资基金信息披露 管理办法》,本基金定期报 告在公开 披露的 第二 个工 作日,报 中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案 。 7.4.2


会计报表的编制基础 本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资 基金会计 核算业务指引》 、 《信诚双 盈分级债券型证券投资基 金基金合同》和中国证监 会允许的基 金行业 实务 操作 的规 定编 制会计 报表 。 7.4.3


遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明 本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的 《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会 计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的 财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 此外, 本财务 报表 同时 符合 如会 计报表 附注 7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。





7.4.4


差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。 7.4.5


税项 根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字 [2002]128 号文《关于 开放式 证券投资 基金有关 税收问 题的通知 》 、财 税[2004]78 号文《关 于证 券投资 基金税收政策的 通知 》 、财税字[2005]11 号文《关 于调整证券(股票)交易印 花税税率的 通 知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《财政 部国 家税 务总 局关 于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《财 政部 、 国家税 务 总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠 政 策的 通知 》 及其 他相 关税 务法 规和 实务操 作, 本基 金适 用 的主要 税项 列示 如下:


(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。


(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。


信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 17 (3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价, 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。


(4) 自 2005 年 1 月 24 日起,基 金买卖 A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1%的税 率征收 证券(股票)交 易印 花税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调 至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起, 根 据 上 海 证 券 交 易 所 与 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 调 整 证 券( 股票) 交 易 印 花 税 税 率, 由 0.3%降至 0.1% 。自2008 年 9 月19 日起,根 据上 海 证券交 易所 与深 圳证 券交 易所的 相关 规定,证券 交易印 花税 改为 单边 征收, 即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。


(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业所得 税。 自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内 (含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的, 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一 适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。 7.4.6


关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东 英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东 中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东 信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构 中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司 7.4.7


本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易 下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。 7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易 本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 7.4.7.2 关联方报酬 7.4.7.2.1 基金管理费 单位 : 人 民币 元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金 合 同生 效日) 至 2012 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,761,400.77 1,900,172.86 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,001,401.17 741,550.94 注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的 年费 率计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 管理 费=前一 日基 金 资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数 。 7.4.7.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 上年度 可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金 合 同生信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 18 月31 日 效日) 至 2012 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 788,971.64 542,906.52 注: 支 付基 金托 管人 中国 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.20% 的 年费率 计提, 逐 日 累 计至 每 月 月底, 按 月支 付 。 计算 公 式 为: 日 基 金托 管 费= 前一 日 基金 资 产 净值 ×0. 20% / 当年天 数。 7.4.7.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中国银 行 333,107.78 信诚基 金管 理有 限公 司 21,828.85 合计 354,936.63 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中国银 行 406,253.83 信诚基 金管 理有 限公 司 222.18 合计 406,476.01 注: 基 金合 同生 效之 日起3 年内, 本基 金A 级基 金份 额 的年销 售服 务费 率 为0.35%,B 类基 金份额 不收 取销 售服 务费 。 A 级 基金 份额 销售 服务费 按前一 日A 级基 金份 额资 产净值 的0.35% 年费率 每日 计提,逐 日累 计 至每月 月底,按 月支 付。


计算 公式 为:A 级 基金 日 销售服 务费=A 级基 金份 额 前一日 资产 净值 ×0. 35%/ 当年天 数。 7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易 本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。 7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况 7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况 基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 信诚双 盈分 级债 券 B( 场 内 简称: 双盈B)


份额 单位 :份


项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金 合 同生效 日)至2012 年 12 月31 日 基金合 同生 效日(2012 年 4 月 13 日)持 有的 基金 份额 - 30,001,600.00 期初持 有的 基金 份额 30,001,600.00 - 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 30,001,600.00 30,001,600.00 期 末 持 有 的 基 金份 额 占 基金 总 份 27.44% 27.44% 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 19 额比例


7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况


信诚双 盈分 级债 券 B( 场 内 简称: 双盈B) 份额单 位: 份


关联方 名称 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的比 例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的比 例 信 诚 人 寿保 险有 限 公司 - - 3,848,275.00 3.52%


注:1 、以 上除 基金 管理 人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 份额 均为 本基 金 的B 级份 额及 其 所占B 级份 额的 比例 。








2 、除 上表 所示 外,本 基金的 其它 关联 方在 本年 末及上 年度 末未 持有 本基 金。 3 、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费 率执行 。 7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入 单位: 人民 币 元


关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年4 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 4,960,406.16 113,112.41 95,389.29 164,711.79 注:本 基金 通过 “中 国银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转存 于中 国证 券登记 结 算 有限责 任公 司的 结算 备付 金,于 本报 告期 末的 相关 余 额为7,880,815.43 人民 币 元。 (上 年度 末 余额: 人民 币11,116,633.94 元) 7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况 本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 购入过 由关 联方 承销 的证 券。


7.4.8


期末(2013 年12 月 31 日)本基金持有的流 通受 限证券 7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券 于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限证 券。 7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票 于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。


7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券 7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购 于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。 7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 20 截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购证 券款 余 额 153,061,987.90 元, 于 2014 年 1 月 3 日、6 日、17 日、20 日( 先后) 到期 。 该 类 交 易要 求本 基 金在 回购 期 内 持有 的证 券 交易 所交 易 的 债券 和/或 在 新质 押式 回 购 下转 入 质押库 的债 券, 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算为 标准 券后, 不低 于债 券回 购交 易 的余额 。 7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项 无需要 说明 的此 类事 项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币 元





序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 434,900,311.22 90.69 其中: 债券 434,900,311.22 90.69 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 10,000,000.00 2.09 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售 金融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,841,221.59 2.68 7 其他各项 资产 21,821,526.18 4.55 8 合计 479,563,058.99 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 。 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细 本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 投资 。 8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 本基金 本报 告期 内未 发生 买入股 票交 易。 8.4.2


累计卖出金 额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 本基金 本报 告期 内未 发生 卖出股 票交 易。 8.4.3


买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额 本基金 本报 告期 内未 发生 买卖股 票交 易。 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 金额单 位: 人民 币 元





信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 21 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 2,000,600.00 0.64 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 19,954,000.00 6.40 其中: 政策 性金 融债 19,954,000.00 6.40 4 企业债 券 394,697,677.40 126.58 5 企业短 期融 资券 10,026,000.00 3.22 6 中期票 据 - - 7 可转债 8,222,033.82 2.64 8 其他 - - 9 合计 434,900,311.22 139.47 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币 元





序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 122630 12 惠 投债 275,770 26,531,831.70 8.51 2 122815 11 广 汇债 253,010 25,207,386.30 8.08 3 122744 11 本 溪债 200,000 20,580,000.00 6.60 4 112013 09 亿 城债 200,000 20,312,331.50 6.51 5 090407 09 农发 07 200,000 19,954,000.00 6.40 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细 本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。 8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细 基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。 8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策 本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。 8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 8.11.1


本期国债期货投资 政策 本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 8.11.2


报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细 本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。 8.11.3


本期国债期货投资 评价 本基金 投 资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内 受到公 开谴 责、 处罚 。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 22 8.12.2


本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。 8.12.3


期末 其他各项资产构 成 单位: 人民 币 元





序号 名称 金额 1 存出保 证金 101,177.27 2 应收证 券清 算款 9,999,991.60 3 应收股 利 - 4 应收利 息 11,720,357.31 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 21,821,526.18


8.12.4


期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。


8.12.5


期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.12.6


投资组合报告附注的 其他 文字描述部分 因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1


期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 信诚 双盈 分级 债券 A(场 内简 称:双 盈A) 4,770 34,098.10 3,582,255.81 2.20% 159,065,691.45 97.80% 信诚 双盈 分级 496 220,394.04 81,344,455.00 74.41% 27,970,987.74 25.59% 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 23 债券 B(场 内简 称:双 盈B) 合计 5,266 51,645.16 84,926,710.81 31.23% 187,036,679.19 68.77% 注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占 期末基 金份 额总 额的 比例 。 9.2


期末上市基金前十名 持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 中 国 平 安人 寿 保险 股 份有限 公 司- 分红 10,000,000.00 14.84% 2 信泰人 寿保 险股 份有 限公 司 9,999,900.00 14.84% 3 农 银 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统-普 通保 险产 品 5,936,795.00 8.81% 4 太 平 智 乐 企 业 年 金 集 合 计 划 - 中 国建设 银行 3,392,971.00 5.03% 5 合 众 人 寿保 险 股份 有 限公司- 分红 账户 2,000,000.00 2.97% 6 侯蓉 1,655,429.00 2.46% 7 李茵溪 1,598,100.00 2.37% 8 太 平 智 诚 企 业 年 金 集 合 计 划 - 交 通银行 1,559,700.00 2.31% 9 英 大 基 金 公 司 - 招 行 - 英 大 基 金 - 招 商 银 行 - 英 大 金 颐 盛 通 分 级 债 1,376,660.00 2.04% 10 夏海清 1,130,700.00 1.68% 9.3


期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理 人 所有从 业 人员持 有本 基金 信 诚 双 盈 分 级 债 券 A( 场 内 简 称:双盈 A) 37,007.59 0.02% 信 诚 双 盈 分 级 债 券 B( 场 内 简 称:双盈 B) 99,413.16 0.09% 合计 136,420.75 0.05% 注:1、 本表列 示 “占 基金 总份额比 例 ”中,对下 属分 级基金, 为占各 自级别 份额 的比例, 对合计 数, 为占期 末基 金份 额总 额的 比例。











2 、期 末本 基金 管 理人的 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 未持有 本基 金。 3 、期 末本 基金 的基 金经 理 未持有 本基 金。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 24 §10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 信诚双 盈分 级债 券 A( 场内 简称: 双盈A) 信诚双 盈分 级债 券 B( 场内 简称: 双盈B) 基金合 同生 效日(2012 年4 月13 日)基 金份 额总额 255,168,853.53 109,315,442.74 本报告 期期 初基 金份 额总 额 255,068,395.78 109,315,442.74 本报告 期 基 金总 申购 份额 95,348,315.28 - 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 199,199,733.14 - 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 11,430,969.34 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 162,647,947.26 109,315,442.74 注:1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。





2. 根据 《信 诚双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 、 《 信诚 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招 募说明 书》 、 《信 诚双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金之 双盈 A 份额 办理 份额 折算 业务的 提示 性公 告》 及 深 圳 证 券 交 易 所 和 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 业 务 规 定, 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2013 年 4 月 12 日( 折算 基 准日)和 2013 年 10 月 11 日(折 算基 准日) 对本 基金 进行了 基金 份额 折算 。报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 中 包 含 2013 年 4 月 12 日 经 份 额 折 算 后 产 生 新 增 的 信 诚 双 盈 A 份额 5,707,675.32 份以 及2013 年 10 月 11 日 经份 额折 算后产 生新 增的 信诚 双 盈A 份额5,723,294.02 份。 §11


重大事件揭示 11.1


基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 11.2


基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。 2013 年3 月 17 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告,肖 钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长职 务。 2013 年6 月1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告,自2013 年5 月31 日起,田 国立 先 生就任 本行 董事 长、 执行董 事、 董事 会战 略发 展委员 会主 席及 委员 。 11.3


涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4


基金投资策略的改变 报告期 内基 金投 资策 略无 改变。 11.5


为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 60,000 元。 该会 计 师 事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。 11.6


管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员 无 受稽 查或处 罚等 情况 。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要 25 11.7


基金租用证券公司交 易单 元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金 总量的 比 例 大通证 券 1 - - - - 本期新 增 1 个 交 易 单 元 东方证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - 中信证 券 1 - - - - - 注: 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商 的 研究 实 力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。 11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回购 成交 总 额的比 例 大通证 券 - - - - 东方证 券 247,233,131.49 12.51% 8,841,800,000.00 44.33% 浙商证 券 248,198,515.32 12.56% 728,063,000.00 3.65% 中信证 券 1,481,405,674.41 74.94% 10,376,300,000.00 52.02%


信诚基 金管 理有 限公 司 2014 年3 月28 日