信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
1
信诚四 季红混合型证券投 资基金 2013 年年度 报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
2
§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 11
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算等 情况 的说 明 ................................. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 12
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13
7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
3
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 17
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 33
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 33
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 33
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 34
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 35
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 38
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 38
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 38
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 38
8.9 期末按 公允 价值 占 基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 38
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 38
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 38
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 38
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 39
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 39
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 39
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 40
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 40
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 40
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 40
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 40
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 40
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 40
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 40
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 40
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 41
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 42
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 42
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 42
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 42
信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金
基金简 称 信诚四 季红 混合
基金主 代码 550001
交易代 码 前端交 易代 码：550001 后端交 易代 码：551001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年4 月29 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,481,017,485.53 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 有 效 配 置 资 产 的 基 础 上, 精选投资标的, 追 求 在 稳 定 分 红 的 基 础
上,实 现基 金 资 产的 长期 稳 定增长 。
投资策 略
本基金 在充分 借鉴 英国保 诚集团 的资产 配置 理念和 方法的 基础上,
建立了 适合 国内 市场 的资 产配置 体系 。 本基 金的 资产 配置主 要分 为
战 略 性 资 产 配 置(SAA) 和 战 术 性 资 产 配 置(TAA) 。 战 略 性 资 产 配 置
(SAA) 即 决 定 投 资 组 合 中 股 票 、 债 券 和 现 金 各 自 的 长 期 均 衡 比 重,
按 照 本 基 金 的 风 险 偏 好 以 及 对 资 本 市 场 各 大 类 资 产 在 长 期 均 衡 状
态下的 期望回 报率 假定而 作出。 战术性 资产 配置(TAA) 是本 基金资
产配置 的核心,是指 依据 特 定市场 情况对 在一 定时段 持有某 类资 产
的 预 期 回 报 作 出 预 测, 并 围 绕 基 金 资 产 的 战 略 性 资 产 配 置 基 准, 进
行相应 的短 中期 资产 配置 的过程 。
业绩比 较基 准
62.5% × 富 时 中 国 全 A 指 数 收 益 率 + 32.5 %× 中 信 国 债 指 数 收 益 率
+5%× 金融 同业 存款 利率
风险收 益特 征
作 为 一 只 混 合 型 基 金, 本 基 金 的 资 产 配 置 中 线( 股票 62.5%, 债券
32.5%) 确立 了本基 金在 平 衡型基 金中的 中等 风险定 位,因此 本基 金
在证券 投资基 金中 属于中 等风险 。同时,通过 严谨 的 研究和 稳健 的
操作,本 基金 力争在 严格 控 制风险 的前提 下谋 求基金 资产的 中长 期
稳定增 值。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 李芳菲
联系电 话 021-68649788 010-66060069
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95599
传真 021-50120888 010-63201816
注册地 址 上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 69信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
5
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金 中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 张翔燕 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 日报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 347,595,593.29 -623,456,773.13 -747,644,291.57
本期利 润 340,912,226.01 -7,785,273.27 -1,620,599,581.06
加权平均基金份额本
期利润
0.1228 -0.0022 -0.3578
本期加权平均净值利
润率
15.57% -0.30% -38.27%
本期基金份额净值增
长率
16.51% -2.13% -33.16%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -434,505,245.68 -961,205,018.67 -1,209,134,042.78
期末可供分配基金份
额利润
-0.1751 -0.2992 -0.2740
期末基 金资 产净 值 2,053,867,917.89 2,282,219,932.79 3,203,100,600.35
期末基 金份 额净 值 0.8278 0.7105 0.7260
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增 127.19% 94.99% 99.25% 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
6
长率
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其 他收 入( 不含 公允价 值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期末 可供 分配 利润, 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.17% 1.31% -1.70% 0.75% 0.53% 0.56%
过去六 个月 8.99% 1.25% 6.81% 0.79% 2.18% 0.46%
过去一 年 16.51% 1.32% 1.33% 0.84% 15.18% 0.48%
过去三 年 -23.79% 1.17% -12.43% 0.84% -11.36% 0.33%
过去五 年 40.45% 1.34% 35.88% 0.97% 4.57% 0.37%
自 基 金 合 同
生效起 至今
127.19% 1.48% 95.04% 1.21% 32.15% 0.27%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准 为 62 .5% × 富 时中 国全A 指 数收益 率 +3 2.5% × 中 信国 债指数 收益 率 +5 %×
金融同 业存 款利 率
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收 益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2006 年4 月29 日至 2006 年10 月29 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
7
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2013 - - - -
本 基金 本期 未
分红。
2012 - - - -
本 基金 本期 未
分红。
2011 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95
本 基金 本期 分
红两次 。
合计 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95
本 基金 最近 三
年 共利 润分 配
两次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限 公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
8
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
闾志刚
本基金基金
经理
2010 年 5 月 25 日 - 12
清华大学 MBA,12 年证
券 、 基 金 从 业 经 验 。 曾
先 后 在 世 纪 证 券 、 平 安
证 券 、 平 安 资 产 管 理 有
限 公 司 从 事 投 资 研 究 工
作。2008 年 加盟 信诚 基
金 管 理 有 限 公 司, 曾担
任保诚 韩国 中国 龙 A 股
基金(QFII) 投 资 经 理
( 该 基 金 由 信 诚 基 金 担
任 投 资 顾 问), 现 任 信 诚
四 季 红 混 合 基 金 的 基 金
经理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
四季红混 合型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚四 季 红混合型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二 级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
9
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
报 告 期 内 本基 金 参 与的 交易 所 公 开 竞价 同 日 反向 交易 成 交 较 少的 单 边 交易 量 超 过 该 证 券当 日 成交
量的 5% 情 况有 一次, 为与 采用量 化策 略的 指数 基金 反向, 且发 生反 向交 易时 间 不重叠, 无 异常 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年,对 于投 资者 来说, 是检验 其投 资理 念和 投资 风格的 一年 。 主板 和创 业 板巨大 的涨 跌幅 差异 、
传统的 价值 蓝筹 股和 新兴 行业成 长股 的估 值差 异, 无 不体现 得淋 漓尽 致。 究 其原 因, 中 国传 统增 长模 式难
以为继、 约束重 重,资 本市 场在信息 服务、 文化 传媒 、信息设 备、医 疗服 务、 环保等行 业寻找 突破 和转
型方向,转 型和 改革 的观 念 深入人 心, 人心 思变, 这 也 许是出 现这 种差 异的 主要 原因。
从投资 机会 来说,今 年的 电 子、 通 信、 信 息服务 、 信 息设备、 医药 、 环保 等行 业,以 及自 贸区、 国企
改革等主 题性板 块均 得到 了很好的 表现, 但是金 融、 地产等则 很惨淡 。由 于 对 本轮结构 化行情 演绎 到如
此程度 缺乏 足够 的认 识, 组 合相对 均衡 地配 置了 部分 传统的 金融、 地产 等行 业, 同时对 新兴 成长 股的 持有
不 够 坚定, 其 中估 值的 巨 大差 异 的确 是 一个 考 验, 组 合较 早 地减 持 了部 分 成长 类股 票; 另外, 对一 些 主题
性的投 资机 会也 没有 较好 把握, 这些 都对 组合 业绩 产 生了较 大的 拖累 。
贯穿2013 年的 投资 逻辑 和 主线一 直没 有变,理 解深 刻 、 坚 定方 向后 的投 资回 报远 远高于 对这 一投 资
逻辑和主 线的犹 豫和 游离, 也许,提 高对市 场的理 解和 认识、拓 宽宏观 视野 、加 深行业和 公司的 理解 后,
投资能 力可 能会 有所 提高 。希望 通过 持续 修炼,提 升 自身, 争取 为持 有人 获得 较 好的回 报。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
信诚四季 红在 2013 年 的 份额净值 增长率 16.51%, 业绩比较 基准收益 率 1.33%, 基金表 现超越基 准
15.18 个百 分点 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望新的 一年, 随着三 中全 会决定内 容的实 施,中 国经 济的长期 风险会 有所下 降, 同时也会 带来改 革
引发的 阵痛。 面对 种种 挑战,落实 和深 化改 革尤 为重 要, 同时, 中国 经济 的转 型也 刻不容 缓, 资本 市场 已经
并将持 续反 映这 种转 变, 当然,资 本市 场自 身的 改革 也 会对其 结构 和体 系产 生巨 大的影 响。 因此,2014 年
的资本 市场 将较 2013 年复 杂,但 投资 逻辑 和主 线可 能 依然是 改革 和转 型。 对于 我们来 说, 我们 需要 在坚
持这一 逻辑 的同 时, 做好 优 质个股 的选 择和 操作 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
10
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察稽 核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投 资人提 供更 好的证券 投资 管理服 务, 本 基金管理 人对 估值和 定价 过程进行 了最 严格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金 管理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定 证券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额 净值结 果 发 送基 金 托管 人, 基金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
11
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年 金融 从业 经 验和3 年 本基 金管 理公 司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续 保持对 基金 估值所采 用估 值价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不 足够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 采用 季度 结算 的收 益分配 机制:
1. 分红结 算日:每 季最 后一 个 工作 日 作为 每季 分红 结算 日;
2. 分红前 提: 分红 结算 日基 金 份额净 值超 过 1.00 元,且 基金产 生已 实现 收益;
3. 分红比 例: 本基 金进 行收 益 分配, 至少 分配 基金 份额 净 值超 过1.00 元部 分的25%; 但分红 金额 不
得超过 已实 现收 益, 且分 配 后基金 份额 净值 不低 于 1.00 元;
4. 分红登记 日与除 权日:基 金 管理人于 每季分 红结算 日(T 日) 决定 是否分 红,若 确 定分红,经 基金
托管人 核实 后, 则T+1 日 为 权益登 记日 并进 行除 权,T+7 日内 实 现 派息;
若 基金 已实 现收 益不 足基金 份额 净值 超过 1.00 元部分 的 25%, 在 满足 法 律法规 的前 提下,基 金将 全
部分配 已实 现收 益( 每份 基 金份额 的最 小分 配单 位 为0.1 分)。
本 基金 约定 每季 度结 算收益,但 并不 保证 每季 度 实现分 红。 在 符合 有关 基金 分红条 件的 前提 下, 基金
收益分配 每年不 超过 4 次,基金合 同生效 后的下 一个 季度开始 分红结 算;基 金年 度收益分 配比例 不低 于
基金年 度已 实现 收益 的50%; 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本 基金 于本 期间 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管信 诚四季 红混合 型 证券投资 基金的 过 程中, 本 基金托管 人中国 农业银 行 股份有限 公司严 格遵
守 《 证券 投资 基金 法 》 相 关法律 法规 的规 定以 及 《 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《信 诚 四
季红混 合型 证券 投资 基金 托管协 议》 的 约定,对 信诚 四季红 混合 型证 券投 资基 金管理 人- 信诚 基金 管理 有
限公 司2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日基 金 的投资 运作,进 行了 认真、 独立的 会计 核算 和必 要的
投资监 督, 认真 履行 了托 管 人的义 务, 没有 从事 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算等情况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
12
报 告期 内, 本基 金未 实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的 规定, 基金管理 人所编 制和 披露 的信诚四 季红混 合型 证券 投资基金 年度报 告中 的财
务指标、 净值表 现、 收益 分配情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等信 息真 实、准确 、完整,未发 现有
损害基 金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400121 号
审计报 告的 基本 内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚四季红混合型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 29 页 的信 诚四 季红
混 合型证 券投 资基金( 以下简 称 “ 信诚 四季红 基金 ”)
财务报 表, 包括 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、
2013 年度 的利 润表、 所有 者权益( 基金 净值) 变动 表
以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚四季红基金管理
人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中
国证监会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有
关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表,并使其
实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控
制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重
大错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意 见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务
报表金 额和 披露 的审 计证 据。 选 择的 审计 程序 取决信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
13
于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致
的财务 报表 重大 错报 风险 的评估 。 在 进行 风险 评估
时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内部 控 制, 以 设计 恰当的 审 计程 序, 但 目 的并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价信诚基金管理有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的
恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报
表的总 体列 报。
我们相信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当
的,为 发表 审计 意见 提供 了 基础。
审计意 见段
我们认为, 信 诚 四 季 红 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注 2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定编 制,公 允反映 了信诚 四季红 基金 2013
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年度 的经 营成
果及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 石海云 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 236,530,906.90 321,996,272.70
结算备 付金
5,379,082.26 2,860,619.84
存出保 证金
1,236,103.09 1,511,147.88
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,742,527,421.51 1,927,607,563.71
其中： 股票 投资
1,742,527,421.51 1,927,607,563.71
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- - 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
14
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 97,290,336.65 99,500,469.25
应收证 券清 算款
- 5,993,307.61
应收利 息 7.4.7.5 167,274.70 145,296.78
应收股 利
- -
应收申 购款
93,092.80 159,362.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,083,224,217.91 2,359,774,040.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负 债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
19,407,806.25 68,820,137.52
应付赎 回款
1,370,590.07 661,174.71
应付管 理人 报酬
2,620,863.16 2,736,995.07
应付托 管费
436,810.52 456,165.84
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,137,574.70 2,611,499.60
应交税 费
207,196.00 207,196.00
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 2,175,459.32 2,060,938.92
负债合 计
29,356,300.02 77,554,107.66
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 2,481,017,485.53 3,212,171,597.22
未分配 利润 7.4.7.10 -427,149,567.64 -929,951,664.43
所有者 权益 合计
2,053,867,917.89 2,282,219,932.79
负债和 所有 者权 益总 计
2,083,224,217.91 2,359,774,040.45
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值0.8278 元, 基金 份额总 额 2,481,017,485.53 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
402,756,983.10 65,152,252.36 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
15
1.利息 收入
5,154,412.20 7,759,641.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,700,378.49 6,062,265.65
债券利 息收 入
- 106,657.27
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
2,454,033.71 1,590,718.29
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
404,212,805.29 -558,759,514.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 387,770,555.75 -581,053,433.38
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 99,675.62
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 16,442,249.54 22,194,243.48
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 -6,683,367.28 615,671,499.86
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 73,132.89 480,625.57
减： 二、费用
61,844,757.09 72,937,525.63
1．管 理人 报酬
32,842,716.48 39,192,844.94
2．托 管费
5,473,786.01 6,532,140.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 23,026,804.90 26,721,942.10
5．利 息支 出
- -
其中：卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 501,449.70 490,597.74
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ”号 填列 ）
340,912,226.01 -7,785,273.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
340,912,226.01 -7,785,273.27
注：其 他利 息收 入指 结算 保证金 利息 收入 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
16
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,212,171,597.22 -929,951,664.43 2,282,219,932.79
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 340,912,226.01 340,912,226.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-731,154,111.69 161,889,870.78 -569,264,240.91
其中：1.基 金申 购款 47,032,964.83 -9,887,448.55 37,145,516.28
2.基金 赎回 款 -778,187,076.52 171,777,319.33 -606,409,757.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,481,017,485.53 -427,149,567.64 2,053,867,917.89
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
4,412,234,643.13 -1,209,134,042.78 3,203,100,600.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -7,785,273.27 -7,785,273.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-1,200,063,045.91 286,967,651.62 -913,095,394.29
其中：1.基 金申 购款 111,898,324.65 -29,449,329.38 82,448,995.27
2.基金 赎回 款 -1,311,961,370.56 316,416,981.00 -995,544,389.56
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,212,171,597.22 -929,951,664.43 2,282,219,932.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊 锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
17
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 四 季 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《关 于 同意信 诚四 季红 混合 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 ( 证监基 金字[2006]42
号文) 和《 关于 信诚 四季 红 混合型 证券 投资 基金 备案 确认的 函》(基 金部 函[2006]96 号文) 批准, 由
信诚基金 管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基 金 法》及其配套规则和《信 诚四季红混
合型证 券投 资基 金基 金合 同》发 售, 基金 合同 于 2006 年 4 月 29 日 生效 。本 基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定, 首次 设立 募 集规模 为 3,006,323,520.62 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚
基金管 理有 限公 司, 基金 托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则、 《信 诚四 季红 混 合型证 券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 四季 红 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书(更新) 》 的 有关 规 定,本 基金 的投 资范 围
为国内 依法 公开 发行 上市 的股票 、 债券 及其 他中 国 证监会 批 准 的投 资工 具 。 在正常 市场 情况 下, 本
基金投 资组 合的 比例 范围 为:股 票资产 30%-95%; 债 券资产 0-65%( 不 包括 到期 日在一 年以 内的 政府
债券); 现金 或者 到期 日在 一年内 的政 府债 券不 低于 5%。 本 基金 的业 绩比 较基 准为 :6 2.5% ×富时中
国全A 指数 收益 率 +3 2.5% × 中信 国债 指数 收益 率 +5 % × 金融 同业 存款 利率 。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 2007 年颁 布 的 《 证券 投资 基
金会计核 算指引》 、 《信诚四季红混 合型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 如财务报表
附注7.4.4 所列 示的 基金 行业实 务操 作的 规定 编制 年度财 务报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财 务报表符合 中华人民共和 国财政部(以下简称 “ 财政 部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此 外本 财务 报表 同时 符合如 财务 报表 附 注7.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的要求 。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 贷款和 应收 款项、 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资。 本基 金持 有 的 股 票
投资、 债 券投 资和 衍生 工具(主要 为权 证投 资)划 分为 以公 允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资 产;
其他金融 资产划 分为 贷款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划分为可 供出售 金融 资产 或持有至 到期投 资。 除衍
生工具所 产生的 金融 资产 外, 以公 允价值 计量且 其变 动计入损 益的金 融资 产在 资产负债 表中以 交易 性金
融资产 列示 。衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生金 融 资 产列 示。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值 计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
18
(a) 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股票投 资
买 入股票 于交易 日确 认为股票 投资。 股票投 资 成本按交 易日股 票的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本。 股票 持有 期间 获得 的股票 股利(包括 送 红股 和 公积金 转增 股本)以 及因
股 权 分 置改 革 而获 得的 股票, 于 除息 日 按股 权 登记 日持 有 的 股数 及送 股 或转 增比 例, 计算 确 定增 加 的股
票数量 。
卖 出股 票于 交易 日确 认股票 投资 收益/(损失) 。出 售股 票的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买 入交 易所 或银 行间 的债券 均于 交易 日确 认为 债券投 资。 债 券投 资成 本按 交易日 债券 的公 允价 值 确
认, 取 得时 发 生的 相 关交 易费 用 直 接记 入 当期 损益, 上述 公 允 价值 不包 含 债券 起息 日 或 上次 除息 日 至购
买日止 的利 息( 作为 应收 利 息单独 核算)。
认 购新发 行的分 离交 易可转债 于获配 日按支 付 的全部价 款确认 为债券 投 资,于权证 实际 取得日 按附
注7.4.4.4(a)(iii) 所示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖 出证券 交易所 交易 的债券于 交 易日 确认债 券 投资收益/(损失) 。卖 出银 行间同业 市场交 易的债 券
于交易 日确 认债 券投 资收 益/(损失) 。出 售债 券的 成 本按移 动加 权平 均法 结转 。
(iii) 权证 投资
买 入权证 于交易 日确 认为权证 投资。 权证投 资 成本按交 易日权 证的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算 并 记录增 加的 权证
数量。
卖 出权 证于 交易 日确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(b) 贷款和 应收 款项
贷款 和 应 收款 项 以公允 价 值 作为 初 始 确认 金 额,采 用 实 际利 率 法 以摊 余 成本 进 行 后续 计 量, 直线 法
与实际利 率法确 定的 金额 差异较小 的可采 用直 线法, 其中买入 返售金 融资 产以 融出资金 应付或 实 际 支付
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
(c) 其他金 融负 债
其 他 金 融负 债 按公 允价 值作 为 初 始确 认 金额, 采用 实际 利 率 法以 摊余 成 本进 行后 续 计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中卖 出回购金 融资产 款以 融入 资金应收 或实际 收到 的总
额作为 初始 确认 金额,相 关 交易费 用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 对存 在 活
跃 市 场的 金 融资 产 和金 融负 债, 如估 值 日有 市价 的,采 用 市价 确 定公 允 价值; 估值 日 无市 价, 但最 近交 易
日后经济 环境未 发生 重大 变化且证 券发行 机构 未发 生影响证 券价格 的重 大事 件的, 采 用最近 交易市 价确
定 公 允 价值; 如估 值 日无 市价, 且 最近 交 易日 后 经济 环境 发 生 了重 大变 化 或证 券发 行 机 构发 生了 影 响证
券 价 格 的重 大 事 件,使 潜 在估 值 调 整对 前 一 估值 日 的基 金 资 产净 值 的 影响 在 0.25% 以上的, 参 考 类似 投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素,调 整最 近交 易 市价, 确定 公 允 价值。 当金 融资产 和金 融负 债不 再存
在 活 跃 市场, 且 其 潜在 估 值调 整 对 前一 估 值 日的 基 金资 产 净 值的 影 响在 0.25%以上的, 采用 市 场 参与 者
普遍认 同, 且被 以往 市场 实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术, 确定 投资 品 种的公 允价 值。 采 用估 值
技术得 出的 结果 反映 估值 日在公 平交 易中 可能 采用 的交易 价格。 估值 技术 包括 参照实 质上 相同 的其 他 金
融工具 的当 前公 允价 值、 指数收 益法 、现 金流 量折 现法以 及期 权定 价模 型等 。
本 基金的 金融资 产和 金融负债 以上述 原则确 定 的公允价 值进行 估值, 另外 对金融资 产的特 殊情况 处
理如下: 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
19
(a) 股票投 资
(i) 对因特 殊事 项长 期停 牌的 股票,2008 年 9 月 16 日 之前按 停牌 前最 后交 易日 的收盘 价估 值; 自
2008 年9 月16 日起,如 该 停牌股 票对 基金 资产 净值 产生重 大影 响, 则采 用 《中 国证券 业协 会基 金估 值工
作小组关 于停牌 股票 估值 的参考方 法》提 供的 指数 收益法估 值。即 在估 值日, 以公开发 布的相 应行 业指
数的日 收益 率作 为该 股票 的收益 率计 算该 股票 当日 的公允 价值 。
(ii) 送 股、转 增股、 配股和公 开增发 新股等 未 上市的股 票, 按估 值日在 证 券交易所 上市的 同一股 票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次公开 发行未 上市的股 票,采用 估值技 术 确定公允 价值,在 估值技 术 难以可靠 计量公 允价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(iv) 首 次公 开 发 行有明 确 锁 定 期的 股 票, 同一 股票 在 交 易 所上 市 后, 按交 易所 上 市 的 同一 股 票 的收
盘价估 值。
(v) 非公开发 行有明 确锁定 期 的股票,若 在证券 交易所 上 市的同一 股票的 收盘价 低 于非公开 发行 股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债券投 资
(i) 交易所上 市实行 净价列 示 的债券按 估值原 则确认 的 相应交易 日的收 盘价估 值, 交易所上 市未 实
行 净 价 列示 的 债券 按 估 值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行未 上市的债 券采用 估值技 术 确定公允 价值,在 估值技 术 难以可靠 计量公 允价值 的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全国 银 行 间 债券 市 场 交 易 的 债券 根 据 行业 协 会 指 导 的 处理 标 准 或意 见 并 综 合 考 虑市 场 成交
价、市场 报价、 流动 性及 收益率曲 线 等因 素确 定其 公允价值 进行估 值。 对全 国银行间 债券市 场未 上市,
且 中 央 国债 登 记结 算公 司未 提 供 估值 价 格的 债券, 在发 行 利 率与 二级 市 场利 率不 存 在 明显 差异, 未 上市
期间市 场利 率没 有发 生大 的变 动 的情 况下,按 成本 估 值。
(c) 权证投 资
(i) 首 次 公 开 发 行未 上 市 的权证, 采 用 估 值 技术 确 定 公允价 值, 在 估 值 技术 难 以 可靠计 量 公 允 价值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配 售及认 购分离 交易可转 债所获 得的权 证 自实际取 得日至 在交易 所 上市交易 前,采用 估值 技术
确定公 允价 值。 如估 值技 术难以 可靠 计量,则 按成 本 计量。
(iii) 因 持有股 票而享 有的配股 权证以 及停止 交 易但未行 权的权 证按采 用 估值技术 确定的 公允价 值
估值。
如 有确凿 证据表 明按 上述方法 进行估 值不能 客 观反映其 公允价 值的, 基金 管理人可 根据具 体情况 与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规 定的,从 其 规定。 如有 新增 事项,按 国 家最新 规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公允价 值计 量中 的层 级取 决于对 计量 整体 具有 重大 意义的 最低 层级 的输 入值 。三个 层级 的定 义如 下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层级:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外 的有关 资产
或负债 的输 入值;
第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
20
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实 收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金 额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于债券 交易 日按 卖出 债券 成交金 额与 其成 本和 应收 利息的 差额 确认 。
衍 生工 具收 益/( 损失) 于交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股利 收 益 按上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例计 算的 金 额 扣 除应 由 上 市公 司代 扣 代 缴 的个 人 所 得税 后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债券 利 息 收入 按 债 券投 资 的 票 面价 值 与 票面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应由 发行 债 券 的 企业 代 扣 代缴 的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存 款利 息收 入按 存款 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
买 入返售 金 融资 产收 入按到期 应收或 实际收 到 的金额与 初始确 认金额 的 差额, 在回 购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动收 益/( 损失) 核算基金 持有的 采用 公允 价值模式 计量的 交易 性金 融资产、 衍生金 融资 产、
交易性 金 融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
根据《信 诚四季 红混合 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定, 本 基金 的基金 管理 人报酬按 前一日 基金
资产净 值1.5% 的年 费率 逐 日计提 。
根 据《信 诚四季 红混 合型证券 投资基 金基金 合 同》的规 定, 本 基金的 基金 托管费按 前一日 基金资 产
净值0.25% 的年 费率 逐日 计提。
本 基金 的交 易费 用于 进行股 票、 债券 、权 证等 交易发 生时 按照 确定 的金 额确认 。
本 基金 的利 息支 出按 资金的 本金 和适 用利 率逐 日计提 。
卖 出回购 金融资 产利 息支出按 到期应 付或实 际 支付的金 额与初 始确认 金 额的差额, 在回 购期内 以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实 际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费用 如不 影响 估 值 日基 金 份额 净值 小数 点 后 第四 位,发 生 时直 接计 入 基 金损 益;如 果 影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的,应 采用 待摊 或预 提 的方法,待 摊或 预提 计入 基 金损益 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本 基 金 的每 份 基 金份 额 享有 同 等 分配 权 。 本基 金 收益 分 配 方式 分 为 两种: 现 金分 配 与 红利 再 投 资,
投资人可 选择现 金红 利或 现金红利 按红利 发放 日的 基金份额 净值自 动转 为基 金份额进 行再投 资;若 投资
者不选 择, 本基 金默 认的 红 利分配 方法 是现 金红 利。 本 基金采 用季 度结 算的 收益 分配机 制: 分红 结算 日为信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
21
每季最后 一个工 作日, 分红 前提为分 红结算 日基金 份 额净值超 过 1.00 元,且基 金产生已 实现收 益;本基
金进行 收益 分配,至 少分 配 基金份 额净 值超 过1.00 部 分的25%; 但分 红金 额不 得 超过已 实现 收益,且 分配
后基 金 份额 净值 不低 于1.00 元; 基金 管理 人于 每季 分 红结算 日(T 日)决 定是 否分 红,若 确定 分红, 经基 金
托管人 核实 后,则 T+1 日 为权益 登记 日并 进行 除权,T+7 日内 实现 派息;若 基金 已实现 收益 不足 基金 份额
净值超 过1.00 元 部分 的25%, 在满 足法 律法 规的 前提 下,基 金将 全部 分配 已实 现 收益( 每份 基金 份额 的最
小分配 单位 为0.1 分)。 本 基金约 定每 季度 结算 收益, 但并不 保证 每季 度实 现分 红。 在 符合 有关 基金 分红
条件的 前提 下, 基金 收益 分 配每年 不超 过 4 次, 基 金合 同生效 后的 下一 个季 度开 始分红 结算;基 金年 度收
益分配比 例不低 于基金 年 度已实现 收益 的 50% 。基 金当期收 益先弥 补上期 亏 损后, 方可 进行 当期收 益分
配。 基 金收 益分 配后 每基 金份额 净值 不能 低于 面值 。 如果 基金 投资 当期 出现 亏损, 则可 不进 行收 益分 配 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 持有 人权 益转出 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告其 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 差错 。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金, 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的投 资收益 暂免 征收 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 基金作为 流通股 股东在 股 权分置改 革过程 中收到 由 非流通股 股东支 付的股 份 、现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月 24 日起, 基 金买 卖A 股、B 股股 权所 书立的 股权 转让 书据 按 照 0.1%的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投 资者( 包 括个人 和 机 构投 资 者) 从基 金 分配 中 取 得的 收 入, 暂不 征 收个 人 所 得税 和 企 业所 得
税。
自 2013 年 1 月 1 日起,根 据财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税 政 策
有关问 题的 通知》 ,个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
22
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 236,530,906.90 321,996,272.70
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 236,530,906.90 321,996,272.70
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,711,774,049.21 1,742,527,421.51 30,753,372.30
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 1,711,774,049.21 1,742,527,421.51 30,753,372.30
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金
其他 - - -
合计 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负债(上 年度末 余额:零) 。 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
23
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
97,290,336.65 -
交易所市场买入返售金
融资产
- -
合计 97,290,336.65 -
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
99,500,469.25 -
交易所市场买入返售金
融资产
- -
合计 99,500,469.25 -
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 未持 有买断 式逆 回购 债券(上 年 度末余 额: 零)。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 52,943.50 80,922.63
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,420.60 1,287.30
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 111,354.38 63,086.85
应收申 购款 利息 0.02 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 556.20 -
合计 167,274.70 145,296.78
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产(上 年度 末余 额:零)。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
24
交易所 市场 应付 交易 费用 3,120,839.04 2,608,126.67
银行间 市场 应付 交 易 费用 16,735.66 3,372.93
合计 3,137,574.70 2,611,499.60
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,250,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 190.18 789.52
预提审 计费 150,000.00 160,000.00
预提信 息披 露费 500,000.00 400,000.00
应付后 端申 购费 4.80 149.40
其他 275,264.34 -
合计 2,175,459.32 2,060,938.92
注： 根据 2012 年 7 月下 发的《 关于 降低 证券 、期 货市场 监管 费手 费标 准等 问题的 通知 》( 发改 价
格[2012]2119 号)规定,自2012 年1 月1 日 期对 股票 交易监 管费 用按 交易 额的 0.04‰ 调整 为 0. 02‰ ; 对
基金和 债券 免收 交易 监管 费;其 他指 中登 公司 退还 的2012 年1 月至2012 年8 月期间 多收 的交 易监 管 费 。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,212,171,597.22 3,212,171,597.22
本期申 购 47,032,964.83 47,032,964.83
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -778,187,076.52 -778,187,076.52
本期末 2,481,017,485.53 2,481,017,485.53
注： 此处 申购 含转 换入 份 额,赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -961,205,018.67 31,253,354.24 -929,951,664.43
本期利 润 347,595,593.29 -6,683,367.28 340,912,226.01
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
179,104,179.70 -17,214,308.92 161,889,870.78
其中： 基金 申购 款 -10,670,287.20 782,838.65 -9,887,448.55
基金赎 回款 189,774,466.90 -17,997,147.57 171,777,319.33
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -434,505,245.68 7,355,678.04 -427,149,567.64
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
25
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 2,576,058.21 3,254,359.63
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 2,694,888.90
结算备 付金 利息 收入 106,602.33 111,630.33
其他 17,717.95 1,386.79
合计 2,700,378.49 6,062,265.65
注： 其他 指申 购款 利息 收 入,结 算保 证金 利息 收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
7,824,944,794.35 8,947,803,243.15
减： 卖 出股 票成 本总 额 7,437,174,238.60 9,528,856,676.53
买卖股 票差 价收 入 387,770,555.75 -581,053,433.38
7.4.7.13
债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债券（、债转股及 债 券到期
兑付 ） 成交 总 额
- 157,590,857.48
减：卖出 债 券（ 、债 转 股及 债 券
到期兑 付） 成本 总额
- 153,793,704.92
减： 应 收利 息总 额 - 3,697,476.94
债券投 资收 益 - 99,675.62
7.4.7.13.1
资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14
贵金属投资收益
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
26
31 日 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 16,442,249.54 22,194,243.48
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 16,442,249.54 22,194,243.48
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -6,683,367.28 615,671,499.86
—— 股 票投 资 -6,683,367.28 615,671,499.86
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
——基金 投资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -6,683,367.28 615,671,499.86
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 34,944.50 407,371.73
转换费 收入 38,188.39 2,633.60
印花税 返还 - 70,620.24
合计 73,132.89 480,625.57
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 23,026,655.90 26,720,592.10
银行间 市场 交易 费用 149.00 1,350.00
合计 23,026,804.90 26,721,942.10
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
27
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
审计费 用 140,000.00 160,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 43,049.70 12,567.74
债券账 户维 护费 18,000.00 18,030.00
CFCA 证书 使用 费 400.00 -
合计 501,449.70 490,597.74
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 农业 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 32,842,716.48 39,192,844.94
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,295,479.13 7,278,967.76
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率计提, 逐 日累 计至每 月月 底,按月支 付。 计算公 式为: 日基金管 理费= 前一日 基 金资产净 值 ×1 .5%/ 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
28
月31 日 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,473,786.01 6,532,140.85
注：支付 基金托 管人农 业 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 2 5%/ 当 年天 数。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间均 未与 关联 方通 过银行 间同 业市 场进 行债 券(含 回购) 交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额 单位 ： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
基金合 同生 效日(2006 年 4 月 29
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 4,979,976.35 4,979,976.35
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 的份 额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 4,979,976.35 4,979,976.35
报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额 比例
0.20% 0.16%
注：基 金管 理人 运用 固有 资金投 资本 基金 费率 按本 基金基 金合 同公 布的 费率 执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
信 诚 人 寿 保 险 有
限公司
- - 65,370,101.68 2.04%
注：1 、除 上表 所示 外,本 基金除 基金 管理 人之 外其 它关联 方在 本年 末与 上年 末均未 持有 本基 金。
2 、除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 236,530,906.90 2,576,058.21 321,996,272.70 3,254,359.63
注： 本基 金通 过 “中 国农 业银行 基金 托管 结算 资金 转用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
29
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 5,379,082.26 元。( 上 年 度 末 余
额:2,860,619.84 元)。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本基金 在本 报告 期内 未进 行过利 润分 配。
7.4.12 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受 限证 券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上 述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金均 投资 于具有 良好 信用 等级 的证
券,且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。本 基金 投资 于一家 公司 发行 的证 券市 值不超 过基 金资 产净 值的
10%, 且 本基 金与 由本 基金 管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司 完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估以 控制 相应
的信用 风险 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难,另 一方 面来 自于 基 金份额 持有 人可 随时 要求信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
30
赎回其 持有 的基 金份 额。 本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市,其 余亦 可 于银行 间同 业市 场交 易,
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外,均 能及 时变 现。 此
外,本 基金 可通 过卖 出回 购 金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求, 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的
债券资 产的 公允 价值 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动 性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险。 本基金 持有 的大 部 分
金融资 产和 金融 负债 不计 息,因 此本 基金 的收 入及 经 营活动 的现 金流 量在 很大 程度上 独立 于市 场利 率变
化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金及债 券投 资等。 本基 金 管理人 每日 对本 基金 面临 的
利率敏 感性 缺口 进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 236,530,906.90 - - - - - 236,530,906.90
结算备付金 5,379,082.26 - - - - - 5,379,082.26
存出保证金 1,236,103.09 - - - - - 1,236,103.09
交易性金融资产 - - - - - 1,742,527,421.51 1,742,527,421.51
买入返售金融资
产
97,290,336.65 - - - - - 97,290,336.65
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 167,274.70 167,274.70
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 93,092.80 93,092.80
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 340,436,428.90 - - - - 1,742,787,789.01 2,083,224,217.91
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 19,407,806.25 19,407,806.25
应付赎回款 - - - - - 1,370,590.07 1,370,590.07
应付管理人报酬 - - - - - 2,620,863.16 2,620,863.16
应付托管费 - - - - - 436,810.52 436,810.52
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 3,137,574.70 3,137,574.70
应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
31
其他负债 - - - - - 2,175,459.32 2,175,459.32
负债总计 - - - - - 29,356,300.02 29,356,300.02
利率敏感度缺口 340,436,428.90 - - - - 1,713,431,488.99 2,053,867,917.89
上年度末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 321,996,272.70 - - - - - 321,996,272.70
结算备付金 2,860,619.84 - - - - - 2,860,619.84
存出保证金 - - - - - 1,511,147.88 1,511,147.88
交易性金融资产 - - - - - 1,927,607,563.71 1,927,607,563.71
买入返售金融资
产
99,500,469.25 - - - - - 99,500,469.25
应收证券清算款 - - - - - 5,993,307.61 5,993,307.61
应收利息 - - - - - 145,296.78 145,296.78
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 159,362.68 159,362.68
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 424,357,361.79 - - - - 1,935,416,678.66 2,359,774,040.45
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 68,820,137.52 68,820,137.52
应付赎回款 - - - - - 661,174.71 661,174.71
应付管理人报酬 - - - - - 2,736,995.07 2,736,995.07
应付托管费 - - - - - 456,165.84 456,165.84
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 2,611,499.60 2,611,499.60
应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 2,060,938.92 2,060,938.92
负债总计 - - - - - 77,554,107.66 77,554,107.66
利率敏感度缺口 424,357,361.79 - - - - 1,857,862,571.00 2,282,219,932.79
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于本报 告期 末及 上年 度末, 本基金 未持 有对 利率 敏感 的金融 资产 与金 融负 债。 因此, 市场
利率的 变动 对本 基金 资产 的净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受 到 证券信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
32
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
1,742,527,421.51 84.84 1,927,607,563.71 84.46
交易性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-债
券投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 1,742,527,421.51 84.84 1,927,607,563.71 84.46
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2013 年12 月 31 日) 上年度 末(2012 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
87,126,371.08 96,380,378.19
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-87,126,371.08 -96,380,378.19
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
33
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,742,527,421.51 83.65
其中： 股票 1,742,527,421.51 83.65
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 97,290,336.65 4.67
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 241,909,989.16 11.61
7 其他各项 资产 1,496,470.59 0.07
8 合计 2,083,224,217.91 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,043,900,554.56 50.83
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 70,218,208.80 3.42
F 批发和 零售 业 22,794,208.08 1.11
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 37,664,603.82 1.83
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
333,416,182.74
16.23
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 10,874,492.50 0.53
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 148,860,682.73 7.25
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - - 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
34
Q 卫生和 社会 工作 52,469,540.98 2.55
R 文化、 体育 和娱 乐业 22,328,947.30 1.09
S 综合 - -
合计 1,742,527,421.51 84.84
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 300070 碧水源 2,569,667 105,330,650.33 5.13
2 600406 国电南 瑞 6,800,000 101,116,000.00 4.92
3 002415 海康威 视 4,310,000 99,043,800.00 4.82
4 000915 山大华 特 3,042,841 93,445,647.11 4.55
5 600332 白云山 3,301,934 91,331,494.44 4.45
6 000581 威孚高 科 2,640,506 81,327,584.80 3.96
7 000661 长春高 新 708,283 76,990,362.10 3.75
8 002385 大北农 4,339,604 70,952,525.40 3.45
9 600535 天士力 1,649,726 70,756,748.14 3.45
10 002375 亚厦股 份 2,721,636 70,218,208.80 3.42
11 600557 康缘药 业 2,219,683 67,522,756.86 3.29
12 000919 金陵药 业 6,910,098 63,572,901.60 3.10
13 600261 阳光照 明 4,561,078 63,353,373.42 3.08
14 002230 科大讯 飞 1,299,876 62,199,066.60 3.03
15 300124 汇川技 术 994,356 58,159,882.44 2.83
16 600588 用友软 件 4,094,781 56,671,769.04 2.76
17 600763 通策医 疗 1,638,649 52,469,540.98 2.55
18 002223 鱼跃医 疗 2,233,681 51,017,274.04 2.48
19 000400 许继电 气 1,599,811 49,738,123.99 2.42
20 300074 华平股 份 2,188,831 49,117,367.64 2.39
21 002063 远光软 件 2,413,811 46,948,623.95 2.29
22 000826 桑德环 境 1,250,863 43,530,032.40 2.12
23 600867 通化东 宝 2,519,822 38,578,474.82 1.88
24 601333 广深铁 路 13,499,858 37,664,603.82 1.83
25 000516 开元投 资 3,856,888 22,794,208.08 1.11
26 300133 华策影 视 699,967 22,328,947.30 1.09
27 002557 洽洽食 品 887,155 21,415,921.70 1.04
28 000895 双汇发 展 449,929 21,182,657.32 1.03
29 000538 云南白 药 202,782 20,681,736.18 1.01
30 002400 省广股 份 299,986 10,874,492.50 0.53
31 300183 东软载 波 325,890 10,001,564.10 0.49
32 600718 东软集 团 599,983 7,361,791.41 0.36
33 300273 和佳股 份 117,000 3,031,470.00 0.15 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
35
34 002411 九九久 199,980 1,797,820.20 0.09
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600383 金地集 团 198,432,943.12 8.69
2 000915 山大华 特 183,262,836.25 8.03
3 600048 保利地 产 174,100,561.80 7.63
4 600406 国电南 瑞 167,537,314.64 7.34
5 601166 兴业银 行 129,948,490.42 5.69
6 300070 碧水源 129,893,619.97 5.69
7 600332 白云山 126,162,652.47 5.53
8 300183 东软载 波 123,089,374.08 5.39
9 300124 汇川技 术 117,371,148.23 5.14
10 000538 云南白 药 115,671,347.50 5.07
11 000002 万
科Ａ 115,478,617.07 5.06
12 600887 伊利股 份 114,815,627.15 5.03
13 600596 新安股 份 113,033,652.52 4.95
14 601318 中国平 安 113,023,174.19 4.95
15 600276 恒瑞医 药 109,222,306.50 4.79
16 000625 长安汽 车 106,019,104.82 4.65
17 600588 用友软 件 104,440,262.24 4.58
18 600315 上海家 化 99,046,696.44 4.34
19 601117 中国化 学 97,429,126.80 4.27
20 000661 长春高 新 96,850,617.51 4.24
21 600718 东软集 团 96,566,715.55 4.23
22 600518 康美药 业 88,526,537.52 3.88
23 002415 海康威 视 85,784,112.35 3.76
24 002230 科大讯 飞 84,107,352.01 3.69
25 600030 中信证 券 81,813,348.62 3.58
26 000024 招商地 产 81,079,873.21 3.55
27 002385 大北农 80,895,000.01 3.54
28 600675 中华企 业 78,716,292.28 3.45
29 000581 威孚高 科 77,503,802.17 3.40
30 000400 许继电 气 77,120,781.64 3.38
31 000895 双汇发 展 76,515,137.09 3.35
32 600763 通策医 疗 76,431,003.20 3.35
33 000100 TCL 集团 75,647,233.78 3.31
34 300074 华平股 份 72,654,904.53 3.18
35 300088 长信科 技 72,126,966.59 3.16 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
36
36 601928 凤凰传 媒 69,256,946.73 3.03
37 000919 金陵药 业 67,826,559.56 2.97
38 600720 祁连山 67,775,447.85 2.97
39 600557 康缘药 业 67,574,426.70 2.96
40 600000 浦发银 行 67,514,451.11 2.96
41 600585 海螺水 泥 67,494,399.65 2.96
42 600535 天士力 67,052,803.25 2.94
43 600519 贵州茅 台 67,024,539.03 2.94
44 600261 阳光照 明 66,784,699.74 2.93
45 300026 红日药 业 66,686,254.35 2.92
46 300105 龙源技 术 65,819,038.84 2.88
47 002223 鱼跃医疗 65,041,463.57 2.85
48 002325 洪涛股 份 64,302,041.24 2.82
49 601377 兴业证 券 58,732,303.19 2.57
50 002063 远光软 件 57,313,434.68 2.51
51 002375 亚厦股 份 54,022,366.39 2.37
52 000999 华润三 九 53,895,213.87 2.36
53 600563 法拉电 子 53,709,322.08 2.35
54 600104 上汽集 团 50,821,570.33 2.23
55 000630 铜陵有 色 48,784,447.31 2.14
56 600067 冠城大 通 48,129,510.61 2.11
57 300015 爱尔眼 科 47,775,066.32 2.09
58 002140 东华科 技 46,747,625.93 2.05
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600048 保利地 产 225,978,124.94 9.90
2 600383 金地集 团 189,532,228.41 8.30
3 600276 恒瑞医 药 173,639,382.35 7.61
4 300070 碧水源 171,496,917.50 7.51
5 600596 新安股 份 167,888,098.22 7.36
6 300026 红日药 业 136,189,368.32 5.97
7 000538 云南白 药 135,994,366.97 5.96
8 600000 浦发银 行 135,450,171.99 5.94
9 601166 兴业银 行 132,330,536.16 5.80
10 600519 贵州茅 台 132,053,714.50 5.79
11 300183 东软载 波 127,609,276.33 5.59
12 000915 山大华 特 121,549,790.00 5.33
13 000625 长安汽 车 119,178,027.00 5.22
14 600284 浦东建 设 117,730,866.23 5.16 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
37
15 600315 上海家 化 115,585,766.25 5.06
16 601318 中国平 安 113,485,339.04 4.97
17 600887 伊利股 份 111,109,026.02 4.87
18 002440 闰土股 份 107,375,075.02 4.70
19 300088 长信科 技 102,144,955.46 4.48
20 601928 凤凰传 媒 102,120,119.75 4.47
21 300124 汇川技 术 101,811,339.12 4.46
22 600718 东软集 团 100,781,502.13 4.42
23 002415 海康威 视 96,878,096.69 4.24
24 000002 万科A 95,855,032.50 4.20
25 601117 中国化 学 94,921,476.65 4.16
26 002236 大华股 份 92,725,765.73 4.06
27 002482 广田股 份 91,366,373.23 4.00
28 600518 康美药 业 91,002,236.64 3.99
29 002375 亚厦股 份 88,768,640.40 3.89
30 000100 TCL 集团 79,673,824.98 3.49
31 600030 中信证 券 79,594,753.69 3.49
32 002304 洋河股 份 79,321,560.05 3.48
33 000024 招商地 产 74,836,339.31 3.28
34 600675 中华企 业 73,991,418.36 3.24
35 601009 南京银 行 72,260,528.46 3.17
36 300105 龙源技 术 70,535,386.32 3.09
37 601328 交通银 行 66,686,246.19 2.92
38 600406 国电南 瑞 64,841,758.80 2.84
39 002325 洪涛股 份 64,489,842.61 2.83
40 600389 江山股 份 63,705,682.27 2.79
41 600585 海螺水 泥 63,634,231.39 2.79
42 000661 长春高 新 59,355,074.52 2.60
43 601601 中国太 保 58,933,638.89 2.58
44 600067 冠城大 通 58,674,832.09 2.57
45 600563 法拉电 子 57,369,555.78 2.51
46 300015 爱尔眼 科 55,551,327.12 2.43
47 300267 尔康制 药 54,578,744.47 2.39
48 000895 双汇发 展 54,336,090.67 2.38
49 601377 兴业证 券 54,272,597.41 2.38
50 600199 金种子 酒 54,195,904.11 2.37
51 600486 扬农化 工 52,691,108.29 2.31
52 002051 中工国 际 52,687,450.53 2.31
53 600527 江南高 纤 52,038,266.85 2.28
54 600104 上汽集 团 50,976,786.24 2.23
55 300241 瑞丰光 电 50,253,154.10 2.20 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
38
56 600720 祁连山 50,051,717.00 2.19
57 002140 东华科 技 49,986,511.34 2.19
58 000001 平安银 行 49,451,328.88 2.17
59 000826 桑德环 境 48,836,249.00 2.14
60 002385 大北农 47,702,736.05 2.09
61 603000 人民网 47,344,952.48 2.07
62 300090 盛运股 份 46,572,150.29 2.04
63 600240 华业地 产 46,113,328.21 2.02
64 002065 东华软 件 45,947,038.51 2.01
65 000630 铜陵有 色 45,913,648.10 2.01
注：卖 出金 额按 成 交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 7,233,792,315.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 7,824,944,794.35
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金 资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期 国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
长春 高新 股份 有限 公司 于2013 年4 月12 日 发布 “ 关于收 到吉 林证 监局 对公 司采取 责令 改正 措
施 决 定 的公 告 ”, 该 决定 书认 为: 长 春高 新 技术 产 业股份 有 限 公司 未 将长 春 医药有 限 责 任公 司 作为 关 联
方予以 持续 披露,关 联方 长 期占用 公司 资金 未归 还, 违 反了 《公 司法 》 、 《证 券法 》 、 《上市 公司 信息 披露 管
理办法 》 、 《关 于规 范 上 市 公司与 关联 方资 金往 来及 上市公 司对 外担 保若 干问 题的通 知》 的 相关 规定 。 为信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
39
此,要 求公 司 在 2013 年4 月底前 清收 被占 用资 金, 并于 2013 年 5 月 10 日前 向 吉林证 监局 提交 书面 整改
报告, 吉林 证监 局将 对整 改 情况进 行检 查验 收。
对上述 股票 投资 决策 程序 的说明:本 基金 管理 人长 期 跟踪研 究该 股票,认 为该 公 司近年 来生 产 、 销 售
和利润保 持稳定 增长, 处罚 事项未对 其长期 企业 经营 和投资价 值产生 重大 实质 性影响。 该证券 投资 已严
格执行 内部 投资 决策 流程, 符合法 律法 规和 公司 制度 的规定 。
除此之外,其 余 本基 金投 资的 前 十 名证 券 的发 行 主体均 没 有 被监 管 部 门 立 案调查, 或 在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,236,103.09
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 167,274.70
5 应收申 购款 93,092.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,496,470.59
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
126,215 19,657.07 23,175,108.08 0.93% 2,457,842,377.45 99.07%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基 77,841.13 - 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
40
金
注:1、 期末 本基 金管 理人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2006 年4 月 29 日) 基金 份额 总额 3,006,323,520.62
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,212,171,597.22
本报告 期基 金总 申购 份额 47,032,964.83
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 778,187,076.52
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,481,017,485.53
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基 金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 140,000.00 元。 该 会
计师事 务所 自本 基金 基金 合同生 效日 起为 本基 金提 供审计 服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国信证 券 1 3,251,135,564.22 21.63% 2,885,150.03 21.37% -
中信证 券 3 2,897,718,211.50 19.27% 2,587,156.52 19.16% - 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
41
瑞银证 券 1 1,976,556,001.33 13.15% 1,799,454.57 13.33% -
招商证 券 1 1,570,817,875.20 10.45% 1,430,071.93 10.59% -
中投证 券 2 1,137,389,161.59 7.57% 1,008,122.06 7.47%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 1,070,575,746.76 7.12% 974,650.63 7.22% -
申银万 国 1 1,026,203,132.76 6.83% 934,256.64 6.92% -
国泰君 安 1 989,021,179.67 6.58% 875,183.90 6.48% -
光大证 券 1 514,448,644.11 3.42% 468,351.89 3.47% -
中信建 投 1 410,865,737.11 2.73% 374,049.49 2.77% -
中金证 券 1 189,020,706.82 1.26% 167,264.99 1.24% -
高华证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
注：1、本 基金根 据券 商的 研究实力 和服务 水平选 择 专用席位 。由研 究部牵 头 对席位候 选券商 的研
究实力 和服 务质 量进 行评 估,并 综合 考虑 候选 券商 的 综合实 力, 由研 究总 监和 投 资总监 审核 批准 。
2 、本 基金 本期 未 新增交 易单 元。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2012 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券日报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2013-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加长城证券为代销机构并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2013-02-21
3
信诚基金管理有限公司关于调整直
销中心 认/ 申购 下限 的公 告
同上 2013-03-29
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金在好买基金开通定投业务并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2013-03-29
5
信诚基金管理有限公司关于信诚货
币市场证券投资基金在申银万国开
通转换 业务 的公 告
同上 2013-04-18
6
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金所持有停牌股票估值方
法的提 示性 公告
同上 2013-06-25
7
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 28 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-06-29
8
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
同上 2013-06-29 信诚四季红混合型证券投资基金 2013 年年度报告
42
告
9
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 30 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-07-01
10
信诚基金管理有限公司关于开通基
金网上 预约 交易 业务 的公 告
同上 2013-08-20
§12
备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金基 金合 同
4、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地点-上 海市 浦东 新区 世 纪大 道8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
