信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2013 年年度 报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定, 于 2013 年 3 月26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚三 得益 债券
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 949,966,979.37 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 762,380,190.82 份 187,586,788.55 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 保 证 基 金 资 产 的 较 高 流 动 性 和 稳 定 性 基 础 上, 严 格 控 制 风
险,同 时通 过主 动管 理,追 求超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本基金 将采 取自 上而 下、 积 极投资 和控 制风 险的 债券 投资策 略, 在战
略 配 置 上, 主 要 通 过 对 收 益 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实 现 债
券的整 体配 置; 在战 术配 置 上采取 跨市 场套 利、 收益 率 曲线策 略和 信
用 利 差 策 略 等 对 个 券 进 行 选 择, 在 严 格 控 制 固 定 收 益 品 种 的 流 动 性
和信用 等风 险的 基础 上, 获 取超额 收益 。 对 于可 转债 的 投资采 用公 司
分析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本基金将结合市 场 的资金 状况预测拟发行上 市的新 股( 或增发新股)
的申购中签率,考察 它们的 内在价值以及上市 溢价可 能,判断新股申
购收益 率, 制定 申购 策略 和 卖出策 略。 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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3.二级 市场 股票 投资 策略
本基金 股票 投资 将注 重基 本面研 究, 选择 流动 性好 、 估值水 平较 低、
具有中长期投资价 值的个 股进行投资。同时 分散个 股, 构建组合, 以
避免单 一股 票的 特定 风险 。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金对衍生金融工 具的 投资主要以对冲投资 风险 或无风险套利为
主要目 的。 基金 将在 有效 进 行风险 管理 的前 提下,通 过 对标的 证券 的
研究,结合衍生工具 定价模 型预估衍生工具价 值或风 险对冲比 例, 谨
慎投资 。
业绩比 较基 准
80%× 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 +2 0%× 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收
益率
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金,属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与收 益高 于货 币市 场基 金,低 于混 合型 基金 和股 票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2013 年 2012 年 2011 年
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
本期已实
现收益
27,297,110.35 12,926,383.31 2,537,414.06 3,278,436.82 -1,831,084.71 -712,908.30
本期利 润 3,609,926.58 3,543,547.35 3,296,531.76 3,989,880.87 -4,725,026.83 -2,400,363.68
加权平均
基金份额
本期利 润
0.0052 0.0095 0.0426 0.0361 -0.0643 -0.0710
本期基金
份额净值
1.08% 0.68% 3.73% 3.34% -6.49% -6.90% 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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增长率
3.1.2 期
末数据和
指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供
分配基金
份额利 润
-0.0030 -0.0181 0.0010 -0.0097 -0.0352 -0.0421
期末基金
资产净 值
760,065,977.83 184,190,495.34 350,122,701.19 400,133,345.49 38,148,401.37 27,271,336.66
期末基金
份额净 值
0.997 0.982 1.001 0.990 0.965 0.958
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.97% 0.13% -0.81% 0.05% -1.16% 0.08%
过去六 个月 -1.87% 0.11% -0.35% 0.04% -1.52% 0.07%
过去一 年 1.08% 0.11% 2.03% 0.04% -0.95% 0.07%
过去三 年 -1.96% 0.22% 9.91% 0.04% -11.87% 0.18%
过去五 年 8.04% 0.24% 12.94% 0.05% -4.90% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
13.65% 0.24% 17.10% 0.05% -3.45% 0.19%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.09% 0.14% -0.81% 0.05% -1.28% 0.09%
过去六 个月 -2.00% 0.11% -0.35% 0.04% -1.65% 0.07%
过去一 年 0.68% 0.11% 2.03% 0.04% -1.35% 0.07%
过去三 年 -3.13% 0.22% 9.91% 0.04% -13.04% 0.18%
过去五 年 5.61% 0.24% 12.94% 0.05% -7.33% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
10.98% 0.24% 17.10% 0.05% -6.12% 0.19%
注：本基 金的业 绩比较 基 准为 80 %× 中 信标普 全债 指数收益 率 +20 %× 一 年期 银行定期 存款税 后收
益率。 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 三得 益债 券A
信诚三 得益 债 券B
注:本 基金 建仓 期自2008 年9 月27 日至2009 年3 月27 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
信诚三 得益 债 券A 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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信诚三 得益 债 券B
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚三 得益 债 券A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份 基金 份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2013 0.150 8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49 本基金 本期信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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分红一 次。
2012 - - - - 本基金 本期 未分 红。
2011 - - - - 本基金 本期 未分 红。
合计 0.150 8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49
本基金 最近 三年
共利润 分配 一次
信诚三 得益 债 券B
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份 基金 份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2013 0.150 6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
本基金 本期 分红
一次。
2012 - - - - 本基金 本期 未分 红。
2011 - - - - 本基金 本期 未分 红。
合计 0.150 6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
本基金 最近 三年
共利润 分配 一次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资 基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李仆
本 基 金 基 金 经
理 ， 信 诚 经 典
优 债 债 券 基 金
2012 年6 月18 日 - 13
13 年 证券 从业 经验 。 曾
任 职 于 宝 钢 集 团 财 务
有限责 任公 司资 金部 、信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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及 信 诚 优 质 纯
债 债 券 基 金 基
金经理
宝 钢 集 团 有 限 公 司 资
产部 、 宝 岛 （ 香港 ） 贸
易有限 公司 、 华宝 信托
有限责任公司。2011
年4 月加 入信 诚基 金管
理有限 公司 。
王国强
信诚理 财 7 日
盈 债 券 基 金 、
信 诚 添 金 分 级
债 券 基 金 及 信
诚 年 年 有 余 定
期 开 放 债 券 基
金基金 经理
2008 年9 月27 日 2013 年10 月 15 日 14
管理学硕士，14 年证
券、 基 金从 业经 验。 曾
先 后 任 职 于 浙 江 国 际
信托投 资公 司 、 健 桥证
券 股 份 有 限 公 司 和 银
河基金 管理 有限 公司 。
2006 年 加 盟 信 诚 基 金
管理有 限公 司 ， 现 任信
诚 理 财 7 日 盈 债 券 基
金、 信诚 添金 分级 债券
基 金 及 信 诚 年 年 有 余
定 期 开 放 债 券 基 金 的
基金经 理。
注:1. 李仆 先生 因个 人职 业 发展原 因 于2014 年2 月18 日起不 再担 任本 基金 基金 经理; 截至 本报 告披
露日, 本基 金基 金经 理为 宋 海娟女 士。
2. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
3. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
三得益债 券型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚三 得 益债券型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报 告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一 证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
策略上,将 继续 维持高 杠杆 的操作,主 要投 资高收 益率 城 投债。 上半年 组合维 持 较低久期, 下半 年将
增加久 期和 权益 类资 产配 置。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本年度 本基 金业 绩比 较基 准收益 率 为2.03%, 本基 金A、B 级 份额 净值 增长 率分 别为 1.08% 和 0.68%,
分别落 后基 准0.95% 、1.35% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
回顾 2013 年 ,”钱荒 ” 可 能算得上 是债券 市场的 主 旋律。主 因是原 有的经 济 发展模式 已经无 法延
续。 换届 之年,央 行承 载了 新政府 对金 融市 场的 改革 使命, 在储 蓄率 下降 的大 环 境下加 快了 利率 市场 化的
进程, 最终 导致 债券 市场 利 率快速 上行 。
展望 2014 年, 作为 改革 元年, 利率 市场 化的 脚步 不 会就此 停止。 上半 年政 策面 的不确 定性 比较 强, 且外
围美元 QE 退 出呼 声较 高, 预计货 币政 策仍 然偏 紧, 经 济继续 下滑 的概 率较 大。 随着下 半年 各项 政策 的推
出, 系 统性 风 险将 大大 降 低, 信 用 利差 的 补偿 会出 现 改善, 市 场利 率 下降, 企业 盈利 也 会出 现 边际 上 的改
善,更 看好2014 年下 半年 股债的 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年 的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初, 上海证 监局 对我 公司 进行 了专项 现场 检查 。 监 察稽 核部对 本次 现场 检查 进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息 安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
10
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格 式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控
制和 风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务, 本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2、基 金管 理人 估 值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3、基 金管 理人 估值 人员 的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。 本基 金
管理人 的估 值人 员平 均拥 有 6 年 金融 从业 经验 和3 年基金 管理 公司 的基 金从 业和基 金估 值经 验。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理 不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
11
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、由 于本 基金 A 级 基金 份额不 收 取 销售 服务 费,B 级基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同,本 基金 同一 类别 内的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两 种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本 基 金 默认 的收 益 分配 方
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
本基金 本报 告期 的收 益分 配情况 如下:
信诚三 得益 债 券A
单位：人 民币元
序
号
权益
除息日
每10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合
计
登记日
基金份 额分
红数
发放总 额 发放总 额
1 2013/6/25 2013/6/25 0.150
8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49
合
计
0.150
8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49
信诚三 得益 债 券B
单位：人 民币元
序
号
权益
除息日
每10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合
计
登记日
基金份 额分
红数
发放总 额 发放总 额
1 2013/6/25 2013/6/25 0.150
6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
合
计
0.150
6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
本基金 的收 益分 配 情 况符 合本基 金的 利润 分配 机制, 该处理 符合 基金 利润 分配 原则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
12
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 对本 基金 的投
资运作 方面 进行 了监 督, 未 发现基 金管 理人 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
报告期 内, 本基 金 A 级 份额 实施利 润分 配的 金额 为 8,730,232.49 元,B 级份 额实 施利润 分配 的金 额
为7,553,171.25 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400117 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚三 得益 债券 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言 段
我们审 计了 后附 的第1 页 至第30 页 的信 诚三 得益 债 券型证
券投资基金( 以下简称“信诚三得益基金 ”) 财 务 报 表, 包
括 2013 年12 月31 日的 资 产负债 表、2013 年度 的利 润表、
所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报 财务报表是信诚三得益基金 管理人信诚 基
金管理有限公司管理层的责任, 这种责任包括:(1) 按照中
华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则和 中国证券监 督
管理委员会(以下简称 “中国证监会 ”) 和中国证券投资 基
金业协会发布的 有关基金行业实务操作的规 定编制财务 报
表,并 使其 实 现 公允 反映;(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部
控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在 执行审计工作的基础上对财 务报表发表 审
计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则 的规定执行 了
审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我 们遵守中国 注
册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报
表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据 。选择的审计程序取决于注 册会计师的 判
断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险
的评估 。 在进 行风 险评 估时,注册 会计 师考 虑与 财务 报 表编
制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序, 但
目的并非对内 部 控制的有效性发表意见。审 计工作还包 括信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13
评价信诚基金管 理有限公司管理层选用会计 政策的恰当 性
和作出 会计 估计 的合 理性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表 审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段
我们的责任是在 执行审计工作的基础上对财 务报表发表 审
计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则 的规定执行 了
审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我 们遵守中国 注
册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报
表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据 。选择的审计程序取决于注 册会计师的 判
断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
的评估 。 在进 行风 险评 估时,注册 会计 师考 虑与 财务 报 表编
制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序, 但
目的并非对内 部 控制的有效性发表意见。审 计工作还包 括
评价信诚基金管 理有限公司管理层选用会计 政策的恰当 性
和作出 会计 估计 的合 理性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信,我 们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表 审
计意见 提供 了基 础。
注册会 计师 的姓 名 石海云 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
24,008,168.91 99,674,618.09
结算备 付金
17,398,268.68 7,665,899.66
存出保 证金
166,537.78 253,610.87
交易性 金融 资产
1,469,618,859.56 1,009,112,982.40
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
1,469,618,859.56 1,005,136,482.40
资产支 持证 券投 资
- 3,976,500.00
贵金属 投资
- - 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
14
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资产
- -
应收证 券清 算款
61,090,289.11 -
应收利 息
36,670,526.18 21,845,046.34
应收股 利
- -
应收申 购款
10,196.82 9,850.62
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,608,962,847.04 1,138,562,007.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
660,700,000.00 301,485,990.50
应付证 券清 算款
- 54,890,380.60
应付赎 回款
1,378,921.39 29,742,871.71
应付管 理人 报酬
565,711.59 461,796.13
应付托 管费
161,631.93 131,941.74
应付销 售服 务费
63,927.08 143,608.06
应付交 易费 用
130,622.90 64,852.57
应交税 费
834,067.97 810,876.95
应付利 息
309,005.63 113,636.11
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
562,485.38 460,006.93
负债合 计
664,706,373.87 388,305,961.30
所有者 权益 ：
实收基 金
949,966,979.37 753,819,547.36
未分配 利润
-5,710,506.20 -3,563,500.68
所有者 权益 合计
944,256,473.17 750,256,046.68
负债和 所有 者权 益总 计
1,608,962,847.04 1,138,562,007.98
注： 截 止本 报告 期末, 基 金 份额总 额949,966,979.37 份。 下 属两 级基 金: 三得 益A 的基 金
份额净 值0.997 元, 基金 份 额总 额 762,380,190.82 份; 三得 益B 的基 金份 额净 值0.982 元,基
金份额 总 额187,586,788.55 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
15
一、收入
47,329,782.15 13,876,120.60
1.利息 收入
85,995,774.33 14,069,993.02
其中： 存款 利息 收入
661,358.10 149,721.22
债券利 息收 入
85,077,591.27 13,839,058.82
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
65,341.10 16,940.46
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
191,483.86 64,272.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-5,851,491.60 -1,671,536.46
其中： 股票 投资 收益
-8,352,558.49 -1,169,572.02
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
2,223,902.65 -512,044.44
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
11,567.04 -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
265,597.20 10,080.00
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-33,070,019.73 1,470,561.75
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
255,519.15 7,102.29
减： 二、费用
40,176,308.22 6,589,707.97
1．管 理人 报酬
7,522,930.90 1,257,163.66
2．托 管费
2,149,408.90 359,189.57
3．销 售服 务费
1,494,472.07 419,128.79
4．交 易费 用
1,217,986.86 300,658.60
5．利 息支 出
27,387,424.36 3,865,691.94
其中：卖出回购金融资产
支出
27,387,424.36 3,865,691.94
6．其 他费 用
404,085.13 387,875.41
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
7,153,473.93 7,286,412.63
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
7,153,473.93 7,286,412.63
注：其 他利 息收 入指 结算 保证金 利息 收入 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 三 得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
16
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
753,819,547.36 -3,563,500.68 750,256,046.68
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 7,153,473.93 7,153,473.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
196,147,432.01 6,982,924.29 203,130,356.30
其中：1.基 金申 购款 1,497,421,715.52 20,621,019.38 1,518,042,734.90
2.基金 赎回 款 -1,301,274,283.51 -13,638,095.09 -1,314,912,378.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -16,283,403.74 -16,283,403.74
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
949,966,979.37 -5,710,506.20 944,256,473.17
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
68,011,000.90 -2,591,262.87 65,419,738.03
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 7,286,412.63 7,286,412.63
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
685,808,546.46 -8,258,650.44 677,549,896.02
其中：1.基 金申 购款 864,529,633.80 -11,174,318.90 853,355,314.90
2.基金 赎回 款 -178,721,087.34 2,915,668.46 -175,805,418.88
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
753,819,547.36 -3,563,500.68 750,256,046.68
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
17
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《 关于 核准信 诚三 得益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》( 证监许 可[2008]867
号文)和《关于信 诚三得益债券型 证券投资基金备 案确认的 函》(基金 部函[2008]430 号文)批准,
由信诚基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》及其配套规则和《 信诚三得益
债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售,基 金合 同 于2008 年9 月 27 日 生效 。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚基 金管 理有限 公司,基金 托 管人 为 中国建 设银 行股 份有
限公司 。
本基 金于2008 年8 月 25 日至 2008 年9 月24 日募集,募 集的 净认 购金 额1,992,396,119.25
元(其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元), 募集 期间 认购 手续 费666,716.07 元,
利 息 转 份 额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募 集 规 模 为
1,992,876,690.90 份。上述 募集资金 已由立 信会计师 事务所验 证, 并出具了 信会 师报字(2008) 第
12019 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 三得 益 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的债 券、 股票 、 权证 及法 律法 规或中 国证 监会 允许
基金投资 的其他金融 工具。在正常 市场情况下,本基金投资组 合的比例范围为:国债、金 融债、企
业(公司)债 、 次 级债、 可 转换债 券( 含分 离交 易可 转 债)、 资 产支 持证 券、 央行 票据、 短期 融资 券、
回购等 固定 收益 证券 品种 80%-95%; 权 益类 资产(固 定 收益类 资产 以外 的其 他资 产,包 括股 票、 权证
等)0%-20% 。本 基金 持有 的 现金或 到期 日不 超过 一年 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本 基 金 不 主 动 参 与 二 级 市 场 权 证 的 投 资, 但 允 许 因 投 资 一 级 市 场 分 离 式 转 债 获 配 等 原 因 被 动 持 有
的权 证。本基金的 业绩比较基 准为 :80% × 中信标 普全债 指数收益率 +20 % × 一年期 银行 定期存款 税
后收益 率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会计 核算指引》 、 《信诚三得益 债券型证券投资基金基金 合同》和中国证监会允许 的基金行业
实务操 作的 规定 编制 会计 报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
7.4.5
税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[2002]128 号文 《 关于 开放 式证券 投资 基金 有关 税收 问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于 证券
投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税字[2005]11 号文 《 关于调 整证 券( 股票) 交易 印花税 税率 的通 知》 、信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
18
财税[2005]107 号文 《 关于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2007]84 号 文 《 财政
部国家 税务 总局 关于 调整 证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、财 税[2008]1 号文《 财政 部、 国 家
税务总 局关 于企 业所 得 税 若干优 惠政 策的 通知 》 及 其他相 关税 务法 规和 实务 操作, 本基 金适 用的 主
要税项 列示 如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的税 率
征收证 券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月30 日起,该税 率上 调至0.3%。自 2008 年4 月 24 日起,
根据上 海证 券交 易所 与深 圳证券 交易 所的 相关 规定, 调整证 券( 股票) 交易 印花 税税率,由 0.3% 降至
0.1%。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据 上海 证券 交易 所 与深圳 证券 交易 所的 相关 规定, 证券 交易 印花
税改为 单边 征收,即 仅对 卖 出 A 股、B 股股 权按0.1% 的税率 征收 。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税
政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内
(含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的,
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一
适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,522,930.90 1,257,163.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 40,190.42 69,396.25
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
19
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,149,408.90 359,189.57
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 每 日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.20 %/ 当 年天数
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 77,633.56 77,633.56
信诚基 金管 理有 限公 司 - 1,341,691.37 1,341,691.37
合计 - 1,419,324.93 1,419,324.93
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 74,592.07 74,592.07
信诚基 金管 理有 限公 司 - 197,531.65 197,531.65
合计 - 272,123.72 272,123.72
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类基 金份 额销 售服 务费按 前一 日 B 类基 金份 额资产 净值 的 0.4% 年费 率 每日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基 金份 额前 一日 资 产净值 ×0. 4%/ 当年 天数
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 在本 年 度 及上 年 度可 比 期 间均 未 与 其他 关 联方 通 过 银行 间 同 业市 场 进行 债 券(含
回购) 交易 。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行。 本基金 的基 金管 理人 在 本
年度及 上年 度可 比期 间未 投资过 本基 金。
7.4.7.4.2 报告期末 除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
信诚三 得益 债 券A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
持有的 持有的 基金 份额 持有的 持有的 基金 份额 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
20
基金份 额 占基金 总份 额的
比例
基金份 额 占基金 总份 额的 比
例
信 诚 人寿 保险 有 限
公司
- - 26,415,809.11 7.55%
信诚三 得益 债 券B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
- - 4,675,198.29 1.16%
注：1 、除 上表 所示 外, 本 基金其 它关 联方 在本 年末 及上年 度末 未持 有本 基金 。
2 、除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 24,008,168.91 338,207.74 99,674,618.09 117,759.42
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币17,398,268.68 元。(上
年度末 余额:人 民币7,665,899.66 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内购入 过由 关联 方承 销的 证券
7.4.8
期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购证 券款 余 额 660,700,000.00 元, 于 2014 年 1 月 2 日、3 日、6 日、7 日( 先后)到 期。 该
类 交 易 要求 本基 金 在回 购期 内 持 有的 证券 交 易所 交易 的 债 券和/ 或在 新 质押 式回 购 下 转入 质
押库的 债券,按 证券 交易 所 规定的 比例 折算 为标 准券 后,不 低于 债券 回购 交易 的 余额。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
21
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,469,618,859.56 91.34
其中： 债券 1,469,618,859.56 91.34
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 41,406,437.59 2.57
7 其他各项 资产 97,937,549.89 6.09
8 合计 1,608,962,847.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600028 中国石 化 48,596,333.93 6.48
2 601318 中国平 安 34,523,683.21 4.60
3 600016 民生银 行 30,422,941.85 4.06
4 600837 海通证 券 25,117,760.24 3.35
5 000024 招商地 产 22,009,832.91 2.93
6 601857 中国石 油 13,752,400.00 1.83
7 002440 闰土股 份 10,516,275.15 1.40
8 601166 兴业银 行 10,276,207.69 1.37
9 000059 辽通化 工 9,329,521.74 1.24
10 600085 同仁堂 9,152,334.34 1.22
11 600585 海螺水 泥 8,273,620.84 1.10
12 002415 海康威 视 8,204,264.56 1.09
13 600737 中粮屯 河 7,721,491.58 1.03
14 300070 碧水源 7,278,371.92 0.97 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
22
15 000625 长安汽 车 7,133,626.80 0.95
16 601601 中国太 保 7,012,536.28 0.93
17 600675 中华企 业 6,831,300.00 0.91
18 601699 潞安环 能 6,310,146.14 0.84
19 300273 和佳股 份 6,289,840.90 0.84
20 600000 浦发银 行 6,254,000.00 0.83
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600028 中国石 化 48,061,469.25 6.41
2 601318 中国平 安 33,257,678.07 4.43
3 600016 民生银 行 29,351,502.64 3.91
4 600837 海通证 券 24,833,240.03 3.31
5 000024 招商地 产 20,654,587.45 2.75
6 601857 中国石 油 13,684,177.66 1.82
7 002440 闰土股 份 11,695,288.14 1.56
8 601166 兴业银 行 10,358,641.20 1.38
9 600085 同仁堂 9,339,875.83 1.24
10 000059 辽通化 工 9,070,277.39 1.21
11 002415 海康威 视 8,208,817.10 1.09
12 600585 海螺水 泥 7,950,225.64 1.06
13 600737 中粮屯 河 7,443,093.77 0.99
14 300070 碧水源 6,969,312.20 0.93
15 600675 中华企 业 6,955,025.40 0.93
16 601601 中国太 保 6,937,799.58 0.92
17 600000 浦发银 行 6,273,835.99 0.84
18 601699 潞安环 能 6,160,615.67 0.82
19 000625 长安汽 车 6,090,506.93 0.81
20 300273 和佳股 份 6,087,672.33 0.81
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 398,483,716.78
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 390,131,158.29
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 58,017,400.00 6.14
2 央行票 据 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
23
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,033,415,424.56 109.44
5 企业短 期融 资券 359,099,000.00 38.03
6 中期票 据 14,989,500.00 1.59
7 可转债 4,097,535.00 0.43
8 其他 - -
9 合计 1,469,618,859.56 155.64
8.6 期末按公允价值 占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 019302 13 国债 02 580,000 58,017,400.00 6.14
2 122588 12 益 城投 550,000 54,340,000.00 5.75
3 041351015
13 中建一局
CP001
500,000 49,935,000.00 5.29
4 041355016
13 宝钢包装
CP001
500,000 49,830,000.00 5.28
5 122856 11 株 高科 440,000 44,704,000.00 4.73
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行 股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同 规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
24
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 166,537.78
2 应收证 券清 算款 61,090,289.11
3 应收股 利 -
4 应收利 息 36,670,526.18
5 应收申 购款 10,196.82
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 97,937,549.89
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券 A
400 1,905,950.48 755,349,066.99 99.08% 7,031,123.83 0.92%
信诚
三得
益 债
券 B
474 395,752.72 174,394,178.59 92.97% 13,192,609.96 7.03%
合计 874 1,086,918.74 929,743,245.58 97.87% 20,223,733.79 2.13%
注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人 信诚三 得益 债 券A - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
25
员持有 本基 金 信诚三 得益 债 券B 1,777.50 -
合计 1,777.50 -
注：1 、本 表列 示 “ 占基 金 总份额 比例 ” 中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例,对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
3 、期 末本 基金 的基 金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 349,761,489.70 404,058,057.66
本报告 期 基 金总 申购 份额 716,607,949.87 780,813,765.65
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 303,989,248.75 997,285,034.76
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 762,380,190.82 187,586,788.55
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金托 管人 专门 基金 托管 部门的 重大 人事 变动: 本 基金托 管 人 2013 年 12 月5 日发 布任 免通 知, 聘
任黄秀 莲为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总 经理 。
除 此以 外, 报告 期内 基 金管理 人无 其他 重大 人事 变动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 60,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
26
元数量
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
大通证 券 1 455,234,283.63 57.73% 414,446.87 58.21% -
渤海证 券 1 152,474,907.68 19.33% 134,925.61 18.95% -
申银万 国 1 98,621,643.87 12.51% 89,784.75 12.61% -
西南证 券 1 58,321,467.38 7.40% 51,608.81 7.25%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 17,980,846.95 2.28% 15,911.32 2.23% -
国金证 券 1 5,150,400.36 0.65% 4,557.55 0.64% -
中投证 券 2 831,325.20 0.11% 735.67 0.10% -
安信证 券 2 - - - - -
长城证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单
元
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
宏源证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华宝证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - 本期新 增 1信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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个 交 易 单
元
山西证 券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
英大证 券 1 - - - - 本期退 租
招商证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
浙商证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中航证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信建 投 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信浙 江 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中银国 际 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
大通证 券 453,328,111.04 15.31% 19,082,500,000.00 49.31%
渤海证 券 33,393,098.34 1.13% 53,069,000.00 0.14%
申银万 国 778,292,608.75 26.28% 19,480,800,000.00 50.34%
西南证 券 49,958,566.04 1.69% - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
28
华融证 券 20,378,565.21 0.69% 77,006,000.00 0.20%
国金证 券 - - - -
中投证 券 4,172,869.94 0.14% 4,620,000.00 0.01%
安信证 券 - - - -
长城证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
川财证券 - - - -
东兴证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
红塔证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
联合证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
平安证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
英大证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中信建 投 1,592,137,145.17 53.76% - -
中信金 通 - - - -
中信浙 江 - - - -
中银国 际 29,924,731.65 1.01% - -
东方证 券 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
