银 华 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银华货币 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
银华货币 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金表 现 ...................................................................................................................................... 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 41
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 41
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 42
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 43 银华货币 2013 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 50
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 银华货 币
基金主 代码 180008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 1 月31 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,492,157,307.15 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 银华货 币 A 银华货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 180008 180009
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 774,222,101.39 份 2,717,935,205.76 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 本金 低风 险的 前提 下， 力 求实 现高 流动 性和 高于业 绩比 较基 准的 收
益。
投资策 略 本基金 以市 场价 值分 析为 基础， 以主 动式 的科 学投 资管理 为手 段， 把握 宏
观与微 观脉 搏， 通过 以久 期为核 心的 资产 配置 、 品 种与类 属选 择， 充分 考
虑各类 资产 的收 益性 、 流 动性及 风险 性特 征， 追求 基金资 产稳 定的 当期 收
益。
本基金 的资 产配 置比 例范 围为 ： 央 行票 据 ：0% －80% ； 短 期债 券 ：0% －80% ；
债券回 购：0%－70% ；同 业 存款/ 现金 ：0% －70% 。
业绩比 较基 准 银 行 一 年 期定 期 存 款的 税后 利 率 ： （1－ 利 息 税率 ） × 银 行 一 年期 定 期储
蓄存款 利率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低 风险 的品 种， 其 预期 风险 和预 期
收益率 都低 于股 票、 债券 和混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息 披 露负 责
人
姓名 凌宇翔 裴学敏
联系电 话 (010)58163000 95559
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电话
4006783333,(010)85186558 95559
传真 (010)58163027 021-62701262
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道 6008 上海市浦东新区银城中路 188银华货币 2013 年年度报告
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号特区 报业 大 厦19 层 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸城C2 办公
楼15 层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编 码 100738 200120
法定代 表人 王珠林 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东 城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
银华货币 A 银华货币 B 银华货币 A 银华货币 B 银华货币 A 银华货币 B
本期已实现收
益
41,270,217.62 80,651,605.77 30,377,023.21 56,649,834.31 15,103,710.49 18,095,943.73
本期利润 41,270,217.62 80,651,605.77 30,377,023.21 56,649,834.31 15,103,710.49 18,095,943.73
本期净值收益
率
3.7918% 4.0420% 3.7697% 4.0186% 2.8914% 3.1391%
3.1.2 期末数
据和指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末基金资产
净值
774,222,101.39 2,717,935,205.76 1,989,477,750.30 6,622,128,789.13 818,518,425.75 2,385,426,822.40 银华货币 2013 年年度报告
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注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成 本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2 、本 基金 利润 分配 是 按日结 转份 额。
3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
银华货 币 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0046% 0.0031% 0.7590% 0.0000% 0.2456% 0.0031%
过去六 个月 1.9971% 0.0025% 1.5238% 0.0000% 0.4733% 0.0025%
过去一 年 3.7918% 0.0044% 3.0453% 0.0000% 0.7465% 0.0044%
过去三 年 10.8186% 0.0045% 9.9933% 0.0007% 0.8253% 0.0038%
过去五 年 14.5323% 0.0060% 15.1182% 0.0013% -0.5859% 0.0047%
自基金 合同
生效起 至今
26.1128% 0.0057% 27.3386% 0.0019% -1.2258% 0.0038%
银华货 币 B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0656% 0.0031% 0.7590% 0.0000% 0.3066% 0.0031%
过去六 个月 2.1207% 0.0025% 1.5238% 0.0000% 0.5969% 0.0025%
过去一 年 4.0420% 0.0044% 3.0453% 0.0000% 0.9967% 0.0044%
过去三 年 11.6202% 0.0045% 9.9933% 0.0007% 1.6269% 0.0038%
过去五 年 15.9164% 0.0060% 15.1182% 0.0013% 0.7982% 0.0047%
自基金 合同
生效起 至今
28.8407% 0.0056% 27.3386% 0.0019% 1.5021% 0.0037%
期末基金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期
末指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
累计净值收益
率
26.1128% 28.8407% 21.5055% 23.8353% 17.0915% 19.0511% 银华货币 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：根据《银 华货币市 场 证券投资基金 基金合同 》 的规定：本基 金的资产 配 置比例范围 为：央行
票据：0%－80% ；短 期债 券 ：0%－80% ；债 券回 购：0% －70% ；同 业存 款/现 金：0% －70% 。 银华货币 2013 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增 长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
银华货币 2013 年年度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
银华货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 41,413,656.25 - -143,438.63 41,270,217.62
2012 30,260,397.79 - 116,625.42 30,377,023.21
2011 15,159,557.74 - -55,847.25 15,103,710.49
合计 86,833,611.78 - -82,660.46 86,750,951.32
单位： 人民 币元
银华货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 81,146,434.20 - -494,828.43 80,651,605.77
2012 56,202,938.38 - 446,895.93 56,649,834.31
2011 18,422,044.57 - -326,100.84 18,095,943.73
合 计 155,771,417.15 - -374,033.34 155,397,383.81
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管 理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 35 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投 资基 金、 银华 沪深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 、 银华深 证 100 指 数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银银华货币 2013 年年度报告
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华信用 双 利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金和 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国 社
保基金 、企 业年 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于 海 颖 女
士
本基金
的基金
经理
2011 年8 月
2 日
- 9 年
硕 士 学位 。 曾在 深圳 创 维集 团 集团 人 事
部 、 深圳 开 发科 技股 份 有限 公 司人 力 资
源 部 工作 ； 历任 北方 国 际信 托 投资 股 份
有 限 公司 投 资部 债券 研 究员 ， 光大 保 德
信 基 金管 理 公司 投资 部 基金 经 理等 职 。
自 2007 年 11 月 6 日至 2010 年 8 月 31
日 担 任光 大 保德 信货 币 基金 基 金经 理 ，
2008 年10 月29 日至2010 年8 月31 日
担 任 光大 保 德信 增利 收 益债 券 基金 基 金
经理。2010 年 11 月加 盟 银华基 金管 理
有限公 司 ，2011 年 6 月 28 日至2013 年
6 月17 日期间 担任 银华 永 祥保本 混合 型
证券投 资基 金基 金经 理 ， 自 2012 年8 月
9 日 起兼 任 银华 纯债 信 用主 题 债券 型 证
券投资基金（LOF ） 基金 经理 ， 自 2013
年 4 月 1 日起 兼任 银华 交 易型货 币市 场
基金基 金经 理 ， 自2013 年8 月 7 日起 兼
任 银 华信 用 四季 红债 券 型证 券 投资 基 金
基金经 理， 自 2013 年 9 月 18 日起 兼任
银 华 信用 季 季红 债券 型 证券 投 资基 金 基
金经理 。具 有从 业资 格。 国籍： 中国 。
朱哲先 生
本基金
的基金
经理
2013 年 10
月 17 日
- 4 年
经 济 学学 士 。曾 任职 于 中国 银 行 ，担任
助 理 投资 经 理职 务； 并 曾任 职 于嘉 实 基
金管理 有限 公司 ， 担 任交 易 员职务 。 2013
年 5 月加 盟银 华基 金管 理 有限公 司， 曾银华货币 2013 年年度报告
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担 任 固定 收 益部 基金 经 理助 理 职务 。 具
有从业 资格 。国 籍： 中国 。
黄 海 峰 先
生
本基金
的基金
经理助
理
2012 年 11
月 2 日
2013 年 5
月 24 日
6 年
硕 士 学 位 。 曾 就 职 于 深 圳 农 村 商 业 银
行， 主要 从事 资金 管理 、 债券投 资工 作；
并 曾 就职 于 博时 基金 管 理有 限 公司 ， 曾
担任债 券交 易员 。2012 年 10 月至 2013
年 5 月期 间曾 任职 于银 华 基金管 理有 限
公司。 具有 从业 资格 。国 籍：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指 基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 货币 市场 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产,在 严格 控制 风险 的 基础上,为 基金 份额
持有人 谋求 最大 利益,无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资
组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备银华货币 2013 年年度报告
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流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。 银华货币 2013 年年度报告
第 14 页 共 51 页
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 100 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生4950 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结 果 进行分 析。
当时间 窗 为 1 日 时， 共 有 445 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 117 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 29 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有27 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化 专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 27 对 组合 间不 存在 利 益输送 的行 为； 剩下
2 对组 合的 基金 经理 均承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 3 日 时， 共 有 796 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 336 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 182 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 157 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 157 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下25 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 5 日 时， 共 有 955 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 576 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 378 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 310 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 310 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下68 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年宏 观经 济保 持平 稳 增长态 势， 全年 通胀 压力 不大。 央行 在一 季度 保持 了货币 市场 的流
动性，但是在 二季度后 ， 出于防范金融 风险的目 的 ，开始实 行偏 紧的货币 政 策，货币市 场和债券
市场利 率出 现系 统性 抬升 。 银华货币 2013 年年度报告
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本基金规模波 动较大， 在 二季度和三季 度面临较 大 的赎回压力。 组合从二 季 度对所持债券 ，
特别是期限较 长的浮动 利 率债券和低等 级短融进 行 减持，提高了 组合的抗 风 险能力。同 时，加强
协议存 款和 逆回 购的 配置 ，提高 组合 静态 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告期末，本基 金 A 级基金份额净值收益率 为 3.7918% ，同期业绩比较基准收益率 为
3.0453% ； 本基 金B 级基 金 份额净 值收 益率 为 4.0420% ，同 期业 绩比 较基 准收 益 率为 3.0453% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走 势 的简要 展望
展望2014 年， 制造 业产 能 过剩情 况依 然严 峻 ， 而 房 地产销 售和 投资 已显 疲态 ， 基 建投 资受 制
于不断攀升的 政府债务 和 高企的市场利 率施展空 间 有限，因此投 资对于经 济 的拉动作用 可能会低
于预期。虽然 近期欧美 经 济数据表现良 好，但是 新 兴市场复苏乏 力，并且 面 临着较大的 资金流出
风险，会对我 国的出口 产 生一定拖累。 而中央抑 制 公款消费的影 响还未消 失 ，进一步拉 动消费的
动力尚 未出 现 。 通 胀方 面 ，2014 年 翘尾 因素 较低 ； 同时 ， 由 于全 球大 宗商 品 价格疲 软 ， 房 价上 涨
速度趋 缓， 非食 品价 格上 行动力 不足 ，因 此全 年 CPI 涨幅 可能 会低 于预 期。 从近期 央行 表态 和行
动来看 ， 央行 维持 资金 面 的紧平 衡状 态的 决心 尚未 发生变 化 ， 资 金利 率预 计 仍将维 持高 位 。 其 中，
季度末等特殊 时点会是 协 议存款与逆回 购的较好 配 置时点。债券 方面，目 前 高等级短融 发行成本
已经达到、甚 至超过企 业 贷款成本，因 此企业发 行 动力不强，收 益率上行 动 力不足，但 其下行空
间也受制于整 体高企的 资 金成本。低评 级企业整 体 偿债能力恶化 ，低评级 短 融可能会受 到风险事
件的干 扰， 收益 率可 能会 伴随着 风险 溢价 而上 行。
基于上述分析 ，本基金 接 下来将继续根 据组合的 规 模波动进行组 合的调整 ， 保持较高的存 款
与逆回购比例 ，适当拉 长 存款和逆回购 久 期。在 年 初债券供给较 少的时点 ， 继续减持债 券，特别
是浮动利率债 券。同时 合 理安排现金流 ，在保证 流 动性和安全性 基础上提 高 组合整体静 态收益水
平。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点银华货币 2013 年年度报告
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进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对银
行间债券交易 的合规性 进 行检查，对基 金的投资 比 例进行日常监 控，并对 关 联交易的日 常维护以
及对公平交易 执行情况 进 行检查等等； 在本报告 期 内，债券市场 表现较为 活 跃，因此本 基金管理
人还对债券投 资的相关 风 险进行了专项 稽核；在 营 销与销售方面 ，本基金 管 理人定期对 本基金宣
传推介材 料的 合规性和 费 率优惠业务等 进行检查 ； 在基金的运作 保障方面 ， 本基金管理 人通过加
强对注册登记 业务、基 金 会计业务、基 金清算业 务 以及基金估值 业务的检 查 来确保本基 金财务数
据的准确性。 上述检查 中 发现问题的会 通过口头 改 进建议、不符 合事项书 面 跟踪检查报 告或警示
报告的 形式 ，及 时将 潜在 风险通 报部 门总 监、 督察 长及公 司总 经理 ，督 促改 进并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金 管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 的利 润分 配方 式为 按日结 转份 额。 本基 金的 各 级基金 份额 均采 用人 民 币1.00 元的 固定
份额净值交易 方式，每 日 将各级基金份 额实现的 基 金净收益分配 给该级基 金 份额持有人 ，并以红
利再投 资的 方式 于分 配次 日按单 位面 值1.00 元转 入 持有人 权益 。
本基金 本报 告期 内向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：41,270,217.62 元，向 B 级份 额持有 人分 配
利润：80,651,605.77 元。 银华货币 2013 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年度 ， 托 管人 在银 华 货币市 场基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守了 《证 券投 资基金 法》 及其
他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ，尽职尽 责 地履行了托管 人应尽的 义 务，不存在 任何损害
基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年度 ， 银华基 金管 理有限公司在 银华货币 市 场基金投资运 作、资产 净 值的计算 、基 金
收益的 计算 、基 金费 用开 支等问 题上 ，托 管人 未发 现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金 本报 告期 内向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：41,270,217.62 元 ，向 B 级 份 额持有 人分 配
利润：80,651,605.77 元
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2013 年度， 由银 华基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关银 华货 币市场 基金 的 年
度报告中财务 指标、收 益 表现、收益分 配情况、 财 务会计报告相 关内容、 投 资组合报告 等内容真
实、准 确、 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60468687_A06 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的银华 货 币市场 证券 投资 基金财 务 报表， 包
括 2013 年 12 月 31 日的 资 产负债 表和2013 年度 的利 润表和
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务报 表 是基金 管理 人银 华基金 管 理有限 公
司的责 任。 这种 责任包 括： （1 ） 按照企 业会 计准 则 的 规定编
制财务 报表 ，并 使其实 现 公允反 映； （2 ） 设计、 执 行和维 护
必要的 内部 控制 ，以使 财 务报表 不存 在由 于舞弊 或 错误而 导
致的重 大错 报。 银华货币 2013 年年度报告
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注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行审 计 工作的 基础 上对 财务报 表 发表审 计
意见。 我们 按照 中国注 册 会计师 审计 准则 的规定 执 行了审 计
工作。 中国 注册 会计师 审 计准则 要求 我们 遵守中 国 注册会 计
师职业 道德 守则 ，计划 和 执行审 计工 作以 对财务 报 表是否 不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审计 程 序，以 获取 有关 财务报 表 金额和 披
露的审 计证 据。 选择的 审 计程序 取决 于注 册会计 师 的判断 ，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在 进行 风险 评估时 ， 注册会 计师 考虑 与财务 报 表编制 和
公允列 报相 关的 内部控 制 ，以设 计恰 当的 审计程 序 ，但目 的
并非对 内部 控制 的有效 性 发表意 见。 审计 工作还 包 括评价 基
金管理 人选 用会 计政策 的 恰当性 和作 出会 计估计 的 合理性 ，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取的 审 计证据 是充 分、 适当的 ， 为发表 审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 财务报 表 在所有 重大 方面 按照企 业 会计准 则
的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 银 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2013
年12 月31 日 的财 务状 况以 及2013 年 度的 经营 成果 和 净值变
动情况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民 贺 耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2014 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 901,267,157.17 3,384,906,746.33
结算备 付金
400,000,000.00 340,000,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 330,023,118.09 1,493,456,864.76
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
330,023,118.09 1,493,456,864.76
资产支 持证 券投 资
- - 银华货币 2013 年年度报告
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衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,024,409,525.12 3,366,361,211.53
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 13,937,487.45 30,041,700.49
应收股 利
- -
应收申 购款
224,121,678.85 208,180.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,893,758,966.68 8,614,974,703.44
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
399,991,361.11 -
应付赎 回款
60,462.03 467,476.68
应付管 理人 报酬
429,739.17 957,657.67
应付托 管费
130,223.98 290,199.29
应付销 售服 务费
138,760.09 265,467.56
应付交 易费 用 7.4.7.7 36,273.90 40,249.11
应交税 费
483,698.36 372,098.36
应付利 息
- -
应付利 润
231,707.93 869,974.99
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 99,432.96 105,040.35
负债合 计
401,601,659.53 3,368,164.01
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,492,157,307.15 8,611,606,539.43
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,492,157,307.15 8,611,606,539.43
负债和 所有 者权 益总 计
3,893,758,966.68 8,614,974,703.44
注： 报 告截 止 日2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值 人 民币1.00 元， 基金 份额 总 额3,492,157,307.15
份，其 中， 货币 市场 基 金 A 级 的基 金份 额净 值人 民 币 1.00 元， 份额 总 额 774,222,101.39 份； 货
币市场 基 金B 级 的基 金份 额净值 人民 币 1.00 元， 份 额总 额 2,717,935,205.76 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 银华货币 2013 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
142,798,178.40 101,931,911.48
1.利息 收入
138,236,120.98 92,745,551.16
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 70,657,080.27 48,747,661.51
债券利 息收 入
54,664,676.97 33,612,456.00
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,914,363.74 10,385,433.65
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
4,562,057.42 9,186,360.32
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,562,057.42 9,186,360.32
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.18 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.19 - -
减： 二、费用
20,876,355.01 14,905,053.96
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 10,818,926.79 7,806,449.02
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,281,493.04 2,365,590.66
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,091,606.68 2,298,377.30
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
3,390,952.94 2,125,153.17
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,390,952.94 2,125,153.17
6．其 他费 用 7.4.7.19 293,375.56 309,483.81
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
121,921,823.39 87,026,857.52
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
121,921,823.39 87,026,857.52
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 银华货币 2013 年年度报告
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
8,611,606,539.43 - 8,611,606,539.43
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 121,921,823.39 121,921,823.39
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-5,119,449,232.28 - -5,119,449,232.28
其中：1. 基 金申 购款 27,147,904,578.12 - 27,147,904,578.12
2. 基金 赎回 款 -32,267,353,810.40 - -32,267,353,810.40
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -121,921,823.39 -121,921,823.39
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,492,157,307.15 - 3,492,157,307.15
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,203,945,248.15 - 3,203,945,248.15
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 87,026,857.52 87,026,857.52
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
5,407,661,291.28 - 5,407,661,291.28
其中：1. 基 金申 购款 25,646,541,189.84 - 25,646,541,189.84
2. 基金 赎回 款 -20,238,879,898.56 - -20,238,879,898.56
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -87,026,857.52 -87,026,857.52
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
8,611,606,539.43 - 8,611,606,539.43
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 银华货币 2013 年年度报告
第 22 页 共 51 页
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华货币市场 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中 国证 监会 ” ） 证监 基 金字[2005]4 号 文《 关于 同意银 华货 币市 场证 券投 资基金 募集 的批 复》
的核准 ， 由 银华 基金 管理 有 限公司 于2005 年 1 月 17 日至 2005 年1 月25 日向 社会公 开发 行募 集，
基金合 同 于2005 年1 月31 日正 式生 效， 首次 设立 募 集规模 为 591,035,712.30 份基金 份额 。 本 基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定。本 基金的基 金 管理人和注册 登记机构 均 为银华基金 管理有限
公司， 基金 托管 人为 交通 银行股 份有 限公 司。
本基金 分设 两级 基金 份额 ，A 级 基金 份额 和B 级基 金 份额。A 级 基金 份额 适用 于 在单个 基金 账
户保留 份额 在 500 万份 以 下的持 有人 ，B 级 基金 份 额适用 于在 单个 基金 账户 保留份 额在 500 万份
以上（ 含500 万 ）的 持有 人。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 银华 货币 市场证 券投 资基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ；一年 以内 （含 一年 ）的 银行定 期存 款、 大额 存单 ；剩余 期限 在 397 天
以内（ 含 397 天 ）的 债券 ；期限 在一 年以 内（ 含一 年）的 债券 回购 ；期 限在 一年以 内（ 含一 年 ）
的中央银行票 据以及中 国 证监会、中国 人民银行 认 可的其他具有 良好流动 性 的货 币市场 工具。本
基金的 业绩 比较 基准 为当 期银行 一年 期定 期储 蓄存 款的税 后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修制订 定的《证
券投资 基金 会计 核 算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 关于 证券 投资 基 金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
银华货币 2013 年年度报告
第 23 页 共 51 页
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本 财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内 ， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 ；
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同 权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） 。 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所 有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债； 银华货币 2013 年年度报告
第 24 页 共 51 页
本基 金主 要金 融工 具的 成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投 资成 本， 对 于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转；
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据 的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2) 债券 投资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3)回 购协 议
(1) 本基金持 有的回购 协议 （封闭式回购 ） ，以成本 列 示，按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息；
(2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性 质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ； 银华货币 2013 年年度报告
第 25 页 共 51 页
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或 超 过0.50% 的 情形 ，基金 管理 人 应 编制 并披 露临时 报告 ；
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清 偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与帐面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定 初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的银华货币 2013 年年度报告
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时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 ，A 级 基金份 额按 前一 日 A 级基 金份额 基金 资产 净值 的 0.25%的 年费 率逐
日计提 ，B 级基 金份 额按 前一 日 B 级 基金 份额 基金 资产净 值 的0.01% 的 年费 率逐日 计提 ；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列 入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的各 级基 金份 额 均采用 人民 币 1.00 元的 固 定份额 净值 交易 方式 ，自 基金合 同生 效
日起每日将各 级基金份 额 实现的基金净 收 益分配 给 该级基金份额 持有人， 并 按月结转到 投资人基
金账户 ，使 基金 账面 份额 净值始 终保 持人 民 币1.00 元；
(2) 本 基金 各级 基金 份额 的 分红方 式均 为红 利再 投资 ；
(3) 本 基金 收益 每月 集中 结 转一次 ，成 立不 满一 个月 不结转 ；
(4) 本 基金 同级 基金 份额 中 的每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(5) 基 金投 资当 期亏 损时 ， 相应调 减各 级基 金份 额持 有人持 有份 额， 基金 份额 净值始 终为 人民
币1.00 元；
(6) 在 不影 响投 资者 利益 的 情况下 ， 基 金管 理人 可酌 情调整 基金 收益 分配 方式 ， 此项 调整 不需
要基金 份额 持有 人大 会决 议通过 ；
(7) 法 律、 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 银华货币 2013 年年度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式 证 券投 资基 金）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 和企 业所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 21,267,157.17 4,906,746.33
定期存 款 880,000,000.00 3,380,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 670,000,000.00 2,500,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 210,000,000.00 880,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 901,267,157.17 3,384,906,746.33
银华货币 2013 年年度报告
第 28 页 共 51 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
330,023,118.09 329,081,000.00 -942,118.09 -0.0270%
合计
330,023,118.09 329,081,000.00 -942,118.09 -0.0270%
项目
上年 度末
2012 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,493,456,864.76 1,495,675,000.00 2,218,135.24 0.0258%
合计
1,493,456,864.76 1,495,675,000.00 2,218,135.24 0.0258%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,363,409,525.12 -
买入返 售证 券 661,000,000.00 -
合计 2,024,409,525.12 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
3,016,361,211.53 - 银华货币 2013 年年度报告
第 29 页 共 51 页
买入返 售证 券
350,000,000.00 -
合计 3,366,361,211.53 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 及上年 度末 均无 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券余 额。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,525.29 17,141.10
应收定 期存 款利 息 5,117,556.19 5,640,105.45
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 32,761.10 186,570.00
应收债 券利 息 6,955,837.32 22,096,086.02
应收买 入返 售证 券利 息 1,825,510.32 1,974,959.44
应收申 购款 利息 4,297.23 126,838.48
其他 - -
合计 13,937,487.45 30,041,700.49
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 36,273.90 40,249.11
合计 36,273.90 40,249.11
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 432.96 6,040.35 银华货币 2013 年年度报告
第 30 页 共 51 页
预提审 计费 90,000.00 90,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
合计 99,432.96 105,040.35
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
银华货 币 A
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,989,477,750.30 1,989,477,750.30
本期申 购 8,145,028,157.16 8,145,028,157.16
本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,360,283,806.07 -9,360,283,806.07
本期末 774,222,101.39 774,222,101.39
金额单 位： 人民 币元
银华货 币 B
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,622,128,789.13 6,622,128,789.13
本期申 购 19,002,876,420.96 19,002,876,420.96
本期赎 回( 以"-" 号填列) -22,907,070,004.33 -22,907,070,004.33
本期末 2,717,935,205.76 2,717,935,205.76
注：本期申购 包含红利 再 投资，分级调 整及转入 的 份额及金额； 本期赎回 包 含分级调整 及转出的
份额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
银华货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 41,270,217.62 - 41,270,217.62
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -41,270,217.62 - -41,270,217.62
本期末 - - -
银华货币 2013 年年度报告
第 31 页 共 51 页
单位： 人民 币元
银华货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 80,651,605.77 - 80,651,605.77
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -80,651,605.77 - -80,651,605.77
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 118,098.26 127,407.24
定期存 款利 息收 入 69,526,401.57 47,232,598.58
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 849,191.49 1,133,237.87
其他 163,388.95 254,417.82
合计 70,657,080.27 48,747,661.51
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖股 票差价 收入 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
7,074,038,369.00 3,465,315,479.23
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
6,967,797,439.80 3,411,514,900.58
减：应 收利 息总 额 101,678,871.78 44,614,218.33
债券投 资收 益 4,562,057.42 9,186,360.32
银华货币 2013 年年度报告
第 32 页 共 51 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无其 他收 入。
7.4.7.18 交 易费 用
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无交 易费 用。
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 90,000.00
信息披 露费 90,000.00 90,000.00
银行费 用 76,875.56 92,683.81
其他 500.00 800.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
合计 293,375.56 309,483.81
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 银华货币 2013 年年度报告
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7.4.9 关 联方 关系
关 联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司（ “交通 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
回购 成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
西南证券 10,924,800,000.00 100.00% 1,580,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 发生 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月银华货币 2013 年年度报告
第 34 页 共 51 页
31 日 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,818,926.79 7,806,449.02
其中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
2,164,244.47 1,464,553.14
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日起 五个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,281,493.04 2,365,590.66
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日起 五个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 托管 人。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华货 币A 银华货 币B 合计
交通银 行 84,283.09 599.24 84,882.33
银华基 金管 理有 限公 司 238,185.37 86,917.39 325,102.76
西南证 券 296.23 - 296.23
东北证 券 1,832.43 13.86 1,846.29
第一创 业 2,723.05 - 2,723.05 银华货币 2013 年年度报告
第 35 页 共 51 页
合计 327,320.17 87,530.49 414,850.66
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华货 币A 银华货 币B 合计
交通银 行 79,716.18 900.18 80,616.36
银华基 金管 理有 限公 司 189,294.27 74,612.97 263,907.24
西南证 券 3,608.70 - 3,608.70
东北证 券 1,273.97 - 1,273.97
第一创 业 3,353.36 - 3,353.36
合计 277,246.48 75,513.15 352,759.63
注：本基金各 级基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费，但各 级基金份 额 的销售服务 费率均不
超过0.25% 年费 率。 各级 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为各 级基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率
各级基金份额 的基金销 售 服务费每日计 提，按月 支 付。由基金管 理人向基 金 托管人发送 基金销售
服务费划付指 令，基金 托 管人复核后于 次月首日 起 五个工作日内 从基金资 产 中一次性支 付给基金
管理人 ，由 基金 管理 人支 付给各 代销 机构 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
银 华货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
西南证券 30,000,000.00 1.10% 200,000,000.00 2.32%
东北证券 - - 125,000,000.00 1.45% 银华货币 2013 年年度报告
第 36 页 共 51 页
注： 1、 本基 金除 基金 管理 人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金 A 级份 额 。
2、对 于分 级基 金， 下属 分 级份额 比例 的分 母采 用各 自级别 的份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 21,267,157.17 6,080,098.26 1,504,906,746.33 6,606,435.02
注：(1) 本 基金 本期 末由 关 联方保 管的 银行 存款 余额 为人民 币 21,267,157.17 元 （其 中活 期存 款余
额 为 人 民 币 21,267,157.17 元 ） ； 本 报 告 期 通 过 关 联 方 保 管 银 行 存 款 产 生 的 利 息 收 入 为 人 民 币
6,080,098.26 元（ 其中 活 期存款 利息 收入 为人 民 币 118,098.26 元 ；定 期存 款 利息收 入为 人民 币
5,962,000.00 元） 。
(2) 本 基金 于2013 年12 月31 日通 过托 管银 行备 付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司
等结算 账户 的证 券交 易结 算资金 余额 为人 民币 400,000,000.00 元（2012 年 12 月 31 日：人 民币
340,000,000.00 元） ，2013 年度上 述账 户产 生的 利 息收入 为人 民币 849,191.49 元（2012 年 度：
人民 币1,133,237.87 元） 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承 销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未存 在其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
银华货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
41,413,656.25 - -143,438.63 41,270,217.62 -
银华货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
81,146,434.20 - -494,828.43 80,651,605.77 -
银华货币 2013 年年度报告
第 37 页 共 51 页
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经 营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合 约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的债 券、国债 、 央行票据等， 且通过分 散 化投资以分散 信用风险 。 本基金投资 于一家公
司发行的短期 企业债券 的 比例不超过基 金资产净 值 的 10%，且 本基金与 由本 基金管理人管 理的其
他基金 共同 持有 一家 公司 发行的 证券 ，不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估 ，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃银华货币 2013 年年度报告
第 38 页 共 51 页
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等，除在证 券
交易所的债券 回购及返 售 交易，其余均 在银行间 同 业市场交易， 均能够及 时 变现。本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券资产的
公允价值。本 基金于资 产 负债表日所持 有的金融 负 债的合约约定 剩余到期 日 均为一年以 内且一般
不计息，可赎 回基金份 额 净值（所有者 权益）无 固 定到期日且不 计息，因 此 账面余额一 般即为未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
基金管理人每 日预测本 基 金的流动性需 求，并同 时 设定流动性比 例要求， 对 流动性指标进 行
持续的 监测 和分 析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资 于 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 以 摊 余 成 本 计 价 ， 并 通 过 “ 影 子 定 价 ” 机 制 （ 附 注
7.4.4.5-(4)-2)） 使按摊 余成本确认的基 金资产净 值能近似反映基 金资产的 公允价值，因此 本基
金的运 作仍 然存 在相 应的 利率风 险。 本基 金管 理人 每 日对本 基金 面临 的利 率敏 感性缺 口进 行监 控 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 641,267,157.17 260,000,000.00 - - - - - - - 901,267,157.17
结算备付金 400,000,000.00 - - - - - - - - 400,000,000.00
交易性金融资
产
69,999,837.01 210,154,992.77 - 49,868,288.31 - - - - - 330,023,118.09
买入返售金融
资产
2,024,409,525.12 - - - - - - - - 2,024,409,525.12
应收利息 - - - - - - - - 13,937,487.45 13,937,487.45
应收申购款 - - - - - - - - 224,121,678.85 224,121,678.85
资产总计 3,135,676,519.30 470,154,992.77 - 49,868,288.31 - - - - 238,059,166.30 3,893,758,966.68
负债
银华货币 2013 年年度报告
第 39 页 共 51 页
应付证券清算
款
- - - - - - - - 399,991,361.11 399,991,361.11
应付赎回款 - - - - - - - - 60,462.03 60,462.03
应付管理人报
酬
- - - - - - - - 429,739.17 429,739.17
应付托管费 - - - - - - - - 130,223.98 130,223.98
应付销售服务
费
- - - - - - - - 138,760.09 138,760.09
应付交易费用 - - - - - - - - 36,273.90 36,273.90
应交税费 - - - - - - - - 483,698.36 483,698.36
应付利润 - - - - - - - - 231,707.93 231,707.93
其他负债 - - - - - - - - 99,432.96 99,432.96
负债总计 - - - - - - - - 401,601,659.53 401,601,659.53
利率敏感度缺
口
3,135,676,519.30 470,154,992.77 - 49,868,288.31 - - - - -163,542,493.23 3,492,157,307.15
上年度末
2012 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,204,906,746.33 680,000,000.00 - 500,000,000.00 - - - - - 3,384,906,746.33
结算备付金 340,000,000.00 - - - - - - - - 340,000,000.00
交易性金融资
产
60,664,330.41 80,146,272.05 - 1,352,646,262.30 - - - - - 1,493,456,864.76
买入返售金融
资产
3,366,361,211.53 - - - - - - - - 3,366,361,211.53
应收利息 - - - - - - - - 30,041,700.49 30,041,700.49
应收申购款 - - - - - - - - 208,180.33 208,180.33
资产总计 5,971,932,288.27 760,146,272.05 - 1,852,646,262.30 - - - - 30,249,880.82 8,614,974,703.44
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 467,476.68 467,476.68
应付管理人报
酬
- - - - - - - - 957,657.67 957,657.67
应付托管费 - - - - - - - - 290,199.29 290,199.29
应付销售服务
费
- - - - - - - - 265,467.56 265,467.56
应付交易费用 - - - - - - - - 40,249.11 40,249.11
应交税费 - - - - - - - - 372,098.36 372,098.36
应付利润 - - - - - - - - 869,974.99 869,974.99
其他负债 - - - - - - - - 105,040.35 105,040.35
负债总计 - - - - - - - - 3,368,164.01 3,368,164.01
利率敏感度缺
口
5,971,932,288.27 760,146,272.05 - 1,852,646,262.30 - - - - 26,881,716.81 8,611,606,539.43
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，银华货币 2013 年年度报告
第 40 页 共 51 页
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：利率风险 的敏感性 分 析，反映了在 其他变量 不 变的假设下， 利率发生 合 理、可能的 变动时，
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 于 2013 年 12 月 31 日及2012 年 12 月31 日， 在 “ 影子 定价 ”
机制有 效的 前提 下， 若市 场利率 上升 或下 降 25 个 基 点且其 他市 场变 量保 持不 变， 本 基金 资产 公允
价值不 会发 生重 大变 动。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种， 且以 摊余 成本进 行后 续计 量， 因此 无重大 市场 价格 风 险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 330,023,118.09 8.48
其中： 债券 330,023,118.09 8.48
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,024,409,525.12 51.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,301,267,157.17 33.42
4 其他各项 资产 238,059,166.30 6.11
5 合计 3,893,758,966.68 100.00 银华货币 2013 年年度报告
第 41 页 共 51 页
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.61
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金 资产 净值 的 20% 的 说明
注：本 报告 期内 债券 正回 购的资 金余 额未 有超 过基 金资产 净 值20% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 19
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 161
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 19
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注：本 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限未 有超 过 180 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 89.79 11.45
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 3.15 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 10.31 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
2.29 -
4 90 天( 含) —180 天 - - 银华货币 2013 年年度报告
第 42 页 共 51 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 1.43 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 104.68 11.45
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 160,050,855.88 4.58
其中： 政策 性金 融债 160,050,855.88 4.58
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 169,972,262.21 4.87
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 330,023,118.09 9.45
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 80,063,328.35 2.29
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 090205 09 国开 05 700,000 70,181,863.01 2.01
2 041353022 13 深 茂业CP001 700,000 70,061,907.40 2.01
3 130201 13 国开 01 700,000 69,999,837.01 2.00
4 041360008 13 津 太钢CP001 300,000 30,006,814.54 0.86
5 041358052 13 苏 广电CP001 300,000 29,924,759.08 0.86
6 041352003 13 章 源钨 业CP001 200,000 20,035,251.96 0.57
7 041366013 13 淮 南矿 业CP002 200,000 19,943,529.23 0.57
8 130210 13 国开 10 100,000 9,987,690.52 0.29
9 100236 10 国开 36 100,000 9,881,465.34 0.28
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况 银华货币 2013 年年度报告
第 43 页 共 51 页
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 19
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2360%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3550%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1136%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报 告 附注
8.8.1 本 基金 所持有 的债 券采用 摊余 成本法 进行 估值， 即估 值对象 以买 入成本 列示 ，
按 票面 利率或 商定 利率并 考虑 其买入 时的 溢价或 折价 ，在其 剩余 期限内 按实 际
利 率法 进行摊 销， 每日计 提收 益。
8.8.2 本 报告 期内不 存在 剩余期 限小 于 397 天 但剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20% 的情 况。
8.8.3
本基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期不存 在被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 13,937,487.45
4 应收申 购款 224,121,678.85
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 238,059,166.30
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 银华货币 2013 年年度报告
第 44 页 共 51 页
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
银华
货币
A
28,994 26,702.84 154,520,074.38 19.96% 619,702,027.01 80.04%
银华
货币
B
119 22,839,791.65 2,051,166,983.38 75.47% 666,768,222.38 24.53%
合计 29,113 119,951.82 2,205,687,057.76 63.16% 1,286,470,249.39 36.84%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银华货 币A 1,528,824.40 0.20%
银华货 币B - -
合计
1,528,824.40 0.04%
注：1 、 对 于分 级基 金， 下 属分级 份额 比例 的分 母采 用各自 级别 的份 额 ， 合 计 数比例 的分 母采 用期
末基金 份额 总额 。
2、 截 至本 报告 期末 ， 本基 金管理 人高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总
量的数 量区间为 0-10 万 ； 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0-5 万。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
银华货 币 A 银华货 币 B
基金合 同生 效日 （2005 年 1 月 31 日） 基金
份额总 额
402,974,537.90 188,061,174.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,989,477,750.30 6,622,128,789.13
本报告 期基 金总 申购 份额 8,145,028,157.16 19,002,876,420.96
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 9,360,283,806.07 22,907,070,004.33
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 774,222,101.39 2,717,935,205.76
注：总申购份 额含转换 入 、分级调整、 红利再投 的 基金份额，本 期总赎回 份 额含转换出 、分级调
整的基 金份 额。 银华货币 2013 年年度报告
第 45 页 共 51 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1
2013 年2 月8 日， 本基 金管 理人 发布 关 于副总 经理 离任 的 公 告 ， 经本基 金管 理人
董事会 批准 ，鲁 颂宾 先生 自 2013 年2 月7 日 起不 再 担任本 基金 管理 人公 司副 总经理 职务 。
11.2.1.2
2013 年 9 月 11 日， 本基 金管 理人 发布 关于副 总经 理离 任的 公告 ，经本 基金 管 理
人董事 会批 准， 陆文 俊先 生自 2013 年9 月9 日起 不 再担任 本基 金管 理人 公司 副总经 理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期本 基金未 变更为 其审计的会 计师事 务所， 报告期内本 基金应 支付给 聘任会计师 事务
所的报 酬共 计人 民 币90,000 元 。目 前的 审计 机构 已 连续为 本基 金提 供9 年的 审计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人的 托管 业务 部门 及其相 关高 级管 理人 员未 受到任 何处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 银华货币 2013 年年度报告
第 46 页 共 51 页
西南证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
市场服 务报 告以 及全 面的 信息服 务。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构 签订 协议 。
3、本 报告 期本 基金 交易 单 元未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
西南证券股份
有限公司
- - 10,924,800,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
11.9 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金关于增加财达证券为银华货币市场证券投资
基金代销机构的公告》
《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年12 月 20 日
2 《关于增加深圳腾元基金销售有限公司为旗下部分基金
代销等业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2013 年12 月 19 日
3 《关于增加宜信普泽投资顾问（北京）有限公司为旗下
部分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2013 年11 月 28 日
4 《银华基金关于增加联讯证券为旗下部分基金代销、定
投及转换业务办理机构公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2013 年11 月 18 日
5 《银华基金关于旗下部分基金在中国银行开通转换业务
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2013 年11 月 15 日 银华货币 2013 年年度报告
第 47 页 共 51 页
6 《关于增加万银财富（北京）基金销售有限公司为旗下
部分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
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2013 年11 月 13 日
7 《银华货币基金恢复办理大额申购 （含定投及转换转入）
业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年11 月1 日
8 《关于旗下部分基金在招商银行、民生银行开通转换业
务的公告》
三大证券报及本基
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2013 年10 月 31 日
9 《银华基金关于增加华创证券为银华货币市场证券投资
基金代销机构的公告》
《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年10 月 25 日
10 《银华货币市场证券投资基金 2013 年第3 季度报告》 《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年10 月 25 日
11 《银华货币市场证券投资基金继续暂停大额申购（含定
期定额投资及转换转入）业务的提示性公告》
《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年10 月 24 日
12 《银华基金关于银华货币市场证券投资基金增聘 基金经
理的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年10 月 19 日
13 《银华基金管理有限公司关于基金经理暂停履行职务的
公告》
三大证券报及本基
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2013 年10 月 19 日
14 《银华基金管理有限公司关于暂停网上直销货币基金
D+0 快速赎回业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年9 月27 日
15 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“国庆节”假期
前暂停申购 （含定期定额投资及转换转入） 业务的公告》
《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年9 月25 日
16 《银华基金管理有限公司关于增加华安证券为旗下部分
基金代销、定投及转换业务并参加其费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基
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2013 年9 月25 日
17 《银华货币市场证券投资基金暂停大额申购（含定期定
额投资及转换转入）业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年9 月23 日
18 《银华货币市场证券投资基金更新招募说明书(2013 年
第 2 号) 》
《中国证券报》 及本
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2013 年9 月14 日
19 《银华货币市场证券投资基金更新招募说明书摘要
(2013 年第2 号) 》
《中国证券报》 及 本
基金管理人网站
2013 年9 月14 日 银华货币 2013 年年度报告
第 48 页 共 51 页
20 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“中秋节”假期
前暂停申购 （含定期定额投资及转换转入） 业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年9 月13 日
21 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务
的公告》
三大证券报及本基
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2013 年9 月13 日
22 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公
告》
三大证券报及本基
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2013 年9 月11 日
23 《银华基金管理有限公司关于开通 “支付宝”基金网上
直销第三方支付渠道的 公告》
三大证券报及本基
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2013 年9 月6 日
24 《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更新
已过期身份证件或身份证明文件的公告》
三大证券报及本基
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2013 年8 月29 日
25 《银华基金管理有限公司关于提醒投资者警惕不法人员
假冒银华基金名义实施非法证券活动的公告》
三大证券报及本基
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2013 年8 月29 日
26 《银华货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告摘要》 《中国证券报》 及本
基金管理人网站
2013 年8 月28 日
27 《银华货币市场证券投资基金 2013 年半年度报告》 《中国证券报》 及本
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2013 年8 月28 日
28 《银华基金管理有限公司关于增加中天证券为旗下部分
基金代销、定期定额投资及转换业务办理机构并参加其
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
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2013 年7 月29 日
29 《银华货币市场证券投资基金 2013 年第2 季度报告》 《中国证券报》 及本
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2013 年7 月17 日
30 《关于调整银华货币市场证券投资基金 A 级份额单笔最
低申购金额、赎回份额数量以及最低保有份额数量的公
告》
《中国证券报》 及本
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2013 年7 月3 日
31 《银华基金管理有限公司 2013 年 6 月30 日基金净值公
告》
三大证券报及本基
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2013 年7 月1 日
32 《关于银华货币市场证券投资基金恢复办理大额申购
（含定期定额投资及转换转入）业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年6 月26 日
33 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“端午节”假期 《中国证券报》 及本 2013 年6 月4 日 银华货币 2013 年年度报告
第 49 页 共 51 页
前暂停申购 （含定期定额投资及转换转入） 业务的公告》 基金管理人网站
34 《银华货币市场证券投资基金继续暂停大额申购( 含定
期定额投资及转换转入) 业务的提示性公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年6 月3 日
35 《银华基金管理有限公司关于增加五矿证券为旗下部分
基金代销机构的公告》
三大证券报及本基
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2013 年5 月7 日
36 《银华货币市场证券投资基金继续暂停大额申购( 含定
期定额投资及转换转入) 业务的提示性公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年5 月3 日
37 《银华基金管理有限公司关于开通个人网上直销货币基
金 D+0 快速赎回业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年4 月24 日
38 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“劳动节”假期
前暂停申购 （含定期定额投资及转换转入） 业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年4 月23 日
39 《银华货币市场证券投资基金 2013 年第1 季度报告》 《中国证券报》 及本
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2013 年4 月20 日
40 《银华货币市场证券投资基金暂停大额申购（含定期定
额投资及转换转入业务）的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年4 月3 日
41 《银华货币市场证券投资基金 2012 年年度报告及摘要》 《中国证券报》 及本
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2013 年3 月30 日
42 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“清明节”假期
前暂停申购 （含定期定额投资及转换转入） 业务的公告》
《中国证券报》 及本
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2013 年3 月29 日
43 《银华货币市场证券投资基金更新招募说明书及摘要
(2013 年第1 号) 》
《中国证券报》 及本
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2013 年3 月16 日
44 《关于增加开源证券为旗下部分基金代销、定期定额投
资及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
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2013 年3 月14 日
45 《关于增加诺亚正行（上海）基金销售 投资顾问有限公
司为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基
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2013 年2 月21 日
46 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公
告》
三大证券报及本基
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2013 年2 月8 日
47 《银华货币市场证券投资基金 2013 年“春节”假期前 《中国证券报》 及本 2013 年2 月5 日 银华货币 2013 年年度报告
第 50 页 共 51 页
暂停申购（含定期定额投资及转换转入）业务的公告》 基金管理人网站
48 《银华货币市场证券投资基金 2012 年第4 季度报告》 《中国证券报》 及本
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2013 年1 月22 日
49 《银华基金管理有限公司关于对中国银行长城借记卡持
卡人开通网上直销在线支付业务的公告》
三大证券报及本基
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2013 年1 月22 日
50 《关于增加上海天天基金销售有限公司为旗下部分基金
代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2013 年1 月17 日
51 《关于增加华鑫证券为旗下部分基金代销、定期定额投
资及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本基
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2013 年1 月9 日
52 《银华基金管理有限公司2012 年12 月31 日基金净值公
告》
三大证券报及本基
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2013 年1 月4 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华货币 市场 证券 投资 基金 设立的 文件
13.1.2 《银 华货 币市 场证 券投资 基金 招募 说明 书》
13.1.3 《银 华货 币市 场证 券投资 基金 基金 合同 》
13.1.4 《银 华货 币市 场证 券投资 基金 托管 协议 》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指 定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人或 基金 托管 人的 办公场 所。 本报 告存 放在 本基金 管理 人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。 银华货币 2013 年年度报告
第 51 页 共 51 页
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
