银 华 优 势 企业 证 券 投 资基 金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 57
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华优 势企 业证 券投 资基 金
基金简 称 银华优 势企 业混 合
基金主 代码 180001
前端交 易代 码 180001
后端交 易代 码 180011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2002 年 11 月 13 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,172,722,812.43 份
基金 合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 平衡 型基 金 ，主要 通 过投 资于 中国 加入 WTO
后 具 有竞 争优 势的 上市 公司 所 发行 的股 票与 国内 依法
公 开 发行 上市 的债 券， 在控 制 风险 、确 保基 金资 产良
好 流 动性 的前 提下 ，以 获取 资 本增 值收 益和 现金 红利
分配的 方式 来谋 求基 金资 产的中 长期 稳定 增值 。
投资策 略 坚 持 平衡 原则 ：平 衡收 益与 风 险； 平衡 长期 收益 与短
期 收 益； 平衡 股票 与债 券的 投 资； 平衡 成长 型与 价值
型股票 的投 资。
股 票 投资 比 例浮 动 范围 ：20-70%； 债 券投 资 比例 浮动
范围 ：20-70% ； 现金 留存 比例浮 动范 围 ：5-15% ； 投 资
证券的 资产 比例 不低 于基 金总资 产 的 80%； 投资 于国 债
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 20% 。
基 于 大盘 走势 关系 基金 投资 全 局， 本基 金充 分重 视对
各 市 场趋 势尤 其是 对股 市大 盘 趋势 的研 判， 并因 此将
控 制 基 金 仓 位 放 在 资 产 配 置 和 投 资 组 合 中 的 优 先 位
置。
资 产 配置 采取 自上 而下 的操 作 流程 ，而 股票 选择 采取
自下而 上的 操作 流程 。
业绩比 较基 准 中信标 普 300 指数 × 70%+ 中信全 债指 数 × 20%+ 同业 活
期存款 利率 ×10 % 。
风险收 益特 征 注 重 收益 与风 险的 平衡 ，通 过 控制 股票 、债 券的 投资
比重来 获取 中低 风险 下的 中等收 益。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 唐州徽
联系电 话 (010)58163000 95566
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100738 100818
法定代 表人 王珠林 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 89,501,068.99 -123,405,834.98 33,073,526.60
本期利 润 254,462,498.67 197,458,320.37 -523,553,510.21
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1052 0.0720 -0.1767
本期加 权平 均净 值利 润率 9.49% 7.15% -16.10% 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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本期基 金份 额净 值增 长率 9.69% 7.32% -15.31%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 279,110,429.76 126,890,569.38 -66,809,881.74
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1285 0.0479 -0.0236
期末基 金资 产净 值 2,497,307,155.50 2,773,787,096.80 2,764,897,682.51
期末基 金份 额净 值 1.1494 1.0479 0.9764
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 319.49% 282.44% 256.35%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与 未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 交易 基金的 各项 费用 ，例 如： 基金的 认购 、申 购、
赎回费 等， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.81% 0.91% -2.39% 0.80% 1.58% 0.11%
过去六 个月 9.56% 0.90% 5.03% 0.89% 4.53% 0.01%
过去一 年 9.69% 0.96% -3.00% 0.96% 12.69% 0.00%
过去三 年 -0.30% 0.87% -15.10% 0.92% 14.80% -0.05%
过去五 年 56.34% 1.02% 27.71% 1.08% 28.63% -0.06%
自基金 合同
生效起 至今
319.49% 1.11% 104.05% 1.22% 215.44% -0.11%
注： 中 信标 普300 包含 上 海、 深 圳两 个证 券交 易所 流通市 值最 大、 最具 流动 性的 300 只 股票 并以
流通股本加权 的股票指 数 ，是目前中国 证券市场 中 与本基金股票 投资范围 比 较适配同时 公信力较
好的股票指数 。本基金 的 股票投资比例 范围为：20-70%，所以本 基金加 入 20% 的中信全债指 数和
10% 的 同业 活期 存款 利率 一 起构成 本基 金的 业绩 比较 基准。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十八 条： 基金 的投 资 （ 二） 投 资对 象及 投资 范围、 （四） 投 资组 合中 规
定的各项比例 ，本基金股 票投资比例浮 动范围：20-70%；债券投 资比例浮动 范 围：20-70% ；现 金
留存比 例浮 动范 围：5-15% ； 投资 证券 的资 产比 例不 低于基 金总 资产 的80% ； 投资于 国债 的比 例不
低于基 金资 产净 值 的20% 。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 0.300 45,031,081.02 47,151,305.04 92,182,386.06
合计 0.300 45,031,081.02 47,151,305.04 92,182,386.06
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 35 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 、 银华深 证 100 指 数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双 利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金和 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国 社
保基金 、企 业年 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基 金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王 鑫 钢 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2013 年2 月7
日
- 6 年
硕士学 位。2008 年 3 月加 盟银华 基
金 管 理有 限公 司 ，曾 担任行 业 研究
员 、 行业 研究 组 长及 基金经 理 助理
职务。 具有 从业 资格。 国 籍： 中 国。
金斌先 生
本 基 金 的
基金经 理
2012 年 6 月
20 日
2013 年 7
月 19 日
10 年
硕 士 学位 。曾 在 国泰 君安证 券 股份
有 限 公 司从 事 行业 研 究工作 。2004
年8 月至2013 年7 月 期间 任职于 银
华 基 金管 理有 限 公司 ，历任 行 业研
究 员 、基 金经 理 助理 、研究 主 管、
基 金 经 理及 研 究部 总 监等职 。2009银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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年2 月18 日至2013 年7 月19 日期
间 担 任银 华优 势 企业 证券投 资 基金
基 金 经理 。具 有 从业 资格。 国 籍：
中国。
李倩女 士
本 基 金 基
金 经 理 助
理
2013 年 7 月
23 日
- 6 年
硕士学 位。2007 年 7 月加 盟银华 基
金管理 有限 公司 ， 历 任股 票 交易员 、
债券交 易员 等职 位。 具有 从 业资格 。
国籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 优势 企业 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产,在 严格 控制 风险 的 基础上,为 基金 份额
持有人 谋求 最大 利益,无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资
组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平 交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理 活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以 组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中 强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 100 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生4950 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结果 进行分 析。
当时间 窗 为 1 日 时， 共 有 445 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 117 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概 率 ， 结 果显 示有 29 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有27 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化 专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 27 对 组合 间不 存在 利 益输送 的行 为； 剩下
2 对组 合的 基金 经理 均承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 3 日 时， 共 有 796 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 336 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 182 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 157 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交 易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 157 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下25 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 5 日 时， 共 有 955 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 576 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 378 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 310 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 310 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下68 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 14 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，宏 观经济数 据 再次上演了复 苏、衰退 、 企稳再复苏的 过程，同 时 数据波动 幅度 逐
步下降，显示 周期特性 减 弱，经济在较 窄的区间 内 波动。为推进 转型，央 行 主导稳定偏 紧的货币
政策，试图降 低整个经 济 的杠杆率，但 受制于经 济 自身结构性问 题，从年 中 开始市场资 金价格高
企，最终导致 债券市场 出 现期限利差和 信用利差 异 常，权益投资 市场风险 偏 好出现日益 严重的两
极分化现象， 并开始逐 步 对实体经济造 成影响。 政 策方面，全年 围绕十八 大 确定的改革 方向，以
三中全会为阶 段性节点 ， 中央和地方政 府逐步落 实 相关改革方案 ，部分领 域 的推进力度 和速度超
市场预 期； 以市 场化 为目 标的渐 进式 改革 路径 日渐 清晰。
本基金认为十 八大指明 了 中国改革和发 展的方向 ， 中国经济内生 活力的释 放 来自于机制和 体
制的改革，中 国人民的 创 新能力和执行 能力将是 超 乎世界想象的 ；中短期 的 威胁主要来 自经济结
构调整 过程 中经 济增 速放 缓带来 的各 类经 济和 社会 问题， 从中 央政 府一 年来 的 宏观调 控操 作上 看，
政府有能力也 有信心维 持 经济的稳定合 理增速， 为 转型创造条件 。从全年 的 基金运作角 度来看，
基于以 上认 识形 成的 配置 结构跑 赢比 较基 准， 主要 受益于 消费 、医 药、 环保 行业的 配置 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.1494 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 9.69% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为-3.00% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，我 们认为中 国 经济转型将是 一个持续 的 过程，明确的 改革目标 、7% 左右的经济 增
长和稳定的社 会环境是 保 障这一过程的 重要因素 ， 因此过低和过 高的增长 率 都是不切合 中国实际
政治和经济情 况的；经 济 的波动将会相 比正常周 期 弱化，但由于 结构调整 导 致行业之间 的景气差
别可能继续拉 大。新的 一 年外部环境总 体处于有 利 于中国经济转 型 状态， 美 国经济平稳 复苏，对
全球经 济形 成支 撑；QE 的 退出则 对新 兴市 场形 成持 续的流 动性 压力 ， 但 同时 大大缓 解了 人民 币 持
续升值 对中 国竞 争力 造成 的损伤 。2014 年 全年， 中 国经济 的内 外部 环境 较为 平稳， 通胀 温和可 控，
稳定增长能够 得到经济 内 在动力和政府 调控两方 面 的支撑，市场 焦点将集 中 在结构改革 带来的行
业机会 ，风 险存 在于 金融 结构调 整和 外部 环境 意外 恶化。
我们相信，中 国经济已 经 正式踏上新的 增长之路 ， 过程曲折并不 能改变趋 势 的力量。基于 以
上认识，本基 金将以能 够 伴随中国经济 稳定持续 成 长的行业作为 基本配置 ， 跟随改革路 径的落实
积极配 置相 关受 益行 业， 重点投 资以 上行 业中 具有 战略眼 光和 强健 执行 能力 的公司 。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了 风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，还定 期 进行有重点的 检查。在 投 资 研究交易环 节，持续 进 行对研究报 告合规性
的检查、对股 票库建立 及 完善的跟踪检 查，并对 基 金的投资比例 进行日常 监 控，对关联 交易的日
常维护，对基 金持仓流 动 性风险定期关 注，并对 公 平交易执行情 况进行检 查 等等；在营 销与销售
方面，本基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费率 优惠业务 等 进行检查； 在基金的
运作保障方面 ，本基金 管 理人通过加强 对注册登 记 业务、基金会 计业务、 基 金清算业务 以及基金
估值业务的检 查来确保 本 基金财务数据 的准确性 。 上述检查中发 现问题的 会 通过口头改 进建议、
不符合事项书 面跟踪检 查 报告或警示报 告的形式 ， 及时将潜在 风 险通报部 门 总监、督察 长及公司
总经理 ，督 促改 进并 跟踪 改进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的 说明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 约定 和基 金运 作情 况，未 进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对银 华优 势企 业证券 投资 基金
（以下 称 “ 本基 金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合
同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了应尽
的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60468687_A01 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华优 势企 业证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我 们 审 计了 后 附的 银华 优势 企 业 证券 投 资基 金财 务报 表 ， 包括
2013 年12 月31 日的 资产 负债表 和2013 年度 的利 润 表和所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 银华 基金 管理 有 限 公司
的 责 任。 这 种责 任包 括 ： （1 ） 按 照企 业会 计 准则 的规定 编 制财银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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务报表， 并 使其 实现 公 允反 映 ； （2） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规定编 制， 公允 反映 了银 华优势 企业 证券 投资 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民 贺耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 169,864,314.71 170,135,695.16
结算备 付金
3,045,463.34 2,478,456.18
存出保 证金
411,287.85 2,274,117.93
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,320,962,783.30 2,615,766,372.83
其中： 股票 投资
1,697,202,533.40 1,935,006,372.83
基金投 资
- - 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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债券投 资
623,760,249.90 680,760,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,322,275.80 -
应收利 息 7.4.7.5 9,959,919.27 7,028,227.41
应收股 利
- -
应收申 购款
272,426.41 272,398.24
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,506,838,470.68 2,797,955,267.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 11,334,305.07
应付赎 回款
3,910,850.36 5,755,116.34
应付管 理人 报酬
3,156,819.59 3,348,798.40
应付托 管费
526,136.59 558,133.06
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,454,329.77 1,495,161.21
应交税 费
60,187.20 60,187.20
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 422,991.67 1,616,469.67
负债合 计
9,531,315.18 24,168,170.95
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,172,722,812.43 2,646,896,527.42
未分配 利润 7.4.7.10 324,584,343.07 126,890,569.38
所有者 权益 合计
2,497,307,155.50 2,773,787,096.80
负债和 所有 者权 益总 计
2,506,838,470.68 2,797,955,267.75
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.1494 元 ， 基 金 份 额 总 额
2,172,722,812.43 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
一、收入
311,415,383.34 254,295,827.47
1.利息 收入
19,107,299.98 22,251,775.18
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,679,432.55 1,975,715.17
债券利 息收 入
17,248,408.11 19,609,892.17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
179,459.32 666,167.84
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
127,257,862.15 -88,883,655.08
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 99,897,696.94 -113,577,713.91
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 7,441,249.69 -30,428.27
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 19,918,915.52 24,724,487.10
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 164,961,429.68 320,864,155.35
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 88,791.53 63,552.02
减： 二、费用
56,952,884.67 56,837,507.10
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 40,264,549.12 41,446,229.11
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,710,758.19 6,907,704.88
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 9,539,862.95 8,041,340.12
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 437,714.41 442,232.99
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
254,462,498.67 197,458,320.37
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
254,462,498.67 197,458,320.37
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,646,896,527.42 126,890,569.38 2,773,787,096.80
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 254,462,498.67 254,462,498.67
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-474,173,714.99 -56,768,724.98 -530,942,439.97
其中：1.基 金申 购款 72,426,959.61 7,364,574.03 79,791,533.64
2.基金 赎回 款 -546,600,674.60 -64,133,299.01 -610,733,973.61
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,172,722,812.43 324,584,343.07 2,497,307,155.50
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者 权 益 （基 金 净
值）
2,831,707,564.25 -66,809,881.74 2,764,897,682.51
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 197,458,320.37 197,458,320.37
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-184,811,036.83 -3,757,869.25 -188,568,906.08
其中：1.基 金申 购款 95,269,971.27 583,152.11 95,853,123.38
2.基金 赎回 款 -280,081,008.10 -4,341,021.36 -284,422,029.46
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,646,896,527.42 126,890,569.38 2,773,787,096.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 21 页 共 57 页
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华优势企业 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中国证监 会 ” ）证监基 金字[2002]71 号文《关 于 同意银华优势 企业（平 衡 型）证券投资 基金
设立的 批复 》 的 核准 ， 由 银 华基金 管理 有限 公司 于2002 年 10 月17 日至 2002 年 11 月 6 日向 社会
公开发 行募 集。 基金 合同 于 2002 年11 月 13 日正 式 生效， 首次 设立 募集 规模 为 1,682,572,543.63
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构为银
华基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司 。
本基金投资的 标的物为 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法公开发 行 上市的股票、 债
券以及法律法 规允许基 金 投资的其他金 融工具。 其 中，投资的重 点是中国 入 世后以及在 全球经济
一体化过程中 具有相对 竞 争优势即总成 本领先优 势 和标新立异优 势的上市 公 司所发行的 股票，这
部 分 投 资 的 比 例 不 低 于 本 基 金 股 票 资 产 的 80% 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 浮 动 范 围 ：
20%-70% ；债券投资 比例浮 动范围：20%-70%； 现金留 存比例浮动范围 ：5%-15% 。投资证券的资 产
不低于 基金 总资 产 的80% 。投资 于国 债的 比例 不低 于基金 资产 净值 的20% 。 本基金 业绩 比较 基准 ：
中信标 普300 指数 × 70%+ 中信全 债指 数 × 20%+ 同业 活期存 款利 率 × 10% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核 算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财 务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 22 页 共 57 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时 分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认； 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 23 页 共 57 页
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对 该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本 付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的 一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 24 页 共 57 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机 构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实 行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 25 页 共 57 页
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日 无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 26 页 共 57 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的 实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账； 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
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(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 每 份基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 基 金当 年收 益先 弥补 上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(3) 如 果基 金投 资当 期出 现 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(5) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 成立不 满三 个月
可不进 行收 益分 配， 年度 分配在 基金 会计 年度 结束 后的四 个月 内完 成；
(6) 基 金份 额持 有人 可以 选 择取得 现金 或将 所获 红利 再投资 于本 基金 ； 选 择采 取 红利再 投资 形
式的，分红现 金按红利 发 放日的基金份 额净值转 成 相应的基金份 额；本基 金 分 红的默认 方式为现
金方式 ；
(7) 红 利分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他注 册登 记费 用由投 资者 自行 承担 ， 若 基 金管理 人收 取
该项费 用， 具体 提取 标准 和方法 应予 以公 告；
(8) 法 律、 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 28 页 共 57 页
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要 会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 29 页 共 57 页
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息红利有 关个人所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 169,864,314.71 170,135,695.16
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 169,864,314.71 170,135,695.16
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 30 页 共 57 页
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,348,219,909.11 1,697,202,533.40 348,982,624.29
债券
交易所 市场 90,317,092.29 86,248,249.90 -4,068,842.39
银行间 市场 539,280,113.20 537,512,000.00 -1,768,113.20
合计 629,597,205.49 623,760,249.90 -5,836,955.59
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,977,817,114.60 2,320,962,783.30 343,145,668.70
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,764,614,206.00 1,935,006,372.83 170,392,166.83
债券
交易所 市场 295,687,287.81 301,168,000.00 5,480,712.19
银行间 市场 377,280,640.00 379,592,000.00 2,311,360.00
合计 672,967,927.81 680,760,000.00 7,792,072.19
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,437,582,133.81 2,615,766,372.83 178,184,239.02
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 28,087.63 33,503.34
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,369.67 1,115.30
应收债 券利 息 9,930,272.58 6,993,608.23
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 4.29 0.54
其他 185.10 - 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 31 页 共 57 页
合计 9,959,919.27 7,028,227.41
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,453,669.32 1,491,451.16
银行间 市场 应付 交易 费用 660.45 3,710.05
合计 1,454,329.77 1,495,161.21
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 3,484.60 11,969.67
预提费 用 100,000.00 104,500.00
其他 69,507.07 -
合计 422,991.67 1,616,469.67
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,646,896,527.42 2,646,896,527.42
本期申 购 72,426,959.61 72,426,959.61
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -546,600,674.60 -546,600,674.60
本期末 2,172,722,812.43 2,172,722,812.43
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 243,316,526.16 -116,425,956.78 126,890,569.38 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 32 页 共 57 页
本期利 润 89,501,068.99 164,961,429.68 254,462,498.67
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-53,707,165.39 -3,061,559.59 -56,768,724.98
其中： 基金 申购 款 7,705,621.86 -341,047.83 7,364,574.03
基金赎 回款 -61,412,787.25 -2,720,511.76 -64,133,299.01
本期已 分配 利润 - - -
本期末 279,110,429.76 45,473,913.31 324,584,343.07
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 1,622,975.78 1,940,632.76
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 44,602.42 34,671.44
其他 11,854.35 410.97
合计 1,679,432.55 1,975,715.17
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 3,304,221,438.85 2,647,041,650.77
减：卖 出股 票成 本总 额 3,204,323,741.91 2,760,619,364.68
买卖股 票差 价收 入 99,897,696.94 -113,577,713.91
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
783,454,534.15 851,400,575.14
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
759,207,689.81 829,790,245.86
减：应 收利 息总 额 16,805,594.65 21,640,757.55 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 33 页 共 57 页
债券投 资收 益 7,441,249.69 -30,428.27
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工 具 差价 收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 19,918,915.52 24,724,487.10
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 19,918,915.52 24,724,487.10
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资产 164,961,429.68 320,864,155.35
—— 股 票投 资 178,590,457.46 317,680,866.27
—— 债 券投 资 -13,629,027.78 3,183,289.08
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 164,961,429.68 320,864,155.35
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 79,893.11 58,008.05
基金转 换费 收入 8,898.42 5,543.97
合计 88,791.53 63,552.02
银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 34 页 共 57 页
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
9,535,812.95 8,035,215.12
银行间 市场 交易 费用 4,050.00 6,125.00
合计
9,539,862.95 8,041,340.12
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 13,500.00 22,500.00
银行费 用 23,814.41 19,332.99
其他 400.00 400.00
合计 437,714.41 442,232.99
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于 2014 年 2 月 20 日 发布 分红 公告 ，向 截至 2014 年 2 月 24 日止 本基金 登记 注
册的份额持有人，按每 10 份基金份额分配红利人民币 0.771 元 ， 实际 分 配收 益 金 额 为 人 民 币
162,896,197.98 元。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销 机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 35 页 共 57 页
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东北证券 462,309,837.79 7.60% 289,815,394.29 5.51%
西南证券 823,057,540.14 13.53% 361,087,997.92 6.86%
第一创业 68,294,039.10 1.12% 152,977,102.17 2.91%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
西南证券 70,307,915.60 14.57% - -
东北证券 - - 2,313,628.00 0.51%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比例
东北证券 - - 100,000,000.00 83.33%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 36 页 共 57 页
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
西南证券 744,745.69 13.48% - -
第一创业 62,175.46 1.13% 62,175.46 4.28%
东北证券 420,886.51 7.62% 420,886.51 28.95%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 252,789.69 5.54% - -
西南证券 310,383.61 6.80% 125,559.07 8.42%
第一创业 131,792.04 2.89% 50,776.20 3.40%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费
后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
40,264,549.12 41,446,229.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,775,992.51 2,839,968.39
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费由 基金管理 人 计算，每日计 提，按月 支 付。经基金托 管人复核 后 于次月前两 个工作日
内从基 金资 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 ，若 遇法 定节假 日、 休息 日， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 37 页 共 57 页
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,710,758.19 6,907,704.88
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费由 基金管理 人 计算，每日计 提，按月 支 付。由基金管 理人向基 金 托管人发送 基金托管
费划付指令， 基金托管 人 复核后于次月 首日起两 个 工作日内从基 金资产中 一 次性支付给 基金托管
人，若 遇法 定节 假日 、休 息日， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 169,864,314.71 1,622,975.78 170,135,695.16 1,940,632.76
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 38 页 共 57 页
7.4.11 利 润分 配情况
注：1 、本 基金 于本 报告 期 未进行 利润 分配 。
2、 本 基金 管理 人于 2014 年2 月20 日发 布分 红公 告 ， 向截 至2014 年 2 月 24 日止本 基金 登记 注册
的 份 额 持 有 人 ， 按 每 10 份 基 金 份 额 分 配 红 利 人 民 币 0.771 元 ， 实 际 分 配 收 益 金 额 为 人 民 币
162,896,197.98 元。
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 的股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况 及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 39 页 共 57 页
因此违 约风 险 发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 均能 及时 变现 。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持 有的 金融负债 的 合约约定 剩 余到期日
均为一年以内 且一般不 计 息，可赎回基 金份额净 值 （所有者权益 ）无固定 到 期日且不计 息，因此
账面余 额一 般即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。 于 2013 年 12 月 31 日及2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 所持 有的 交
易性金 融资 产中 债券 投资 占一定 比率 ，因 此市 场利 率波动 会对 基金 净值 产生 一定影 响。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 169,864,314.71 - - - - - - - - 169,864,314.71
结算备付金 3,045,463.34 - - - - - - - - 3,045,463.34
存出保证金 411,287.85 - - - - - - - - 411,287.85
交易性金融 - - - 537,512,000.00 - - 58,973,502.40 27,274,747.50 1,697,202,533.40 2,320,962,783.30 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 40 页 共 57 页
资产
应收证券清
算款
- - - - - - - - 2,322,275.80 2,322,275.80
应收利息 - - - - - - - - 9,959,919.27 9,959,919.27
应收申购款 1,097.63 - - - - - - - 271,328.78 272,426.41
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 173,322,163.53 - - 537,512,000.00 - - 58,973,502.40 27,274,747.50 1,709,756,057.25 2,506,838,470.68
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 3,910,850.36 3,910,850.36
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 3,156,819.59 3,156,819.59
应付托管费 - - - - - - - - 526,136.59 526,136.59
应付交易费
用
- - - - - - - - 1,454,329.77 1,454,329.77
应交税费 - - - - - - - - 60,187.20 60,187.20
其他负债 - - - - - - - - 422,991.67 422,991.67
负债总计 - - - - - - - - 9,531,315.18 9,531,315.18
利率敏感度
缺口
173,322,163.53 - - 537,512,000.00 - - 58,973,502.40 27,274,747.50 1,700,224,742.07 2,497,307,155.50
上年度末
2012 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 170,135,695.16 - - - - - - - - 170,135,695.16
结算备付金 2,478,456.18 - - - - - - - - 2,478,456.18
存出保证金 - - - - - - - - 2,274,117.93 2,274,117.93
交易性金融
资产
- - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,935,006,372.83 2,615,766,372.83
应收利息 - - - - - - - - 7,028,227.41 7,028,227.41
应收申购款 2,488.10 - - - - - - - 269,910.14 272,398.24
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 172,616,639.44 - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,944,578,628.31 2,797,955,267.75
负债
应付证券清
算款
- - - - - - - - 11,334,305.07 11,334,305.07
应付赎回款 - - - - - - - - 5,755,116.34 5,755,116.34
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 3,348,798.40 3,348,798.40
应付托管费 - - - - - - - - 558,133.06 558,133.06
应付交易费
用
- - - - - - - - 1,495,161.21 1,495,161.21
应交税费 - - - - - - - - 60,187.20 60,187.20
其 他负债 - - - - - - - - 1,616,469.67 1,616,469.67 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 41 页 共 57 页
负债总计 - - - - - - - - 24,168,170.95 24,168,170.95
利率敏感度
缺口
172,616,639.44 - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,920,410,457.36 2,773,787,096.80
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -550,366.09 -799,432.69
-25 个 基准 点 550,366.09 799,432.69
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金投资组合 中股票投 资比例浮动范围 ：20%-70% ；债券投资比例 浮动范围 ：20%-70% ；现
金留存比例浮 动范围：5%-15%。投资证 券的 资产 不低 于基金总资产 的 80% 。投 资于国债的比 例不
低于基 金资 产净 值 的20% 。于2013 年12 月 31 日 ， 本基金 面临 的整 体其 他价 格风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比例（ %） 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 42 页 共 57 页
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,697,202,533.40 67.96 1,935,006,372.83 69.76
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 623,760,249.90 24.98 680,760,000.00 24.54
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,320,962,783.30 92.94 2,615,766,372.83 94.30
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基 金资 产净 值相 应变 化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
+5% 108,458,697.55 119,907,988.60
-5% -108,458,697.55 -119,907,988.60
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,697,202,533.40 67.70 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 43 页 共 57 页
其中： 股票 1,697,202,533.40 67.70
2 固定收 益投 资 623,760,249.90 24.88
其中： 债券 623,760,249.90 24.88
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 172,909,778.05 6.90
6 其他各 项资 产 12,965,909.33 0.52
7 合计 2,506,838,470.68 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 27,280,000.00 1.09
B
采矿业 - -
C
制造业 1,226,855,672.77 49.13
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
52,755,208.83 2.11
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 44,870,000.00 1.80
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
15,110,203.50 0.61
J
金融业 41,723,323.20 1.67
K
房地产 业 109,478,661.14 4.38
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 179,129,463.96 7.17
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,697,202,533.40 67.96 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 44 页 共 57 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发 展 4,999,488 235,375,895.04 9.43
2 000651 格力电 器 5,115,580 167,074,842.80 6.69
3 000024 招商地 产 5,268,463 109,478,661.14 4.38
4 000538 云南白 药 880,000 89,751,200.00 3.59
5 000826 桑德环 境 2,479,631 86,291,158.80 3.46
6 600276 恒瑞医 药 2,262,485 85,929,180.30 3.44
7 300274 阳光电 源 2,306,501 74,154,007.15 2.97
8 600388 龙净环 保 2,200,000 73,744,000.00 2.95
9 600196 复星医 药 3,599,933 70,522,687.47 2.82
10 300070 碧水源 1,610,592 66,018,166.08 2.64
11 600703 三安光 电 2,600,208 64,459,156.32 2.58
12 300090 盛运股 份 1,499,706 52,024,801.14 2.08
13 600079 人福医 药 1,600,000 45,360,000.00 1.82
14 600280 中央商 场 3,500,000 44,870,000.00 1.80
15 601318 中国平 安 999,840 41,723,323.20 1.67
16 600323 瀚蓝环 境 3,010,721 31,883,535.39 1.28
17 000998 隆平高 科 1,000,000 27,280,000.00 1.09
18 002658 雪迪龙 1,000,024 22,700,544.80 0.91
19 000709 河北钢 铁 11,003,489 22,006,978.00 0.88
20 000932 华菱钢 铁 11,023,447 21,385,487.18 0.86
21 002353 杰瑞股 份 249,948 19,838,372.76 0.79
22 300334 津膜科 技 599,833 18,174,939.90 0.73
23 600855 航天长 峰 1,100,000 17,369,000.00 0.70
24 300203 聚光科 技 999,955 16,309,266.05 0.65
25 300219 鸿利光 电 1,868,500 15,489,865.00 0.62
26 002410 广联达 479,689 15,110,203.50 0.61
27 600184 光电股 份 699,935 14,978,609.00 0.60
28 300263 隆华节 能 499,876 14,246,466.00 0.57
29 002672 东江环 保 399,831 13,866,139.08 0.56
30 000712 锦龙股 份 600,000 13,770,000.00 0.55
31 300172 中电环 保 600,000 12,954,000.00 0.52
32 002465 海格通信 600,000 12,468,000.00 0.50
33 000831 五矿稀 土 499,950 11,023,897.50 0.44 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 45 页 共 57 页
34 002100 天康生 物 699,916 8,923,929.00 0.36
35 002202 金风科 技 1,000,000 8,430,000.00 0.34
36 002475 立讯精 密 239,921 8,018,159.82 0.32
37 300045 华力创 通 300,000 7,470,000.00 0.30
38 300335 迪森股份 399,869 7,101,673.44 0.28
39 002008 大族激 光 499,946 6,744,271.54 0.27
40 002604 龙力生 物 299,949 5,947,988.67 0.24
41 002390 信邦制 药 199,929 5,516,041.11 0.22
42 000848 承德露 露 200,000 4,890,000.00 0.20
43 600562 国睿科 技 99,947 4,506,610.23 0.18
44 002154 报 喜 鸟 200,000 1,190,000.00 0.05
45 300331 苏大维 格 19,973 831,475.99 0.03
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002422 科伦药 业 109,752,750.34 3.96
2 002024 苏宁云 商 95,784,986.88 3.45
3 000826 桑德环 境 85,368,042.07 3.08
4 600048 保利地 产 79,431,740.96 2.86
5 600383 金地集 团 79,000,458.94 2.85
6 000729 燕京啤 酒 73,740,707.32 2.66
7 000718 苏宁环 球 71,874,619.32 2.59
8 300070 碧水源 69,842,360.47 2.52
9 000024 招商地 产 67,158,971.34 2.42
10 000651 格力电 器 64,900,969.15 2.34
11 000800 一汽轿 车 59,892,809.80 2.16
12 600388 龙净环 保 58,254,283.15 2.10
13 002073 软控股 份 57,840,625.57 2.09
14 600703 三安光 电 52,976,720.45 1.91
15 600612 老凤祥 52,746,329.97 1.90
16 600066 宇通客 车 51,797,991.53 1.87
17 002643 烟台万 润 49,384,546.35 1.78
18 300090 盛运股 份 41,798,301.01 1.51 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 46 页 共 57 页
19 601318 中国平 安 41,167,225.11 1.48
20 600016 民生银 行 40,314,148.32 1.45
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 171,515,579.78 6.18
2 600104 上汽集 团 126,187,540.77 4.55
3 000538 云南白 药 122,929,841.42 4.43
4 600048 保利地 产 101,731,205.54 3.67
5 002422 科伦药 业 86,489,180.90 3.12
6 002024 苏宁云 商 78,245,860.91 2.82
7 601088 中国神 华 74,384,143.32 2.68
8 000729 燕京啤 酒 72,401,519.77 2.61
9 000895 双汇发 展 71,926,571.97 2.59
10 000718 苏宁环 球 70,163,885.10 2.53
11 600383 金地集 团 67,753,479.03 2.44
12 601318 中国平 安 64,424,287.56 2.32
13 002073 软控股 份 62,748,919.70 2.26
14 002028 思源电 气 62,464,569.56 2.25
15 600066 宇通客 车 57,782,097.91 2.08
16 000800 一汽轿 车 55,787,120.10 2.01
17 000002 万
科Ａ 54,916,096.41 1.98
18 600079 人福医 药 54,632,189.51 1.97
19 600519 贵州茅 台 51,063,969.16 1.84
20 002285 世联行 49,539,091.35 1.79
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,787,929,445.02
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,304,221,438.85
注： “ 买 入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 47 页 共 57 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 537,512,000.00 21.52
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 86,248,249.90 3.45
8 其他 - -
9 合计 623,760,249.90 24.98
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130014 13 附 息国 债14 2,700,000 268,974,000.00 10.77
2 130007 13 附 息国 债07 2,200,000 218,768,000.00 8.76
3 113003 重工转 债 506,080 58,973,502.40 2.36
4 110013 11 附 息国 债 13 500,000 49,770,000.00 1.99
5 113005 平安转 债 254,310 27,274,747.50 1.09
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 48 页 共 57 页
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 411,287.85
2 应收证 券清 算款 2,322,275.80
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,959,919.27
5 应收申 购款 272,426.41
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,965,909.33
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113003 重工转 债 58,973,502.40 2.36
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 49 页 共 57 页
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
123,274 17,625.15 12,203,185.00 0.56% 2,160,519,627.43 99.44%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
14,600.32 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基 金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2002 年 11 月13 日 ）基 金份 额 总额
1,682,572,543.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,646,896,527.42
本报告 期基 金总 申购 份额 72,426,959.61
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 546,600,674.60
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,172,722,812.43
注：本 期申 购中 包含 转换 入份额 ，本 期赎 回中 包含 转换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金 份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1
2013 年2 月8 日， 本基 金管 理人 发布 关 于副总 经理 离任 的公 告 ， 经本基 金管 理人
董事会 批准 ，鲁 颂宾 先生 自 2013 年2 月7 日 起不 再 担任本 基金 管理 人公 司副 总经理 职务 。
11.2.1.2
2013 年 9 月 11 日， 本基 金管 理人 发布 关于副 总经 理离 任的 公告 ，经本 基金 管 理
人董事 会批 准， 陆文 俊先 生自 2013 年9 月9 日起 不 再担任 本基 金管 理人 公司 副 总经 理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
11.2.2.1
2013 年 3 月 17 日， 根据 国家 金融 工作 需要， 肖钢 先生 辞去 中国 银行股 份有 限 公银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 50 页 共 57 页
司董事 长职 务。 中国 银行 股份有 限公 司已 于2013 年 3 月17 日公 告上 述事 项 ；
11.2.2.2
2013 年6 月1 日， 中国 银行 股份 有限 公 司发布 公告 ， 自2013 年5 月31 日起 ， 田
国立先 生就 任中 国银 行股 份有限 公司 董事 长、 执行 董事、 董事 会战 略发 展委 员会主 席及 委员 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基 金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付给 安永华 明会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 共计 人民 币 100,000 元。 目前 的审 计机 构已 为本基 金连 续提 供了
11 年 的服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
渤海证券股份有限公司 3 869,945,034.43 14.30% 791,994.85 14.34% -
西南证券股份有限公司 2 823,057,540.14 13.53% 744,745.69 13.48% -
国泰君安证券股份有限公司 2 604,721,144.84 9.94% 550,536.13 9.97% -
北京高华证券有限责任公司 1 538,732,288.13 8.85% 487,829.03 8.83% -
东北证券股份有限公司 2 462,309,837.79 7.60% 420,886.51 7.62% -
招商证券股份有限公司 2 381,553,309.08 6.27% 345,088.17 6.25% -
华泰证券股份有限公司 2 307,954,185.12 5.06% 280,360.78 5.08% -
平安证券有限责任公司 1 239,214,659.78 3.93% 217,778.83 3.94% -
中国银河证券股份有限公司 3 237,120,730.28 3.90% 215,874.70 3.91% -
航空证券有限责任公司 1 230,566,317.03 3.79% 209,908.22 3.80% - 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 51 页 共 57 页
中信证券股份有限公司 3 212,212,973.32 3.49% 193,201.07 3.50% -
中信建投证券股份有限公司 3 203,125,519.75 3.34% 180,108.54 3.26% -
方正证券股份有限公 司 2 191,129,774.68 3.14% 173,330.77 3.14% -
中航证券有限公司 1 131,284,197.73 2.16% 119,521.08 2.16% -
中银国际证券有限责任公司 1 77,359,380.59 1.27% 68,455.43 1.24% -
国元证券股份有限公司 1 75,490,236.26 1.24% 68,726.49 1.24% -
申银万国证券股份有限公司 1 72,945,782.83 1.20% 66,409.49 1.20% -
国盛证券有限责任公司 1 71,219,742.16 1.17% 64,838.17 1.17% -
第一创业证券股份有限公司 1 68,294,039.10 1.12% 62,175.46 1.13% -
国联证券股份有限公司 1 57,174,482.59 0.94% 52,051.82 0.94% -
金元证券股份有限公司 0 47,954,063.89 0.79% 43,657.05 0.79% 撤销 2 个交
易单元
财富里昂证券有限公司 2 44,324,510.51 0.73% 40,353.07 0.73% 新增 2 个交
易单元
国金证券股份有限公司 1 34,115,980.07 0.56% 31,059.42 0.56% -
恒泰证券股份有限公司 1 28,032,628.76 0.46% 25,520.62 0.46% 新增 1 个交
易单元
国信证券股份有限公司 2 27,337,833.73 0.45% 24,887.87 0.45% -
宏源证券股份有限公司 1 25,490,105.58 0.42% 23,205.57 0.42% -
国海证券股份有限公司 1 17,291,307.64 0.28% 15,742.22 0.29% -
财达证券有限责任公司 1 5,296,455.66 0.09% 4,822.03 0.09% 新增 1 个交
易单元
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
南京 证券有限责任公司 0 - - - - 撤销 1 个交
易单元
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
广州证券有限责任公司 2 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
注：1 ） 基金 专用 交易 单元 的选择 标 准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2 ） 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司
批准后 与被 选择 的证 券经 营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 52 页 共 57 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
渤海证券股份
有限公司
75,471,869.60 15.64% - - - -
西南证券股份
有限公司
70,307,915.60 14.57% - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
10,030,000.00 2.08% - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
16,137,274.40 3.34% - - - -
平安证券有限
责任公司
7,999,315.30 1.66% 180,000,000.00 100.00% - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
航空证券有限
责任公司
51,252,788.90 10.62% - - - -
中信证券股份
有限公司
14,112,942.00 2.92% - - - -
中信建投证券
股份有限公司
63,895,382.30 13.24% - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
中银国 际证券
有限责任公司
- - - - - -
国元证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
119,948,619.00 24.86% - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
国联证券股份 - - - - - - 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 53 页 共 57 页
有限公司
金元证券股份
有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
53,339,855.00 11.05% - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
国海证券股份
有限公司
- - - - - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
南京证券 有限
责任公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
广州证券有限
责任公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《关于旗下部分基金参加东莞银行费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 30 日
2
《银华优势企业企业基金更新招募说明书（2013 年第 2
号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 27 日
3 《银华优势企业基金更新招募说明书摘要（2013 年第 2 三大证 券报 及本 2013 年12 月 27 日 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 54 页 共 57 页
号） 》 基金管理人网站
4
《 关 于 增 加 深 圳 腾 元 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金
代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年12 月 19 日
5
《关于增加宜信普泽投资顾问 （北京） 有限公司为旗下部
分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 28 日
6
《银华基金关于增加联讯证券为旗下部分基金代销、 定投
及转换业务办理机构公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 18 日
7
《 银 华 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 银 行 开 通 转 换 业 务
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 15 日
8
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 易 宝 支 付 十 周 年 庆 网
上直销申购基金费率优惠活动公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 14 日
9
《关于增加万银财富 （北京） 基金销售有限公司为旗下部
分基金代销等业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年11 月 13 日
10
《关于旗下部分基金在招商银行、 民生银行开通转换业务
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 31 日
11 《银华优势企业证券投资基金 2013 年第3 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 25 日
12
《 银 华 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 郑 州 银 行 开 通 定 投 业 务
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年10 月 15 日
13
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 安 证 券 为 旗 下 部 分
基 金 代 销 、 定 投 及 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年9 月25 日
14
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 郑 州 银 行 为 旗 下 部 分
基金代销业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月25 日
15
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 执 行 中 国 农 业 银 行 借
记卡网上直销申购费率优惠的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月17 日
16
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 网 上 交 易 等 系 统 服 务
的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月13 日
17 《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 持 有 的 招 商 三大证 券报 及本 2013 年9 月12 日 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 55 页 共 57 页
地产估值方法调整的公告》 基金管理人网站
18 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月11 日
19
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 “ 支 付 宝 ” 基金网上
直销第三方支付渠道的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年9 月6 日
20
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新
已过期身份证件或身份证明文件的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月29 日
21
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 警 惕 不 法 人 员
假冒银华基金名义实施非法证券活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月29 日
22 《银华优势企业证券投资基金 2013 年半年度报告摘要》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月28 日
23 《银华优势企业证券投资基金 2013 年半年度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年8 月28 日
24
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 天 证 券 为 旗 下 部 分
基金代销、 定期定额投资及转换业务办理机构并参加其费
率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年7 月29 日
25
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基
金基金经理离任的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月23 日
26 《银华优势企业证券投资基金 2013 年第2 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月17 日
27 《银华基金管理有限公司2013 年6 月30 日基金净值公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年7 月1 日
28
《银华优势企业证券投资基金更新招募说明书及摘要
（2013 年第1 号） 》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年6 月27 日
29
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 重 庆 银
行网上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年5 月21 日
30
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 持 有 的 隆 平
高科估值方法调整的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年5 月21 日
31 《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 五 矿 证 券 为 旗 下 部 分 三大证 券报 及本 2013 年5 月7 日 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 56 页 共 57 页
基金代销机构的公告》 基金管理人网站
32 《银华优势企业证券投资基金 2013 年第1 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年4 月20 日
33
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 大 连 银
行费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年4 月2 日
34 《银华优势企业证券投资基金 2012 年年度报告及摘要》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年3 月30 日
35
《关于增加开源证券为旗下部分基金代销、 定期定额投资
及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年3 月14 日
36
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 华 鑫 证
券费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月28 日
37
《关于增加诺亚正行 （上海） 基金销售投资顾问有限公司
为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月21 日
38
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基
金增聘基金经理的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月8 日
39 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年2 月8 日
40
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 银 华 优 势 等 基 金 在 直
销业务中面向养老金客户实施特定申购、 赎回费率的公告
及说明》
三大证 券报 及本
基金管理人网站
2013 年1 月24 日
41 《银华优势企业证券投资基金 2012 年第4 季度报告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月22 日
42
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对 中 国 银 行 长 城 借 记 卡 持
卡人开通网上直销在线支付业务的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月22 日
43
《 关 于 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金
代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月17 日
44
《关于增加华鑫证券为旗下部分基金代销、 定期定额投资
及转换业务办理机构的公告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月9 日
45 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的万科 A 三大证 券报 及本 2013 年1 月4 日 银华优势企业混合 2013 年年度 报告
第 57 页 共 57 页
估值方法调整的公告》 基金管理人网站
46
《银华基金管理有限公司 2012 年 12 月 31 日基金净值公
告》
三大证 券报 及本
基金管理人网站 2013 年1 月4 日
§12 影响投 资者决策的其 他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华优势 企业 证券 投资 基金 设立的 文件
13.1.2 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 基金 合同 》
13.1.3 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 招募 说明 书》
13.1.4 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 托管 协议 》
13.1.5 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 业务 规则 》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放 在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
