银 华 交 易 型货 币 市 场 基金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银华日利 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2013 年4 月1 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 12 月 31 日止 。 银华日利 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 38
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 38
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 39
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 40 银华日利 2013 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 41
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 41
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 41
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 42
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 42
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 42
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 43
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 43
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 43
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
银华日利 2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华交 易型 货币 市场 基金
基金简 称 银华日 利
基金主 代码 511880
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月1 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,277,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2013 年04 月 18 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 本金 低风 险的 前提 下， 力 求实 现高 流动 性和 高 于
业绩比 较基 准的 收益 。
投资策 略 本基金 将以 市场 价值 分析 为基础 ， 以 主动 式的 科学 投 资
管理为 手段 ， 综 合考 虑各 类投资 品种 的收 益性 、 流 动性
和风险 特征 ， 通 过对 国内 外宏观 经济 走势 、 货 币政 策和
财政政 策的 研究 ， 以 久期 为核心 的资 产配 置、 品种 与类
属选择 ， 结 合对 货币 市场 利率变 动的 预期 ， 进 行积 极的
投资组 合管 理。 在保 证基 金 资产的 安全 性 和 流动 性的 基
础上， 力争 为投 资人 创造 稳定的 收益 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属 于证券 投资 基金 中的 高流 动
性、 低 风险 品种， 其预 期收 益和风 险均 低于 债券 型基 金、
混合型 基金 及股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省深圳市深南大道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 银华日利 2013 年年度报告
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办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院
1 号楼 长安 兴融 中心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 办 公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年4 月1 日(基 金合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 14,534,859.35
本期利 润 14,534,859.35
本期净 值收 益率 3.2260%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末基 金资 产净 值 544,628,993.84
期末基 金份 额净 值 103.226
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
累计净 值收 益率 3.2260%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、 本 基金 采用 收益 不结 转 份额的 全价 计价 方式 ， 因 此本报 告中 披露 的净 值收 益率指 标实 际上 为本
基金净 值增 长率 ，同 时增 加披露 以下 财务 指标 ：
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（1 ） 加权 平均 基金 份额 本 期利润 ：2.8100 元
（2 ） 本期 加权 平均 净值 利 润率：2.78%
（3 ） 期末 可供 分配 利润 ：16,928,448.38 元
（4 ） 期末 可供 分配 基金 份 额利润 ：3.2080 元
3、本 基金 于 2013 年 4 月 3 日 进行 了份 额折 算， 折算后 本基 金份 额面 值由 初始 1.000 元调 整为
100.000 元 。
4、期 末基 金份 额净 值含 节 假日收 益。
5、本 基金 合同 生效 日为 2013 年 4 月 1 日，2013 年 度主要 财务 指标 的计 算期 间为 2013 年 4 月 1
日至2013 年12 月 31 日止。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1365% 0.0110% 0.0883% 0.0011% 1.0482% 0.0099%
过去六 个月 2.4718% 0.0139% 0.1766% 0.0010% 2.2952% 0.0129%
自基金 合同
生效起 至今
3.2260% 0.0143% 0.2640% 0.0010% 2.9620% 0.0133%
银华日利 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注： 本基 金合 同生 效日 期 为 2013 年4 月1 日 ， 自 基 金合同 生效 日起 到本 报告 期末不 满一 年 ， 按 基
金合同的规定 ，本基金 自 基金合同生效 起六个月 为 建仓期，建仓 期结束时 本 基金的各项 资产配置
比例已 达到 基金 合同 的规 定。 银华日利 2013 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 本报 告期 未分 配利润 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 35 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业银华日利 2013 年年度报告
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证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银 华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 、 银华深 证 100 指 数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双 利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、 银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金和 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国 社
保基金 、企 业年 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
于 海 颖 女
士
本 基 金 的
基金经 理
2013 年4 月1
日
- 9 年
硕 士 学 位 。 曾 在 深 圳 创 维 集
团 集 团 人 事 部 、 深 圳 开 发 科
技 股 份 有 限 公 司 人 力 资 源 部
工 作 ； 历 任 北 方 国 际 信 托 投
资 股 份 有 限 公 司 投 资 部 债 券
研 究 员 ， 光 大 保 德 信 基 金 管
理 公 司 投 资 部 基 金 经 理 等
职。 自 2007 年 11 月 6 日至
2010 年8 月31 日 担任 光大 保
德 信 货 币 基 金 基 金 经 理，
2008 年10 月29 日至2010 年
8 月 31 日担 任光 大保 德信 增
利 收 益 债 券 基 金 基 金 经 理 。
2010 年11 月 加盟 银华 基金 管
理有限 公司，2011 年6 月28
日至 2013 年 6 月 17 日期 间银华日利 2013 年年度报告
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担 任 银 华 永 祥 保 本 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2011 年 8 月 2 日 起兼 任银 华
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金基金
经理， 自2012 年8 月9 日起
兼 任 银 华 纯 债 信 用 主 题 债 券
型证券 投资 基金 （LOF ）基金
经理， 自2013 年8 月7 日起
兼 任 银 华 信 用 四 季 红 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2013 年9 月18 日 起兼 任银 华
信 用 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 。 具 有 从 业 资
格。国 籍： 中国 。
朱哲先 生
本 基 金 的
基金经 理
2013 年10 月
17 日
- 4 年
经 济 学 学 士 。 曾 任 职 于 中 国
银 行 ， 担 任 助 理 投 资 经 理 职
务 ； 并 曾 任 职 于 嘉 实 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 担 任 交 易 员 职
务。2013 年 5 月 加盟 银华 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任 固
定 收 益 部 基 金 经 理 助 理 职
务 。 具 有 从 业 资 格 。 国 籍 ：
中国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 本 基金 的基 金经 理于 海 颖女士 因个 人原 因无 法正 常履行 职务 ， 本 公司 根据 有关规 定批 准于 海 颖
女士 自2013 年10 月17 日 起开始 休假 。 于 海颖 女士 休假期 间， 本基 金由 另一 基金经 理朱 哲先 生单
独管理 。 于 海颖 女士 已于2014 年2 月7 日 结束 休假 并恢复 履行 基金 经理 职务 。 详情 请见 本公司 发
布的相 关公 告。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 交易 型货 币 市场基 金基 金合 同 》 和 其 他有关 法律 法规 的规
定, 本 着诚 实 信 用、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 在严 格控 制风 险的 基 础上, 为基 金份 额持
有人谋 求最 大利 益, 无损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 违法 、 违 规 行为 。 本 基金 投资 组
合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。 银华日利 2013 年年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体 控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对 交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。 银华日利 2013 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交 易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 100 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生4950 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结果 进行分 析。
当时间 窗 为 1 日 时， 共 有 445 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 117 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 29 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有27 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化 专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 27 对 组合 间不 存在 利 益输送 的行 为； 剩下
2 对组 合的 基金 经理 均承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 3 日 时， 共 有 796 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 336 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 182 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其银华日利 2013 年年度报告
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中有 157 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 157 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下25 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 5 日 时， 共 有 955 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 576 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果 显 示有 378 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 310 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 310 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下68 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年宏 观经 济保 持平 稳 增长态 势， 全年 通胀 压力 不大 。 央行 在一 季度 保持 了货币 市场 的流
动性，但是在 二季度后 ， 出于防范金融 风险的目 的 ，开始实行偏 紧的货币 政 策，货币市 场和债券
市场利 率出 现系 统性 抬升 。
本基金成立开 始便主要 进 行协议存款和 逆回购的 配 置，因此偏离 度风险很 低 ，组合静态收 益
一直保 持较 高水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 103.226 元 ，本 报告期 份额 净值 增长 率 为 3.2260% ， 同期
业绩比 较基 准增 长率 为0.2640% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 制造 业产 能 过剩情 况依 然严 峻 ， 而 房 地产销 售和 投资 已显 疲 态 ， 基 建投 资受 制
于不断攀升的 政府债务 和 高企的市场利 率施展空 间 有限，因此投 资对于经 济 的拉动作用 可能会低
于预期。虽然 近期欧美 经 济数据表现良 好，但是 新 兴市场复苏乏 力，并且 面 临着较大的 资金流出
风险，会对我 国的出口 产 生一定拖累。 而中央抑 制 公款消费的影 响还未消 失 ，进一步拉 动消费的
动力尚 未出 现 。 通 胀方 面 ，2014 年 翘尾 因素 较低 ； 同时 ， 由 于全 球大 宗商 品 价格疲 软 ， 房 价上 涨
速度趋 缓， 非食 品价 格上 行动力 不足 ，因 此全 年 CPI 涨幅 可能 会低 于预 期。 从近期 央行 表态 和行
动来看 ， 央行 维持 资金 面 的紧平 衡状 态的 决心 尚未 发生变 化 ， 资 金利 率预 计 仍将 维 持高 位 。 其 中，
季度末等特殊 时点会是 协 议存款与逆回 购的较好 配 置时点。债券 方面，目 前 高等级短融 发行成本银华日利 2013 年年度报告
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已经达到、甚 至超过企 业 贷款成本，因 此企业发 行 动力不强，收 益率上行 动 力不足，但 其下行空
间也受制于整 体高企的 资 金成本。低评 级企业整 体 偿债能力恶化 ，低评级 短 融可能会受 到风险事
件的干 扰， 收益 率可 能会 伴随着 风险 溢价 而上 行。
基于上述分析 ，本基金 接 下来将继续根 据组合的 规 模波动进行组 合的调整 ， 充分利用利率 市
场化的红利， 保持较高 的 存款与逆回购 比例，拉 长 组合久期，同 时合理安 排 现金流，在 保证流动
性和安 全性 基础 上提 高组 合整体 静态 收 益 水平 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，还定 期 进行有重点的 检查。在 投 资研究交易环 节，持续 进 行对研究报 告合规性
的检查、对股 票库建立 及 完善的跟踪检 查，并对 基 金的投资比例 进行日常 监 控，对关联 交易的日
常维护，对基 金持仓流 动 性风险定期关 注，并对 公 平交易执行情 况进行检 查 等等；在营 销与销售
方面，本基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费率 优惠业务 等 进行检查； 在基金的
运作保障方面 ，本基金 管 理人通过加强 对注册登 记 业务、基金会 计业务、 基 金清算业务 以及基金
估值业务的检 查来确保 本 基金财务数据 的准确性 。 上述检查 中发 现问题的 会 通过口头改 进建议、
不符合事项书 面跟踪检 查 报告或警示报 告的形式 ， 及时将潜在风 险通报部 门 总监、督察 长及公司
总经理 ，督 促改 进并 跟踪 改进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后 ，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核银华日利 2013 年年度报告
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部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益 冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60468687_A28 号
银华日利 2013 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华交 易型 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 财 务 报 表 ， 包 括
2013 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 和 2013 年4 月1 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日止 期间 的利 润表 和所 有者权 益 （ 基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和公 允列 报 财务 报表是 基 金管 理人 银 华基 金管理 有 限公 司
的 责 任。 这种 责任 包括 ： （1 ） 按照 企业 会计 准则 的 规定 编 制财
务 报 表， 并使 其实 现公 允反 映 ； （2 ）设 计、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控制 ，以 使 财务 报表不 存 在由 于舞 弊 或错 误而导 致 的重 大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的责 任是 在 执行 审计工 作 的基 础上 对 财务 报表发 表 审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注册 会计 师 审计 准则要 求 我们 遵守 中 国注 册会计 师 职业 道
德 守 则， 计划 和 执行 审计工 作 以对 财务 报 表是 否不存 在 重大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工作 涉及 实 施审 计程序 ， 以获 取有 关 财务 报表金 额 和披 露
的 审 计证 据。 选 择的 审计程 序 取决 于注 册 会计 师的判 断 ，包 括
对 由 于舞 弊或 错 误导 致的财 务 报表 重大 错 报风 险的评 估 。在 进
行 风 险评 估时 ， 注册 会计师 考 虑与 财务 报 表编 制和公 允 列报 相
关 的 内部 控制 ， 以设 计恰当 的 审计 程序 ， 但目 的并非 对 内部 控
制 的 有效 性发 表 意见 。审计 工 作还 包括 评 价基 金管理 人 选用 会
计 政 策的 恰当 性 和作 出会计 估 计的 合理 性 ，以 及评价 财 务报 表
的总体 列报 。
我 们 相信 ，我 们 获取 的审计 证 据是 充分 、 适当 的，为 发 表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认为 ，上 述 财务 报表在 所 有重 大方 面 按照 企业会 计 准则 的
规定编 制， 公允 反映 了银 华交易 型货 币市 场基 金 2013 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2013 年 4 月 1 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2013 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 李慧民 贺 耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2014 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日 银华日利 2013 年年度报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 426,804,305.43
结算备 付金
2,073,809.52
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 79,977,586.84
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
79,977,586.84
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 125,550,868.33
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,475,890.99
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
637,882,461.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
46,724,576.64
应付证 券清 算款
46,160,588.89
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
140,213.09
应付托 管费
42,063.94
应付销 售服 务费
116,844.24
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,864.31
应交税 费
-
应付利 息
4,316.16
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 59,000.00
负债合 计
93,253,467.27
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 527,700,545.46
未分配 利润 7.4.7.10 16,928,448.38 银华日利 2013 年年度报告
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所有者 权益 合计
544,628,993.84
负债和 所有 者权 益总 计
637,882,461.11
注：1. 根 据 基 金 合同 ， 本基 金 采 用 收 益 不 结 转 份额的 全 价 计 价 方 式 ， 期末 基金 份 额 净 值 人 民币
103.226 元 （ 本基 金于2013 年4 月3 日 进行 了份 额折 算 ， 折算 后本 基金 份额 面值 由 初始人 民币1.000
元调整 为人 民 币 100.000 元） ， 且期 末基 金份 额净 值 含节假 日收 益 ， 基金 份额 总额 5,277,000.00
份。
2. 本期 财务 报表 的实 际编制 期间 系 2013 年 4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31
日止。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期： 2013 年4 月1 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年4 月1 日(基金合同生效日)至2013
年 12 月 31 日
一、收入
17,264,266.32
1.利息 收入
16,567,638.80
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 12,164,138.03
债券利 息收 入
2,023,402.12
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,380,098.65
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
132,747.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 132,747.86
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 563,879.66
减： 二、费用
2,729,406.97
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,171,771.13
2．托 管费 7.4.10.2.2 351,531.39
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 976,475.92 银华日利 2013 年年度报告
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4．交 易费 用 7.4.7.18 -
5．利 息支 出
53,775.70
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
53,775.70
6．其 他费 用 7.4.7.19 175,852.83
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
14,534,859.35
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
14,534,859.35
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2013 年 4 月 1 日（基 金合 同生 效日 ） 至2013 年 12 月 31 日
止。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期：2013 年4 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月 1 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 基 金合 同生 效日 所有 者
权益（ 基金 净值 ）
2,201,044,000.00 - 2,201,044,000.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 14,534,859.35 14,534,859.35
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,673,343,454.54 2,393,589.03 -1,670,949,865.51
其中：1. 基 金申 购款 600,588,764.32 11,097,693.15 611,686,457.47
2. 基金 赎回 款 -2,273,932,218.86 -8,704,104.12 -2,282,636,322.98
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
527,700,545.46 16,928,448.38 544,628,993.84
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2013 年 4 月 1 日（基 金合 同生 效日 ） 至2013 年 12 月 31 日
止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 银华日利 2013 年年度报告
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______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华交易型货 币市场基 金 （以下简称“ 本基金” ） ， 系经中国证券 监督管理 委 员会（以下简 称
“中国证监会 ” ）证监许可[2012]1696 号《关于 核准 银华交易型货 币市场基金 募集的批复》 的批
准，由 银华 基金 管理 有限 公司 于 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 26 日 向社 会公开 募集 ，募 集 期
结束经 安永 华明 会计 师事 务所验 证并 出具 安永 华明 （2013 ）验 字 第60468687_A05 号验 资报 告后，
向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同 于2013 年 4 月 1 日 生效 。 本基 金 为交易 型开 放式 ， 存
续期限 不定 。首 次设 立募 集的实 收基 金为 人民 币 2,201,044,000.00 元 ，折 合 2,201,044,000.00
份基金 份额 。 有效 认购 资 金在募 集期 间产 生的 利息 共计人 民 币563,879.66 元 ， 计 入基 金财 产， 不
折算为 投资 者基 金份 额。 上述募 集款 利息 收入 已 于 2013 年 6 月 21 日 划入 基 金托管 账户 。本 基金
的基金管理人 为银华基 金 管理有限公司 ，注册登 记 机构为中国证 券登记结 算 有限责任公 司，基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
根据《银华交 易型货币 市 场基金招募说 明书》和 《 银华基金管理 有限公司 关 于银华交易型 货
币市场 基金 基金 份额 折算 结果的 公告 》 的 相关 规定 ， 本基金 于 2013 年4 月3 日 （基金 份额 折算 日）
进行了 基金 份额 折算 。 基 金份额 折算 日折 算前 基金 资产净 值为 人民 币2,202,677,663.59 元， 基金
份额折 算日 折算 前基 金份 额总额 为 2,201,044,000.00 份。 本基 金注 册登 记机 构按折 算比 例 1.00%
对2013 年4 月3 日 （基 金 份额折 算日 ） 登记 在册 的 基金份 额实 施了 基金 份额 折算 ， 折 算后 基金 份
额面值 调整 为人 民 币100 元， 折 算后 基金 份额 持有 人 所持有 的基 金份 额采 取截 尾法保 留到 整数 位，
加总得到折算 后的基金 份 额总额，由此 产生的误 差 计入基金财产 。基金份 额 折算日本基 金折算后
的基金 份额 总额 为 22,010,440.00 份， 基金 份额 净 值为人 民币 100.074 元。 折算后 基金 份额 的变
更登记 工作 已 于2013 年4 月3 日 完成 。
本基金 的投 资范 围为 ： 现 金； 短 期融 资券 ； 通 知存 款、1 年以 内 （ 含1 年） 的 银行定 期存 款、
协议存 款、 大额 存单 ；期 限在 1 年 以内 （含 1 年） 的中央 银行 票据 ；期 限在 1 年以 内（含1 年）
的债券 回购 ；剩 余期 限在 397 天以 内（含 397 天 ） 的国债 、金 融债 、中 期票 据、资 产支 持证 券等
债券品 种； 中国 证监 会及/ 或中国 人民 银行 认可 的其 它具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 如法 律法
规或监管机构 以后允许 货 币市场基金投 资其他品 种 ，基金管 理人 在履行适 当 程序后，可 以将其纳
入投资 范围 。本 基金 的业 绩比较 基准 为： 活期 存款 利率（ 税后 ） 。 银华日利 2013 年年度报告
第 22 页 共 49 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 证券投 资基 金执 行< 企业 会 计准则>估 值业 务
及份额净值 计价有关 事项 的通知》 、 《证 券投资基 金 信息披露管 理办法》 、 《 证 券投资基金 信息披 露
内容与 格式 准则 》第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号
《会计 报表 附注 的 编 制及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信 息
披露特 别规 定》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国
证监会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2013 年 4 月 1 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年 度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年4 月1 日 （基金 合同 生效 日） 至2013 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以 公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。 银华日利 2013 年年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 ；
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） 。 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应 确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投 资成 本， 对于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转；
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利 率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款 银华日利 2013 年年度报告
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本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2) 债券 投资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际 利 率计算 确定 利息 收入 ；
3) 回购 协议
(1) 本基金持 有的回购 协 议 （封闭式回购 ） ，以成本 列 示，按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息；
(2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反 映 公允 价值 的价格 估值 ；
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或 超过 0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 ；
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金 赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转银华日利 2013 年年度报告
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入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
本基金的损益 平准金仅 包 括已实现损益 平准金。 已 实现损益平准 金指在申 购 或赎回基金份 额
时，申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未分 配的 已实 现收益/（ 损失 ）占 基金 净 值比例 计算 的金 额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。
已实现 损益 平准 金在 “损 益平准 金” 科目 中核 算， 并于期 末全 额转 入 “ 未分 配利润/ （累 计亏
损）” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额 入 账 。 若 提前 支 取 定 期 存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与帐面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场证 券投 资基金 提前 支取 定期
存款有 关问 题的 通知 》的 规定， 因提 前支 取导 致的 利息损 失由 基金 管理 公司 承担；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3)资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(6) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.30% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.09% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ； 银华日利 2013 年年度报告
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(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 遵 循 下列 原则：
(1) 本 基金 收益 分配 采取 现 金分红 方式 ；
(2) 本 基金 每年 进行 一次 收 益分配 ， 收 益分 配基 准日 为上一 年 度12 月 31 日； 基金红 利发 放日
距离收益分配 基准日（ 即 可供分配利润 计算截止 日 ）的时间不得 超过十五 个 工作日；收 益分配基
准日基 金份 额净 值超 出基 金份额 面值 的部 分将 全部 予以分 配；
(3) 本 基金 每份 基金 份额 享 有同等 分配 权；
(4) 若 基金 合同 生效 不满 三 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位基金份 额收益分 配 金额后不 能低 于面值， 基 金收 益分配基 准日即期 末 可供分配利 润计算截
止日；
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 和企 业所得 税。 银华日利 2013 年年度报告
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根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对 基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 46,804,305.43
定期存 款 380,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 380,000,000.00
其他存 款 -
合计： 426,804,305.43
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 79,977,586.84 79,690,000.00 -287,586.84 -0.0528%
合计 79,977,586.84 79,690,000.00 -287,586.84 -0.0528%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负 债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 银华日利 2013 年年度报告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 125,550,868.33 -
合计 125,550,868.33 -
7.4.7.4.1 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,047.09
应收定 期存 款利 息 1,719,527.60
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,026.57
应收债 券利 息 1,243,882.54
应收买 入返 售证 券利 息 510,407.19
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 3,475,890.99
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 5,864.31
合计 5,864.31
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元 银华日利 2013 年年度报告
第 29 页 共 49 页
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审计 费用 50,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00
合计 59,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,201,044,000.00 2,201,044,000.00
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
2013 年4 月3 日 基 金拆 分/份 额折
算前
2,201,044,000.00 2,201,044,000.00
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 -2,179,033,560.00 -
本期申 购 6,005,770.00 600,588,764.32
本期赎 回( 以"-" 号填列) -22,739,210.00 -2,273,932,218.86
本期末 5,277,000.00 527,700,545.46
注：(1) 本 基金 于 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 26 日向 社会 公开 募集 ， 截至 2013 年 4 月 1
日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 止 ， 首 次 募 集 （ 无 认 购 费 ） 的 有 效 认 购 金 额为人民币 2,201,044,000.00
元，折 合2,201,044,000.00 份 基金 份额 。
(2) 根 据本 基金 基金 合同的 相关 规定 ， 本 基金 注册登 记机 构按 折算 比 例1.00% 对2013 年4 月
3 日登 记在 册的 基金 份额 实施了 基金 份额 折算 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 14,534,859.35 - 14,534,859.35
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
2,393,589.03 - 2,393,589.03
其中： 基金 申购 款 11,097,693.15 - 11,097,693.15
基金赎 回款 -8,704,104.12 - -8,704,104.12
本期已 分配 利润 - - -
本期末 16,928,448.38 - 16,928,448.38 银华日利 2013 年年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年4 月1 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 319,934.18
定期存 款利 息收 入 11,761,373.73
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 82,830.12
其他 -
合计 12,164,138.03
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 于 2013 年4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间无 买卖 股票 差价
收入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年4月1 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
264,142,651.20
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
260,415,249.14
减：应 收利 息总 额 3,594,654.20
债券投 资收 益 132,747.86
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 于 2013 年4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间无 买卖 衍生 金融
工具差 价收 入。
7.4.7.15 股 利收 益
注：本 基金 于2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于 2013 年4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间无 公允 价值 变动
收益。
银华日利 2013 年年度报告
第 31 页 共 49 页
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
基金赎 回 费 收入 -
基金募 集款 利息 收入 563,879.66
合计 563,879.66
7.4.7.18 交 易费 用
注：本 基金 于2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间无 交易 费用 。
7.4.7.19 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年4 月1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 75,000.00
债券账 户维 护费 22,500.00
银行费 用 27,452.83
其他 900.00
合计 175,852.83
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无 需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于 2014 年 1 月 13 日 发布 分红 公告 ，向 截至 2014 年 1 月 16 日止 本基金 登记 注
册的份额持有 人，按每 10 份基金份额 分配红利人 民币 32.080 元 ，实际分 配收益金额为 人民币
20,934,830.61 元。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司 （ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 银华日利 2013 年年度报告
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山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理( 北京) 有限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 于2013 年4 月 1 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 交易 。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,171,771.13
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
454,498.33
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由托 管人根据 与 管理人核对一 致的财务 数 据，自动在 月初五个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付， 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令 。若遇 法定节假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 1 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
351,531.39
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.09% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .09% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 银华日利 2013 年年度报告
第 33 页 共 49 页
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由托 管人根据 与 管理人核对一 致的财务 数 据，自动在 月初五个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付， 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令。若遇 法定节假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.1.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华基 金管 理有 限公 司 210,404.53
东北证 券股 份有 限公 司 36,967.42
合计 247,371.95
注：基金销售 服务费用 于 支付销售机构 佣金、基 金 的营销费用以 及基金份 额 持有人服务 费等。基
金销售 服务 费按 前一 日的 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ，按月支付。 由基金托 管 人根据与基金 管理人核 对 一致的财务 数据，自
动在月初五个 工作日内 、 按照指定的账 户路径进 行 资金支付，基 金管理人 无 需再出具资 金划拨指
令。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于 2013 年4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 期间未 与关 联方 进行
银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固 有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于 2013 年 4 月 1 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止期 间未 运用
固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例 银华日利 2013 年年度报告
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西南证券 5,286.00 0.10%
注：除基金管 理人之外 的 其他关联方持 有本基金 基 金份额的交易 费用按市 场 公开的交易 费率计算
并支付 。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银行 46,804,305.43 319,934.18
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于 2013 年4 月 1 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月 31 日 止 会计期 间未 在承 销期
内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：1 、 本 基金 于2013 年4 月1 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年12 月31 日止 期间未 进行 利润 分
配。
2、 本 基金 管理 人于2014 年1 月13 日发 布分 红公 告 ， 向截 至2014 年 1 月 16 日止本 基金 登记 注册
的 份 额 持 有 人 ， 按 每 10 份 基 金 份 额 分 配 红 利 人 民 币 32.080 元 ， 实 际 分 配 收 益 金 额 为 人 民 币
20,934,830.61 元。
7.4.12 （ 2013 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回银华日利 2013 年年度报告
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购证券 款余 额人 民 币46,724,576.64 元， 是以 如下 债券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011333008 13 五矿SCP008 2014 年1 月2 日 99.90 100,000 9,989,770.84
041372002 13 蓉城交通CP001 2014 年1 月2 日 100.00 75,000 7,500,112.10
090306 09 进出06 2014 年1 月2 日 99.96 100,000 9,995,636.51
130201 13 国开01 2014 年1 月2 日 99.96 100,000 9,995,698.11
130214 13 国开14 2014 年1 月2 日 100.02 100,000 10,002,273.31
合计
475,000 47,483,490.87
注：其 中期 末估 值总 额等 于相应 质押 债券 的期 末摊 余成本 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 银华日利 2013 年年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债 券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而 发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12
月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 366,804,305.43 60,000,000.00 - - - - - - - 426,804,305.43
结算备付金 2,073,809.52 - - - - - - - - 2,073,809.52
交易性金融
资产
19,997,971.42 9,995,636.51 - 49,983,978.91 - - - - - 79,977,586.84
买入返售金
融资产
125,550,868.33 - - - - - - - - 125,550,868.33
应收利息 - - - - - - - - 3,475,890.99 3,475,890.99 银华日利 2013 年年度报告
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资产总计 514,426,954.70 69,995,636.51 - 49,983,978.91 - - - - 3,475,890.99 637,882,461.11
负债
卖出回购金
融资产款
46,724,576.64 - - - - - - - - 46,724,576.64
应付证券清
算款
- - - - - - - - 46,160,588.89 46,160,588.89
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 140,213.09 140,213.09
应付托管费 - - - - - - - - 42,063.94 42,063.94
应付销售服
务费
- - - - - - - - 116,844.24 116,844.24
应付交易费
用
- - - - - - - - 5,864.31 5,864.31
应付利息 - - - - - - - - 4,316.16 4,316.16
其他负债 - - - - - - - - 59,000.00 59,000.00
负债总计 46,724,576.64 - - - - - - - 46,528,890.63 93,253,467.27
利率敏感度
缺口
467,702,378.06 69,995,636.51 - 49,983,978.91 - - - - -43,052,999.64 544,628,993.84
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：利率风险 的敏感性 分 析，反映了在 其他变量 不 变的假设下， 利率发生 合 理、可能的 变动时，
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 于2013 年12 月 31 日， 在“ 影子 定价 ” 机制有 效的 前提 下，
若市场 利率 上升 或下 降 25 个基点 且其 他市 场变 量保 持不变 ， 本 基 金 资产 公允 价 值不会 发生 重大 变
动。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
注：其他价格 风险主要 为 市场价格风险 ，市场价 格 风险是指基金 所持金融 工 具的公允价 值或未来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种， 且以 摊余 成本进 行后 续计 量， 因此 无重大 市场 价格 风 险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
银华日利 2013 年年度报告
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本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 79,977,586.84 12.54
其中： 债券 79,977,586.84 12.54
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 125,550,868.33 19.68
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 428,878,114.95 67.23
4 其他各项 资产 3,475,890.99 0.54
5 合计 637,882,461.11 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.30
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 46,724,576.64 8.58
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
注：本 报告 期内 债券 正回 购的资 金余 额未 有超 过基 金资产 净 值20% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
37
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 92
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明 银华日利 2013 年年度报告
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注：本 基金 本报 告期 投资 组合平 均剩 余期 限未 有超 过 180 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 94.45 17.05
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 7.34 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 5.51 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 3.67 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 5.51 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 116.48 17.05
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,993,607.93 5.51
其中： 政策 性金 融债 29,993,607.93 5.51
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 49,983,978.91 9.18
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 79,977,586.84 14.68
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值银华日利 2013 年年度报告
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比例（ ％）
1 041355032 13 重汽 CP002 100,000 10,010,701.44 1.84
2 041354060 13 南 方水 泥CP003 100,000 10,005,761.01 1.84
3 130214 13 国开 14 100,000 10,002,273.31 1.84
4 041372002 13 蓉 城交 通CP001 100,000 10,000,149.46 1.84
5 130201 13 国开 01 100,000 9,995,698.11 1.84
6 090306 09 进出 06 100,000 9,995,636.51 1.84
7 011333008 13 五矿 SCP008 100,000 9,989,770.84 1.83
8 041352019 13 南 方水 泥CP002 100,000 9,977,596.16 1.83
注： 本基 金本 报告 期末 仅 持有上 述债 券。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0052%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2899%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0495%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本 基金 所持 有的债 券采 用摊 余成本 法进 行估值 ，即 估值对 象以 买入成 本列 示，
按 票面 利率或 商定 利率并 考 虑 其买入 时的 溢价或 折价 ，在其 剩余 期限内 按实 际
利 率法 进行摊 销， 每日计 提收 益。
8.8.2
本 报告 期内 不存在 剩余 期限 小于397 天但 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债
券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20% 的情 况。
8.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,475,890.99
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 - 银华日利 2013 年年度报告
第 41 页 共 49 页
7 其他 -
8 合计 3,475,890.99
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
1,765 2,989.80 3,337,525.00 63.25% 1,939,475.00 36.75%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 NOMURA SECURITIES CO., LTD 1,718,856.00 32.57%
2 西 部 证 券 － 农 业 银 行 － 西 部 鑫 安 套 利 集 合
资产管 理计 划
503,344.00 9.54%
3 中信证 券股 份有 限公 司 362,258.00 6.86%
4 厦门紫 金矿 冶技 术有 限公 司 138,380.00 2.62%
5 泰康资 产管 理 （香 港 ） 有 限公司 －客 户资 金 112,000.00 2.12%
6 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 约 定 购 回 式 证 券 交
易专用 证券 账户
89,000.00 1.69%
7 中国银 河证 券股 份有 限公 司 50,900.00 0.96%
8 国泰财 产保 险有 限责 任公 司－自 有资 金 50,000.00 0.95%
9 余涛 48,500.00 0.92%
10 李莉 34,700.00 0.66%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
0.00 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额银华日利 2013 年年度报告
第 42 页 共 49 页
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年4 月 1 日 ） 基金 份额 总额 2,201,044,000.00
基金合 同生 效日 至报 告期 末 基金 总申 购份 额 6,005,770.00
减： 基 金合 同生 效日 至报 告期末 基金 总赎 回份 额 22,739,210.00
基金合 同生 效日 至报 告期 末 基金 拆分 变动 份额 2,179,033,560.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,277,000.00
注：本 基金 于2013 年4 月3 日 （基 金份 额折 算日 ）按折 算比 例 1% 实 施了 基 金份额 折算 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1
2013 年2 月8 日， 本 基金 管理 人发 布关 于副总 经理 离任 的公 告， 经本基 金管 理人
董事会 批准 ，鲁 颂宾 先生 自 2013 年2 月7 日 起不 再 担任本 基金 管理 人公 司副 总经理 职务 。
11.2.1.2
2013 年 9 月 11 日， 本基 金管 理人 发布 关于副 总经 理离 任的 公告 ，经本 基金 管 理
人董事 会批 准， 陆文 俊先 生自 2013 年9 月9 日起 不 再担任 本基 金管 理人 公司 副总经 理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人2013 年12 月5 日 发布 任免 通知, 聘任 黄秀 莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部 副
总经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
银华日利 2013 年年度报告
第 43 页 共 49 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期由 安永华 明会计 师事务所（ 特殊普 通合伙 ）为本基金 提供审 计服务 ，报告期内 本基
金应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬共 计人 民币50,000 元。 该审 计机 构首
次为本 基金 提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该 券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
华安证券股份有限公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
太平洋证券股份有限公司 2 - - - - -
开源证券有限责任公司 2 - - - - -
东吴证券股份有限公 司 1 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 3 - - - - -
华福证券有限责任公司 1 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 2 - - - - -
湘财证券有限责任公司 1 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
日信证券有限责任公司 1 - - - - -
北 京高华证券有限责任公司 1 - - - - - 银华日利 2013 年年度报告
第 44 页 共 49 页
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 2 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
东方证券股份有限公司 2 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - -
长江证券股份有限公司 2 - - - - -
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公 司 1 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 2 - - - - -
东北证券股份有限公司 3 - - - - -
中原证券股份有限公司 2 - - - - -
中信万通证券有限责任公司 1 - - - - -
海通证券股份有限公司 2 - - - - -
长城证券有限责任公司 3 - - - - -
渤海证券股份有限公司 1 - - - - -
安信证券股份有限公司 3 - - - - -
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
红塔证券股份有限公司 2 - - - - -
国都证券有限责任公司 2 - - - - -
江海证券有限公司 2 - - - - -
民生证券股份有限公司 2 - - - - -
西南证券股份有限公司 1 - - - - -
东兴证券股份有限公司 2 - - - - -
广州证券有限责任公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
兴业证券股份有限公司 3 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
光大证券股份有限公司 2 - - - - -
广发证券股份有限公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 3 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、银华日利 2013 年年度报告
第 45 页 共 49 页
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
3、本 基金 所有 席位 均为 新 增交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金
额
占 当期 债券
成交总额 的
比例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交
金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国泰君安证券股份有限公司 - - 8,090,500,000.00 100.00% - -
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
华安证券股份有限公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
东莞证券有限责任公司 - - - - - -
中银国际证券有限责任公司 - - - - - -
太平洋证券股份有限公司 - - - - - -
开源证券有限责任公司 - - - - - -
东吴证券股份有限公司 - - - - - -
中国民族证券有限责任公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
华福证券有限责任公司 - - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
平安证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - -
湘财证券有限责任公司 - - - - - -
华宝证券有限责任公司 - - - - - -
日信证券有限责任公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
德邦证券有限责任公司 - - - - - -
中国中投证券有限责任公司 - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
中国银河证券股份有限公司 - - - - - -
东方证券股份有限公司 - - - - - - 银华日利 2013 年年度报告
第 46 页 共 49 页
中信建投证券股份有限公司 - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - -
华融证券股份有限公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - -
东北证券股份有限公司 - - - - - -
中原证券股份有限公司 - - - - - -
中信万通证券有限责任公 司 - - - - - -
海通证券股份有限公司 - - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
渤海证券股份有限公司 - - - - - -
安信证券股份有限公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
红塔证券股份有限公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
江海证券有限公司 - - - - - -
民生证券股份有限公司 - - - - - -
西南证券股份有限公司 - - - - - -
东兴证 券股份有限公司 - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
瑞银证券有限责任公司 - - - - - -
新时代证券有限责任公司 - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - -
光大证券股份有限公司 - - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 不存 在偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期 银华日利 2013 年年度报告
第 47 页 共 49 页
1
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 增加海 通证 券为 银华交 易型 货 币
市场基金代销机构的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年12 月31 日
2
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年12 月31 日
3
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金 为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年12 月26 日
4
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年12 月18 日
5
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年11 月16 日
6
《银华交易型货币市场基金更新招募说明书摘要（2013 年第 1
号） 》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年11 月14 日
7 《银华交易型货币市场基金更新招募说明书 （2013 年第1 号 ） 》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年11 月14 日
8 《银华交易型货币市场基金 2013 年第3 季度报告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年10 月25 日
9
《 银 华 基 金 关 于 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 增 聘 基 金 经 理 的 公
告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年10 月19 日
10 《银华基金管理有限公司关于基金经理暂停履行职务的公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年10 月19 日
11
《银华 交易 型货 币市 场基金 2013 年“国庆节 ”假 期前 暂停申
购业务的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年9 月25 日
12
《银华 交易 型货 币市 场基金 2013 年“中秋节 ”假 期前 暂停申
购业务的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年9 月13 日
13
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 网 上 交 易 等 系 统 服 务 的 公
告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年9 月13 日
14
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年9 月12 日
15 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年9 月11 日
16
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 开通 “ 支付 宝 ” 基金网 上直 销 第
三方支付渠道的公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年9 月6 日
17
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 再次提 请投 资者 及时更 新已 过 期
身份证件或身份证明文件的公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年8 月29 日
18
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 提醒投 资者 警惕 不法人 员假 冒 银
华基金名义实施非法证券活 动的公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年8 月29 日
19 《银华交易型货币市场基金 2013 年半年度报告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年8 月28 日
20 《银华交易型货币市场基金 2013 年半年度报告摘要》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年8 月28 日
21 《银华交易型货币市场基金 2013 年第2 季度报告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年7 月17 日
22 《银华基金管理有限公司 2013 年 6 月30 日基金净值公告》
三 大 证 券 报 及 本 基
金管理人网站
2013 年7 月1 日 银华日利 2013 年年度报告
第 48 页 共 49 页
23
《银华 交易 型货 币市 场基金 2013 年“端午节 ”假 期前 暂停申
购业务的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年6 月4 日
24
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 增加财 达证 券、 东海证 券为 银 华
交易型货币市场基金申购赎回代理券商的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年5 月15 日
25
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 新增部 分证 券公 司设置 银华 交 易
型货币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年5 月9 日
26
《银华 交易 型货 币市 场基金 2013 年“劳动节 ”假 期前 暂停申
购业务的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月23 日
27
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 部分证 券公 司设 置银华 交易 型 货
币市场基金证券交易佣金为零的提示性公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月18 日
28
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 银华交 易型 货币 市场基 金开 放 日
常申购、赎回业务的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月15 日
29 《银华交易型货币市场基金上市交易公告书》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月15 日
30
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 银华交 易型 货币 市场基 金基 金 份
额折算结果的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月4 日
31
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 银华交 易型 货币 市场基 金基 金 合
同生效的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月2 日
32
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 确定银 华交 易型 货币市 场基 金 基
金份额折算日的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年4 月2 日
33
《关于 增加 华泰 证券、 方正 证 券、东 方证 券及 英大证 券为 银 华
交易型货币市场基金网下现金发售代理机构的公告》
《中国证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月23 日
34
《关于 增加 财达 证券为 银华 交 易型货 币市 场基 金网下 现金 发 售
代理机构的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月21 日
35
《银华 基金 管理 有限公 司关 于 银华交 易型 货币 市场基 金调 整 募
集时间的公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月19 日
36 《银华交易型货币市场基金托管协议内容摘要》 本基金管理人网站 2013 年3 月14 日
37 《银华交易型货币市场基金招募说明书》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月14 日
38 《银华交易型货币市场基金托管协议》 本基金管理人网站 2013 年3 月14 日
39 《银华交易型货币市场基金份额发售公告》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月14 日
40 《银华交易型货币市场基金基金合同》 本基金管理人网站 2013 年3 月14 日
41 《银华交易型货币市场基金基金合同摘要》
《 中 国 证 券 报 》 及
本基金管理人网站
2013 年3 月14 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
银华日利 2013 年年度报告
第 49 页 共 49 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华交易 型货 币市 场 基 金设 立的文 件
13.1.2 《银 华交 易型 货币 市场基金 招 募说 明书 》
13.1.3 《银 华交 易型 货币 市场基金 基 金合 同》
13.1.4 《银 华交 易型 货币 市场基金 托 管协 议》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上 披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
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银华基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
