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易基医疗(110023)

易基医疗:2013年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 
2013 年 年 度报 告 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
送出日期:二〇一四年三月二十八日 



易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 1 §1 重要提示 及目录 1.1 重要提示 基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏, 并对 其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董 事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。


基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中 的 财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容, 保证 复核内 容不 存在虚 假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险, 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金 的招募 说明 书及 其更 新。 本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 )为 本基 金出 具了 标准 无保留 意见 的审 计报 告, 请投资 者注 意阅 读。 本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1 1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1 1.2 目录 .................................................................................................................................... 2 §2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4 2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4 2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5 2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5 3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况.................................................................................................. 8 §4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13 4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14 §5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 14 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 15 5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15 §6 审计报 告 .......................................................................................................................... 15 6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 15 6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 15 6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 16 §7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 16 7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 16 7.2 利润表 .............................................................................................................................. 18 7.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 ................................................................................... 19 7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 20 §8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 38 8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 38 8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 39 8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 39 8.4 报告期 内 股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 41 8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 42


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 3 8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 43 8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 43 8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 43 8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 43 8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 43 8.11 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 43 §9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 44 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 44 9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 44 §10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 45 §11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 45 11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 45 11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 45 11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 45 11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 45 11.5 为基金 进行 审计 的 会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 46 11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 46 11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 46 11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 48 §12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 52 12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 52 12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 52 12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 52


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金 基金简 称 易方达 医疗 保健 行业 股票 基金主 代码 110023 交易代 码


110023 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年 1 月 28 日 基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,873,824,521.48 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 主要投资 医疗 保健行 业股 票,在严 格控 制风险 的前 提下, 追求超 越 业绩比 较基 准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金将 根据 对医疗 保健 行业各子 行业 的综合 分析 ,从中 选择具 有 较强竞争 优势 且估值 具有 吸引力的 上市 公司进 行投 资,在 努力控 制 风险的 前提 下追 求超 越业 绩比较 基准 的投 资回 报。 业绩比 较基 准 申万医 药生 物行 业指 数收 益率×80%+ 中债 总指 数收 益率 × 20% 风险收 益特 征 本基金为 主动 股票基 金, 理论上其 风 险 收益水 平高 于混合 基金和 债 券基金。 同时 ,本基 金为 行业基金 ,在 享受医 疗保 健行业 收益的 同 时,也 必须 承担 单一 行业 带来的 风险 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 张南 唐州徽 联系电 话 020 -38797888 95566 电子邮 箱 csc@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服 务电话 400 881 8088 95566 传真 020 -38799488 010 -66594942 注册地 址 广东省珠海 市横琴 新区宝 中路3 号40 04-8 室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 办公地 址 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 5 号广州 银行 大厦40-43 楼 邮政编 码 510620 100818 法定代 表人 叶俊英 田国立 2.4 信息披露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号广州银行 大厦43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所(特殊普 通合伙 ) 上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼 注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广 州银行 大厦40 楼 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和 财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年 1 月 28 日 (基 金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 148,704,762.12 -233,875,831.75 -61,356,167.17 本期利 润 730,849,739.30 262,232,467.44 -534,519,796.41 加权平均基金份额本期利 润 0.3583 0.0783 -0.1459 本期加 权平 均净 值利 润率 29.99% 8.68% -15.09% 本期基 金份 额净 值增 长率 34.48% 10.89% -13.70% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可 供分 配利 润 -20,577,473.32 -213,940,644.34 -527,430,143.71 期末可供分配基金份额利 润 -0.0110 -0.0867 -0.1372 期末基 金资 产净 值 2,411,593,511.28 2,362,170,392.72 3,317,880,855.02 期末基 金份 额净 值 1.287 0.957 0.863 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 28.70% -4.30% -13.70%


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 6 注: 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用, 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低 于所列 数字 。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣 除相 关 费用后 的余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 3.期末 可供 分配 利润 ,为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 4.本基 金合 同于 2011 年 1 月 28 日生 效, 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率① 份额净 值 增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.23% 1.12% -2.77% 1.05% -0.46% 0.07% 过去六 个月 10.19% 1.31% 10.80% 1.13% -0.61% 0.18% 过去一 年 34.48% 1.43% 28.19% 1.21% 6.29% 0.22% 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金合同 生效起 至今 28.70% 1.19% 11.33% 1.16% 17.37% 0.03% 3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比 较 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2011 年1 月 28 日至 2013 年 12 月 31 日)


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 7 注:1. 按基 金合同 和招 募说 明书 的约 定,本 基金 的建 仓期 为六 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配置比 例 符合 基金合 同(第 十四部 分( 二)投 资范围 、 ( 四) 投资 策略 、 (七 )投资 禁止 行为 与限制 )的有 关 约定。 2.自基 金合 同生 效至 报告 期末, 基金 份额 净值 增长 率为 28.70% , 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 11.33% 。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 8 注:本 基金 合同 生效 日为 2011 年 1 月 28 日, 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续 期 计 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自基 金合 同生 效日 (2011 年 1 月 28 日) 至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准, 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日, 注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有 限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限 公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。 自 成立 以来 ,易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ,取 信于 社会” 的宗 旨, 坚持 “在 诚信 规 范的 前提下 ,通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ,努 力以规 范的 运作、 良好的 业绩 和优 质的 服务 ,为投 资者 创造 最佳 的回 报。 截至 2013 年 12 月 31 日 , 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封 闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金; 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投 资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达 稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券 投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达 科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、 易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股 票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100 交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交 易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消 费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券 投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金(LOF ) 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源 行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 9 式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基 金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资 基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数 证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证 券投资 基金 (LOF ) 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、 易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证 金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、 易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕 丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交 易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资 基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型 证券投 资基 金。 同时 , 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组) 及基金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 李文健 本基金 的基金 经理、 行业研 究员 2011-01-28 - 13 年 硕士研 究生, 曾任 汇凯集 团综合 管理部 业务主 管、 国泰君 安证券 股份有 限公司 研究 所研究 员、华 林证券 有限公 司研 究所研 究员、 鹏华基 金管理 有限 公司研 究部研 究员。 注:1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日, “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 本 报告 期内 ,本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募 说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定,以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨, 本着诚 实信 用、勤 勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产,在 控制 风险的前 提下 ,为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在 本报 告期内 ,基 金运 作合 法合 规,无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 10 4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 , 内容 主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向 交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。 公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合, 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、 二 级市 场交易 (含 银行间市 场) 等投资 管理 活动,贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、 业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 :集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评 估反馈 原则 。 公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 :通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资 品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ;规范投 资人 员的指 令下 达方式, 以确 保同一 投资 人员管 理 的不 同组合 得到 公平对待 ;建 立集中 交易 制度,交 易系 统具备 公平 交易功能 ,对 于满足 公平 交易执 行条件 的同 向指 令, 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 , 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ; 根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制,通 过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ,力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待; 建立事 中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ,对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。 公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益 输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间(纯被 动指 数基金 除外 )确因投 资策 略或流 动性 管理等 需要而进行的反向 交易, 投资人员须提供充 分的投 资决策依据,并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投 资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。 公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ,并 借助 相关 技术系 统, 使投 资和 交易 人员 能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ,持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行, 并不 断在实 践中 检验和 完善公 平交 易制 度。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。 公司风 险管 理部 与监 察部 合作, 利用 统计 分析 的方 法和工 具, 按照 不同 的时 间窗口 (包 括当 日内 、 3 日内 、5 日内) , 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析, 包括 旗下 各大 类 资产 组合之 间( 即公募、 社保 、年金 、专 户 四大类 业务 之间) 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 11 产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、 平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合 的业绩 影响 等因 素的 综合 分析, 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 本 报告 期内 ,本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中,同 日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交量的 5% 的 交易 共 有 17 次, 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的 指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发 生的反 向交 易, 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ,并履 行了 审批 程序 。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2013 年医 药板 块的 收益 率 大幅领 先大 盘, 申万 生物 医 药指数 上 涨 36.56% , 沪 深 300 指 数下 跌 7.65% 。 全年医 药板 块的 走势 基本 上分为 两个 阶段 ,上 半年 走势强 劲, 下半 年在 多重 利空打 压下 ,表 现平 平。 2013 年一 季度 在投 资和 出 口的拉 动下 , 经济 延续 2012 年 四季 度的 增速 , 单 季 GDP 达到 7.7%。与 此同时 ,伴 随着 通胀 水平 持续回 升、 资金 利率 逐步 高企。 二季 度在 出口 大幅 回落的 情况 下,GDP 增速 回落 到 7.4% , 环比 折年 率 仅为 6.6% , 经 济下 滑趋 势 非常明 显。 在宏 观经 济下 行和经 济结 构转 型的 背景 下,上半年,A 股市场出 现了强烈的结构分化。银 行、地产、煤炭、有色、 机械等周期类板块下跌较 多,资 金流 向电 子、 传媒 、信息 、医 药等 新兴 行业 。 虽然宏 观经 济下 滑趋 势明 显, 但上 半年 医药 行业 仍 保持稳 定增 长的 趋势 ,1-5 月份 , 医 药制 造业 整 体销售 收 入 同比 增 长 19.79% , 利 润总 额同 比增 长 17.50% 。 同时 年初 政府 出台 了一些 有利 于行 业长 期发 展 的政 策,主 要有 提高中央 预算 医疗卫 生支 出增速、 颁布 新版国 家基 本药物目 录等 。因此 ,医 药板块 在上半 年表 现抢 眼, 申万 生物医 药指 数上 涨 18.81% 。 进入三 季度 , 政府 于 2013 年 7 月 前后 提出 了 “上 下 限” 理论 , 经 济主 体的 短 期预期 得以 改善 , 加 之 一些 结构性 财政 投资的落 实, 三季度 宏观 经济呈现 强劲 复苏态 势。 但是,随 着高 利率环 境的 持续, 宏观政策没有明显转向, 四季度以来,经济增速又 出现逐步下滑的态势。与 经济形势相吻合,A 股市 场 也表 现为三 季 度 反弹,四 季度 再次下 跌的 走势。医 药板 块在下 半年 继续跑赢 大盘 ,但四 季度 在打击 外资企 业商 业贿 赂、 预期 药品降 价等 利空 因素 作用 下,领 先幅 度有 所收 窄。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 12 本基金看好 医药行业 的发 展前景,全 年保持 80% 以 上的较高仓 位。细分 子行 业中超配医 疗器械 、 医 疗服 务及中 药, 并且持续 超配 业绩较 快增 长的一线 优质 公司。 在上 半年的医 药股 上涨行 情中 取得了 较好的 收益 , 超 越了 比较 基准。 但下 半年 重仓 持有 的处方 药公 司, 受打 击商 业贿赂 及降 价预 期的 影响 , 股价有 所回 调, 一些 主题 类、重 组类 的投 资机 会也 没有大 量参 与, 因此 没有 能够战 胜基 准。 4.4.2 报告期内基金的 业绩 表现 截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 1.287 元 ,本 报 告期份 额净 值增 长率 为 34.48% , 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 28.19% 。 4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 从经济 周期 来看 ,2014 年 中国宏 观经 济将 保持 相对 平稳。 前期 高利 率环 境将 会逐步 传导 至实 体 经 济 从而 制约投 资、 消费的增 长; 同时, 高利 率环境也 将触 发局部 的信 用违约风 险。 相比之 下, 十八届 三中全 会描 绘的 综合 改革 蓝图将 有利 于经 济的 结构 转型, 开拓 新的 经济 增长 点。 从 积极 的因 素来 看,首 先, 十八 届三 中全 会《决 议》 的初 步落 实将 促进经 济平 稳增 长。 尤其 是生 态 、环 保、医 疗、 农业领域 ,将 对短期 投资 产生拉动 效应 。其次 ,受 益于海外 经济 复苏, 出口 将有所 改 善。 再次, 通胀 将保持较 低水 平,总 量政 策进一步 收紧 的概率 降低 。从消极 的因 素来看 ,持 续高利 率 将制 约投资 消费 增长并可 能引 发信用 违约 风险,这 一风 险不仅 对短 期经济产 生冲 击,亦 对中 长期经 济预期 产生 消极 影响 。 2014 年 ,在 反商 业贿 赂、 药品招 标降 价、 医保 控费 的压力 下, 医药 行业 的增 速预计 将有 所放 缓 , 但仍有 望保 持约 两 倍 GDP 增速左 右的 稳定 增长 。 国 家调结 构促 转型 的总 体思 路下, 医药 是国 家扶 持发 展的行 业之 一。 国务 院 40 号文提 出了 让市 场满 足多 层次的 健康 服务 需求 。 三 中全会 决定 提出 建立 更 加 公 平可 持续的 社会 保障制度 ,鼓 励社会 办医 。这些预 示着 国家对 医疗 卫生的投 入将 持续, 社会 资本的 医 疗卫 生投入 将加 大,发展 商业 健康险 意味 着卫生费 用的 来源更 多样 化。从卫 生总 费用的 角度 来看, 国家投 入、 社会 投入 、保 险增加 将支 持医 药行 业明 年 15-20% 间 的收 入增 速。 各地陆 续启 动基 药和 非基 药招标 的 2014 年, 将 是未 来医药 行业 高度 分化 的开 局之年 。 集 中表 现 在 新版 GMP 将 大量 淘汰 落后 企业、 国内 仿制 药对 进口 原 研药的 替代 、 基 药市 场扩 容 带来的 独家 品种 红利 。 看 好能 实现进 口替 代的高端 处方 药、独 家或 类独家基 药、 走向发 达国 家市场的 仿制 药、创 新药 研发以 及医疗 器械 、医 疗服 务等 主题性 投资 机会 。 证券市 场方 面,2014 年在 经济增 速放 缓和 产业 结构 转型的 大背 景下 ,股 市出 现大行 情的 可能 性 仍 不 大。 结构进 一步 分化,周 期性 行业仍 没有 机会。医 药行 业持续 稳定 增长的属 性, 以及医 药公 司良好 的成长 性和 相对 的业 绩确 定性, 将继 续获 得投 资者 的青睐 。因 此,2014 年 医 药板块 仍有 望跑 赢大 盘。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 13 在 行业 政策 的引 导及市 场竞 争的 驱动 下, 医药行 业将 呈现 内部 分化 严重, 产业 集中 度不 断提 升的 趋 势, 优质企 业成 长的空间 更大 。本基 金配 置进一步 向产 业基础 较好 、竞争优 势明 显、发 展潜 力较大 的 优势 公司倾 斜。 本基金看 好具 有较强 消费 属性的品 牌中 药、中 药现 代化、具 有研 发优势 的化 学药和 生物药 、医 疗器 械和 医疗 服务等 子行 业。 本 基金 长期 看好 医疗保 健行 业的 投资 价值 ,将坚 持价 值投 资的 理念 ,努力 抓住 医疗 改革 、人 口老 龄 化、 产业升 级、 产业整合 、新 型城镇 化建 设等主题 带来 的投资 机会 ,寻找持 续成 长性好 、竞 争优势 显著、 定价 相对 合理 的投 资品种 ,提 高投 资操 作的 效率, 争取 为投 资者 创造 良好的 回报 。 4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 本 报告 期内 ,基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要, 继续 重 点 围绕 严守 “三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 , 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检 查,有 效地 保证 了基 金管 理运作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。 本年度 ,主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下:


(1 ) 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 , 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建 立 、健 全,及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ,适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ,保 持公司 良好 的内控 环境。 (2 )严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ,对投资 交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报 、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一 系 列专 项监察 检查 ,坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据, 推动 公司合 规、 内控体 系的健 全完 善。 (3 ) 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 , 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易 防控机 制, 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度, 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分 析手段 ,适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。 (4 ) 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 , 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到 提升。 (5 ) 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 , 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ; 负 责公司 日常 法律 事务 ,检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。 (6 ) 以 “风 险为 本 ” 为 原 则, 在监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不 断 完善 ,明确 落实 相关部门 的职 责,组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、 可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 14 告等工 作, 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改,进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作要 求。 (7 ) 紧跟 法规 变化和 业务 发展, 认真 做好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 , 力 求信 息 披 露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。 (8 ) 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ,促 进公 司合 规文 化建设 。 本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产, 不断 提高 内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性, 努力 防范和控 制各 种风险 ,充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ,对 基金 所持 有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。 本 基金 管理 人设 有估值 委员 会, 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ,研究 部、 投资 风险 管理 部、 监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ,指导 和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验,熟悉 相关 法律法 规, 具备行 业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方 法的讨 论, 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议, 由其按 约定 提供 银行 间同 业市 场交易 的债 券品 种的 估值 数据。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 对易 方达 医疗 保健行 业股 票型 证券 投资基 金 ( 以下 称 “本 基 金” ) 的 托管 过程 中, 严格 遵守 《 证券 投资 基金 法》 及其他 有关 法律 法规 、 基 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 15 金 合同 和托管 协议 的有关规 定, 不存在 损害 基金份额 持有 人利益 的行 为,完全 尽职 尽责地 履行 了应尽 的义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明 本 报告 期内 ,本 托管人 根据 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、基 金合 同和 托管 协议 的规 定 ,对 本基金 管理 人的投资 运作 进行了 必要 的监督, 对基 金资产 净值 的计算、 基金 份额申 购赎 回价格 的 计算 以及基 金费 用开支等 方面 进行了 认真 地复核, 未发 现本基 金管 理人存在 损害 基金份 额持 有人利 益的行 为。 5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、收 益分 配情况 、财 务会 计报 告( 注:财 务会 计报 告中 的“ 金融 工具风 险及 管理 ”部 分未 在托管 人复 核范 围内 ) 、 投 资组合 报告 等数 据真 实、 准 确和 完整 。 §6 审计报告 普华永 道中 天审 字(2014) 第 20758 号 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 : 我们审 计了 后附 的易 方达 医疗保 健行 业股 票型 证券 投资基 金的 财务 报表 ,包 括 2013 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、2013 年 度的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变 动表 以及 财务 报表附 注。 6.1 管理层对财务报表的 责任 编 制和 公允 列报 财务报 表是 易方 达医 疗保 健行业 股票 型证 券投 资基 金的基 金管 理人 易方 达基 金管 理有限 公司 管理 层的 责任 。这种 责任 包括 : (1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会” ) 发 布的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表, 并使 其实 现公 允反映 ; (2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ,以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 6.2 注册会计师的责任 我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计 准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则, 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 16 计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。 审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ,以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决 于 注册 会计师 的判 断,包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估 时 ,注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ,以 设计恰当 的审 计程序 ,但 目的并 非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计 的合理 性, 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我 们认 为, 上述 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会 计 准则 和在财 务报 表附注中 所列 示的中 国证 监会发布 的 有 关规定 及允 许的基金 行业 实务操 作编 制,公 允反映 了易 方达 医疗 保健 行业股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2013 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)





注册会 计师 薛竞 沈兆杰 上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼 2014-03-21 §7 年度财务报 表 7.1 资产负债表


会计主 体: 易方 达医 疗保 健行业 股票 型证 券投 资基 金 报告截 止日 :2013 年 12 月 31 日 单位 :人 民币 元

































































资 产 附注号 本期末 2013 年12月31 日 上年度末 2012 年12 月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 50,970,896.86 153,363,103.73 结算备 付金


471,673.11 123,684.79 存出保 证金


132,317.73 31,470.76 交易性 金融 资产 7.4.7. 2 2,251,561,790.02 1,956,017,369.33 其中: 股票 投资


2,138,516,079.22 1,852,679,622.13


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 17 基金投 资


- - 债券投资


113,045,710.80 103,337,747.20 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7. 3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7. 4 82,800,161.40 50,000,145.00 应收证 券清 算款


33,424,542.17 213,397,249.69 应收利 息 7.4.7. 5 1,820,766.69 678,870.77 应收股 利


- - 应收申 购款


3,841,217.82 427,573.21 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7. 6 - - 资产总 计


2,425,023,365.80 2,374,039,467.28 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12月31 日 上年度末 2012 年12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7. 3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


7,360,673.30 4,813,330.12 应付管 理人 报酬


3,014,545.37 3,119,067.49 应付托 管费


502,424.21 519,844.58 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7. 7 149,888.63 1,018,256.29 应交税 费


1,984,000.00 1,984,000.00 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7. 8 418,323.01 414,576.08 负债合 计


13,429,854.52 11,869,074.56 所有者权益:





实收基 金 7.4.7. 9 1,873,824,521.48 2,467,959,727.43 未分配 利润 7.4.7. 10 537,768,989.80 -105,789,334.71


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 18 所有者 权益 合计


2,411,593,511.28 2,362,170,392.72 负债和 所有 者权 益总 计


2,425,023,365.80 2,374,039,467.28 注:报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 1.287 元, 基金 份额 总额 1,873,824,521.48 份。 7.2 利润表


会计主 体: 易方 达医 疗保 健行业 股票 型证 券投 资基 金 本报告 期 :2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日










































































单位 :人 民币 元 项 目 附注号 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 一、收入


775,899,531.67 319,814,426.96 1. 利息 收入


5,968,841.90 9,529,724.94 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,057,115.55 1,956,943.51 债券利 息收 入


3,860,683.04 7,404,152.47 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,051,043.31 168,628.96 其他利 息收 入


- - 2. 投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


185,081,072.64 -188,619,774.31 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 169,776,041.50 -208,690,536.90 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 72,750.00 357,338.01 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 15,232,281.14 19,713,424.58 3. 公允价值 变动收益 (损失 以 “-” 号填 列) 7.4.7.16 582,144,977.18 496,108,299.19 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5.其他 收入 ( 损失 以 “-” 号填 列) 7.4.7.17 2,704,639.95 2,796,177.14 减:二、费用


45,049,792.37 57,581,959.52 1 .管 理人 报酬


36,571,096.75 45,178,827.22 2 .托 管费


6,095,182.75 7,529,804.48 3 .销 售服 务费


- - 4 .交 易费 用 7.4.7.18 1,927,127.77 4,427,404.26 5 .利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6 .其 他费 用 7.4.7.19 456,385.10 445,923.56 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 730,849,739.30 262,232,467.44


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 19 号填列) 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列) 730,849,739.30 262,232,467.44 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 易方 达医 疗保 健行业 股票 型证 券投 资基 金 本报告 期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 2,467,959,727.43 -105,789,334.71 2,362,170,392.72 二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变 动数( 本期 利润 ) - 730,849,739.30 730,849,739.30 三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -594,135,205.95 -87,291,414.79 -681,426,620.74 其中:1. 基 金申 购款 2,603,273,697.02 497,369,016.06 3,100,642,713.08 2. 基金 赎回 款 -3,197,408,902.97 -584,660,430.85 -3,782,069,333.82 四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,873,824,521.48 537,768,989.80 2,411,593,511.28 项目 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 3,845,310,998.73 -527,430,143.71 3,317,880,855.02 二 、本 期经 营活 动 产 生的基 金净 值变 动数( 本期 利润 ) - 262,232,467.44 262,232,467.44 三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -1,377,351,271.30 159,408,341.56 -1,217,942,929.74 其中:1. 基 金申 购款 1,546,432,366.81 -135,189,948.45 1,411,242,418.36 2. 基金 赎回 款 -2,923,783,638.11 294,598,290.01 -2,629,185,348.10 四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 2,467,959,727.43 -105,789,334.71 2,362,170,392.72 报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 :


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 20 基金管 理人 负责 人 : 叶俊 英,主 管会 计工 作负 责人 :张优 造, 会计 机构 负责 人:陈 荣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达 医疗 保健 行业 股票 型证券 投资 基金( 以下 简称 “本基 金”) 经 中国 证券 监督管 理委 员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证监 许可[2010]1755 号《 关于 核准易 方达 医疗 保健 行业 股票型 证券 投资 基金 募 集 的 批复 》核准 ,由 易方达基 金管 理有限 公司 依照《中 华人 民共和 国证 券投资基 金法 》和《 易方 达医疗 保健行 业股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 公开 募集 。 经向 中国 证监 会备 案, 《 易方达 医疗 保健 行业 股 票 型证券投资基金基金合同》于 2011 年 1 月 28 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 3,812,628,061.27 份基 金份 额,其 中认 购资 金利 息折 合 506,873.25 份 基金 份额 。本基 金为 契约 型开 放 式 基 金, 存续期 限不 定。本基 金的 基金 管 理人 为易方达 基金 管理有 限公 司,注册 登记 机构为 易方 达基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人为中 国银 行股 份有 限公 司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具 体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企 业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达医疗 保健行业 股 票型证 券投 资 基 金基 金合 同》和 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ,真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本 报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和 其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外, 均以 人民 币元 为单位 表示 。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 21 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金 融资 产于 初始 确认时 分类 为: 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、 可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能 力。 本 基金 目前 暂无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。本 基金 目前 持有 的股 票投 资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 分类 为以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产 。 除 衍生 工具所 产生 的金融资 产在 资产负 债表 中以衍生 金融 资产列 示外 ,以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产列 示。 本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项,包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项 等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。 (2) 金融 负债 的分 类 金 融负 债于 初始 确认时 分类 为: 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负 债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ,按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以 公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产,取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益; 对于支 付 的价 款中包 含的 债券起息 日或 上次除 息日 至购买日 止的 利息, 单独 确认为应 收项 目。应 收款 项和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。 对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产, 按照 公允 价值进 行后 续计 量; 对 于 应收 款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ,以 摊余 成本 进行后 续计 量。 金融资产满 足下列条 件之 一的,予以 终止确认 :(1) 收取该金融 资产现金 流量 的合同权利 终止;(2) 该金融资产已转移 ,且本基金将金融资产所 有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金 融 资产 已转移 ,虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬, 但是放 弃了对 该金 融资 产控 制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时, 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止 确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 22 本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价值 并进 行 估 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近 交 易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ,按最 近交 易日的 市场交 易价 格确 定公 允价 值。 (2) 存在活跃市场的金融 工具,如估值 日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重大变化 ,参考类 似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ,调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。 (3) 当金融工具不存在活 跃市场,采用 市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验 证具有可 靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中 使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。 采用估 值技 术时 ,尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数, 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且 交易双 方准 备按 净额 结算 时,金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。 7.4.4.7 实收基金 实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和 赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基 金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时, 申购 或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计 算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购 或 赎回 基金份 额时 ,申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ,并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投 资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。 以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变 动 损益 ;处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益,其中 包括 从公允 价值 变动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 23 应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算, 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算, 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也 可按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分 配政 策 (1 ) 基金 收益 分配 采用 现 金方式 或红 利再 投资 方式 ,基金 份额 持有 人可 自行 选择收 益分 配方 式 ; 基金份 额持 有人 事先 未做 出选择 的, 默认 的分 红方 式为现 金红 利; (2 ) 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权; (3 ) 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次, 每份 基金 份额 每次分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的 10% ; 若基金 合同 生效 不 满 3 个 月,可 不进 行收 益分 配;


(4 ) 基金 收益 分配 基准 日 的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ; (5 ) 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ,从 其 规 定。 7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计 根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ,本基 金确 定以 下类 别股 票投 资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 : (1) 对于 证券 交易 所上 市的 股票, 若出 现重 大事 项停 牌、 或 有充 足证 据表 明最 近交易 市价 不能 真 实 反映公 允价 值等 情况 , 本 基金根 据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证券 投资 基金 估值 业 务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况选取 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。 (2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 , 估 值日 在证 券交易 所上 市交 易 的 同一 股票的 市价 低于 非 公 开 发行 股票的 初始 取得成本 时, 采用在 证券 交易所的 同一 股票的 市价 作为估值 日该 非公开 发行 股票的 价 值; 估值日 在证 券交易所 上市 交易的 同一 股票的市 价高 于非公 开发 行股票的 初始 取得成 本时 ,按中 国证监 会相 关规 定处 理。 (3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资 基 金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计价有关事项的 通知》采用估值技术确定 公允价值。本 基 金 持有 的银行 间同 业市场债 券, 参照中 国证 券业协会 证券 投资基 金估 值工作小 组关 于固定 收益 品种的 估值处 理标 准 进 行估 值。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 24 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无会 计差 错。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关 政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关 于股权分置 试点改革有关税收政策问 题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干 优惠政策的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 及其 他 相 关税务 法规 和实 务操 作, 主要税 项列 示如 下: (1 ) 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税 。 (2 ) 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。 (3 ) 对基金 取得的企 业 债券利息收 入,由发 行债 券的企业在 向基金 派 发利 息时代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不征 收企 业所得 税。2013 年 1 月 1 日以前 ,对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 , 由 上市公 司在 向基 金派 发股 息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ,依 照现行 税法 规定 即 20% 代 扣代缴 个人 所得 税, 暂不 征收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起, 对基 金从 公开发 行和 转让 市场 取 得 的上市 公司 股票 , 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年 的, 暂减 按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 (4 ) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税, 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。 (5 ) 基金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、现 金等对价 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 25 活期存 款 50,970,896.86 153,363,103.73 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月-1 年 - - 存款期 限1 个月 以内 - - 其他存 款 - - 合计 50,970,896.86 153,363,103.73 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 1,533,883,642.89 2,138,516,079.22 604,632,436.33 债券 交易所 市场 2,982,000.00 3,725,710.80 743,710.80 银行间 市场 109,606,500.00 109,320,000.00 -286,500.00 合计 112,588,500.00 113,045,710.80 457,210.80 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,646,472,142.89 2,251,561,790.02 605,089,647.13 项目 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 1,830,227,099.38 1,852,679,622.13 22,452,522.75 债券 交易所 市场 2,982,000.00 3,487,747.20 505,747.20 银行间 市场 99,863,600.00 99,850,000.00 -13,600.00 合计 102,845,600.00 103,337,747.20 492,147.20 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,933,072,699.38 1,956,017,369.33 22,944,669.95 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 26 银行间 市场 82,800,161.40 - 合计 82,800,161.40 - 项目 上年度 末 2012 年12 月31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 - - 银行间 市场 50,000,145.00 - 合计 50,000,145.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月31 日 上年度 末 2012 年12 月31 日 应收活 期存 款利 息 18,823.88 31,361.06 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 212.30 55.60 应收债 券利 息 1,794,560.48 642,202.69 应收买 入返 售证 券利 息 7,110.43 5,251.42 应收申 购款 利息 - - 其他 59.60 - 合计 1,820,766.69 678,870.77 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 138,915.03 1,017,061.29 银行间 市场 应付 交易 费用 10,973.60 1,195.00 合计 149,888.63 1,018,256.29 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月31 日 上年度 末 2012 年12 月31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 18,323.01 14,576.08


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 27 预提费 用 400,000.00 400,000.00 合计 418,323.01 414,576.08 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,467,959,727.43 2,467,959,727.43 本期申 购 2,603,273,697.02 2,603,273,697.02 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -3,197,408,902.97 -3,197,408,902.97 本期末 1,873,824,521.48 1,873,824,521.48 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -213,940,644.34 108,151,309.63 -105,789,334.71 本期利 润 148,704,762.12 582,144,977.18 730,849,739.30 本 期 基金 份额 交 易产 生 的变动 数 44,658,408.90 -131,949,823.69 -87,291,414.79 其中: 基金 申购 款 -150,213,908.08 647,582,924.14 497,369,016.06 基金赎 回款 194,872,316.98 -779,532,747.83 -584,660,430.85 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -20,577,473.32 558,346,463.12 537,768,989.80 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日


上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 1,018,543.05 1,929,204.22 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 4,978.45 11,529.09 其他 33,594.05 16,210.20 合计 1,057,115.55 1,956,943.51 7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 单位: 人民 币 元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 28 卖出股 票成 交总 额 810,872,088.45 1,791,159,141.28 减:卖 出股 票成 本总 额 641,096,046.95 1,999,849,678.18 买卖股票 差 价收 入 169,776,041.50 -208,690,536.90 7.4.7.13 债券投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交总 额 102,957,651.37 743,654,639.34 减: 卖 出债 券 ( 债转 股及 债券到 期兑 付)成 本总 额 99,863,600.00 716,414,228.12 减:应 收利 息总 额 3,021,301.37 26,883,073.21 债券投 资收 益 72,750.00 357,338.01 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 15,232,281.14 19,713,424.58 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 15,232,281.14 19,713,424.58 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 1. 交易 性金 融资 产 582,144,977.18 496,108,299.19 ——股 票投 资 582,179,913.58 496,718,080.20 ——债 券投 资 -34,936.40 -609,781.01 ——资 产支 持证 券投 资 - - ——基 金投 资 - - 2. 衍生 工具 - - ——权 证投 资 - - 3. 其他 - - 合计 582,144,977.18 496,108,299.19


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 29 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 基 金赎 回费 收入 2,677,596.16 2,796,177.14 其他 27,043.79 - 合计 2,704,639.95 2,796,177.14 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 1,925,702.77 4,422,754.26 银行间 市场 交易 费用 1,425.00 4,650.00 合计 1,927,127.77 4,427,404.26 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 审计费 用 100,000.00 100,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行汇 划费 37,985.10 27,923.56 银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00 其他 400.00 - 合计 456,385.10 445,923.56 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 会计 报表 批准 报出 日,本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “中 国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 30 广东粤 财信 托有 限公 司( 以下简 称“ 粤财 信托 ”) 基金管 理人 股东 盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东 广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东 易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交 易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 36,571,096.75 45,178,827.22 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,799,702.83 10,400,341.72 注:基 金管 理费 按前 一日 基 金资 产净 值 的 1.5% 年费 率计提 。计 算方 法如 下: H =E ×1.5% ÷当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基 金管 理费 每日 计提, 按月 支付 。经 基金 管理人 与基 金托 管人 核对 一致后 ,由 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 31 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 6,095,182.75 7,529,804.48 注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.25% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 : H=E ×0.25% ÷当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基 金托 管费 每日 计提, 按月 支付 。经 基金 管理人 与基 金托 管人 核对 一致后 ,由 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 (含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 50,970,896.86 1,018,543.05 153,363,103.73 1,929,204.22 注 :本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 银行股 份有 限公 司保 管, 按银行 同业 利率 或约 定利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。 7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明 无。 7.4.11 利润分配情况


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 32 本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。 7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限 证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量 ( 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 002099 海翔药 业 2013-10-16 重大 事项 6.69 - - 1,784,965 20,559,965.8 7 11,941,415.85 - 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正 回购 截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款余 额 为 0, 无抵 押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款余 额 为 0, 无抵 押债 券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而上 相结合 ,全 面管 理、 专业 分工” 的思 路, 将风 险控 制嵌 入到全 公司 的组 织架 构中 ,对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。 从 投资 决策 的层 次看, 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及 相 关风 险进行 管理 、监控, 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制;从 岗位 职能的分 工上 看,基 金经 理、监 察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控 和 管理 ;从投 资管 理的流程 看, 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风 险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。 本 基金 是股 票型 基金, 属于 证券 投资 基金 中的高 风险 品种 ,日 常经 营活动 中本 基金 面临 的风 险主 要 包括 信用风 险、 流动性风 险及 市场风 险, 本基金的 基金 管理 人 从事 风险管理 的主 要目标 是争 取将以 上 风险 控制在 限定 的范围之 内, 使本基 金在 风险和收 益之 间取得 最佳 的平衡, 以实 现“风 险和 收益相 匹配” 的风 险收 益目 标。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 33 7.4.13.2 信用风险 信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任, 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现 违 约、 拒绝支 付到 期本息, 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金管理 人通 过严格 的备 选库制 度 和分 散化投 资方 式防范信 用风 险,本 基金 与由本基 金管 理人管 理的 其他基金 共同 持有一 家公 司发行 的证券不得 超过该证 券的 10% 。本基金 在交易 所进 行的证券交 易交收和 款项 清算对手为 中 国证券 登记 结算有 限责 任公 司, 在银 行间同 业市 场主 要通 过交 易对手 库制 度防 范交 易对 手风险 。 于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净 值的比 例 为 0.15%(2012 年 12 月 31 日:0.15%) 。 7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年 度 末 2012 年 12 月 31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 111,113,279.45 100,491,287.67 合计 111,113,279.45 100,491,287.67 注:1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。 2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融 资券。 3. 债 券投 资以 全价 列示 。 7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年 度 末 2012 年 12 月 31 日 AAA 3,726,991.83 3,488,662.22 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 3,726,991.83 3,488,662.22 注:1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。


2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。 3. 债 券投 资以 全价 列示 。 7.4.13.3 流动性风险 流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ,无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要 易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 34 来自于 投资 品种 流动 性不 足, 导 致金 融资 产不 能在 合理价 格 变现 。 本基 金采 用分散 投资 、 监 控流 通 受 限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险,同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现 比例 、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。 本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ,所 持大 部分 证券 在证券 交易 所上 市, 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易, 期末 除 7.4.12 列 示券 种流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让外, 其余 均能 及时 变 现 。 7.4.13.4 市场风险 市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发 生波动 的风 险, 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久 期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口,并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率 风险进 行管 理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2013 年12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 50,970,896.86 - - - 50,970,896.86 结算备付金 471,673.11 - - - 471,673.11 存出保证金 132,317.73 - - - 132,317.73 交易性金融资产 109,320,000.00 3,725,710.80 - 2,138,516,079.22 2,251,561,790.02 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 82,800,161.40 - - - 82,800,161.40 应收证券清算款 - - - 33,424,542.17 33,424,542.17 应收利息 - - - 1,820,766.69 1,820,766.69 应收股利 - - - - - 应收申购款 47,378.00 - - 3,793,839.82 3,841,217.82 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 35 资产总计 243,742,427.10 3,725,710.80 0.00 2,177,555,227.90 2,425,023,365.80 负债














短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 7,360,673.30 7,360,673.30 应付管理人报酬 - - - 3,014,545.37 3,014,545.37 应付托管费 - - - 502,424.21 502,424.21 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 149,888.63 149,888.63 应交税费 - - - 1,984,000.00 1,984,000.00 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 418,323.01 418,323.01 负债总计 - - - 13,429,854.52 13,429,854.52 利率敏感度缺口 243,742,427.10 3,725,710.80 - 2,164,125,373.38 2,411,593,511.28 上年度末 2012 年12 月31 日 1 年以内 1 -5 年 5 年以上 不计息 合计 资产














银行存款 153,363,103.73 - - - 153,363,103.73 结算备付金 123,684.79 - - - 123,684.79 存出保证金 - - - 31,470.76 31,470.76 交易性金融资产 99,850,000.00 3,487,747.20 - 1,852,679,622.13 1,956,017,369.33 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 50,000,145.00 - - - 50,000,145.00 应收证券清算款 - - - 213,397,249.69 213,397,249.69 应收利息 - - - 678,870.77 678,870.77 应收股利 - - - - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 36 应收申购款 12,215.90 - - 415,357.31 427,573.21 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 303,349,149.42 3,487,747.20 - 2,067,202,570.66 2,374,039,467.28 负债














短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 4,813,330.12 4,813,330.12 应付管理人报酬 - - - 3,119,067.49 3,119,067.49 应付托管费 - - - 519,844.58 519,844.58 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 1,018,256.29 1,018,256.29 应交税费 - - - 1,984,000.00 1,984,000.00 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 414,576.08 414,576.08 负债总计 - - - 11,869,074.56 11,869,074.56 利率敏感度缺口 303,349,149.42 3,487,747.20 - 2,055,333,496.10 2,362,170,392.72 注:各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 1.市场 利率 下 降 25 个基 点 150,925.49 195,388.20 2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -150,409.01 -194,617.41 7.4.13.4.2 外汇 风险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 37 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的 市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证 券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股 票 和债 券,所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响, 也可能 来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。 本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统, 通 过 标准差 、 跟踪 误差 、beta 值、VAR 等指 标, 监 控投资 组合 面临 的市 场价 格波动 风险 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 交易性 金融 资产- 股 票投 资 2,138,516,079.22 88.68 1,852,679,622.13 78.43 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,138,516,079.22 88.68 1,852,679,622.13 78.43 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 1. 业绩 比较 基准 上 升 5% 134,152,752.93 113,536,137.63 2. 业绩 比较 基准 下 降 5% -134,152,752.93 -113,536,137.63 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值 (a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债, 其账 面价 值与 公允 价值 相差很 小。 (b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 38 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价值层 级可 分为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。 第二层级: 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报 价以外 的资 产或 负债 的输 入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入 值) 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值 于 2013 年 12 月 31 日 , 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第 一层级 的余 额为 2,130,300,374.17 元, 属于 第二 层级 的余额 为 121,261,415.85 元,无 属于 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日 :第 一层 级 1,856,167,369.33 元 ,第二 层 级 99,850,000.00 元,无 属于 第三 层级 的 余额) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证 券交 易所 上市 的股 票, 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 , 本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级; 并根据估 值调 整中采 用的 不可观 察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度, 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。


(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额 本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初: 同) ; 本 基金 本期 净 转 入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 :无) 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报 告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 2,138,516,079.22 88.19 其中: 股票 2,138,516,079.22 88.19 2 固定收 益投 资 113,045,710.80 4.66 其中: 债券 113,045,710.80 4.66








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 39 4 买入返 售金 融资 产 82,800,161.40 3.41 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,442,569.97 2.12 6 其他各 项资 产 39,218,844.41 1.62 7 合计 2,425,023,365.80 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资 产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,776,775,699.61 73.68 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 306,383,866.21 12.70 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共 设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 55,356,513.40 2.30 R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 2,138,516,079.22 88.68 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000963 华东医 药 5,039,169 231,801,774.00 9.61 2 600535 天士力 4,022,732 172,534,975.48 7.15 3 300273 和佳股 份 6,191,941 160,433,191.31 6.65


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 40 4 600276 恒瑞医 药 4,194,696 159,314,554.08 6.61 5 000538 云南白 药 1,548,697 157,951,607.03 6.55 6 000423 东阿阿 胶 3,906,502 154,541,219.12 6.41 7 002038 双鹭药 业 2,990,751 151,182,463.05 6.27 8 600521 华海药 业 7,481,416 101,373,186.80 4.20 9 600518 康美药 业 5,299,259 95,386,662.00 3.96 10 000999 华润三 九 2,048,385 50,984,302.65 2.11 11 000513 丽珠集 团 1,251,163 48,407,496.47 2.01 12 002262 恩华药 业 1,647,235 46,402,609.95 1.92 13 600594 益佰制 药 1,298,520 42,357,722.40 1.76 14 300015 爱尔眼 科 1,103,100 34,427,751.00 1.43 15 002603 以岭药 业 997,673 32,723,674.40 1.36 16 002551 尚荣医 疗 996,527 30,095,115.40 1.25 17 002007 华兰生 物 1,009,598 28,975,462.60 1.20 18 600436 片仔癀 295,214 27,841,632.34 1.15 19 600267 海正药 业 1,855,902 27,504,467.64 1.14 20 600422 昆明制 药 1,157,494 27,305,283.46 1.13 21 600587 新华医 疗 351,280 24,557,984.80 1.02 22 300026 红日药 业 643,801 24,052,405.36 1.00 23 600079 人福医 药 800,000 22,680,000.00 0.94 24 600557 康缘药 业 699,356 21,274,409.52 0.88 25 300244 迪安诊断 356,720 20,928,762.40 0.87 26 600085 同仁堂 974,201 20,847,901.40 0.86 27 002223 鱼跃医 疗 891,433 20,360,329.72 0.84 28 300039 上海凯 宝 1,318,314 19,247,384.40 0.80 29 300206 理邦仪 器 744,818 18,322,522.80 0.76 30 002653 海思科 904,028 17,872,633.56 0.74 31 002317 众生药 业 891,816 17,568,775.20 0.73 32 002001 新 和 成 829,565 16,010,604.50 0.66 33 600750 江中药 业 932,096 14,783,042.56 0.61 34 600332 白云山 531,744 14,708,039.04 0.61 35 600511 国药股 份 749,918 14,150,952.66 0.59 36 000028 国药一 致 302,992 14,028,529.60 0.58 37 000650 仁和药 业 2,404,417 13,007,895.97 0.54 38 002099 海翔药 业 1,784,965 11,941,415.85 0.50 39 300267 尔康制 药 299,907 11,066,568.30 0.46 40 300122 智飞生 物 188,343 9,040,464.00 0.37 41 000661 长春高 新 49,976 5,432,391.20 0.23 42 300199 翰宇药 业 239,996 5,087,915.20 0.21


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 41 8.4 报告期内股票 投资组 合的 重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002038 双鹭药 业 45,755,151.24 1.94 2 300267 尔康制 药 43,975,780.65 1.86 3 600276 恒瑞医 药 41,612,857.31 1.76 4 000963 华东医 药 29,645,807.13 1.26 5 000423 东阿阿 胶 24,299,865.87 1.03 6 600518 康美药 业 21,457,745.87 0.91 7 600332 白云山 17,393,346.24 0.74 8 002603 以岭药 业 14,334,206.43 0.61 9 300206 理邦仪 器 12,790,705.78 0.54 10 600521 华海药 业 11,670,091.53 0.49 11 600535 天士力 10,911,891.10 0.46 12 002262 恩华药 业 10,144,213.88 0.43 13 000538 云南白 药 9,812,949.05 0.42 14 600557 康缘药 业 8,312,927.87 0.35 15 300273 和佳股 份 5,698,405.65 0.24 16 002653 海思科 4,979,799.43 0.21 17 600267 海正药 业 4,496,823.02 0.19 18 000661 长春高 新 4,328,140.64 0.18 19 300199 翰宇药 业 4,129,535.65 0.17 20 600750 江中药 业 3,910,466.75 0.17 注:买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002038 双鹭药 业 80,847,424.12 3.42 2 002317 众生药 业 75,921,442.60 3.21 3 600521 华海药 业 59,192,725.32 2.51 4 000423 东阿阿 胶 51,674,405.30 2.19 5 000963 华东医 药 43,947,585.66 1.86 6 300267 尔康制 药 37,704,105.92 1.60 7 300122 智飞生 物 33,317,446.45 1.41 8 002422 科伦药 业 32,198,184.98 1.36


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 42 9 600535 天士力 29,593,832.51 1.25 10 300244 迪安诊 断 27,897,833.05 1.18 11 000538 云南白 药 26,093,547.33 1.10 12 600276 恒瑞医药 22,274,564.38 0.94 13 600594 益佰制 药 21,794,132.11 0.92 14 000999 华润三 九 21,704,810.80 0.92 15 000028 国药一 致 20,763,365.51 0.88 16 300171 东富龙 20,306,352.40 0.86 17 600518 康美药 业 19,121,465.66 0.81 18 000513 丽珠集 团 19,025,821.98 0.81 19 600062 华润双 鹤 18,187,921.93 0.77 20 000522 白云 山A 17,393,346.24 0.74 注:卖 出金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 344,752,590.46 卖出股 票 收 入( 成交 )总 额 810,872,088.45 注: “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 ( 成交 单价 乘以 成交数 量) 填列, 不 考虑相 关交 易费 用。 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 109,320,000.00 4.53 其中: 政策 性金 融债 109,320,000.00 4.53 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 3,725,710.80 0.15 8 其他 - - 9 合计 113,045,710.80 4.69


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 43 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 130243 13 国开 43 500,000 49,650,000.00 2.06 2 130227 13 国开 27 400,000 39,672,000.00 1.65 3 130201 13 国开 01 200,000 19,998,000.00 0.83 4 110022 同仁转 债 29,820 3,725,710.80 0.15 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 , 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.11.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。 8.11.3 期末其他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 132,317.73


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 44 2 应收证 券清 算款 33,424,542.17 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,820,766.69 5 应收申 购款 3,841,217.82 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 39,218,844.41 8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 110022 同仁转 债 3,725,710.80 0.15 8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比 例 50,233 37,302.66 468,271,414.42 24.99% 1,405,553,107.06 75.01% 9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 426,766.31 0.0228% 注: 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ; 本 基 金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 10 万-50 万份( 含) 。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 45 §10


开放式基金份额变 动























































































































单 位 : 份 基金合 同生 效日(2011 年1 月 28 日) 基金 份额 总额 3,812,628,061.27 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,467,959,727.43 本报告 期基 金总 申购 份额 2,603,273,697.02 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,197,408,902.97 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,873,824,521.48 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告,自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总 经理; 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ,自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公 司副总 经理 。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告 , 肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董 事长 职 务 。 2013 年 6 月 1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 , 自 2013 年 5 月 31 日 起, 田国 立先生 就任 本行 董事 长、执 行董 事、 董事 会战 略发展 委员 会主 席及 委员 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产 、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 46 11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 3 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 提供 审 计 服务, 本报 告年 度的 审计 费用 为 100,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。 11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 中信建 投 1 - - - - - 平安证 券 1 - - - - - 中金公 司 1 39,997,088.20 3.61% 36,413.00 3.61% - 华安证 券 1 255,125,337.23 23.00% 232,266.70 23.03% - 东吴证 券 1 - - - - - 广发华 福 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 中信证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 26,303,161.01 2.37% 23,946.79 2.37% - 国泰君 安 1 74,725,764.43 6.74% 68,030.53 6.74% - 国金证 券 1 122,668,462.74 11.06% 111,677.86 11.07% - 申银万 国 1 6,190,500.07 0.56% 5,635.88 0.56% - 中银国 际 1 26,323,247.67 2.37% 23,964.69 2.38% - 高华证 券 1 53,410,870.76 4.81% 48,624.90 4.82% - 长江证 券 1 382,140,522.58 34.44% 346,600.82 34.36% - 国信证 券 1 59,063,374.82 5.32% 53,771.26 5.33% - 齐鲁证 券 2 48,217,837.15 4.35% 43,897.61 4.35% - 东兴证 券 1 - - - - - 国海证 券 1 10,687,762.12 0.96% 9,730.16 0.96% - 首创证 券 1 - - - - - 中投证 券 1 4,591,727.56 0.41% 4,180.31 0.41% - 华融证 券 1 - - - - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 47 宏源证 券 1 - - - - - 注:a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。 b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构,租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元 的选择 标准 如下 : 1) 经 营行 为稳 健规 范, 内控制 度健 全, 在业 内有 良好的 声誉 ;


2) 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要; 3) 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和 水 平, 包括 但不限 于: 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 , 能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息 服 务; 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求, 提供专门 研究 报告, 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力; 能积极 为公 司投 资业 务的 开展, 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。 c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 : 1) 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。 2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占 当期 债券 成 交 总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金 额 占 当期 权证成 交 总额 的比例 中信建 投 - - - - - - 平安证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 华安证 券 - - - - - - 东吴证 券 - - - - - - 广发华 福 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 中信证 券 - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 申银万 国 - - - - - - 中银国 际 - - - - - - 高华证 券 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - -


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 48 齐鲁证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 国海证 券 - - - - - - 首创证 券 - - - - - - 中投证 券 - - - - - - 华融证 券 - - - - - - 宏源证 券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期 1 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-01-14 2 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 分基金 估值 调整 情况 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-01-19 3 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 浦 发 银 行 定 期 定 额 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-02-01 4 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有的丽 珠集 团 (证 券代 码 :000513 ) 采 用收 盘价估 值的 提示 性公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-02-02 5 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-03-20 6 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银行申 购费 率优 惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-03-27 7 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及 在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-04-25 8 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫 证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证 券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-04-26 9 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开 源证券 推出 定期 定额 申购 业务 的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-04-26 10 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-05-31


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 49 放式基 金增 加泛 华普 益为 代销机 构 、 在 泛华 普 益 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 泛 华 普 益 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 券报、 证券 时报 11 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 分基金 估值 调整 情况 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-14 12 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上 直销转 换费 率的 公告 中国证券报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-14 13 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买 基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基 金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-18 14 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 分基金 估值 调整 情况 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-21 15 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固 有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-26 16 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达 资产管 理有 限公 司的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-29 17 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有的新 华医 疗 ( 证券代 码 :600587 ) 、 美 的 电器 (证 券代 码:000527 ) 采 用收 盘价 估值 的提示 性公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-29 18 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固 有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-06-29 19 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金继 续参 加交 通银 行网上 银行 、 手机 银行申 购费 率优 惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-02 20 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦 证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证 券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-02 21 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加天 天基 金为 代销机 构 、 在 天天 基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基 金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海证 券报、 证券 时报 2013-07-04 22 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投 资 群 体 通 过 直 销 中 心 申 购 及 转 换 费 率 优 惠 的公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-08 23 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员变更 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-12


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 50 24 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-18 25 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加数 米基 金为 代销机 构 、 在 数米 基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基 金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-30 26 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展恒 基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基 金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-07-31 27 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动的公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-08-01 28 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海 长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长 量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-08-01 29 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银 财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-08-08 30 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有的华 润三 九 (证 券代 码 :000999 ) 采 用收 盘价估 值的 提示 性公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-08-20 31 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国 工 商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-08-30 32 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 万 银 财 富 非 现 场 方 式 申 购 与 定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-09-04 33 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄 基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基 金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-09-09 34 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-09-16 35 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-09-30


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 51 及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的 公告 36 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-10-14 37 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深 圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深 圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-10-14 38 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 成 都 农 商 行 为 销 售 机 构 及 在 成都农 商行 推出 定期 定额 申购业 务的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-10-22 39 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上 交 易 定 期 定 额 申购费 率优 惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-10-25 40 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝 网上直 销交 易的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-11-01 41 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯 信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信 息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-11-20 42 易方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方 达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-11-23 43 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-02 44 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员变更 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-17 45 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部 分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-19 46 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商 银 行 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 转 换 业 务 的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-20 47 关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在 易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-21 48 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚 正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正 行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活动的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-26 49 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-27


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 52 50 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以 及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的 公告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-31 51 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-31 52 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-31 53 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基金参加中国工商银行“2014 倾 心 回 馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券报、 证券 时报 2013-12-31 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国 证监 会核 准易 方达 医疗保 健行 业股 票型 证券 投资基 金募 集的 文件 ; 2.《易 方达 医疗 保健 行业 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 ; 3.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ; 4.《易 方达 医疗 保健 行业 股票型 证券 投资 基金 托管 协议》 ; 5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照; 6.基金 托管 人业 务资 格批 件和营 业执 照。 12.2 存放地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处。 12.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。


易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告 53 易方达基金管理有限公司 二〇一四年三月二十八日