易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
1
§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）为 本基 金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 5
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人 ..................................................................................... 5
2.5 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.6 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 境外投 资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主 要成 员简 介 ............................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.4 管理人 对报 告 期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.5 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.6 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.7 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.9 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 19
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 39
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 39
8.2 期末在 各 个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布 ................................................... 39
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合 ................................................................................... 40
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8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细 ....................... 40
8.5 报告期 内权 益投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 46
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 49
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 49
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 49
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细 ....... 49
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细 ................... 49
8.11 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 49
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 50
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 51
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 51
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 51
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 51
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 51
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 51
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 52
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 52
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 52
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 52
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 56
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 61
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 61
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 61
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 61
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 易方达 亚洲 精选 股票 （QDII ）
基金主 代码 118001
交易代 码
118001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 1 月 21 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 93,348,750.25 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金主 要 投资 于亚 洲 企业 ， 追求 在 有效 控制 风
险的前 提下 ，实 现基 金资 产的持 续、 稳健 增值 。
投资策 略
本 基 金将 基 于对 全球 及 亚洲 宏 观经 济 ，各 类资 产
的 风 险与 收 益水 平的 综 合分 析 与判 断 在不 同区 域
和 行 业间 进 行积 极的 资 产配 置 。在 构 建投 资组 合
方 面 ，本 基 金坚 持价 值 投资 的 理念 ， 以自 下而 上
的 基 本面 分 析、 深入 的 公司 研 究、 对 股票 价值 的
评 估 作为 股 票投 资的 根 本依 据 ，辅 以 自上 而下 的
宏观经 济分 析、 国别/地 区 因素分 析、 行业 分析 ，
争 取 获得 超 越比 较基 准 的回 报 。固 定 收益 品种 与
货 币 市场 工 具的 投资 将 主要 用 于回 避 投资 风险 、
取 得 稳定 回 报， 同时 ， 保持 必 要的 灵 活性 ，及 时
把握重 大的 投资 机会 。
业绩比 较基 准 MSCI AC 亚 洲除 日本 指数
风险收 益特 征
本 基 金为 股 票型 基金 ， 理论 上 其风 险 和收 益高 于
货币市 场基 金、 债券 基金 和混合 型基 金。 一方 面，
本 基 金投 资 于境 外市 场 ，承 担 了汇 率 风险 、国 家
风险 、 新 兴市 场风 险等 境 外投资 面临 的特 殊风 险；
另一方 面 ， 本 基金 对亚 洲 主要国 家/ 地区 进行 分散
投资 ， 基 金整 体风 险低 于 对单一 国家/地 区投 资的
风险。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露 负 责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话 020 －38797888 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
注册地 址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-8 室
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
办公地 址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30 号 广州 银行 大厦40-43 楼
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 无
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Limited
中文 无 渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 无
香港中 环德 辅道 中四 至四 A 号渣 打银
行大 厦 32 楼
办公地 址 无
香 港九龙 观塘光 观塘路 三百 八十八 号
渣打中 心 15 楼
邮政编 码 无 无
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广
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州银行 大厦40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -663,719.60 -6,534,492.50 -28,841,877.52
本期利 润 -9,685,793.12 13,715,237.02 -36,633,471.26
加权平均基金份额本期利
润
-0.0924 0.1118 -0.2603
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.97% 13.77% -26.46%
本期基 金份 额净 值增 长率 -10.26% 14.90% -26.96%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -19,079,428.49 -20,846,727.67 -29,171,246.08
期末可供分配基金份额利
润
-0.2044 -0.1811 -0.2277
期末基 金资 产净 值 74,269,321.76 102,133,150.51 98,930,888.73
期末基 金份 额净 值 0.796 0.887 0.772
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -20.40% -11.30% -22.80%
注： 1.所 述基 金业 绩指 标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.81% 0.61% 2.09% 0.72% -4.90% -0.11%
过去六 个月 1.79% 0.86% 6.77% 0.88% -4.98% -0.02%
过去一 年 -10.26% 0.97% -2.27% 0.92% -7.99% 0.05%
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过去三 年 -24.69% 1.31% -10.73% 1.17% -13.96% 0.14%
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
-20.40% 1.23% 0.07% 1.17% -20.47% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金 份额 累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比
较
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2010 年1 月 21 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：1. 按基 金合同 和招 募说 明书 的约 定，本 基金 的建 仓期 为六 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配置比
例符合 基金 合同 （第 十一 部分二 、投 资范 围和 六、 投资禁 止与 限制 ）的 有关 约定。
2.本基 金的 业绩 比较 基准 已经转 换为 以人 民币 计价 。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为-20.40% ， 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.07% 。
3.2.3 自基金合同生效 以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日为 2010 年 1 月 21 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续 期 计
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2010 年 1 月 21 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作 、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
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闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证 券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行 业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
Guan Yu ( 管宇) 本 基 金 2012-01-01 - 6 年 硕士研 究生 ， 曾 任道 富环 球资产
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的 基 金
经理、 易
方 达 黄
金 主 题
证 券 投
资 基 金
（LOF ）
的 基 金
经理 （ 自
2012 年
1 月 14
至 2013
年12 月
16 日） 、
易 方 达
资 产 管
理 （ 香
港） 有 限
公 司 基
金经理
管理公 司(SSgA) 数量 分析 师， 易
方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 海 外 投
资经理 。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”和“ 离任 日期 ”分 别为 公告确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
本基金 未聘 请境 外投 资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基 金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.4 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执 行 程序 、反向
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
对 于公 司旗 下基 金在境 外的 投资 交易 行为 ，公司 制定 了相 应的 投资 权限管 理制 度、 投资 备选 库管
理 制度 和集中 交易 制 度等， 并结 合境外 市场 的交易特 点规 范交易 委托 方式，以 尽可 能确保 公平 对待各
投资组 合。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.5 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
12
2013 年 亚洲 地区 的股 市维 持了振 荡调 整的 格局 。年 内美国 和欧 洲经 济复 苏的 前景渐 趋明 朗， 美 联
储 12 月份 议息 会议 后缩 减 月度债 券购 买规 模 100 亿 美元， 正 式 揭开 了退 出量 化宽松 政策 的序 幕。 由于
投 资者 对于美 联储 的政策的 超前 反应， 发达 国家市场 的资 金年内 持续 从债券资 产撤 出，向 股票 资产流
动 ，导 致全球 范围 内中长期 债券 利率上 行， 而欧美股 市迭 创新高 。短 期来看， 发达 国家股 市的 良好表
现 分流 了亚洲 股市 的资金， 同时 外部融 资成 本的上升 给依 赖外来 投资 的亚洲经 济体 带来挑 战。 本年度
亚 洲地 区国际 收支 失衡和财 政赤 字较大 的国 家，如印 度、 印尼和 泰国 ，受国际 资金 流出的 影响 跌幅明
显； 国际 收支 平衡 ， 而 且 经济增 长较 高的 台湾 、 香 港、 马来 西亚 和韩 国等 市 场表现 尚可 。 虽然 2013 年
度 亚洲 股市整 体涨 跌幅不大 ，但 是市 场 内部 结构化差 异非 常明显 ，由 于区域内 经济 增速见 底回 升的前
景 不明 确，投 资者 对于成长 型公 司的偏 好持 续了整年 。信 息技术 、可 选消费和 医疗 保健等 行业 表现优
于 能源 、原材 料、 电信和金 融等 行业， 虽然 整体来看 周期 性行业 内的 公司的估 值水 平已经 接近 历次经
济周期 底部 的水 平， 但本 年度的 表现 仍明 显落 后于 非周期 性的 成长 型企 业。
本基金 在 2013 年 平均 保持 了近 93% 的 股票 仓位 。 投 资 组合在 行业 配置 方面 小幅 度超配 了金 融行 业，
同 时低 配了原 材料 和消费品 行业 。以全 年计 基金股票 组合 在在行 业配 置上获得 超额 收益不 显著 。在国
家/ 地区 配置 方面 ， 组 合小 幅度超 配 了 估值 较低 的中 国和泰 国市 场； 低配 了印 度、 台 湾和 新加 坡等 市场 。
由于组 合重 点配 置的 市场 在 2013 年 的表 现落 后于 其 他亚洲 市场 ，导 致组 合在 国别配 置方 面获 得-3.09%
的 负超 额收益 。基 金经理在 本年 度的选 股策 略偏重于 相对 估值较 低的 企业，对 于成 长性的 企业 参与不
足 。主 要原因 是对 于区域内 经济 见底回 升的 预期偏乐 观， 低估了 亚洲 区经济所 面临 的结构 性问 题。年
度内组 合个 股选 择获 得的 负超额 收益 （-6.13% ） 是 净值回 报落 后于 业绩 比较 基准的 主要 原因 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.796 元 ，本报 告期份 额净 值增 长率 为-10.26% ， 同期 业绩 比 较
基准收 益率 为-2.27% 。
4.6 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
从 中期 来看 ，来 自欧美 的需 求回 升将 给亚 洲区偏 外向 型的 经济 体带 来复苏 动力 。美 联储 开启 量化
宽 松政 策退出 进程 虽然会导 致流 动性宽 裕程 度的下降 ，但 在欧美 经济 基本面好 转和 市场风 险偏 好上升
的 背景 下，应 该辩 证看待量 化宽 松政策 退出 的影响。 随着 经济全 球化 的不断深 化， 近年来 欧美 上市企
业 与亚 洲上市 企业 赢利变化 的趋 同性越 来越 明显。对 于亚 洲股票 市场 而言，欧 美经 济好转 是中 长期的
积 极因 素。随 着欧 美股市的 估值 水平进 一步 提升，未 来从 债券资 产流 出的资金 可能 向估值 更便 宜的亚
洲 股票 市场流 动。 下阶段亚 洲股 市的潜 在风 险在于量 化宽 松政策 退出 的节奏是 否会 有调整 ，以 及中期
美联储 加息 预期 对新 兴市 场流动 性的 影响 。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
13
4.7 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 严守
“三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ， 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检
查，有 效地 保证 了基 金管 理运作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
（2 ）严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据， 推动 公司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建 立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事务 ，检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、
可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报
告等工 作， 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改，进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作要 求。
（7 ） 紧跟 法规 变化和 业务 发展， 认真 做好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 力 求信 息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和 有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
14
4.8 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验 ，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.9 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管 人在对 易方 达亚 洲精 选股 票型证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严格 遵守 《 证
券投资 基金 法》 及其 他法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定， 不存 在任 何损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，易 方达亚 洲精 选股 票型 证券 投资基 金的 管理 人 —— 易 方达基 金管 理有 限公 司在 易方
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
15
达 亚洲 精选股 票型 证券投资 基金 的投资 运作 、基金资 产净 值计算 、基 金份额申 购赎 回价格 计算 、基金
费 用开 支等问 题上 ，不存在 任何 损害基 金份 额持有人 利益 的行为 ，在 各重要方 面的 运作严 格按 照基金
合同的 规定 进行 。本 报告 期内， 易方 达亚 洲精 选股 票型证 券投 资基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人依 法对 易方 达基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 2013
年年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报告 等内 容进 行了 核查 ，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 20807 号
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金 的 财务 报表 ，包 括 2013 年 12 月 31 日的
资产负 债表 、2013 年度 的 利润表 和所 有者 权益( 基金 净值) 变 动表 以及 财务 报表 附注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金的 基金管 理人 易方 达基 金管 理有
限公司 管理 层的 责任 。这 种责任 包括 ：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会” ) 发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的 责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
16
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控 制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金 的财 务报 表在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准
则 和在 财务报 表附 注中所列 示的 中国证 监会 发布的有 关规 定及允 许的 基金行业 实务 操作编 制， 公允反
映了易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2013 年度 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
普 华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙）
注册 会计师 薛竞 沈兆杰
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心 11 楼
2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,349,625.08 6,578,426.04
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
70,779,796.44 96,413,314.77
其中： 股票 投资
70,779,796.44 96,413,314.77
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
17
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- -
应收证 券清 算款
754,309.13 -
应收利 息
7.4.7.
5
367.51 356.57
应收股 利
1,463.26 -
应收申 购款
8,783.68 18,428.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
74,894,345.10 103,010,526.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应 付赎 回款
285,917.92 379,755.79
应付管 理人 报酬
96,432.44 127,464.87
应付托 管费
22,500.91 29,741.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
- -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
220,172.07 340,413.19
负债合 计
625,023.34 877,375.65
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
9
93,348,750.25 115,086,557.96
未分配 利润
7.4.7.
10
-19,079,428.49 -12,953,407.45
所有者 权益 合计
74,269,321.76 102,133,150.51
负债和 所有 者权 益总 计
74,894,345.10 103,010,526.16
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.796 元， 基金 份额 总额 93,348,750.25 份。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
18
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
-7,497,404.61 16,589,887.45
1. 利息 收入
14,845.38 26,610.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 14,845.38 26,610.90
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,935,665.31 -3,717,611.99
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -251,464.15 -5,741,086.17
基金投 资收 益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,187,129.46 2,023,474.18
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17
-9,022,073.52 20,249,729.52
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
-434,298.89 22,812.48
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.18
8,457.11 8,346.54
减：二、费用
2,188,388.51 2,874,650.43
1 ．管 理人 报酬
1,329,318.86 1,497,472.87
2 ．托 管费
310,174.47 349,410.27
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.19 285,968.23 634,967.54
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.20 262,926.95 392,799.75
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-9,685,793.12 13,715,237.02
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-9,685,793.12 13,715,237.02
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
19
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -9,685,793.12 -9,685,793.12
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-21,737,807.71 3,559,772.08 -18,178,035.63
其中：1. 基 金申 购款 4,812,044.24 -693,687.05 4,118,357.19
2. 基金 赎回 款 -26,549,851.95 4,253,459.13 -22,296,392.82
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 93,348,750.25 -19,079,428.49 74,269,321.76
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 128,102,134.81 -29,171,246.08 98,930,888.73
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 13,715,237.02 13,715,237.02
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-13,015,576.85 2,502,601.61 -10,512,975.24
其中：1. 基 金申 购款 6,868,986.40 -1,280,878.28 5,588,108.12
2. 基金 赎回 款 -19,884,563.25 3,783,479.89 -16,101,083.36
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
20
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金( 简称 “本 基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理委 员会 ( 以下 简称 “ 中
国证监 会”) 证监 许可[2008]1064 号 《关 于核 准易 方 达亚洲 精选 股票 型证 券投 资基金 募集 的批 复》 和证
监许可[2009]367 号 《关 于 核准易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 备案 的批 复》 核 准， 由 易方 达基 金
管 理有 限公司 依照 《中华人 民共 和国证 券投 资基金法 》和 《易方 达亚 洲精选股 票型 证券投 资基 金基金
合同》 公开 募集 。经 向中 国证监 会备 案， 本基 金基 金合同 于 2010 年 1 月 21 日正式 生效 ，基 金合 同 生
效日的 基金 份额 总额 为 592,067,217.31 份 基金 份额， 其中认 购资 金利 息折 合 107,302.70 份 基金 份额。 本
基 金为 契约型 开放 式基金， 存续 期限不 定。 本基金的 基金 管理人 为易 方达基金 管理 有限公 司， 注册登
记 机构 为易方 达基 金管理有 限公 司，基 金托 管人为中 国工 商银行 股份 有限公司 ，境 外资产 托管 人为渣
打银行 （香 港） 有限 公司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
业会 计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报
告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达亚洲 精选股票 型
证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
21
(1) 金融 资产 的分 类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融 资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 目前 暂无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资 （包 括普 通股 、 存 托凭 证和优 先股 等） 、 基金 投资 和衍生 工具 分类 为 以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产。除 衍生 工具所 产生 的金融资 产在 资产负 债表 中以衍
生 金融 资产列 示外 ，以公允 价值 计量且 其公 允价值变 动计 入损益 的金 融资产在 资产 负债表 中以 交易性
金融资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的 非 衍生 金融资 产。
(2) 金融 负债 的分 类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 各类 应付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益。 应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易 费 用计 入初 始确 认金 额。
对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资产满 足下列条 件之 一的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量 的合同权利 终止；(2)
该金融资产已转移 ，且本基金将金融资产所 有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金
融 资产 已转移 ，虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬， 但是放
弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额 ， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资 （ 包括普 通股 、 存 托凭 证和 优先股 等） 、 基 金投资 和衍 生工具 按如 下原 则 确
定公允 价值 并进 行估 值：
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允 价 值。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考 类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有 可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎回引 起的 实收 基金 变动 分别于 收到 基金 申购 或基 金赎回 确认 数据 当日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 损益 平准 金和 未实 现损益 平准 金。 已实 现损 益平准 金指 在申 购或 赎回 基金
份 额时 ，申 购或 赎回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 损益/( 损失) 占 基金净 值比 例计 算的 金额 。未
实 现损 益平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现利 得/( 损失) 占基
金 净值 比例计 算的 金额。损 益平 准金于 基金 申购确认 日或 基金赎 回确 认日确认 。未 实现损 益平 准金与
已实现 损益 平准 金均 在“ 损益平 准金 ”科 目中 核算 ，并于 期末 全额 转入 “未 分配利 润/( 累 计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资（ 包括 普通股 、存 托凭 证和 优先 股等） 和基 金投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利及 基金
分红收 益扣 除适 用的 预缴 所得税 后的 净额 确 认 为投 资收益 。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益，其中 包括 从公允 价值 变动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
23
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
(1) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自
动转为 基金 份额 进行 再投 资；若 投资 者不 选择 ，本 基金默 认的 收益 分配 方式 是现金 分红 ；
(3) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次，每 份基 金份 额 每
次分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 每份 基金 份额 可供分 配利 润 的 10% ； 若 基金合 同生 效不 满 3 个月 ，
可不进 行收 益分 配；
(4) 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去 每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货 币性 项目 ，于 估值 日采用 估值 日的 即期 汇率 折算为 人民 币， 所产 生的 折算差 额直 接计 入汇
兑损益 科目 。以 公允 价值 计量的 外币 非货 币性 项目 ，于估 值日 采用 估值 日的 即期汇 率折 算为 人民 币，
与所产 生的 折算 差额 直接 计入公 允价 值变 动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ，以 经营分 部为 基础 确定
报告分 部并 披露 分部 信息 。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产生 收
入、发 生费 用；(2) 本基 金 管理人 能够 定期 评价 该组 成部分 的经 营成 果， 以决 定向其 配置 资源 、评 价其
业绩；(3) 本基 金能 够取 得 该组成 部分 的财 务状 况、 经营成 果和 现金 流量 等有 关会计 信息 。如 果两 个或
多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征， 并且 满足 一定 条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策 和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
24
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放 式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关 于证 券投资基金税 收政策的 通 知》 、财税[2008]1 号《 关 于企业所得税 若干优惠 政
策的通 知》 及其 他相 关境 内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基金 取得 的源 自境 外的 差价收 入， 其涉 及的 境外 所得税 税收 政策 ， 按 照相 关国家 或地 区税 收 法
律和法 规执 行， 在境 内暂 免征营 业税 和企 业所 得税 。
(3) 基金 取得 的源 自境 外的 股利收 益， 其涉 及的 境外 所得税 税收 政策 ， 按 照相 关国家 或地 区税 收 法
律和法 规执 行， 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 3,349,625.08 6,578,426.04
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月-1 年 - -
存款期 限1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 3,349,625.08 6,578,426.04
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 69,935,920.46 70,779,796.44 843,875.98
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
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基金 - - -
其他 - - -
合计 69,935,920.46 70,779,796.44 843,875.98
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 86,547,365.27 96,413,314.77 9,865,949.50
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,547,365.27 96,413,314.77 9,865,949.50
注： “ 股票 ”包 括普 通股 、 存托凭 证和 优先 股等 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 367.51 356.57
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 367.51 356.57
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
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本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 172.07 413.19
预提费 用 220,000.00 340,000.00
合计 220,172.07 340,413.19
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 115,086,557.96 115,086,557.96
本期申 购 4,812,044.24 4,812,044.24
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -26,549,851.95 -26,549,851.95
本期末 93,348,750.25 93,348,750.25
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -20,846,727.67 7,893,320.22 -12,953,407.45
本期利 润 -663,719.60 -9,022,073.52 -9,685,793.12
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
4,008,881.38 -449,109.30 3,559,772.08
其中： 基金 申购 款 -883,844.73 190,157.68 -693,687.05
基金赎 回款 4,892,726.11 -639,266.98 4,253,459.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -17,501,565.89 -1,577,862.60 -19,079,428.49
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 14,828.78 26,581.74
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 16.60 29.16
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合计 14,845.38 26,610.90
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 72,684,839.36 133,302,197.90
减：卖 出股 票成 本总 额 72,936,303.51 139,043,284.07
买卖股票 差 价收 入 -251,464.15 -5,741,086.17
7.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 基金 投资 收益 。
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。
7.4.7.15 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 权证 行权 产生 的收益/ 损失 。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,187,129.46 2,023,474.18
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,187,129.46 2,023,474.18
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 -9,022,073.52 20,249,729.52
——股 票投 资 -9,022,073.52 20,249,729.52
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -9,022,073.52 20,249,729.52
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7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 6,159.49 8,346.54
其他 2,297.62 -
合计 8,457.11 8,346.54
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 285,968.23 634,967.54
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 285,968.23 634,967.54
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 180,000.00 300,000.00
银行汇 划费 3,642.00 3,034.00
银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
其他 21,284.95 31,765.75
合计 262,926.95 392,799.75
注： “ 其他 ”主 要包 含支 付 给交易 所的 结算 服务 费用 和存托 凭证 托管 机构 的存 托服务 费用 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 中国工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
29
渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司( 以 下简 称"渣 打银 行") 境外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
1,329,318.86 1,497,472.87
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
198,036.75 225,226.31
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金 资 产净 值 的 1.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H ＝E ×1.5% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金的 管理 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月末 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人于 次月前 2 个 工作 日 内
从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
310,174.47 349,410.27
注： 本 基金 的托 管费 （ 包 括境外 托管 费） 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.35% 的 年费率 计提 。 计 算方 法
如下：
H ＝E ×0.35% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金托 管人 于次 月前 2 个工 作日 内 从
基金财 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固 有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,380,941.30 11,975.14 1,495,557.98 22,861.90
渣打银 行 1,968,683.78 2,853.64 5,082,868.06 3,719.84
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司和 渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司保
管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告期末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
和 管理 ；从投 资管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本 基金 属股 票基 金，投 资于 股票 及其 他权 益类证 券占 基金 资产 的比 例不低 于６ ０％ ，其 中投 资于
在亚洲 地区 （ 日本 除外 ） 证券市 场交 易的 企业 以及 在其他 证券 市场 交易 的亚 洲企业 （ 日本 除外 ） ， 合 计
不低于 股票 资产 的８ ０％ （亚洲 企业 指注 册登 记或 者总部 在亚 洲的 企业 ） 。 理 论上其 风险 和收 益高 于 货
币市场 基金 、 债券 基金 和 混合型 基金 。 一方 面， 本 基 金投 资于 境外 市场 ， 承 担了汇 率风 险 、 国 家风 险、
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
新 兴市 场风险 等境 外投资面 临的 特殊风 险； 另一方面 ，本 基金对 亚洲 主要国家 ／地 区进行 分散 投资，
基金整 体风 险低 于对 单一 国家／ 地区 投资 的风 险。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任（ 本基 金为进 行避 险和 组合 的有 效管
理可以 投资 衍生 品 ） ,或 者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现违 约 （包 括国 家信 用 风险） 、 拒绝 支付 到期 本息,
导 致基 金资产 损失 和收益变 化的 风险。 本基 金管理人 通过 严格的 投资 备选库制 度和 交易对 手备 选库制
度及分 散化 投资 方式 防范 信用风 险。 本 期末 本基 金 没有进 行衍 生品 投资 和债 券投资 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 指基 金在短 时间 内购 买以 及售 出金融 工具 ，成 交价 格较 远地偏 离了 真实 价值 。当 某国
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
／ 地区 的资本 市场 规模较小 ，金 融市场 不发 达，某金 融品 种流通 市值 较低，参 与机 构数量 较少 ，成交
不活跃 ， 以 及基 金需 要在 短时间 内进 行大 量交 易时 ， 有可 能发 生流 动性 风险 ， 导致 基金 难以 快速 建仓 ，
或 在出 现大额 赎回 时，被迫 在不 利价格 大量 抛售证券 ，使 基金净 值遭 受不利影 响。 本基金 采用 分散投
资 、监 控流通 受限 证券比例 等方 式防范 流动 性风险， 同时 基金管 理人 通过分析 持有 人结构 、申 购赎回
行为分 析、 变现 比例 、压 力测试 等方 法评 估组 合的 流动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市,主要投资的
交易所 流动 性较 好， 因此 本基 金 面临 的流 动性 风险 较小。
7.4.13.4 市场风险
本 基金 投资 于海 外市场 ，面 临市 场波 动带 来的风 险。 影响 金融 市场 波动的 因素 比较 复杂 ，包 括经
济发展 、政 策变 化、 资金 供求、 公司 盈利 的变 化、 利率汇 率波 动等 ，都 将影 响基金 净值 的升 跌。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,349,625.08 - - - 3,349,625.08
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 70,779,796.44 70,779,796.44
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 754,309.13 754,309.13
应收利息 - - - 367.51 367.51
应收股利 - - - 1,463.26 1,463.26
应收申购款 596.27 - - 8,187.41 8,783.68
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
34
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 3,350,221.35 - - 71,544,123.75 74,894,345.10
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 285,917.92 285,917.92
应付管理人报酬 - - - 96,432.44 96,432.44
应付托管费 - - - 22,500.91 22,500.91
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 220,172.07 220,172.07
负债总计 - - - 625,023.34 625,023.34
利率敏感度缺口 3,350,221.35 - - 70,919,100.41 74,269,321.76
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 6,578,426.04 - - - 6,578,426.04
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 96,413,314.77 96,413,314.77
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
应收利息 - - - 356.57 356.57
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,914.72 - - 14,514.06 18,428.78
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 6,582,340.76 - - 96,428,185.40 103,010,526.16
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 379,755.79 379,755.79
应付管理人报酬 - - - 127,464.87 127,464.87
应付托管费 - - - 29,741.80 29,741.80
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 340,413.19 340,413.19
负债总计 - - - 877,375.65 877,375.65
利率敏感度缺口 6,582,340.76 - - 95,550,809.75 102,133,150.51
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 - -
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
注： 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债） ， 因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本 基金 投资 于海 外市场 ，海 外市 场金 融品 种以外 币计 价， 如果 所投 资市场 的货 币相 对于 人民 币贬
值，将 对基 金收 益产 生不 利影响 ；外 币对 人民 币的 汇率大 幅波 动也 将加 大基 金净值 波动 的幅 度。
7.4.13.4.2.1 外 汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 768,649.29 1,184,187.86 16,793.93
1,969,631.0
8
交易性 金融 资产 11,877,602.58 27,832,344.49 31,069,849.37
70,779,796.
44
应收利 息 - - 0.01 0.01
应收股 利 1,463.26 - - 1,463.26
证券清 算款 - 754,309.13 - 754,309.13
资产合 计 12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31
73,505,199.
92
以外币 计价 的负 债
负债合 计 - - - -
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31
73,505,199.
92
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银 行存 款 239,827.08 4,843,942.71 42.34
5,083,812.1
3
交易性 金融 资产 13,690,562.70 43,640,893.44 39,081,858.63
96,413,314.
77
应收利 息 - - 0.02 0.02
应收股 利 - - - -
证券清 算款 - - - -
资产合 计 13,930,389.78 48,484,836.15 39,081,900.99
101,497,126
.92
以外币 计价 的负 债
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
负债合 计 - - - -
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 13,930,389.78 48,484,836.15 39,081,900.99
101,497,126
.92
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 外其 他因 素保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元 ）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
假 设 人 民 币 对 一 揽 子 货 币 平
均升 值5%
-3,675,259.95 -5,074,856.35
假 设 人 民 币 对 一 揽 子 货 币 平
均贬 值5%
3,675,259.95 5,074,856.35
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通 过 标准差 、 跟踪 误差 、beta 值、VAR 等指 标， 监
控投资 组合 面临 的市 场价 格波动 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 70,779,796.44 95.30 96,413,314.77 94.40
交易性 金融 资产- 基 金投 资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 70,779,796.44 95.30 96,413,314.77 94.40
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 3,538,989.76 4,820,665.72
业绩比 较基 准下 降 5% -3,538,989.76 -4,820,665.72
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允 价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入 值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额为 70,779,796.44 元， 无属 于第 二层 级 和第三 层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日： 第一 层级
96,413,314.77 元 ，无 属于 第二层 级和 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据 估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 70,779,796.44 94.51
其中： 普通 股 60,040,424.12 80.17
存 托凭 证 10,739,372.32 14.34
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,349,625.08 4.47
8 其他资 产 764,923.58 1.02
9 合计 74,894,345.10 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值
占 基金 资产 净值 比例
（％）
香港 27,832,344.49 37.47
韩国 13,353,184.33 17.98
美国 11,877,602.58 15.99
新加坡 5,628,791.75 7.58
泰国 5,116,219.39 6.89
马来西 亚 3,791,354.14 5.10
印度尼 西亚 3,180,299.76 4.28
合计 70,779,796.44 95.30
注：1. 国家 （地 区） 类别 根据其 所在 的证 券交 易所 确定。
2.ADR 、GDR 按照 存托 凭 证本身 挂牌 的证 券交 易所 确定。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
40
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 3,213,546.05 4.33
材料 2,822,014.73 3.80
工业 9,572,015.68 12.89
非必需 消费 品 5,166,712.31 6.96
必需消 费品 1,919,696.89 2.58
保健 - -
金融 27,479,485.28 37.00
信息技 术 15,172,206.23 20.43
电信服 务 3,495,701.65 4.71
公用事 业 1,938,417.62 2.61
合计 70,779,796.44 95.30
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
(英文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
Samsung
Electronic
s Co Ltd
- 005930 KS
韩国证
券交易
所
韩国 700 5,548,360.93 7.47
2
China
Minsheng
Banking
Corp Ltd
中国民 生
银行股 份
有限公 司
1988 HK
香港证
券交易
所
香港 600,000 4,061,664.18 5.47
3
China
Constructi
on Bank
Corp
中国建 设
银行股 份
有限公 司
939 HK
香港证
券交易
所
香港 730,000 3,357,595.22 4.52
4
Bank of
China Ltd
中国银 行
股份有 限
公司
3988 HK
香港证
券交易
所
香港 900,000 2,526,156.99 3.40
5
Taiwan
Semicond
uctor
Manufact
- TSM US
纽约证
券交易
所
美国 23,000 2,445,588.53 3.29
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
uring Co
Ltd
6
China
Mobile
Ltd
中国移 动
有限公 司
941 HK
香港证
券交易
所
香港 38,000 2,402,089.90 3.23
7
Chongqin
g Rural
Commerc
ial Bank
重庆农 村
商业银 行
股份有 限
公司
3618 HK
香港证
券交易
所
香港 800,000 2,364,979.84 3.18
8
Hutchison
Whampoa
Ltd
和记黄 埔
有限公 司
13 HK
香港证
券交易
所
香港 28,000 2,320,321.98 3.12
9
Tata
Motors
Ltd
- TTM US
纽约证
券交易
所
美国 11,000 2,065,629.72 2.78
10
Hyundai
Motor Co
- 005380 KS
韩国证
券交易
所
韩国 1,500 2,049,438.82 2.76
11
DBS
Group
Holdings
Ltd
- DBS SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 23,000 1,899,184.83 2.56
12 Baidu Inc - BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,600 1,735,226.52 2.34
13
AU
Optronics
Corp
- AUO US
纽约证
券交易
所
美国 90,000 1,712,009.52 2.31
14
Krung
Thai
Bank
PCL
- KTB TB
泰国证
券交易
所
泰国 460,000 1,408,261.44 1.90
15
ICICI
Bank Ltd
- IBN US
纽约证
券交易
所
美国 6,000 1,359,730.64 1.83
16
Thanacha
rt Capital
PCL
- TCAP TB
泰国证
券交易
所
泰国 218,000 1,304,450.87 1.76
17
Tenaga
Nasional
Bhd
- TNB MK
马来西
亚证交
所
马来西 亚 60,000 1,270,939.80 1.71
18
Hopewell
Holdings
合和实 业
有限公 司
54 HK
香港证
券交易
香港 60,000 1,238,312.25 1.67
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
Ltd 所
19
Changyou
.com Ltd
- CYOU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 6,000 1,172,433.87 1.58
20
BOC
Hong
Kong
Holdings
Ltd
中银香 港
（控股 ） 有
限公司
2388 HK
香港证
券交易
所
香港 60,000 1,172,268.93 1.58
21
LG
Display
Co Ltd
- 034220 KS
韩国证
券交易
所
韩国 8,000 1,171,603.08 1.58
22
China
Petroleum
&
Chemical
Corp
中国石 油
化工股 份
有限公 司
386 HK
香港证
券交易
所
香港 230,000 1,144,672.26 1.54
23
CNOOC
Ltd
中国海 洋
石油有 限
公司
883 HK
香港证
券交易
所
香港 100,000 1,133,743.66 1.53
24 KT Corp - 030200 KS
韩国证
券交易
所
韩国 6,000 1,093,611.75 1.47
25
Bank of
Communi
cations
Co Ltd
交通银 行
股份有 限
公司
3328 HK
香港证
券交易
所
香港 248,000 1,066,568.17 1.44
26
Hong
Leong
Financial
Group
Bhd
- HLFG MK
马来西
亚证交
所
马来西 亚 36,600 1,054,589.66 1.42
27
Bangchak
Petroleum
PCL
- BCP TB
泰国证
券交易
所
泰国 180,000 935,130.13 1.26
28
Cahya
Mata
Sarawak
Bhd
- CMS MK
马来西
亚证交
所
马来西 亚 70,000 895,130.27 1.21
29
Oversea-
Chinese
Banking
Corp Ltd
- OCBC SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 18,000 886,575.99 1.19
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
30
PTT
Global
Chemical
PCL
- PTTGC TB
泰国证
券交易
所
泰国 60,000 879,467.62 1.18
31
Bank
Mandiri
Persero
Tbk PT
- BMRI IJ
印尼证
券交易
所
印度尼 西
亚
220,000 865,188.66 1.16
32
Greentow
n China
Holdings
Ltd
绿城中 国
控股有 限
公司
3900 HK
香港证
券交易
所
香港 90,000 837,806.69 1.13
33
SK
Holdings
Co Ltd
- 003600 KS
韩国证
券交易
所
韩国 700 772,403.02 1.04
34
United
Tractors
Tbk PT
- UNTR IJ
印尼证
券交易
所
印度尼 西
亚
80,000 761,486.26 1.03
35
Indofood
Sukses
Makmur
Tbk PT
- INDF IJ
印尼证
券交易
所
印度尼 西
亚
230,000 760,484.30 1.02
36
Bank
Rakyat
Indonesia
Persero
Tbk PT
- BBRI IJ
印尼证
券交易
所
印度尼 西
亚
200,000 726,417.81 0.98
37
Wilmar
Internatio
nal Ltd
- WIL SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 43,000 710,129.98 0.96
38
Jardine
Cycle &
Carriage
Ltd
- JCNC SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 4,000 694,387.95 0.93
39
Hanwha
Corp
- 000880 KS
韩国证
券交易
所
韩国 3,000 679,391.13 0.91
40
People's
Insurance
Co Group
of China
Ltd
中国人 民
保险集 团
股份有 限
公司
1339 HK
香港证
券交易
所
香港 230,000 678,123.38 0.91
41 Guangdon 粤海投 资 270 HK 香港证 香港 112,000 667,477.82 0.90
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
g
Investmen
t Ltd
有限公 司 券交易
所
42
China
Resources
Cement
Holdings
Ltd
华润水 泥
控股有 限
公司
1313 HK
香港证
券交易
所
香港 160,000 655,401.33 0.88
43
LIG
Insurance
Co Ltd
- 002550 KS
韩国证
券交易
所
韩国 3,300 628,176.83 0.85
44
Flextronic
s
Internatio
nal Ltd
- FLEX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 13,000 615,847.87 0.83
45
Dongkuk
Steel Mill
Co Ltd
- 001230 KS
韩国证
券交易
所
韩国 8,000 607,754.65 0.82
46
Geely
Automobi
le
Holdings
Ltd
吉利汽 车
控股有 限
公司
175 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 589,672.50 0.79
47
Thai
Airways
Internatio
nal PCL
- THAI TB
泰国证
券交易
所
泰国 230,000 588,909.33 0.79
48
Yangzijia
ng
Shipbuild
ing
Holdings
Ltd
- YZJSGD SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 100,000 572,218.16 0.77
49
Genting
Malaysia
Bhd
- GENM MK
马来西
亚证交
所
马来西 亚 70,000 570,694.41 0.77
50
NAM TAI
Electronic
s Inc
- NTE US
纽约证
券交易
所
美国 12,000 522,382.39 0.70
51
GOME
Electrical
Appliance
s Holding
国美电 器
控股有 限
公司
493 HK
香港证
券交易
所
香港 400,000 449,723.56 0.61
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
Ltd
52
Dukang
Distillers
Holdings
Ltd
- DKNG SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 300,000 449,082.61 0.60
53
Sungwoo
Hitech Co
Ltd
- 015750 KS
韩国
KOSDAQ
交易所
韩国 5,000 444,839.43 0.60
54
Poly
Property
Group Co
Ltd
保利置 业
集团有 限
公司
119 HK
香港证
券交易
所
香港 130,000 423,148.99 0.57
55
Sinarmas
Land Ltd
- AFP SP
新加坡
证券交
易所
新加坡 180,000 417,212.23 0.56
56
TCL
Multimed
ia
Technolo
gy
Holdings
Ltd
TCL 多媒 体
科技控 股
有限公 司
1070 HK
香港证
券交易
所
香港 130,000 367,955.64 0.50
57
KC Green
Holdings
Co Ltd
- 009440 KS
韩国证
券交易
所
韩国 10,000 357,604.69 0.48
58
Dah Sing
Financial
Holdings
Ltd
大新金 融
集团有 限
公司
440 HK
香港证
券交易
所
香港 10,000 349,479.24 0.47
59
United
Microelec
tronics
Corp
- UMC US
纽约证
券交易
所
美国 20,000 248,753.52 0.33
60
Panin
Financial
Tbk PT
- PNLF IJ
印尼证
券交易
所
印度尼 西
亚
683,000 66,722.73 0.09
61
Bank of
East Asia
Ltd
东亚银 行
有限公 司
23 HK
香港证
券交易
所
香港 975 25,181.96 0.03
注：此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
8.5 报告期内权益 投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
（英文 ）
证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（％）
1
Tencent
Holdings
Ltd
700 HK 4,419,534.81 4.33
2
Bank of
China Ltd
3988 HK 2,632,706.63 2.58
3
Wilmar
International
Ltd
WIL SP 2,092,960.16 2.05
4
DBS Group
Holdings
Ltd
DBS SP 1,819,825.80 1.78
5
Bank of East
Asia Ltd
23 HK 1,717,422.62 1.68
6
Jardine
Matheson
Holdings
Ltd
JM SP 1,655,469.31 1.62
7
Hopewell
Holdings
Ltd
54 HK 1,545,949.92 1.51
8 CJ Corp 001040 KS 1,530,989.68 1.50
9
Dongyang
E&P Inc
079960 KS 1,476,668.00 1.45
10
ICICI Bank
Ltd
IBN US 1,445,703.00 1.42
11
China
Telecom
Corp Ltd
728 HK 1,420,848.96 1.39
12
Weiqiao
Textile Co
2698 HK 1,347,448.41 1.32
13
BOC Hong
Kong
Holdings
Ltd
2388 HK 1,257,872.46 1.23
14
Thai
Airways
THAI TB 1,252,227.65 1.23
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
47
International
PCL
15
Jardine
Strategic
Holdings
Ltd
JS SP 1,216,371.25 1.19
16
Sesa Goa
Ltd
SSLT US 1,161,705.13 1.14
17
Thai
Beverage
PCL
THBEV SP 1,149,792.63 1.13
18
Changyou.c
om Ltd
CYOU US 1,134,439.43 1.11
19 KT Corp 030200 KS 1,127,583.14 1.10
20
Bank Rakyat
Indonesia
Persero Tbk
PT
BBRI IJ 1,118,931.72 1.10
注：1. 买入 金额 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2.此处 所用 证券 代码 的类 别是当 地市 场代 码。
8.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
（英文 ）
证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（％）
1
Tencent
Holdings
Ltd
700 HK 4,401,416.55 4.31
2
China
Telecom
Corp Ltd
728 HK 3,054,662.65 2.99
3
Xinyuan
Real Estate
Co Ltd
XIN US 2,398,176.27 2.35
4
Wilmar
International
Ltd
WIL SP 2,058,818.07 2.02
5 CNOOC Ltd 883 HK 1,929,739.49 1.89
6
Wheelock &
Co Ltd
20 HK 1,833,065.69 1.79
7
Samsung
Life
032830 KS 1,802,614.57 1.76
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
48
Insurance
Co Ltd
8
Cathay
Pacific
Airways Ltd
293 HK 1,743,614.86 1.71
9
Guangdong
Investment
Ltd
270 HK 1,722,737.82 1.69
10
Woori
Finance
Holdings Co
Ltd
053000 KS 1,689,936.27 1.65
11
SK Telecom
Co Ltd
017670 KS 1,679,859.73 1.64
12
Bank of East
Asia Ltd
23 HK 1,636,495.18 1.60
13
KWG
Property
Holding Ltd
1813 HK 1,588,354.43 1.56
14
ICICI Bank
Ltd
IBN US 1,556,840.50 1.52
15
Advanced
Semiconduct
or
Engineering
Inc
ASX US 1,529,464.13 1.50
16
Noble Group
Ltd
NOBL SP 1,516,230.97 1.48
17
Jardine
Matheson
Holdings
Ltd
JM SP 1,487,425.67 1.46
18
Dongyang
E&P Inc
079960 KS 1,478,323.98 1.45
19
China
Taiping
Insurance
Holdings Co
Ltd
966 HK 1,424,909.68 1.40
20
Hyundai
Marine &
Fire
Insurance
001450 KS 1,400,967.75 1.37
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
49
Co Ltd
注：1. 卖出 金额 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2.此处 所用 证券 代码 的类 别是当 地市 场代 码。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 56,324,858.70
卖出收 入（ 成交 ）总 额 72,684,839.36
注： “ 买入成 本” 或 “ 卖出 收入” 均按 买卖 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不 考虑相 关
交易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值 占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名股 票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
50
8.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 754,309.13
3 应收股 利 1,463.26
4 应收利 息 367.51
5 应收申 购款 8,783.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 764,923.58
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
本基金可以 将不高 于 20% 的股票资产 投资于除 在亚 洲地区（日 本除外） 证券 市场交易的 企业以 及
在其他 证券 市场 交易 的亚 洲企业 （日 本除 外） 之 外的 其他企 业， 本报 告期 末该 部分股 票的 投资 比例 为 0 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额 占总份 额比 例
5,366 17,396.34 0.00 0.00% 93,348,750.25 100.00%
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
51
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 39,799.65 0.0426%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年1 月 21 日) 基金 份额 总额 592,067,217.31
本报告 期期 初基 金份 额总 额 115,086,557.96
本报告 期基 金总 申购 份额 4,812,044.24
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 26,549,851.95
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 93,348,750.25
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
52
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金 的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 4 年 聘请 普 华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审 计
服务， 本报 告年 度审 计费 为 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
UBS Securities
Asia Limited
1 43,338,228.87 34.22% 78,493.57 48.24%
-
China
Merchants
Securities
(HK) Co Ltd
1 43,789,835.33 34.58% 43,789.84 26.91%
-
Shin Han
Investment
Corp.
1 12,390,652.88 9.78% 12,390.58 7.62%
-
Daishin
Securities
(Asia) Ltd
1 9,317,671.43 7.36% 9,317.47 5.73%
-
Citigroup
Global Markets
Limited
1 6,932,411.15 5.47% 6,932.41 4.26%
-
Morgan Stanley
& Co.
1 4,926,448.59 3.89% 5,838.13 3.59%
-
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
53
International
PLC
Hyundai
Securities
(Asia) Limited
1 3,045,807.03 2.41% 3,045.69 1.87%
-
China Intl
Capital Corp
HK Secs Ltd
1 2,891,282.43 2.28% 2,891.28 1.78%
-
Deutsche Bank
AG London
1 - - - -
-
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
1 - - - -
-
Goldman Sachs
International
1 - - - -
-
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - -
-
CLSA Limited 1 - - - - -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 - - - -
-
Mirae Asset
Securities
Co., Ltd
1 - - - -
-
JP Morgan
Securities
Limited
1 - - - -
-
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - -
-
Shenyin Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - -
-
CCB
International
Securities
Limited
1 - - - -
-
BOBOM
International
Securities
Limited
1 - - - -
-
Daewoo 1 - - - - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
54
Securities
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 - - - -
-
Woori
Investment &
Securities
1 - - - -
-
注：a ）本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 账户 ，于 如下 证券经 营机 构 BOBOM International Securities
Limited 、Hyundai Securities (Asia) Limited 、Goldman Sachs International 各新 增 一个交 易账 户。
b） 本 基金 管理 人负责 选择 证券经 营机 构， 并在 该机 构开立 交易 账户 。 基 金交 易账户 的开 立标 准 如
下：
1） 交 易执 行能 力。 主 要指 证券经 营机 构能 否对 投资 指令进 行有 效地 执行 ， 以 及能否 取得 较高 质 量
的成交 结果 ；
2）研 究报 告质 量。 主要 指 证券经 营机 构能 否提 供高 质量的 宏观 经济 研究 、行 业研究 及市 场走 向 、
个股分 析报 告和 专题 研究 报告等；
3） 提 供研 究服 务的 质量 。 主要包 括协 助安 排上 市公 司调研 、 研究 资料 共享 、 路演服 务 、 日 常沟 通
交流、 接受 委托 研究 的服 务质量 等方 面；
4）法 规监 管资 讯服 务。 主 要包括 境外 投资 法律 规定 、交易 监管 规则 、信 息披 露、个 人利 益冲 突 、
税收等 资讯 的提 供与 培训 ；
5） 价 值贡 献。 主 要是 指证 券经营 机构 对公 司研 究团 队、 投 资团 队在 业务 能力 提升上 所做 的培 训 服
务、对 公司 投资 提升 所作 出的贡 献；
6） 其 他因 素。 主要 是证 券 经营机 构的 财务 状况 、 经 营行为 规范 、 风险 管理 机 制、 近年 内有 无重 大
违规行 为等 。
c ）基 金交 易账 户的 选择 程 序如下 ：
1）本 基金 管理 人 根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 账户的 证券 经营 机构 。
2）基 金管 理人 与所 选定 的 证券经 营机 构办 理开 立交 易账户 事宜 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 其它交易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券 回
购 成交
总额的
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
55
比例
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - -
China Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
- - - - - - - -
Shin Han
Investment Corp.
- - - - - - - -
Daishin Securities
(Asia) Ltd
- - - - - - - -
Citigroup Global
Markets Limited
- - - - - - - -
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - - - -
Hyundai
Securities (Asia)
Limited
- - - - - - - -
China Intl Capital
Corp HK Secs Ltd
- - - - - - - -
Deutsche Bank
AG London
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
- - - - - - - -
Goldman Sachs
International
- - - - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Haitong
International
Securities
Company Limited
- - - - - - - -
Mirae Asset
Securities Co., Ltd
- - - - - - - -
JP Morgan
Securities Limited
- - - - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
- - - - - - - -
Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd
- - - - - - - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
56
CCB International
Securities Limited
- - - - - - - -
BOBOM
International
Securities Limited
- - - - - - - -
Daewoo Securities - - - - - - - -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage Limited
- - - - - - - -
Woori Investment
& Securities
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-14
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年1 月21 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-16
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年2 月18 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-02-06
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基金 2013 年 3 月 1 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-02-26
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商
业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证 券 时报
2013-03-20
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年3 月29 日
和 4 月1 日 暂停 申购 、 赎 回、 定期 定额 投资
业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-26
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-27
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及
中国证券报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-25
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
57
在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的
公告
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证
券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开
源证券 推出 定期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年5 月17 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-14
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年5 月27 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-22
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基金 2013 年 6 月 6 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-03
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上
直销转 换费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基
金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-18
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基金 2013 年 7 月 1 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
18
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达
资产管 理有 限公 司的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基金 2013 年 7 月 4 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-01
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金继 续参 加交 通银 行网上 银行 、 手机
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
22 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-07-02
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
58
放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
券报、 证券 时报
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加天 天基 金为 代销 机 构 、 在 天天
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-04
24
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投
资 群 体 通 过 直 销 中 心 申 购 及 转 换 费 率 优 惠
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-08
25
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-12
26
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-18
27
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加数 米基 金为 代销机 构 、 在 数米
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-30
28
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展恒
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-31
29
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加 同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺
推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上
交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
30
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海
长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长
量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
31
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银
财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证券报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-08
32
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年8 月15 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-12
33
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年8 月14 日
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-15
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
59
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
34
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基金 2013 年 9 月 2 日
暂停申 购 、 赎 回、 定 期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-28
35
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国 工
商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠
期的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-30
36
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 万 银 财 富 非 现 场 方 式 申 购 与
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-04
37
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基
金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-09
38
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年9 月18 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-13
39
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-16
40
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金2013 年10 月9 日
暂停申 购 、 赎 回、 定期 定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-27
41
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-30
42
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 10 月 14
日暂停 申购 、 赎回 、 定 期 定额投 资业 务的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-09
43
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深
圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深
圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
44
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上 交 易 定 期 定 额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-25
45
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
46
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯
信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-20
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
60
息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
47
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方
达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-23
48
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 11 月 28
日暂停 申购 、 赎回 、 定 期 定额投 资业 务的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-25
49
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-02
50
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-17
51
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部
分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-19
52
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 12 月 25
日、26 日 暂停 申购 、 赎回 、 定 期定 额投 资业
务的公 告
中国证券报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-19
53
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在
易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-21
54
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚
正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正
行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
55
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 亚 洲
精选股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 12 月 31
日、2014 年1 月 1 日暂 停 申购 、 赎 回 、 定 期
定额投 资业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
56
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-27
57
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
58
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
59
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
60
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基金参加中国工商银行“2014 倾 心 回
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
61
馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2.中国 证监 会核 准易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金备 案的 文件 ；
3.《易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.《易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
6.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照；
7.基金 托管 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
