易方达行业领先企业股票型证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）为 本基 金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说 明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 39
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 39
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 39
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 40
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 41
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 43
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 43
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 44
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 44
8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 44
8.11 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 45
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 45
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 45
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 46
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部 门 的重 大人事 变动 ............................... 46
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 46
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 46
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 46
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 46
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 46
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 49
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 54
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 54
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金
基金简 称 易方达 行业 领先 股票
基金主 代码 110015
交易代 码
110015
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 3 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 912,039,324.13 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在优化行 业资 产配置 的基 础上，从 行业 领先企 业中 精选行 业龙头 与
高成长 企业 进行 投资 ，力 求基金 资产 的长 期增 值。
投资策 略
在行业 配置 的基 础上 ， 本基 金将从 各细 分行 业中 选择 行业领 先企 业，
然后从行业领先企业中选择行业龙头企业和具有较高成长性的公
司，构 造股 票组 合。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×80 % + 中债 总指 数收 益率 ×20%
风险收 益特 征
本基金是 主动 股票型 基金 ，理论 上 其风 险收益 水平 高于混 合型基 金
和债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话 020 －38797888 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
注册地 址
广东省珠海 市横琴 新区宝 中路3 号40
04-8 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30
号广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
邮政编 码 510620 100140
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法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广
州银行 大厦40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 201,234,802.87 -180,545,269.75 -98,333,114.86
本期利 润 280,278,998.19 35,516,101.58 -550,026,239.66
加权平均基金份额本期利
润
0.2996 0.0318 -0.4291
本期加 权平 均净 值利 润率 24.30% 3.07% -34.07%
本期基 金份 额净 值增 长率 29.11% 4.66% -29.59%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 233,633,572.50 50,223,628.68 9,080,448.27
期末可供分配基金份额利
润
0.2562 0.0487 0.0078
期末基 金资 产净 值 1,230,048,927.06 1,088,651,796.57 1,167,583,845.87
期末基 金份 额净 值 1.349 1.055 1.008
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 44.73% 12.10% 7.10%
注： 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
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2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.37% 1.19% -3.25% 0.90% 2.88% 0.29%
过去六 个月 12.14% 1.22% 3.56% 1.03% 8.58% 0.19%
过去一 年 29.11% 1.32% -7.17% 1.12% 36.28% 0.20%
过去三 年 -4.85% 1.27% -21.12% 1.06% 16.27% 0.21%
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
44.73% 1.35% -3.69% 1.20% 48.42% 0.15%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年3 月 26 日至 2013 年 12 月 31 日）
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注：1. 按基 金合同 和招 募说 明书 的约 定，本 基金 的建 仓期 为六 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配置比
例符合 基金 合同 （第 十一 部分二 、投 资范 围， 四、 投资策 略和 五、 投资 限制 ）的有 关约 定。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 44.73% ， 同 期业 绩比 较基准 收益 率为-3.69% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注：本 基金 合同 生效 日为 2009 年 3 月 26 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续 期 计
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算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2013年 0.100 4,094,192.11 6,180,582.37 10,274,774.48 -
2012年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2011年 0.450 24,846,774.07 40,177,188.55 65,023,962.62 -
合计 0.550 28,940,966.18 46,357,770.92 75,298,737.10 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型 证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
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费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金 的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
冯波
本基金
的基金
经理、
易方达
科汇灵
活配置
混合型
证券投
资基金
的基金
经理
2010-01-01 - 12 年
硕士研 究生， 曾任 广东发 展银行
行员， 易方达 基金 管理有 限公司
市场拓 展部研 究员 、市场 拓展部
副经理 、市场 部大 区销售 经理、
北京分 公司副 总经 理、研 究部行
业研究 员、 基金 经理 助理 。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”和“ 离任 日期 ”分 别为 公告确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
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4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
11
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资组合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年 中国 经济 增长 平稳 ，结构 转型 趋势 明确 。传 统行业 受产 能过 剩影 响， 景气程 度明 显下 降 ；
符合经 济转 型方 向的 行业 则持续 受益 。受 此影 响， 股票市 场出 现明 显的 结构 分化。2013 年上 证指 数 下
跌 6.75%，沪深 300 指 数 下跌 7.65% ，而 创业 板指 数上 涨 82.73% 。从 全年 来 看，金 融、 地产 、煤 炭、
钢 铁、 有色、 机械 、化工、 交运 等行业 表现 疲弱，出 现较 大幅度 下跌 ；传媒、 游戏 、环保 、电 子、安
防、医 药、 大众 消费 、工 业自动 化等 行业 则表 现强 势，股 价大 幅上 涨。
2013 年 在资 产配 置上 ，本 基金在 年初 大幅 提升 了股 票仓位 ，降 低了 现金 和债 券的比 例， 之后 股 票
仓 位保 持相对 稳定 ，重点进 行结 构调整 。在 行业配置 上， 减持了 金融 、地产、 煤炭 、水泥 、装 饰、园
林 等行 业股票 ，加 大了大众 消费 品、医 药、 电子、安 防、 传媒等 行业 的配置。 个股 方面， 加大 了核心
竞争力 突出 、企 业盈 利增 长较快 、估 值相 对合 理的 成长性 企业 的配 置， 取得 了较好 效果 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
12
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.349 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 29.11% ， 同期 业绩 比 较
基准收 益率 为-7.17% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年， 我 们认 为中 国经济 仍将 处于 平稳 增长 状态， 经济 结构 调整 和改 革将成 为影 响股 票 市
场的两 个最 重要 的因 素。 前者的 影响在 2013 年表 现的淋 漓尽 致， 受益 于结 构转型 的行 业在 2014 年仍
将 持续 受益， 而不 符合结构 转型 方向的 行业 也仍将继 续受 抑制。 改革 使行业和 上市 公司发 展存 在较大
变 数。 受改革 方向 、力度、 在改 革中的 位置 等因素的 影响 ，不同 行业 及不同企 业所 受影响 会表 现出较
大差异 。上 述两 个因 素将 共同作 用 于 2014 年 的股 票 市场。
从资金 面来 看， 我们 认为 2014 年 市场 利率 水 平 仍将 维持在 较高 水平 ，短 期内 难以下 降。IPO 开闸
将对股 票市 场供 求关 系产 生较大 影响 ， 在 成长 股的 估值水 平较 高的 情况 下， 市场面 临较 大的 不确 定性 。
因此 在 2014 年 ， 我们 将保 持适中 的股 票仓 位 ， 以 确 定性为 重要 标准 ， 进行 行 业和股 票配 置 。 重 点关 注
以下行 业和 个股 的投 资机 会： 一 是弱 周期 性的 医药 、 大众 消费 品等 行业 ； 二 是行业 景气 度较 高的 电子 、
安 防、 传媒、 环保 等行业； 三是 受政策 支持 ，逐步走 出行 业低谷 的光 伏、农业 等行 业；四 是具 备核心
竞争能 力， 估值 合理 的成 长性企 业； 五是 受益 于改 革的行 业和 企业 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 严守
“三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ， 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检
查，有 效地 保证 了基 金管 理运作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
（2 ）严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据， 推动 公司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
13
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性 、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事务 ，检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、
可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报
告等工 作， 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改，进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作 要 求。
（7 ） 紧跟 法规 变化和 业务 发展， 认真 做好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 力 求信 息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行 估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
14
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达行 业领 先企 业股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》 ， 本基金 本报 告期 内 应
分配利 润 23,363,357.25 元 ，本报 告期 内 2013 年 1 月 14 日实 施的 利润 分配 10,274,774.48 元是对 2012
年度的 利润 进行 分配 ， 本 报告期 末应 分配 尚未 实施 的利润 为 23,363,357.25 元； 本基 金已 于 2014 年 1 月
21 日 进行 了利 润分 配， 每 10 份 基金 份额 派发 红利 0.26 元 ，总 分配 金额 为 23,540,251.61 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 在对 易方 达行 业领先 企业 股票 型证 券投 资基金 的托 管过 程中 ，严 格遵
守 《证 券投资 基金 法》及其 他法 律法规 和基 金合同的 有关 规定， 不存 在任何损 害基 金份额 持有 人利益
的行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，易 方达行 业领 先企 业股 票型 证券投 资基 金的 管理 人 —— 易方 达基 金管 理有 限公 司在
易 方达 行业领 先企 业股票型 证券 投资基 金的 投资运作 、基 金资产 净值 计算、基 金份 额申购 赎回 价格计
算 、基 金费用 开支 等问题上 ，不 存在任 何损 害基金份 额持 有人利 益的 行为，在 各重 要方面 的运 作严格
按 照基 金合同 的规 定进行。 本报 告期内 ，易 方达行业 领先 企业股 票型 证券投资 基金 对基金 份额 持有人
进行了1 次 利润 分配 ，分 配 金额为10,274,774.48 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 易方达 基金 管理 有限 公司 编制和 披露 的易 方达 行业 领先企 业股 票型 证券 投资 基金
2013 年 年度 报告 中财 务指 标、净 值表 现、 利 润 分配 情况、 财务 会计 报告 、投 资组合 报告 等内 容进 行 了
核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 20818 号
易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 行业领 先企 业股 票型 证券 投资基 金的 财务 报表 ，包 括 2013 年 12 月 31
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
15
日的资 产负 债表 、2013 年 度的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变 动表 以及 财务 报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 易方 达行 业领 先企业 股票 型证 券投 资基 金的基 金管 理人 易方 达基 金管
理有限 公司 管理 层的 责任 。这种 责任 包括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会” ) 发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施 审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金 的财 务 报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会
计 准则 和在财 务报 表附注中 所列 示的中 国证 监会发布 的有 关规定 及允 许的基金 行业 实务操 作编 制，公
允反映 了易 方达 行业 领先 企业股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2013 年 度的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 薛竞 沈 兆杰
上海 市湖 滨路 202 号普 华 永道中 心 11 楼
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
16
2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达行 业领 先企业 股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,024,407.50 43,893,199.79
结算备 付金
1,587,249.02 574,950.98
存出保 证金
367,951.01 1,101,033.42
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
1,132,535,789.84 930,266,801.57
其中： 股票 投资
1,053,019,789.84 890,258,801.57
基金投 资
- -
债券投资
79,516,000.00 40,008,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
77,000,328.50 96,642,288.32
应收证 券清 算款
- 25,667,026.59
应收利 息
7.4.7.
5
1,486,130.92 82,086.69
应收股 利
- -
应收申 购款
10,652,422.54 208,516.80
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
1,238,654,279.33 1,098,435,904.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7. - -
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
17
3
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,602,354.04 5,996,607.10
应付赎 回款
2,120,314.96 913,764.26
应付管 理人 报酬
1,525,119.38 1,298,939.02
应付托 管费
254,186.54 216,489.84
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
701,303.73 957,505.86
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
402,073.62 400,801.51
负债合 计
8,605,352.27 9,784,107.59
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
912,039,324.13 1,032,285,728.03
未分配 利润
7.4.7.
10
318,009,602.93 56,366,068.54
所有者 权益 合计
1,230,048,927.06 1,088,651,796.57
负债和 所有 者权 益总 计
1,238,654,279.33 1,098,435,904.16
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.349 元， 基金 份额 总额 912,039,324.13 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达行 业领 先企业 股票 型证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
307,506,394.81 61,985,160.86
1. 利息 收入
3,290,831.25 4,582,498.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 555,472.87 1,033,587.84
债券利 息收 入
1,944,616.99 3,041,080.13
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
790,741.39 507,830.40
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
224,862,034.91 -158,880,801.97
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
18
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 215,436,165.49 -167,298,967.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -30,040.00 -1,330,553.71
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 9,455,909.42 9,748,718.87
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
79,044,195.32 216,061,371.33
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
309,333.33 222,093.13
减：二、费用
27,227,396.62 26,469,059.28
1 ．管 理人 报酬
17,253,363.51 17,349,005.43
2 ．托 管费
2,875,560.57 2,891,500.89
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 6,638,550.25 5,786,613.12
5 ．利 息支 出
2,673.59 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,673.59 -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 457,248.70 441,939.84
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
280,278,998.19 35,516,101.58
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
280,278,998.19 35,516,101.58
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达行 业领 先企业 股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,032,285,728.03 56,366,068.54 1,088,651,796.57
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 280,278,998.19 280,278,998.19
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-120,246,403.90 -8,360,689.32 -128,607,093.22
其中：1. 基 金申 购款 371,033,813.85 107,237,813.05 478,271,626.90
2. 基金 赎回 款 -491,280,217.75 -115,598,502.37 -606,878,720.12
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
19
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -10,274,774.48 -10,274,774.48
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 912,039,324.13 318,009,602.93 1,230,048,927.06
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,158,503,397.60 9,080,448.27 1,167,583,845.87
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 35,516,101.58 35,516,101.58
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-126,217,669.57 11,769,518.69 -114,448,150.88
其中：1. 基 金申 购款 183,463,376.13 14,064,747.13 197,528,123.26
2. 基金 赎回 款 -309,681,045.70 -2,295,228.44 -311,976,274.14
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,032,285,728.03 56,366,068.54 1,088,651,796.57
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 行业 领先 企业 股票 型证券 投资 基金( 以下 简称 “本基 金”) 经 中国 证券 监督 管 理委 员会( 以下
简称 “ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2008] 第 1315 号 《 关 于核准 易方 达行 业领 先企 业股票 型证 券投 资基 金募
集 的批 复》核 准， 由易方达 基金 管理有 限公 司依照《 中华 人民共 和国 证券投资 基金 法》和 《易 方达行
业领先 企业 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》 公 开募 集。 经 向中 国证 监会 备案， 《易方 达行 业领 先企 业 股
票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2009 年 3 月 26 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
4,091,745,438.87 份基 金份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 528,965.17 份 基金 份额 。本基 金为 契约 型开 放 式
基 金， 存续期 限 不 定。本基 金的 基金管 理人 为易方达 基金 管理有 限公 司，注册 登记 机构为 易方 达基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
20
业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报
告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达行业 领先企业 股
票型证 券投 资基 金基 金合 同》和 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 目前 暂无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 分类 为以 公允价 值计 量且 其 变
动 计入 当期损 益的 金融资产 。除 衍生工 具所 产生的金 融资 产在资 产负 债表中以 衍生 金融资 产列 示外，
以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
(2) 金融 负债 的分 类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
21
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益； 对于支
付 的价 款中包 含的 债券起息 日或 上次除 息日 至购买日 止的 利息， 单独 确认为应 收项 目。应 收款 项和其
他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照 公 允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资产满 足下列条 件之 一的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量 的合同权利 终止；(2)
该金融资产已转移 ，且本基金将金融资产所 有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金
融 资产 已转移 ，虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬， 但是放
弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或 义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价值 并进 行 估
值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值 日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重大变化 ，参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用 市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验 证具有可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
22
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实 现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益，其中 包括 从公允 价值 变动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
（1 ） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次， 全年 分配 比例
不得低 于年 度可 供分 配收 益的 10% ， 若《 基金 合同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；
（2 ） 本基 金收 益分配 方式 分两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
（3 ） 基金 投资 当期 出现 净 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
（4 ） 基金 收益 分配 后每 份 基金份 额的 净值 不能 低于 面值；
（5 ） 基金 当年 收益 应先 弥 补上一 年度 亏损 后， 才可 进行 当 年收 益分 配；
（6 ） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（7 ） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
23
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1)
对 于证券交易所上 市的股票，若 出现重大事项停牌、或有 充足证据表明最近交易市 价不能真
实反映 公允 价值 等情 况， 本基金 根据 中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值 业
务的指 导意 见》 ，根 据具 体 情况选 取指 数 收 益法 等估 值技术 进行 估值 。
(2)
对 于在锁定期内的 非公开发行股 票，估值日在证券交易所 上市交易的同一股票的市 价低于非
公 开发 行股票 的初 始取得成 本时 ，采用 在证 券交易所 的同 一股票 的市 价作为估 值日 该非公 开发 行股票
的 价值 ；估值 日在 证券交易 所上 市交易 的同 一股票的 市价 高于非 公开 发行股票 的初 始取得 成本 时，按
中国证 监会 相关 规定 处理 。
(3)
在银行间同业 市场交 易的债券品种 ，根据中 国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于证 券投资
基金执 行< 企业会计准则> 估值业务 及份额净值计价有关事项 的通知》采用估值技术确 定公允价值。 本
基金 持 有的银 行间 同业市场 债券 ，参照 中国 证券业协 会证 券投资 基金 估值工作 小组 关于固 定收 益品种
的估值 处理 标准 进行 估值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金 税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关
于股权分置 试点改革有关税收政策问 题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干 优惠政策的通
知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 及其 他 相
关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券 的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金 取得的企 业 债券利息收 入，由发 行债 券的企业在 向基金派 发利 息时代扣代 缴 20% 的
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
24
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。2013 年 1 月 1 日以前 ，对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 ， 由
上市公 司在 向基 金派 发股 息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ，依 照现行 税法 规定 即 20% 代
扣代缴 个人 所得 税， 暂不 征收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 公开发 行和 转让 市场 取 得
的上市 公司 股票 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限 在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按
25% 计 入应 纳税 所得 额。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5 ） 基金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、现 金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 15,024,407.50 43,893,199.79
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月
存款期 限3 个月-1 年 - -
存款期 限1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 15,024,407.50 43,893,199.79
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 862,225,597.37 1,053,019,789.84 190,794,192.47
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 79,821,340.00 79,516,000.00 -305,340.00
合计 79,821,340.00 79,516,000.00 -305,340.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 942,046,937.37 1,132,535,789.84 190,488,852.47
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
25
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 778,849,704.42 890,258,801.57 111,409,097.15
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 39,972,440.00 40,008,000.00 35,560.00
合计 39,972,440.00 40,008,000.00 35,560.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 818,822,144.42 930,266,801.57 111,444,657.15
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 77,000,328.50 -
合计 77,000,328.50 -
项目
上年度 末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 96,642,288.32 -
合计 96,642,288.32 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 6,820.44 27,280.22
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 714.20 258.80
应收债 券利 息 1,371,416.44 44,373.04
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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应收买 入返 售证 券利 息 107,014.24 10,174.63
应收申 购款 利息 - -
其他 165.60 -
合计 1,486,130.92 82,086.69
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 698,087.21 955,940.99
银行间 市场 应付 交易 费用 3,216.52 1,564.87
合计 701,303.73 957,505.86
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2,073.62 801.51
预提费 用 400,000.00 400,000.00
合计 402,073.62 400,801.51
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,032,285,728.03 1,032,285,728.03
本期申 购 371,033,813.85 371,033,813.85
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -491,280,217.75 -491,280,217.75
本期末 912,039,324.13 912,039,324.13
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 50,223,628.68 6,142,439.86 56,366,068.54
本期利 润 201,234,802.87 79,044,195.32 280,278,998.19
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-7,550,084.57 -810,604.75 -8,360,689.32
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
27
其中： 基金 申购 款 58,755,830.05 48,481,983.00 107,237,813.05
基金赎 回款 -66,305,914.62 -49,292,587.75 -115,598,502.37
本期已 分配 利润 -10,274,774.48 0.00 -10,274,774.48
本期末 233,633,572.50 84,376,030.43 318,009,602.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 510,369.03 1,010,761.41
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 32,832.89 22,746.66
其他 12,270.95 79.77
合计 555,472.87 1,033,587.84
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 2,230,337,711.31 1,941,677,400.88
减：卖 出股 票成 本总 额 2,014,901,545.82 2,108,976,368.01
买卖股票 差 价收 入 215,436,165.49 -167,298,967.13
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
41,059,121.53 233,867,786.34
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
39,972,440.00 231,332,134.17
减：应 收利 息总 额 1,116,721.53 3,866,205.88
债券投 资收 益 -30,040.00 -1,330,553.71
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
28
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 9,455,909.42 9,748,718.87
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 9,455,909.42 9,748,718.87
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 79,044,195.32 216,061,371.33
——股 票投 资 79,385,095.32 215,799,970.58
——债 券投 资 -340,900.00 261,400.75
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 79,044,195.32 216,061,371.33
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 259,715.41 222,093.13
其他 49,617.92 -
合计 309,333.33 222,093.13
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 6,637,650.25 5,784,738.12
银行间 市场 交易 费用 900.00 1,875.00
合计 6,638,550.25 5,786,613.12
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
29
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行间 账户 维护 费 36,000.00 31,500.00
银行汇 划费 20,848.70 10,039.84
其他 400.00 400.00
合计 457,248.70 441,939.84
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据相 关法 规以 及本 基金 收益分 配政 策， 本基 金向 截至 2014 年 1 月 21 日 登 记在册 的全 体持 有 人
进行利 润分 配， 每 10 份 基 金份额 派发 红 利 0.26 元 ， 分配金 额 为 23,540,251.61 元。
除上述 事项 外， 截至 本会 计报表 批准 报出 日， 本基 金无其 它须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 中国工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
广发证 券 95,843,101.67 2.21% 9,414,284.32 0.25%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 87,254.32 2.23% 7,016.03 1.01%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 8,002.05 0.25% - -
注 ：上 述佣 金按 市场佣 金率 计算 ，以 扣除 由中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司收 取的 证管 费、 经手
费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。债 券及 权证 交易不 计佣 金。
该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
17,253,363.51 17,349,005.43
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
2,843,713.24 2,713,145.62
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.5% 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E ×1.5% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
2,875,560.57 2,891,500.89
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 2.5 ‰ 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H ＝E ×2.5‰ ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 15,024,407.50 510,369.03 43,893,199.79 1,010,761.41
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
本期 利 润分 配
合计
备注
1
2013-01-1
4
2013-01-14 0.100 4,094,192.11 6,180,582.37
10,274,774.
48
-
合计 - - 0.100 4,094,192.11 6,180,582.37
10,274,774.
48
-
注：根 据相 关法 规以 及本 基金收 益分 配政 策， 本基 金向截 至 2014 年 1 月 21 日登记 在册 的全 体 持
有人进 行利 润分 配， 每 10 份基金 份额 派发 红 利 0.26 元，分 配金 额 为 23,540,251.61 元。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
300071 华谊嘉 信 2013-11-25
重大
事项
29.00 - - 214,944 5,364,210.18 6,233,376.00 -
601012 隆基股 份 2013-12-17
重大
事项
15.41 2014-01-13 14.78 887,055
13,677,465.5
1
13,669,517.55 -
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而 上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
和 管理 ；从投 资管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本 基金 是主 动股 票 型基 金， 属于 证券 投资 基金中 的高 风险 品种 ，日 常经营 活动 中本 基金 面临 的风
险 主要 包括信 用风 险、流动 性风 险及市 场风 险，本基 金的 基金管 理人 从事风险 管理 的主要 目标 是争取
将 以上 风险控 制在 限定的范 围之 内，使 本基 金在风险 和收 益之间 取得 最佳的平 衡， 以实现 “风 险和收
益相匹 配” 的风 险收 益目 标。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金的基 金管 理人通 过严 格的备
选 库制 度和分 散化 投资方式 防范 信用风 险， 本基 金与 由本 基金管 理人 管理的其 他基 金共同 持有 一家公
司发行的证 券不得超 过该 证券的 10% 。本基 金在交 易所进行的 证券交易 交收 和款项清算 对手为中 国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，在银 行间 同业 市场 主要 通过交 易对 手库 制度 防范 交易对 手风 险。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净
值的比 例 为 0.00%(2012 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 80,887,416.44 40,052,373.04
合计 80,887,416.44 40,052,373.04
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
34
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ，无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要
来 自于 投资品 种流 动性不足 ，导 致金融 资产 不能在合 理价 格变现 。本 基金采用 分散 投资、 监控 流通受
限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险，同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现
比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，所 持大 部分 证券 在证券 交易 所上 市， 其余 亦可
在银行 间同 业市 场交 易， 期末 除 7.4.12 列 示券 种流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让外， 其余 均能 及时 变 现 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受 市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 15,024,407.50 - - - 15,024,407.50
结算备付金 1,587,249.02 - - - 1,587,249.02
存出保证金 367,951.01 - - - 367,951.01
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
交易性金融资产 79,516,000.00 - - 1,053,019,789.84 1,132,535,789.84
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
77,000,328.50 - -
-
77,000,328.50
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,486,130.92 1,486,130.92
应收股利 - - - - -
应收申购款 10,015,005.37 - - 637,417.17 10,652,422.54
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 183,510,941.40 - - 1,055,143,337.93 1,238,654,279.33
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 3,602,354.04 3,602,354.04
应付赎回款 - - - 2,120,314.96 2,120,314.96
应付管理人报酬 - - - 1,525,119.38 1,525,119.38
应付托管费 - - - 254,186.54 254,186.54
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 701,303.73 701,303.73
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 402,073.62 402,073.62
负债总计 - - - 8,605,352.27 8,605,352.27
利率敏感度缺口 183,510,941.40 - - 1,046,537,985.66 1,230,048,927.06
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
银行存款 43,893,199.79 - - - 43,893,199.79
结算备付金 574,950.98 - - - 574,950.98
存出保证金 - - - 1,101,033.42 1,101,033.42
交易性金融资产 40,008,000.00 - - 890,258,801.57 930,266,801.57
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
96,642,288.32 - -
-
96,642,288.32
应收证券清算款 - - - 25,667,026.59 25,667,026.59
应收利息 - - - 82,086.69 82,086.69
应收股利 - - - - -
应收申购款 8,442.68 - - 200,074.12 208,516.80
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 181,126,881.77 - - 917,309,022.39 1,098,435,904.16
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 5,996,607.10 5,996,607.10
应付赎回款 - - - 913,764.26 913,764.26
应付管理人报酬 - - - 1,298,939.02 1,298,939.02
应付托管费 - - - 216,489.84 216,489.84
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 957,505.86 957,505.86
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 400,801.51 400,801.51
负债总计 - - - 9,784,107.59 9,784,107.59
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
利率敏感度缺口 181,126,881.77 - - 907,524,914.80 1,088,651,796.57
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 111,697.18 94,172.04
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -111,343.66 -93,730.79
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通 过 标准差 、 跟踪 误差 、beta 值、VAR 等指 标， 监
控投资 组合 面临 的市 场价 格波动 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 1,053,019,789.84 85.61 890,258,801.57 81.78
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,053,019,789.84 85.61 890,258,801.57 81.78
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
1. 业绩 比较 基准 上 升 5% 47,833,635.95 54,937,216.05
2. 业绩 比较 基准 下 降 5% -47,833,635.95 -54,937,216.05
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第 一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额 为 1,033,116,896.29 元， 属于 第二 层级 的余额 为 99,418,893.55 元 ， 无 属于第 三层 级的 余额
(2012 年 12 月 31 日 ： 第 一 层级 876,172,119.09 元 ， 第 二层 级 54,094,682.48 元 ， 无属于 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 1,053,019,789.84 85.01
其中： 股票 1,053,019,789.84 85.01
2 固定收 益投 资 79,516,000.00 6.42
其中： 债券 79,516,000.00 6.42
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 77,000,328.50 6.22
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,611,656.52 1.34
6 其他各 项资 产 12,506,504.47 1.01
7 合计 1,238,654,279.33 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 48,687,898.16 3.96
B 采矿业 - -
C 制造业 842,995,571.54 68.53
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产 和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 60,557,752.51 4.92
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 24,580,582.88 2.00
L 租赁和 商务 服务 业 66,702,984.75 5.42
M 科学研 究和 技术 服务 业 9,495,000.00 0.77
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
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40
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,053,019,789.84 85.61
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 2,355,699 92,060,716.92 7.48
2 002236 大华股 份 1,923,198 78,620,334.24 6.39
3 600089 特变电 工 6,271,349 67,228,861.28 5.47
4 002456 欧菲光 1,246,566 59,934,893.28 4.87
5 000651 格力电 器 1,827,507 59,686,378.62 4.85
6 002400 省广股 份 1,496,687 54,254,903.75 4.41
7 000963 华东医 药 1,123,115 51,663,290.00 4.20
8 000998 隆平高 科 1,784,747 48,687,898.16 3.96
9 002008 大 族激 光 3,448,508 46,520,372.92 3.78
10 600597 光明乳 业 1,945,287 43,185,371.40 3.51
11 002385 大北农 2,597,906 42,475,763.10 3.45
12 600276 恒瑞医 药 1,071,053 40,678,592.94 3.31
13 600600 青岛啤 酒 748,950 36,661,102.50 2.98
14 002241 歌尔声 学 965,719 33,877,422.52 2.75
15 300228 富瑞特 装 321,150 25,370,850.00 2.06
16 000049 德赛电 池 359,593 25,243,428.60 2.05
17 600340 华夏幸 福 1,215,056 24,580,582.88 2.00
18 002202 金风科 技 2,782,870 23,459,594.10 1.91
19 000538 云南白 药 214,783 21,905,718.17 1.78
20 000895 双汇发 展 420,720 19,807,497.60 1.61
21 600422 昆明制 药 699,511 16,501,464.49 1.34
22 002215 诺 普 信 1,449,935 13,933,875.35 1.13
23 601012 隆基股 份 887,055 13,669,517.55 1.11
24 002572 索菲亚 606,890 13,303,028.80 1.08
25 300124 汇川技 术 135,036 7,898,255.64 0.64
26 600535 天士力 174,880 7,500,603.20 0.61
27 300284 苏交科 350,000 6,951,000.00 0.57
28 300071 华谊嘉 信 214,944 6,233,376.00 0.51
29 300058 蓝色光 标 119,975 6,214,705.00 0.51
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
30 000028 国药一 致 122,603 5,676,518.90 0.46
31 600352 浙江龙 盛 418,271 5,529,542.62 0.45
32 600066 宇通客 车 300,000 5,268,000.00 0.43
33 300006 莱美药 业 170,000 4,926,600.00 0.40
34 300024 机器人 99,950 4,867,565.00 0.40
35 600566 洪城股 份 200,000 3,988,000.00 0.32
36 002019 鑫富药 业 190,699 3,985,609.10 0.32
37 600196 复星医 药 200,000 3,918,000.00 0.32
38 002001 新 和 成 200,000 3,860,000.00 0.31
39 300334 津膜科 技 110,000 3,333,000.00 0.27
40 002262 恩华药 业 114,233 3,217,943.61 0.26
41 000039 中集集 团 200,000 2,972,000.00 0.24
42 300222 科大智 能 185,160 2,964,411.60 0.24
43 300347 泰格医 药 40,000 2,544,000.00 0.21
44 600703 三安光 电 100,000 2,479,000.00 0.20
45 300323 华灿光 电 200,000 2,270,000.00 0.18
46 600085 同仁堂 80,000 1,712,000.00 0.14
47 600587 新华医 疗 20,000 1,398,200.00 0.11
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 86,465,400.05 7.94
2 600089 特变电工 83,892,478.06 7.71
3 002456 欧菲光 80,451,878.60 7.39
4 600837 海通证 券 54,863,900.39 5.04
5 002241 歌尔声 学 53,074,234.02 4.88
6 000049 德赛电 池 49,606,479.17 4.56
7 002236 大华股 份 44,302,601.76 4.07
8 002008 大族激 光 42,193,956.27 3.88
9 000998 隆平高 科 42,119,067.94 3.87
10 002385 大北农 38,234,577.80 3.51
11 600016 民生银 行 37,654,140.58 3.46
12 002400 省广股 份 35,192,669.60 3.23
13 600597 光明乳 业 34,056,311.20 3.13
14 600332 白云山 33,547,924.46 3.08
15 000651 格力电 器 33,097,027.79 3.04
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
16 600276 恒瑞医 药 31,923,022.92 2.93
17 600600 青岛啤 酒 31,864,975.01 2.93
18 000002 万
科Ａ 31,790,985.42 2.92
19 002146 荣盛发 展 31,192,687.31 2.87
20 600048 保利地 产 29,506,763.19 2.71
21 300228 富瑞特 装 28,814,060.47 2.65
22 002415 海康威 视 28,727,017.21 2.64
23 002081 金 螳 螂 28,698,067.95 2.64
24 002310 东方园 林 27,937,189.27 2.57
25 600805 悦达投 资 26,862,721.50 2.47
26 600252 中恒集 团 26,499,723.68 2.43
27 600309 万华化 学 24,889,021.61 2.29
28 000625 长安汽 车 24,846,670.69 2.28
29 002202 金风科 技 23,041,348.21 2.12
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002310 东方园 林 82,477,218.95 7.58
2 002344 海宁皮 城 77,311,600.15 7.10
3 600837 海通证 券 73,323,317.47 6.74
4 002415 海康威 视 66,515,788.96 6.11
5 002081 金 螳 螂 66,045,176.10 6.07
6 601318 中国平 安 59,263,800.46 5.44
7 002236 大华股 份 48,878,145.62 4.49
8 600519 贵州茅 台 45,320,464.25 4.16
9 000423 东阿阿 胶 43,394,337.75 3.99
10 000002 万
科Ａ 40,585,206.19 3.73
11 002325 洪涛股 份 38,458,411.40 3.53
12 000049 德赛电 池 38,070,292.20 3.50
13 600016 民生银 行 37,996,593.42 3.49
14 600332 白云山 36,526,053.71 3.36
15 000895 双汇发 展 35,160,881.33 3.23
16 601699 潞安环 能 34,881,657.67 3.20
17 002146 荣盛发 展 34,457,870.79 3.17
18 002456 欧菲光 34,214,498.44 3.14
19 600030 中信证 券 33,813,636.69 3.11
20 000625 长安汽 车 32,518,960.02 2.99
21 600036 招商银 行 31,067,074.71 2.85
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
22 600252 中恒集 团 29,598,306.59 2.72
23 300253 卫宁软 件 27,171,254.94 2.50
24 600048 保利地 产 26,180,848.28 2.40
25 600805 悦达投 资 24,783,110.43 2.28
26 600199 金种子 酒 24,027,861.92 2.21
27 600309 万华化 学 23,172,681.17 2.13
28 002241 歌尔声 学 22,782,056.71 2.09
29 300115 长盈精 密 22,721,684.31 2.09
30 000525 红 太 阳 22,066,838.27 2.03
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 2,098,277,438.77
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 2,230,337,711.31
注： “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关 交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,516,000.00 6.46
其中： 政策 性金 融债 79,516,000.00 6.46
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 79,516,000.00 6.46
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
1 130236 13 国开 36 700,000 69,517,000.00 5.65
2 130201 13 国开 01 100,000 9,999,000.00 0.81
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说 明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 367,951.01
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,486,130.92
5 应收申 购款 10,652,422.54
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,506,504.47
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
31,525 28,930.67 172,809,156.09 18.95% 739,230,168.04 81.05%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 238,748.35 0.0262%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 10 万-50 万份（ 含） 。
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2009 年3 月 26 日) 基金 份额 总额
4,091,745,438.87
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,032,285,728.03
本报告 期基 金总 申购 份额
371,033,813.85
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 491,280,217.75
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 912,039,324.13
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未有 重大 变化 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 5 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审 计
服务， 本报 告年 度的 审计 费用 为 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
47
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - - - -
中金公 司 2 200,788,627.34 4.64% 182,607.63 4.66% -
广发证 券 1 95,843,101.67 2.21% 87,254.32 2.23% -
中信建 投 2 196,552,362.27 4.54% 176,985.64 4.52% -
海通证 券 2 563,186,366.14 13.01% 512,229.49 13.08% -
中信证 券 3 879,062,994.28 20.31% 799,630.82 20.42% -
国信证 券 1 736,618,091.90 17.02% 662,037.60 16.91% -
山西证 券 1 25,294,933.08 0.58% 23,028.26 0.59% -
瑞银证 券 1 213,955,184.42 4.94% 194,785.28 4.97% -
华泰证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 149,464,665.27 3.45% 136,072.13 3.47% -
新时代 证券 1 23,175,777.24 0.54% 21,099.12 0.54% -
西部证 券 1 - - - 0.00% -
财富证 券 1 13,423,327.57 0.31% 12,220.54 0.31% -
国元证 券 1 - - - 0.00% -
广州证 券 1 26,573,313.02 0.61% 24,192.17 0.62% -
中投证 券 1 16,770,169.17 0.39% 15,267.53 0.39% -
中航证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 5,426,112.56 0.13% 4,939.71 0.13% -
兴业证 券 2 229,581,877.20 5.30% 208,072.44 5.31% -
华创证 券 1 246,295,813.55 5.69% 224,225.71 5.73% -
齐鲁证 券 2 71,775,144.40 1.66% 65,343.27 1.67% -
宏源证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 59,302,607.93 1.37% 53,989.07 1.38% -
天源证 券 1 - 0.00% - - -
东方证 券 1 162,258,118.89 3.75% 143,582.67 3.67% -
浙商证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 8,632,309.52 0.20% 7,858.73 0.20% -
中银国 际 1 - - - - -
民生证 券 1 198,898,459.60 4.59% 181,077.12 4.62% -
华宝证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 75,127,759.98 1.74% 68,396.36 1.75% -
渤海证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 17,886,092.50 0.41% 16,283.38 0.42% -
金元证 券 1 35,774,530.20 0.83% 25,413.61 0.65% -
招商证 券 2 71,033,424.89 1.64% 64,668.88 1.65% -
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
48
光大证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 5,913,985.49 0.14% 4,731.19 0.12% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元 ， 新 增金 元证券 股份 有限 公司 、 广 发证券 股份 有限 公司 、
光 大证 券股份 有限 公司、东 海证 券有限 责任 公司各一 个交 易单元 ，新 增招商证 券股 份有限 公司 两个交
易单元 。
b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力 和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占 当期
权证成
交 总额
的比例
国泰君 安 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
山西证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - -
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
49
西部证 券 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中航证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
天源证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
金元证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
东海证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-04
2
易 方 达 行 业 领 先 企 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金
分红公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-11
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-14
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-22
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-20
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
50
业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业
务的公 告
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-27
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及
在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-25
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证
券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开
源证券 推出 定期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加泛 华普 益为 代销机 构 、 在 泛华
普 益 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 泛 华 普
益 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-31
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上
直销转 换费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基
金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-18
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达
资产管 理有 限公 司的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金继 续参 加交 通银 行网上 银行 、 手机
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
18 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 中国证券报 、 上 海 证 2013-07-04
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
51
放式基 金增 加天 天基 金为 代销机 构 、 在 天天
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
券报、 证券 时报
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投
资 群 体 通 过 直 销 中 心 申 购 及 转 换 费 率 优 惠
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-08
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-12
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-18
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加数 米基 金为 代 销机 构 、 在 数米
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-30
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展恒
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-31
24
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺
推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上
交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
25
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海
长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长
量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
26
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银
财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-08
27
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-28
28
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国 工
商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠
期的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-30
29
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的华 夏幸 福 （证 券代 码 ：600340 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-03
30 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-09-04
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
52
分基金 估值 调整 情况 的公 告 券报、 证券 时报
31
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 万 银 财 富 非 现 场 方 式 申 购 与
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-04
32
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基
金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-09
33
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-16
34
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-30
35
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深
圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深
圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
36
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 成 都 农 商 行 为 销 售 机 构 及 在
成都农 商行 推出 定期 定额 申购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-22
37
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上 交 易 定 期 定 额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-25
38
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
39
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯
信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信
息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-20
40
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的省 广股 份 （证 券代 码 ：002400 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-22
41
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方
达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-23
42
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-02
43
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-17
44 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-12-19
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
53
分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告 券报、 证券 时报
45
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商
银 行 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-20
46
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在
易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-21
47
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚
正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正
行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
48
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-27
49
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
50
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
51
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
52
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基金参加中国工商银行“2014 倾 心 回
馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 行业领 先企 业股 票型 证券 投资基 金募 集的 文件 ；
2.《易 方达 行业 领先 企业 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
4.《易 方达 行业 领先 企业 股票型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照；
6.基金 托管 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基 金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
