中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
中银标 普全球 精选自 然资源 等权重 指数证 券投资 基金
2013 年年 度报告
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月二十 八日
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2013 年3 月19 日 起至 12 月 31 日止 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 ................................................................................................. 6
2.5 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7
2.6 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 10
§4
管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ....................................................................................................... 10
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ........................................................... 11
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 12
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 13
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 14
4.7 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 15
4.8 管理 人对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 15
4.9 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 16
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 16
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 17
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 管理 层对 财务 报表 的责 任 ............................................................................................................ 17
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 17
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 44
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................... 45
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ............................................................................................... 45
8.3.2 期末 积极 投资 按行 业分类 的股 票及 存托 凭证 投资组 合 ....................................................... 46
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ................................... 46 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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8.5 报告 期内 权益 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 51
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................... 55
8.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................... 55
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................. 55
8.11 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 55
§9
基金份额持有人信 息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 56
9.2 期末 基金 管理 人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 56
§10
开放式基金份额变 动 ....................................................................................................................... 56
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .......................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 57
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 57
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 59
§12
备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1
备查 文件 目录 ........................................................................................................................... 60
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 60
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 60
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
基金简 称 中银标 普全 球资 源等 权重 指数（QDII ）
基金主 代码 000049
交易代 码 000049
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 19 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 20,844,882.29 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 严格 的投 资程 序约 束和 数 量化 风险 管理 手段， 以 低 成本、 低换 手率
实现对 标普 全球 精选 自然 资源等 权重 指数 的有 效跟 踪， 追 求跟 踪误 差最
小化。 本基 金控 制目 标为 基 金净值 收益 率与 标的 指数 收益率 之间 的年 化
跟 踪 误差 不超过 5% 。
投资策 略
本 基 金为 被动 式指 数基 金， 采用 完全 复制 法， 按 照成份 股 在标 普全 球精
选自然 资源 等权 重指 数中 的基准 权重 构建 指数 化投 资组合 ， 并 根据 标普
全球精 选自 然资 源等 权重 指数成 份股 及其 权重 的变 化进行 相应 调整 ， 达
到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。 但 在因 特殊 情况 （如 股票停 牌、 流动 性不
足） 导致 无法 获得 足够 数 量的股 票时 ， 基金 管理 人 将搭配 使用 其他 合理
方法进 行适 当的 替代 。 本 基 金还可 能将 一定 比例 的基 金资产 投资 于与 标
普全球 精选 自然 资源 等权 重指数 相关 的公 募基 金、 上 市交易 型基 金以 及
结构性 产品 ， 以优 化投 资 组合的 构建 ， 达到 节约 交 易成本 和有 效追 踪标
的指数 表现 的目 的。
业绩比 较基 准 人民币 计价的标普全球 精选自然 资源等权重指数 （NTR ）收 益率×95%+中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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人民币 活期 存款 收益 率×5% （税 后） 。
风险收 益特 征
本 基 金属 于股 票型 基金， 预 期 风险 与收 益水 平高 于混 合 基金、 债券 基金
与 货 币市 场基 金。 本 基金为 指 数型 基金， 采用 完全复 制 法跟 踪标 的指 数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以及与 标的 指数 所代 表的 股票市 场相 似的 风
险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
注册地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦45层
深圳市 深南 大道7088 号招商
银行大 厦
办公地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦26层、45 层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 谭炯 傅育宁
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York
办公地 址 140 Broadway New York
邮政编 码 NY 10005 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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注：本 基金 目前 不设 境外 投资顾 问。 基金 管理 人有 权选择 、更 换或 撤销 境外 投资顾 问， 并根 据法 律
法规和 《基 金合 同》 的有 关规定 公告 。
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经
贸城安 永大 楼16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 期间数据和指标
2013 年 3 月 19 日（基金合同生效日）至2013
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 1,506,677.24
本期利 润 1,161,491.43
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0142
本期加 权平 均净 值利 润率 1.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -25,002.28
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0012
期末基 金资 产净 值 20,819,880.01
期末基 金份 额净 值 0.999 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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3.1.3 累计期末指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.10%
注：1 、 本基 金于 2013 年3 月19 日 正式 成立 ，截 至 本报告 期末 ，本 基金 成立 未满一 年。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.50% 0.67% -0.01% 0.74% -0.49% -0.07%
过去六 个月 6.16% 0.76% 9.98% 0.89% -3.82% -0.13%
自基金 合同 生效 起
至今
-0.10% 0.67% -8.67% 1.01% 8.57% -0.34%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年3 月 19 日 至 2013 年 12 月 31 日) 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起6 个月 内为
建仓期 ，截 至建 仓结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同第 十二 部分 （三） 的规 定， 即本 基
金投资 于标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数成 份股 、备选 成份 股以 及与 标普 全球精 选自 然资 源等 权
重指数 相关 的公 募基 金、 上市交 易型 基金 、中 国证 监会许 可投 资的 结构 性产 品及金 融衍 生产 品的 比
例 为 基金 资产的 80%—95%， 其中 投资 于与 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 相关的 公募 基金 、 上 市
交易型 基金 、中 国证 监会 许可投 资的 结构 性产 品及 金融衍 生产 品的 比例 不超 过基金 资产 的 10% ；投
资于现 金、 银行 存款 、固 定收益 类证 券以 及中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具的 比例 为基 金
资 产的 5%—20% ，其 中投 资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净值 的
5%。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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注：本 基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效当 年
的本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满一 年，未 发生 利润 分配 的
情况。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ，合 并后 新公 司名称 为“ 贝莱 德投 资管 理有限 公司”）。 2007 年 12 月 25 日 ，经 中国证
券监督 管理 委员 会批 复， 同意中 国银 行股 份有 限公 司直接 控股 中银 基金。 公 司注册 地为 中国 上海 市，
注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中 银中国 精选 混合 型开 放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金、中 银蓝 筹精 选灵 活中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权 重指 数证券 投资 基 金（LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈学林
本基金 的基 金
经理、 中银 全球
策略
（QDII-FOF）基
金基金 经理
2013-03-19 - 11
中银基 金管 理有 限公 司助
理副总 裁（AVP） ，工 商管
理硕士 。曾 任统 一期 货股
份有限 公司 交易 员， 凯基
证券投 资信 托股 份有 限公
司基金 经理 。2010 年 加入
中银基 金管 理有 限公 司，
曾担任 中银 全球 策略
（QDII-FOF ）基 金基 金经
理助理 。2013 年 3 月 至今
任中银 标普 全球 资源 等权
重指数 （QDII）基 金基 金
经 理，2013 年7 月至 今任
中银全 球策 略 （QDII-FOF ）
基 金 基金 经理。 具有 11 年
证券从 业年 限。 具备 基金
从业资 格。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 目前 不设 境外 投资 顾问。 基金 管理 人有 权选 择、更 换或 撤销 境外 投资 顾问， 并根 据法 律法 规中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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和《基 金合 同》 的有 关规 定公告 。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。
4.4.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进行 了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.4.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
刚 刚 过去的 2013 年， 是全 球各国 在应 对经 济危 机的 道路上 出现 分化 的一 年。 欧美经 济率 先走 出
危机，欧元区经济摆脱衰 退泥潭，美国经济复苏步 伐加速，欧美货币政策边 际趋紧；受到美联储缩
减QE 的冲 击， 新 兴经 济体 大多增 长乏 力。 从国 内来 看， 全 年经 济增 速低 位窄 幅波动 ， 经 济增 长对 投
资与债 务的 依赖 度继 续上 升； 通胀水 平上 升后 回落 ， 整 体压力 较小 。 全 球流 动性环 境不 确定 性上 升 、
国内经 济与 通胀 压力 有限 、 金融 体系 与社会 融资 创 新扩张 动力 较强， 成 为2013 年 国内 宏观 调控 政策
趋于谨 慎的 大背 景， 货币 政策在 以数 量调 控为 主的 情况下 ，兼 顾维 稳短 期价 格。
从 国 外的 经济 情况 来看，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第 三、 四 季度GDP 环比 折年 率分别 为6.2% 与 4.6%，
失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预计 一季 度美 国经济 复苏 步伐 仍将 延续 。 欧 元区方 面 ， 上半 年经 济衰退 势头 进一 步缓 解 ，
制 造业 PMI 指 数上 升至 6 月 份的 48.8 水平 ； 下 半年， 欧元 区 经济 走出 衰退 ， 制 造业 PMI 指 数维 持于
扩 张 区间 ，并于 12 月 份升至 52.7 水平 。
从国内的经济情况来看，“稳中求进”依然是全年 经济工作重点，积极的财 政政策与稳健的货
币政策延续，经济增速与 通胀均整体处于相对较低 水平。具体来看，上半年 ，经济增速缓慢下滑，
二 季度 GDP 同 比增 速降至7.5%的水 平； 与此 同时 ， 货 币 供应 与信 用扩 张加 速，M2 同比 增速 一度 超过
16% 。 下半 年， 小库 存周 期 与货币 供应 的滞 后效 应使 得经济 出现 了短 暂的 小幅 反弹 ， 三季 度GDP 增速
反 弹至 7.8%水 平； 同时 ， 央行货 币政 策持 续保 持谨 慎， 严格 把控 流动 性总 闸 门， 市场 利率 大幅 上升。
通 胀 方面，由于 基数 原因，1-5 月份 通胀 水平 低位震 荡，6-10 月份 冲高 超过3.0%水平，但随 后受 到
实体经济需求疲弱、高利 率环境持续、居民消费受 抑制、生猪存栏量充裕、 暖冬等多重因素影响，中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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通胀水 平在 11-12 月份 加 速下滑 。当 前来 看， 中性 谨慎的 政策 环境 延续 ，货 币供应 与信 用扩 张受 到
抑制， 地产 销量 下滑 ，经 济短期 内或 将延 续下 滑态 势。
2013 年 大宗 商品 价格 由于全 球 经济 复苏 缓慢、 欧洲债 务 危机 情况 反复 以及 中国 经 济增 速下 滑承
受极大的压力，而随后黄 金带头的贵金属大跌更使 得商品市场人气溃散。随 着美国复苏的加快、欧
洲步出衰退及中国摆脱硬 着陆的疑虑，大宗商品价 格开始止稳，而前期超跌 的相关大宗商品股票也
开始反 弹。
报告期内，3 月份基金成 立，因为判断大宗商品将 在一连串不利的宏观经济 因素影响下出现较
大的下跌，因此本基金采 取稳步建仓的策略，拉长 建仓时间，逐步建立仓位 ，以符合指数追踪误差
的要求。此策略不仅使得 基金避开了二季度全球市 场的大幅修正，也使得基 金相对跟踪指数而言，
有较好 的回 报表 现。 在6 个月建 仓期 结束 后， 基金 已经完 全符 合基 金合 同要 求， 完全复 制跟 踪指 数 ，
年化跟 踪误 差也 符合 基金 合同的 要求 。
4.5.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日为止 ， 本基 金的 单位 净值 为0.999 元 ， 本基 金的 累计单 位 净值为 0.999
元。报 告期 内本 基金 份额 净值增 长率 为-0.10% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率为-8.67% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 全球 经济 的 分化或 将延 续， 美国 经济 复苏的 基础 仍较 为牢 固， 欧元区 经济 整体 扩
张动力尚显疲弱，新兴经 济体经济发展模式调整还 在进行，随着美国逐步退 出量化宽松政策，长期
利率可 能继 续上 升， 新兴 经济体 面临 资本 流动 和融 资成本 变化 的冲 击。
国内经济方面，经济增长 对投资与债务的依赖性依 然较强，经济结构调整步 伐缓慢，经济在缺
乏增长动力的同时，还将 面临融资受限的拖累；相 对乐观的因素是欧美经济 的复苏有望使得出口对
经济增 长的 拉动 作用 增强 。通胀 方面 ，2013 年 11-12 月份 通胀 的下 滑明 显拉低 了 2014 年通 胀的 翘
尾因素，加之国内实体经 济需求疲弱、消费受限、 货币政策维持谨慎、生猪 存栏量充裕，预计通胀
水平全年整体压力有限， 仅将在基数效应影响下在 年中和年末小幅反弹。中 央经济工作会议及央行
四季度货币政策例会均表 示保持政策的稳定性与连 续性，政策仍将以稳为主 。由于经济将长期处于
降杠杆、降产能的过程， 而金融体系与社会融资创 新扩张的动力较强，预计 央行总体仍将谨慎调控
流动性的总闸门。央行将 继续实施稳健的货币政策 ，处理好稳增长、调结构 、促改革、防风险的关
系。预计货币政策将主要 依靠央行公开市场操作， 在控制总量的同时，维稳 短期资金面；积极的财
政政策将以盘活存量及结 构性减税为主，通过加速 改革，在促进经济结构调 整的同时，支撑经济维中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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持较为 平稳 的增 长。
综 合 上述 展望 ， 我们在 2014 年依 然看 好发 达国 家股 市的表 现， 但是固 定收 益 市场将 会因 为美 联
储收缩量化宽松政策而持 续承压，全球流动性的降 低也会影响新兴市场的资 产价格，因此我们将依
据实际 状况 继续 优化 资产 配置。
我们将依照基金合同的要 求严格管理本指数基金的 投资，使其完全符合基金 合同的规定，确保
基金年 化跟 踪误 差维 持5%以下。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.7 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2013 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利益 出发 ， 致力 于内 控机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行 。
公司法律合规部与稽核部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 全面 开展 基金 运作 稽 核工作 ，防 范内 幕交 易， 确保基 金投 资的 独立 性、 公平性 及合 规性
主要措施有：严格执行集 中交易制度，确保投资研 究、决策和交易风险隔离 ；严格检查基金的
投资决策、研究支持、交 易过程是否符合规定的程 序。通过以上措施，保证 了投资遵循既定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2）修 订内 部管 理制 度，完 善 投资 业务 流程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与稽核工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.8 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。
4.9 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基 金每 年收 益分 配次 数最多 为6 次 ，每
份基金 份额 每次 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额可 供分 配利 润的20% 。
本报告 期期 末可 供分 配利 润为-25,002.28 元。 根据本 基 金基 金合 同第 十六 部分 基 金的 收益 与分
配相关 约定 ，无 相关 收益 分配事 项。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本半年度报告中财务指标 、净值表现、财务会计报 告、利润分配、投资组合 报告等内容真实、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6
审计报告
安永华 明（2014 ） 审字第61062100_B27 号
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的中 银标 普全球 精选 自然 资源 等权 重指数 证券 投资 基金 财务 报表 ， 包 括2013 年
12 月31 日的 资产 负债 表、2013 年3 月19 日（ 基金 合 同生 效日 ）至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的利
润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人中银基金管 理有限公司的责任。这种 责任包括： （1）按
照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现 公允反映； （2）设 计、执 行和维护必要的内部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了中银标普
全球精 选自 然资 源等 权重 指数证 券投 资基 金2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年3 月19 日( 基
金合同 生效 日) 至2013 年12 月31 日止 期间 的经 营成 果 和净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
陈 露
汤
骏
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼16 层
2014 年 3 月 27 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 7.4.7.1 2,867,701.09
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 18,798,508.47
其中： 股票 投资 - 18,798,508.47
基金投 资 - -
债券投 资 - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款 - 8,159.60
应收利 息 7.4.7.5 361.86
应收股 利 - 17,792.50
应收申 购款 - 14,212.07
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 7.4.7.6 72,036.92
资产总计 - 21,778,772.51
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 620,857.24
应付赎 回款 - 41,134.24
应付管 理人 报酬 - 19,241.20
应付托 管费 - 5,247.60
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 7.4.7.7 -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 7.4.7.8 272,412.22
负债合计 - 958,892.50 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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所有者权益： - -
实收基 金 7.4.7.9 20,844,882.29
未分配 利润 7.4.7.10 -25,002.28
所有者权益合计 - 20,819,880.01
负债和所有者权益总 计 - 21,778,772.51
注：（1）报 告截 止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.999 元， 基金 份额 总额 20,844,882.29
份。
（2）本 基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年3 月19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 3 月 19 日 （基金合 同生效日） 至2013
年 12 月 31 日
一、收入 - 2,459,352.41
1.利息 收入 - 1,644,700.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,380,273.46
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 264,427.11
其他利 息收 入 - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - 784,543.16
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 297,054.35
基金投 资收 益 7.4.7.13 -
债券投 资收 益 7.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 487,488.81 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.17 -345,185.81
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - 56,674.85
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.18 318,619.64
减：二、费用 - 1,297,860.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 726,564.07
2．托 管费 7.4.10.2 198,153.89
3．销 售服 务费 - -
4． 交易 费用 7.4.7.19 112,658.78
5． 利息 支出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6． 其他 费用 7.4.7.20 260,484.24
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
- 1,161,491.43
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 1,161,491.43
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年3 月19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月19 日（基金合同生效日）至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
274,055,778.75 - 274,055,778.75
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 1,161,491.43 1,161,491.43 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-”号 填列 ）
-253,210,896.46 -1,186,493.71 -254,397,390.17
其中：1.基金 申购 款 491,476.05 -5,801.86 485,674.19
2.基 金赎 回款 -253,702,372.51 -1,180,691.85 -254,883,064.36
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
20,844,882.29 -25,002.28 20,819,880.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银标普全球精选自然资 源等权重指数证券投资基 金(以下简称“本基金”) ，系经中国证券监
督管理 委员 会 （ 以下 简称“中 国证 监会” ） 证监 许可[2012]1743 号文 《 关于 核准中 银标 普全 球精 选
自 然 资源 等权 重指 数证 券投 资 基金 募集 的批 复》 的核准 ， 由中 银基 金管 理有 限公司 作 为发 起人于2013
年2 月 25 日 起至 2013 年3 月15 日向 社会 公开 募集， 募集 期结 束经 普华 永道 中天 会 计师 事务 所有 限
公司验 证并 出具 普华 永道 中天验 字(2013) 第 125 号 验资报 告后 ，向 中国 证监 会报送 基金 备案 材料 。
基 金 合同于 2013 年 3 月 19 日生 效。 本基 金为 契约型 开 放式 ，存 续期 限不 定。 设 立时 募集 的扣 除认
购 费 后的 实收 基金 （本 金） 为人 民币 273,988,903.02 元， 在募 集期 间产 生的 活 期存款 利息 为人 民币
66,875.73 元， 以上 实收基 金 （本 息） 合计 为人 民币 274,055,778.75 元， 折合 274,055,778.75 份
基金份额。本基金的基金 管理人为中银基金管理有 限公司，注册登记机构为 中国证券登记结算有限
责任公 司， 基金 托管 人为 招商银 行股 份有 限公 司， 基金境 外托 管人 为布 朗兄 弟哈里 曼银 行。
本基金 主要 投资 于标 普全 球精选 自然 资源 等权 重指 数成份 股 （ 包括 股票 和/或 存托凭 证， 下同） 、
备选成份股，与标普全球 精选自然资源等权重指数 相关的公募基金、上市交 易型基金、中国证监会中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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许可投资的结构性产品及 金融衍生产品等，固定收 益类证券、银行存款、现 金等货币市场工具以及
法律法 规或 中国 证监 会允 许本基 金投 资的 其他 产品 或金融 工具 ，但 须符 合中 国证监 会的 相关 规定 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 人民币 计价 的标 普全 球精 选自然 资源 等权 重指 数 （NTR）收 益 率 ×95%+
人民币 活期 存款 收益 率×5% （ 税后 ）。
7.4.2 会计报表的编制 基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计 准 则、 其 后颁 布的 应用指 南、 解释 以及 其他 相关规 定 （ 以下 合称“ 企业 会 计准则” ） 编制， 同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务指引》、中国证监 会制定的《关于进一步规 范证券投资基金估值业务 的指导意见》、《关于
证券投资基金执行<企业会 计准则>估值业务及份额净 值计价有关事项的通知》 、《证券投资基金信
息披露 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则》 第2 号 《年 度报告 的内 容与 格式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计报 表 附注 的编 制及 披露 》、 《 证券 投资 基金 信息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年3 月19 日 （基 金合 同生效 日） 至2013 年12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动
情况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期 间系 2013 年3 月19 日（ 基 金合 同生 效日 ）起至2013 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工具是指形成本基金 的金融资产（或负债）， 并形成其他单位的金融负 债（或资产）或权
益工具 的合 同。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资和存托
凭证投 资；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ；
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得时 发生 的相 关交 易费 用计入 当期 损益 ；
支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券起息 日或上次除息日至购买
日止的 利息 ，单 独确 认为 应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 ；
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金 融资 产 将终止 确认 。 终止 确认 的 金融资 产的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方(转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额 。
本基金 持有 的股 票投 资和 存托凭 证投 资按 如下 原则 确定公 允 价值 并进 行估 值：
(1)
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值；
(2)
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件的 ，参考类似投资品种的现 行市价及重大变化等因
素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允价 值；
(3)
当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未分配 的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金
额。 未实 现损 益平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/( 损
失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转入
“未 分配 利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确 认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日 计提的金额入账。若提前 支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已
确认的 利息 收入 的差 额确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内 含票面利率计算的金额扣 除应由债券发行机
构代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面 利率计算的金额，扣除应 由资产支持证券发
行机构 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买入返售金融资产收 入，按买入返售金融资产 的摊余成本及实际利率（ 当实际利率与合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日 确认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额 入
账；
(6) 债券 投资 收益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 基金 投资 收益/( 损失) 于卖出/赎回 基金 成交 日确认 ， 并 按卖 出/ 赎回 基金 成 交金额 与其 成本
的差额 入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日 确认，并按卖出权证成交金 额与其成本的差额 入
账；
(9) 股票股利收益于除息 日确认，并按宣告的分红 派息比例计算的金额扣除 股票所在地使用的
预缴所 得税 后的 净额 入账 ；基金 投资 在持 有期 间取 得的红 利于 除息 日确 认；
(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用 公允价值模式计量的交易 性金融资产、交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金 资产 净值的 1.10%的年 费 率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金 资产 净值的 0.30%的年 费 率逐 日计 提；
(3) 标的 指数 许可 使用 费按 前 一日 基金 资产 净值的0.06％的 年费 率逐 日计 提， 且指 数许 可使 用
费收取 下限 为每 年3 万美 元，即 若不 足3 万美 元则 按照3 万美 元收 取；
(4) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定，按 实际支出金额，列入当期 基金费用。如果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
(2) 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 6 次，每 份 基金 份额
每次分配比例不得低于收 益分配基准日每份基金份 额可供分配利润的 20%。 若《基金合同》生效不
满3 个月 可不 进行 收益 分配 ；
(3) 本基金的收益分配方式分 为两种：现金分红与红利 再投资，投资者可选择现 金红利或将现
金红利 按除 息日 的基 金份 额净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ， 红利 再投 资方 式免收 再投 资的 费用 ；
若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(4) 基金收益分配后基金份额 净值不能低于面值，即基 金收益分配基准日的基金 份额净值减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(5) 基金红利发放日距离收益 分配基准日（即期末可供 分配利润计算截至日）的 时间不得超过
15 个工 作日 ；
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分部报告 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；
(2) 能 够定 期评 价该 组成 部分的 经营 成果 ，以 决定 向其配 置资 源、 评价 其业 绩；
(3) 能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、经 营成 果和 现金流 量等 有关 会计 信息 。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征， 并 且满足 一定 条件 的， 则 合 并为一 个经 营分 部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需进 行分 部报 告的披 露。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》、[2008]1 号文《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》及 其他境 内外 相关 税务 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 ；
(2) 基金取得的源自境外 的差价收入，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地区税
收法律 和法 规执 行， 在境 内暂免 征营 业税 和企 业所 得税；
(3) 基金取得的源自境外 的股利收益，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地区税
收法律 和法 规执 行， 在境 内暂未 征收 个人 所得 税和 企业所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 2,867,701.09
定期存 款 -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月
-
其他存 款 -
合计 2,867,701.09
注 ：于 2013 年12 月31 日，活 期存 款中 包括 的外 币余额 为美 元活 期 存214,512.27 元( 折 合人 民币
1,307,859.86 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 19,143,694.28 18,798,508.47 -345,185.81
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,143,694.28 18,798,508.47 -345,185.81
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 361.52
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.34
其他 -
合计 361.86
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
其他应 收款 72,036.92
待摊费 用 -
合计 72,036.92
注：表 中“ 其 他应 收款” 为在途 换汇 资金 ，应 收港 币14,427.49 元， 折合 人民 币 11,343.33 元 ，应
收 澳元 11,177.25 元， 折合 人 民币 60,693.59 元。
7.4.7.7 应付交易费用 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 154.99
应付审 计费 50,000.00
应付信 息披 露费 100,000.00
应付指 数使 用费 39,630.85
应付指 数许 可费 10,269.96
其他应 付款 72,356.42
合计 272,412.22
注：表 中“ 其 他应 付款” 为在途 换汇 资金 ，应 付美 元11,867.74 元， 折合 人民 币 72,356.42 元。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 274,055,778.75 274,055,778.75
本期申 购 491,476.05 491,476.05
本期赎 回（以 “-”号 填列） -253,702,372.51 -253,702,372.51
本期末 20,844,882.29 20,844,882.29
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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本期利 润 1,506,677.24 -345,185.81 1,161,491.43
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,179,961.95 -6,531.76 -1,186,493.71
其中： 基金 申购 款 5,028.66 -10,830.52 -5,801.86
基金赎 回款 -1,184,990.61 4,298.76 -1,180,691.85
本期已 分配 利润 - - -
本期末 326,715.29 -351,717.57 -25,002.28
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 56,552.39
定期存 款利 息收 入 1,318,866.67
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,851.40
其他 3.00
合计 1,380,273.46
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 40,875,082.75
减：卖 出股 票成 本总 额 40,578,028.40
买卖股 票差 价收 入 297,054.35
7.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 内无 基金 投资收 益。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
7.4.7.14.1 资产支持证券 投资收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 买卖 权证差 价收 入。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 487,488.81
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 487,488.81
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -345,185.81
——股票 投资 -345,185.81
——债券 投资 -
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -345,185.81
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 34 页共 60 页
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 318,604.95
其他 14.69
合计 318,619.64
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 112,658.78
银行间 市场 交易 费用 -
合计 112,658.78
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 100,000.00
指数使 用费 39,630.85
存托凭 证保 管费 4,265.96
指数许 可费 48,460.46
银行汇 划费 17,726.97
其他 400.00
合计 260,484.24
7.4.7.21 分部报告
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司(“中银基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 银行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券”) 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
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第 36 页共 60 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 726,564.07
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 294,029.93
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1.10%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 198,153.89
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.30%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含回 购) 交 易。
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7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 1,559,950.85 56,552.39
布朗兄 弟哈 里曼 银行 1,307,750.24 -
合计 2,867,701.09 56,552.39
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ，2013 年3 月19 日( 基金 合同 生效日)至2013 年 12 月31 日 获得 的利 息收 入为
人 民币 4,851.40 元，2013 年 末结 算备 付金 余额 为人 民币 0.00 元。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中 面临的相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将 相对风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现“风 险和 收益 相匹配”的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估。 风 险管理 部对 公司 执行 总裁 负责， 并由 督察长 分 管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
为了规避信用风险，本公 司在交易前对交易对手的 资信状况进行充分的评估 。本基金的银行存中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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款均存放于信用良好的银 行，与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在 交易所进行的交易均通
过有资格的经纪商进行证 券交收和款项清算，违约 风险发生的可能性很小； 在场外交易市场进行交
易前均 对交 易对 手进 行信 用评估 并对 证券 交割 方式 进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种的信用等级 评估来控制证券发
行人的 信用 风险 ， 且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2013 年 12 月 31 日， 本 基金 未持 有除 国债 、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于同一机构(政府、国际 金融组织除外)发行的证券 市值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金 与
由本基金的基金管理人管 理的其他基金共同持有同 一机构发行的具有投票权 的证券不得超过该类证
券发行总量的 10%。同时 本基金投资于中国证监会 签订双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区以外
的其他国家或地区证券市 场挂牌交易的证券资产不 超过基金资产净值的 10% ，其中持有任一国家或
地区市 场的 证券 资产 不超 过基金 资产 净值 的3% 。 本基 金 所持 证券 在证 券交 易所 上 市， 因此 均能 以合
理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款及结算备付
金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,559,950.85 - - 1,307,750.24 2,867,701.09
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - 18,798,508.47 18,798,508.47
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 8,159.60 8,159.60
应收利 息 - - - 361.86 361.86
应收股 利 - - - 17,792.50 17,792.50
应收申 购款 - - - 14,212.07 14,212.07
其他资 产 - - - 72,036.92 72,036.92
资产总 计 1,559,950.85 - - 20,218,821.66 21,778,772.51
负债
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 620,857.24 620,857.24
应付赎 回款 - - - 41,134.24 41,134.24 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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应付管 理人 报酬 - - - 19,241.20 19,241.20
应付托 管费 - - - 5,247.60 5,247.60
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 272,412.22 272,412.22
负债总 计 - - - 958,892.50 958,892.50
利率敏 感度 缺口 1,559,950.85 - - 19,259,929.16 20,819,880.01
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于2013 年12 月31 日 ， 本基 金 未持 有交 易性 债券 投资 ， 银行 存款 、 结算 备付金 、 存出 保证 金和 部分
应收申 购款 均以 活期 存款 利率或 相对 固定 的利 率计 息，假 定利 率变 动仅 影响 该类资 产的 未来 收益 ，
而对其 本身 的公 允价 值无 重大影 响， 买入 返售 金融 资产的 利息 收益 在交 易时 已确定 ，不 受利 率变 化
影响， 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇风 险进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞 口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存 款 1,307,859.86 - - 1,307,859.86
交易性 金融 资 11,589,926.25 854,521.94 6,354,060.28 18,798,508.47 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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产
应收证 券清 算
款
8,159.60 - - 8,159.60
应收股 利 8,967.32 - 5,145.18 14,112.50
其他资 产 - 11,343.33 60,693.59 72,036.92
资产合计 12,914,913.03 865,865.27 6,419,899.05 20,200,677.35
以外币计价
的负债
应付证 券清 算
款
- 11,343.32 609,513.92 620,857.24
其他负 债 72,356.42 - - 72,356.42
负债合计 72,356.42 11,343.32 609,513.92 693,213.66
资产负债表
外汇风险敞
口净额
12,842,556.61 854,521.95 5,810,385.13 19,507,463.69
7.4.13.4.2.2 外汇风险的 敏感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
所有外 币均 相对 人民 币升 值5% 增 加约 98
所有外 币均 相对 人民 币贬 值5% 减 少约 98
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于境外公募基金及 证券市场公开发行和挂
牌交易的股票，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用“自上而下”的 策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资 。本基金的基金管理人中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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定期结合宏观及微观环境 的变化，对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正，来主动应对可能发
生的市 场价 格风 险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 基金投资于标普全球精选 自然资源等权重指
数成份 股、 备选成 份股 以 及与标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数相 关的 公募 基金、 上市 交易型 基金 、
中国证监会许可投资的结 构性产品及金融衍生产品 的比例为基金资产的 80%~95%，其中投资于与标
普全球精选自然资源等权 重指数相关的公募基金、 上市交易型基金、中国证 监会许可投资的结构性
产品及金融衍生产品的比 例不超过基金资产的 10% ；投资于现金、银行存款 、固定收益类证券以及
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 的比 例为 基金资 产 的5%~20% ， 其中投 资 于现 金或 者到 期日
在一年 以内 的政 府债 券的 比例不 低于 基金 资产 净值 的5%。 此外， 本基 金的 基 金管理 人每 日对 本基 金
所持有的证券价格实施监 控，定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量， 通过特定指标测试本基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 18,798,508.47 90.29
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 18,798,508.47 90.29
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设
1.本基 金的 市场 价格 风险 主要源 于证 券市 场的 系统 性风险 ，即 从长 期来 看， 本基金 所
投资的 证券 与业 绩比 较基 准的变 动呈 线性 相关 ，且 报告期 内的 相关 系数 在资 产负债 表
日后短 期内 保持 不变 ；2. 以下分 析， 除市 场基 准发 生变动 ，其 他影 响基 金资 产净值 的
风险变 量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增 加约 87
2. 业绩比较基准( 附注 减 少约 87 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 44 页共 60 页
7.4.1) 下降 5%
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本 基 金的资 产净 值为 人民 币20,819,880.01 元， 已连 续超 过20 个 工作 日基
金资产 净值 低于 人民 币 5,000 万 元。 本基金 资产 管 理人已 就上 述情 况按 照中 国证监 会颁 布的 《证 券
投资基金运作管理办法》 第四十四条的规定，向中 国证监会说明原因和报送 解决方案。本基金资产
管理人 将积 极采 取开 展持 续营销 、加 大宣 传力 度、 提高投 研能 力等 措施 ，尽 快扭转 这一 状况 。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 18,798,508.47 86.32
其中： 普通 股 14,167,856.81 65.05
存托凭 证 4,630,651.66 21.26
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 45 页共 60 页
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,867,701.09 13.17
8 其他各 项资 产 112,562.95 0.52
9 合计 21,778,772.51 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 9,662,818.89 46.41
英国 4,232,931.05 20.33
加拿大 3,377,966.39 16.22
中国香 港 854,521.94 4.10
澳大利 亚 670,270.20 3.22
合计 18,798,508.47 90.29
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据其 所在 的证 券交 易所 确定， 此处 股票 包括 普通 股和优 先股;
2、ADR 、GDR 按照 存托 凭 证本身 挂牌 的证 券交 易所 确定。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行 业分类的股票及存托 凭证 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
原材料 11,357,246.05 54.55
能源 5,765,670.79 27.69
必需消 费品 896,839.16 4.31 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 46 页共 60 页
金融 778,752.47 3.74
合计 18,798,508.47 90.29
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行 业分类的股票及存托 凭证 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
8.4.1 指数投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有权 益投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名称 ( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码 所在证券市场
所属国家( 地
区)
数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 CANFOR CORP
加福林业公
司
CFP CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,482 226,231.00 1.09
2 LOUISIANA-PACIFIC CORP
路易斯安娜
太平洋公司
LPX US
纽约证券交易
所
美国 1,933 218,146.05 1.05
3 ALCOA INC 美铝公司 AA US
纽约证券交易
所
美国 3,332 215,947.08 1.04
4 WEST FRASER TIMBER CO LTD
加拿大西弗
瑞斯木材公
司
WFT CN
多伦多证券交
易所
加拿大 360 213,553.17 1.03
5 PHILLIPS 66 - PSX US
纽约证券交易
所
美国 450 211,614.25 1.02
6 SOUTHERN COPPER CORP
南方铜业公
司
SCCO US
纽约证券交易
所
美国 1,199 209,875.36 1.01
7 MMC NORILSK NICKEL JSC-ADR
诺里尔斯克
镍业公司
MNOD LI
伦敦证券交易
所
英国 2,071 209,855.42 1.01
8
POLYMETAL INTERNATIONAL
PLC
- POLY LN
伦敦证券交易
所
英国 3,629 209,827.69 1.01
9 CF INDUSTRIES HOLDINGS INC - CF US
纽约证券交易
所
美国 144 204,598.31 0.98
10 RIO TINTO PLC 力拓公司 RIO LN
伦敦证券交易
所
英国 596 204,336.03 0.98
11
RELIANCE INDS-SPONS GDR
144A
印度瑞来斯
实业公司
RIGD LI
伦敦证券交易
所
英国 1,145 202,726.80 0.97
12 CONSOL ENERGY INC
康寿能源有
限公司
CNX US
纽约证券交易
所
美国 872 202,239.54 0.97
13 BARRICK GOLD CORP
巴里克黄金
公司
ABX US
纽约证券交易
所
美国 1,879 201,970.60 0.97 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 47 页共 60 页
14 DOMTAR CORP - UFS US
纽约证券交易
所
美国 351 201,888.72 0.97
15 PLUM CREEK TIMBER CO - PCL US
纽约证券交易
所
美国 709 201,048.87 0.97
16 MONDI PLC
盟迪公共有
限公司
MNDI LN
伦敦证券交易
所
英国 1,909 200,791.63 0.96
17 WEYERHAEUSER CO 惠好公司 WY US
纽约证券交易
所
美国 1,042 200,563.26 0.96
18 EXXON MOBIL CORP
埃克森美孚
石油公司
XOM US
纽约证券交易
所
美国 325 200,527.04 0.96
19 ANTOFAGASTA PLC
安托法加斯
塔集团
ANTO LN
伦敦证券交易
所
英国 2,408 199,522.41 0.96
20 POTLATCH CORP - PCH US
纳斯达克证券
交易所
美国 783 199,261.45 0.96
21 SEVERSTAL - GDR REG S
谢韦尔钢铁
公司
SVST LI
伦敦证券交易
所
英国 3,307 199,204.99 0.96
22 PEABODY ENERGY CORP
博地能源公
司
BTU US
纽约证券交易
所
美国 1,669 198,731.93 0.95
23
POLYUS GOLD INTERNATIONAL
LT
普利斯黄金
公司
PGIL LN
伦敦证券交易
所
英国 9,930 198,456.11 0.95
24
KAPSTONE PAPER AND
PACKAGING
- KS US
纽约证券交易
所
美国 582 198,213.39 0.95
25 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A - SMG US
纽约证券交易
所
美国 522 198,020.24 0.95
26
POTASH CORP OF
SASKATCHEWAN
萨斯喀彻温
省钾肥股份
有限公司
POT US
纽约证券交易
所
美国 985 197,939.52 0.95
27
ARCELORMITTAL-NY
REGISTERED
普信集团 MT US
纽约证券交易
所
美国 1,818 197,741.49 0.95
28 BG GROUP PLC
英国天然气
集团
BG/ LN
伦敦证券交易
所
英国 1,510 197,011.83 0.95
29 STATOIL ASA-SPON ADR
挪威国家石
油公司
STO US
纽约证券交易
所
美国 1,338 196,844.15 0.95
30
ROYAL DUTCH SHELL PLC-A
SHS
皇家壳牌石
油公司
RDSA LN
伦敦证券交易
所
英国 904 196,622.38 0.94
31 INTERNATIONAL PAPER CO 国际纸业 IP US
纽约证券交易
所
美国 657 196,397.67 0.94
32 FREEPORT-MCMORAN COPPER
自由港迈克
墨伦铜金矿
公司
FCX US
纽约证券交易
所
美国 853 196,272.75 0.94
33
QUIMICA Y MINERA CHIL-SP
ADR
智利化工矿
业公司
SQM US
纽约证券交易
所
美国 1,242 195,972.41 0.94
34 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO
美国阿彻丹
尼尔斯米德
ADM US
纽约证券交易
所
美国 736 194,749.62 0.94 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 48 页共 60 页
兰公司
35 URALKALI-SPON GDR-REG S
乌拉尔钾肥
开放式股份
公司
URKA LI
伦敦证券交易
所
英国 1,196 193,964.34 0.93
36 TECK RESOURCES LTD-CLS B
加拿大泰克
资源有限公
司
TCK/B CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,222 193,468.43 0.93
37 FIRST QUANTUM MINERALS LTD
第一量子矿
业有限公司
FM CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,762 193,104.15 0.93
38 AGRIUM INC 艾格瑞公司 AGU CN
多伦多证券交
易所
加拿大 347 193,065.84 0.93
39 SYNGENTA AG-ADR
先正达股份
公司
SYT US
纽约证券交易
所
美国 396 193,004.93 0.93
40 NUCOR CORP 纽柯公司 NUE US
纽约证券交易
所
美国 593 192,993.35 0.93
41 POSCO-ADR
浦项制铁公
司
PKX US
纽约证券交易
所
美国 405 192,601.07 0.93
42 MONSANTO CO 孟山都公司 MON US
纽约证券交易
所
美国 271 192,570.89 0.92
43 ROSNEFT OJSC-REG S GDR
俄罗斯石油
公司
ROSN LI
伦敦证券交易
所
英国 4,144 192,397.19 0.92
44 GLENCORE XSTRATA PLC
嘉能可斯特
拉塔公司
GLEN LN
伦敦证券交易
所
英国 6,100 191,807.55 0.92
45
CANADIAN NATURAL
RESOURCES
加拿大自然
资源有限公
司
CNQ CN
多伦多证券交
易所
加拿大 931 191,589.42 0.92
46 NOVOLIPET STEEL-GDR REG S
新利佩茨克
钢铁公司
NLMK LI
伦敦证券交易
所
英国 1,859 191,433.58 0.92
47 RELIANCE STEEL & ALUMINUM - RS US
纽约证券交易
所
美国 414 191,429.00 0.92
48 BUNGE LTD 邦吉公司 BG US
纽约证券交易
所
美国 382 191,235.49 0.92
49
NOVATEK OAO-SPONS GDR REG
S
诺瓦泰克公
司
NVTK LI
伦敦证券交易
所
英国 229 191,138.42 0.92
50 DARLING INTERNATIONAL INC - DAR US
纽约证券交易
所
美国 1,493 190,063.79 0.91
51 CAMECO CORP 卡梅科公司 CCO CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,505 189,929.25 0.91
52 TOTAL SA-SPON ADR 道达尔公司 TOT US
纽约证券交易
所
美国 508 189,766.99 0.91
53 CHEVRON CORP
雪夫龙石油
公司
CVX US
纽约证券交易
所
美国 249 189,629.38 0.91
54 BP PLC
英国石油公
司
BP/ LN
伦敦证券交易
所
英国 3,855 189,189.38 0.91 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 49 页共 60 页
55 FRANCO-NEVADA CORP - FNV CN
多伦多证券交
易所
加拿大 762 188,880.15 0.91
56 AGNICO EAGLE MINES LTD
阿哥尼可老
鹰矿场集团
AEM CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,175 188,583.95 0.91
57 IMPERIAL OIL LTD
加拿大帝国
石油有限公
司
IMO CN
多伦多证券交
易所所
加拿大 700 188,542.44 0.91
58 ENI SPA-SPONSORED ADR 埃尼集团 E US
纽约证券交易
所
美国 633 187,139.29 0.90
59 MOSAIC CO/THE
美国美盛公
司
MOS US
纽约证券交易
所
美国 648 186,753.90 0.90
60 NEW GOLD INC - NGD CN
多伦多证券交
易所
加拿大 5,839 185,890.43 0.89
61
NINE DRAGONS PAPER
HOLDINGS
玖龙纸业
( 控股) 有限
公司
2689 HK
香港证券交易
所
香港 35,000 185,746.84 0.89
62 GERDAU SA -SPON ADR
巴西盖尔道
集团
GGB US
纽约证券交易
所
美国 3,878 185,367.22 0.89
63 INGREDION INC
美国玉米制
品国际有限
公司
INGR US
纽约证券交易
所
美国 444 185,322.84 0.89
64 EOG RESOURCES INC - EOG US
纽约证券交易
所
美国 181 185,217.97 0.89
65 VALE SA-SP ADR
淡水河谷公
司
VALE US
纽约证券交易
所
美国 1,992 185,211.63 0.89
66
SCHWEITZER-MAUDUIT INTL
INC
施伟策·摩
迪集团
SWM US
纽约证券交易
所
美国 590 185,146.39 0.89
67 LUKOIL OAO-SPON ADR
卢克石油公
司
LKOD LI
伦敦证券交易
所
英国 486 185,045.18 0.89
68 FORTESCUE METALS GROUP LTD - FMG AU
澳大利亚证券
交易所
澳大利亚 5,823 184,025.33 0.88
69 PHOSAGRO OAO-GDR REG S - PHOR LI
伦敦证券交易
所
英国 3,079 183,687.53 0.88
70 BHP BILLITON LTD
必和必拓有
限公司
BHP AU
澳大利亚证券
交易所
澳大利亚 889 183,391.36 0.88
71 ANGLO AMERICAN PLC
英美资源集
团
AAL LN
伦敦证券交易
所
英国 1,378 182,907.34 0.88
72 INTREPID POTASH INC - IPI US
纽约证券交易
所
美国 1,893 182,816.28 0.88
73 SILVER WHEATON CORP 银惠顿公司 SLW CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,488 182,756.99 0.88
74 YAMANA GOLD INC
亚马纳黄金
公司
YRI CN
多伦多证券交
易所
加拿大 3,481 182,575.82 0.88
75 SUNCOR ENERGY INC 森科能源公 SU CN 多伦多证券交 加拿大 854 182,100.57 0.87 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 50 页共 60 页
司 易所
76 CNOOC LTD
中国海洋石
油有限公司
883 HK
香港证券交易
所
香港 16,000 181,398.99 0.87
77 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP
美国西方石
油公司
OXY US
纽约证券交易
所
美国 310 179,742.71 0.86
78 ELDORADO GOLD CORP
埃尔拉多黄
金公司
ELD CN
多伦多证券交
易所
加拿大 5,193 179,299.63 0.86
79 CONOCOPHILLIPS 康菲石油 COP US
纽约证券交易
所
美国 416 179,190.33 0.86
80 RAYONIER INC 瑞安公司 RYN US
纽约证券交易
所
美国 693 177,878.89 0.85
81 GAZPROM OAO-SPON ADR
俄罗斯天然
气工业公司
OGZD LI
伦敦证券交易
所
英国 3,408 177,653.91 0.85
82 GOLDCORP INC
加拿大黄金
公司
G CN
多伦多证券交
易所
加拿大 1,333 175,855.67 0.84
83 KINROSS GOLD CORP
金罗斯黄金
公司
K CN
多伦多证券交
易所
加拿大 6,573 175,008.98 0.84
84
CIA DE MINAS
BUENAVENTUR-ADR
布埃纳文图
拉矿业公司
BVN US
纽约证券交易
所
美国 2,557 174,917.26 0.84
85
FIBRIA CELULOSE SA-SPON
ADR
巴西纸浆公
司
FBR US
纽约证券交易
所
美国 2,432 173,187.08 0.83
86 CHINA SHENHUA ENERGY CO-H
中国神华能
源股份有限
公司
1088 HK
香港证券交易
所
香港 9,000 173,009.91 0.83
87
ECOPETROL SA-SPONSORED
ADR
哥伦比亚国
家石油公司
EC US
纽约证券交易
所
美国 736 172,537.39 0.83
88 APACHE CORP 阿帕奇公司 APA US
纽约证券交易
所
美国 327 171,337.40 0.82
89 FRESNILLO PLC
弗雷斯尼洛
有限公司
FRES LN
伦敦证券交易
所
英国 2,262 169,569.69 0.81
90 NEWMONT MINING CORP
纽蒙特矿业
公司
NEM US
纽约证券交易
所
美国 1,196 167,932.28 0.81
91 NEWCREST MINING LTD
纽克雷斯特
矿业有限公
司
NCM AU
澳大利亚证券
交易所
澳大利亚 3,952 167,386.09 0.80
92 RANDGOLD RESOURCES LTD - RRS LN
伦敦证券交易
所
英国 435 165,781.65 0.80
93 ANADARKO PETROLEUM CORP
阿纳达科石
油公司
APC US
纽约证券交易
所
美国 335 162,008.05 0.78
94 CHINA COAL ENERGY CO-H
中国中煤能
源股份有限
公司
1898 HK
香港证券交易
所
香港 47,000 161,114.25 0.77
95
ANGLOGOLD ASHANTI-SPON
ADR
- AU US
纽约证券交易
所
美国 2,251 160,846.71 0.77 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 51 页共 60 页
96
ZHAOJIN MINING INDUSTRY -
H
招金矿业股
份有限公司
1818 HK
香港证券交易
所
香港 44,000 153,251.95 0.74
97 GOLD FIELDS LTD-SPONS ADR
金田有限公
司
GFI US
纽约证券交易
所
美国 7,716 150,539.78 0.72
98
PETROLEO BRASILEIRO
S.A.-ADR
巴西石油公
司
PBR US
纽约证券交易
所
美国 1,760 147,866.90 0.71
99 IAMGOLD CORP 金矿公司 IMG CN
多伦多证券交
易所
加拿大 7,299 147,530.50 0.71
100 GRAINCORP LTD-A 澳谷物公司 GNC AU
澳大利亚证券
交易所
澳大利亚 2,935 135,467.42 0.65
注：本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。
8.4.2 积极投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 权益 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值2% 或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 694,261.22 3.33
2 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 671,154.34 3.22
3 QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR SQM US 662,190.93 3.18
4 MOSAIC CO/THE MOS US 647,547.28 3.11
5 POTASH CORP OF SASKATCHEWAN POT US 646,372.17 3.10
6 PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR PBR US 622,060.60 2.99
7 NEWCREST MINING LTD NCM AU 609,293.94 2.93
8 POTLATCH CORP PCH US 608,877.69 2.92
9 URALKALI-SPON GDR-REG S URKA LI 608,191.32 2.92
10 INTREPID POTASH INC IPI US 608,008.20 2.92
11 RAYONIER INC RYN US 607,842.89 2.92
12 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 604,374.07 2.90
13 INTERNATIONAL PAPER CO IP US 603,691.32 2.90
14 INGREDION INC INGR US 602,450.61 2.89
15 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 597,114.94 2.87
16 PHOSAGRO OAO-GDR REG S PHOR LI 592,936.68 2.85
17 PLUM CREEK TIMBER CO PCL US 590,679.91 2.84
18 MONDI PLC MNDI LN 587,007.47 2.82
19 WEYERHAEUSER CO WY US 584,402.50 2.81
20 ANADARKO PETROLEUM CORP APC US 583,648.98 2.80
21 MONSANTO CO MON US 582,411.17 2.80 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 52 页共 60 页
22 CONOCOPHILLIPS COP US 579,690.29 2.78
23 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 579,514.76 2.78
24 APACHE CORP APA US 579,316.74 2.78
25 CHEVRON CORP CVX US 575,009.12 2.76
26 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 573,325.08 2.75
27 ELDORADO GOLD CORP ELD CN 569,997.00 2.74
28 CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR BVN US 564,971.98 2.71
29 IAMGOLD CORP IMG CN 563,042.95 2.70
30 MEADWESTVACO CORP MWV US 562,126.23 2.70
31 BP PLC BP/ LN 561,492.40 2.70
32 BG GROUP PLC BG/ LN 561,375.13 2.70
33 GOLD FIELDS LTD-SPONS ADR GFI US 559,694.75 2.69
34 CONSOL ENERGY INC CNX US 559,234.73 2.69
35 FRESNILLO PLC FRES LN 557,411.43 2.68
36 GOLDCORP INC G CN 556,136.37 2.67
37 CAMECO CORP CCO CN 556,057.18 2.67
38 SUNCOR ENERGY INC SU CN 554,351.60 2.66
39 EXXON MOBIL CORP XOM US 554,329.86 2.66
40 GRAINCORP LTD-A GNC AU 554,133.31 2.66
41 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 553,925.26 2.66
42 NUCOR CORP NUE US 553,806.69 2.66
43 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA LN 553,070.54 2.66
44 ENI SPA-SPONSORED ADR E US 552,929.89 2.66
45 CANADIAN NATURAL RESOURCES CNQ CN 552,815.30 2.66
46 SILVER WHEATON CORP SLW CN 549,743.98 2.64
47 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 547,200.44 2.63
48 ZHAOJIN MINING INDUSTRY - H 1818 HK 546,881.03 2.63
49 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 546,273.24 2.62
50 YAMANA GOLD INC YRI CN 545,187.64 2.62
51 RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A RIGD LI 544,895.82 2.62
52 AGNICO EAGLE MINES LTD AEM CN 543,675.25 2.61
53 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS 2689 HK 543,395.99 2.61
54 BUNGE LTD BG US 540,384.00 2.60
55 ANGLOGOLD ASHANTI-SPON ADR AU US 539,150.14 2.59
56 LOUISIANA-PACIFIC CORP LPX US 538,394.46 2.59
57 BARRICK GOLD CORP ABX US 534,289.96 2.57
58 FIBRIA CELULOSE SA-SPON ADR FBR US 533,632.15 2.56
59 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 531,854.61 2.55
60 SOUTHERN COPPER CORP SCCO US 529,469.11 2.54
61 DOMTAR CORP UFS US 527,223.91 2.53
62 NEWMONT MINING CORP NEM US 526,903.98 2.53
63 FREEPORT-MCMORAN COPPER FCX US 525,572.27 2.52
64 SYNGENTA AG-ADR SYT US 524,101.89 2.52
65 IMPERIAL OIL LTD IMO CN 523,888.41 2.52 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 53 页共 60 页
66 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 523,416.00 2.51
67 FRANCO-NEVADA CORP FNV CN 520,937.24 2.50
68 MMC NORILSK NICKEL JSC-ADR MNOD LI 520,694.40 2.50
69 RIO TINTO PLC RIO LN 519,834.67 2.50
70 ROSNEFT OJSC-REG S GDR ROSN LI 518,481.12 2.49
71 POLYUS GOLD INTERNATIONAL LT PGIL LN 516,806.08 2.48
72 CF INDUSTRIES HOLDINGS INC CF US 516,635.15 2.48
73 GAZPROM OAO-SPON ADR OGZD LI 513,510.43 2.47
74 RANDGOLD RESOURCES LTD RRS LN 512,697.38 2.46
75 ECOPETROL SA-SPONSORED ADR EC US 512,348.48 2.46
76 POLYMETAL INTERNATIONAL PLC POLY LN 510,013.34 2.45
77 GERDAU SA -SPON ADR GGB US 508,635.34 2.44
78 KINROSS GOLD CORP K CN 508,353.30 2.44
79 ANTOFAGASTA PLC ANTO LN 507,832.75 2.44
80 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 506,217.04 2.43
81 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 505,896.97 2.43
82 POSCO-ADR PKX US 504,859.99 2.42
83 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 503,063.99 2.42
84 CHINA SHENHUA ENERGY CO-H 1088 HK 502,953.56 2.42
85 STATOIL ASA-SPON ADR STO US 502,410.84 2.41
86 NOVOLIPET STEEL-GDR REG S NLMK LI 501,678.08 2.41
87 CNOOC LTD 883 HK 501,573.51 2.41
88 AGRIUM INC AGU CN 500,423.56 2.40
89 ARCELORMITTAL-NY REGISTERED MT US 498,801.58 2.40
90 BHP BILLITON LTD BHP AU 498,799.73 2.40
91 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 498,339.29 2.39
92 SEVERSTAL - GDR REG S SVST LI 497,055.23 2.39
93 CHINA COAL ENERGY CO-H 1898 HK 495,369.56 2.38
94 TECK RESOURCES LTD-CLS B TCK/B CN 495,293.93 2.38
95 CANFOR CORP CFP CN 493,465.89 2.37
96 VALE SA-SP ADR VALE US 492,616.86 2.37
97 GLENCORE XSTRATA PLC GLEN LN 491,458.15 2.36
98 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 489,802.39 2.35
99 WEST FRASER TIMBER CO LTD WFT CN 488,741.94 2.35
100 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,077.58 2.33
101 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 475,632.34 2.28
102 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 472,628.35 2.27
103 NEW GOLD INC NGD CN 465,737.61 2.24
104 FIRST QUANTUM MINERALS LTD FM CN 463,732.81 2.23
105 ALCOA INC AA US 461,486.00 2.22
106 KAPSTONE PAPER AND PACKAGING KS US 460,447.46 2.21
107 RELIANCE STEEL & ALUMINUM RS US 457,966.23 2.20
108 YANZHOU COAL MINING CO-H 1171 HK 438,983.11 2.11
109 EOG RESOURCES INC EOG US 418,476.78 2.01 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 54 页共 60 页
注：“ 买入 金额”按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值2% 或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 692,850.64 3.33
2 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 661,812.18 3.18
3 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 581,192.52 2.79
4 MEADWESTVACO CORP MWV US 564,234.23 2.71
5 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 490,481.03 2.36
6 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,966.96 2.33
7 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 480,887.40 2.31
8 MONDI PLC MNDI LN 476,658.28 2.29
9 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 476,061.90 2.29
10 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 455,599.11 2.19
11 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 449,957.04 2.16
12 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 447,951.94 2.15
13 CONOCOPHILLIPS COP US 445,464.80 2.14
14 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 442,066.76 2.12
15 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 441,932.48 2.12
16 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 433,323.89 2.08
17 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 433,017.59 2.08
18 APACHE CORP APA US 431,281.84 2.07
19 INTREPID POTASH INC IPI US 430,210.70 2.07
20 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 427,573.15 2.05
21 SUNCOR ENERGY INC SU CN 422,494.91 2.03
22 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 419,959.90 2.02
23 DOMTAR CORP UFS US 419,757.60 2.02
注：“ 卖出 金额”按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
8.5.3 权益投资的买入成 本总额及卖出收入总 额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 59,721,722.68
卖出收 入（ 成交 ）总 额 40,875,082.75
注：“ 买入 成本”、“卖 出收入”均按 买卖 成交 金额(成交 单价 乘以 成交 数量)填 列， 不考 虑相 关交中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 55 页共 60 页
易费用 。
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 基金 投资 的前 十名股 票 没有 超出 基金 合同 规定 的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 8,159.60
3 应收股 利 17,792.50
4 应收利 息 361.86
5 应收申 购款 14,212.07
6 其他应 收款 72,036.92
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 112,562.95 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 56 页共 60 页
8.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.11.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
369 56,490.20 98,818.74 0.47% 20,746,063.55 99.53%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 988.32 0.0047%
注：截 至本 报告 期末 ，基 金管理 人高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量
的数量 区间 为0 ；本 基金 基金经 理持 有本 基金 份额 总量的 数量 区间 为0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年3 月19 日) 基金 份额 总额 274,055,778.75
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基 金总 申购 份额 491,476.05 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
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减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基 金总 赎回 份额 253,702,372.51
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,844,882.29
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新 披露 的招 募说 明书 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师
事务所 由普 华永 道中 天会 计师事 务所 股份 有限 公司 变更为 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） ，
报告期 内本 基金 应支 付给 会计师 事务 所的 报酬 为50，000.00 元， 目前 事务 所 已为本 基金 提供 审计 服
务 的 连续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 58 页共 60 页
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan
Stanley
- 72,992,553.79 72.92% 41,621.83 53.19% -
KNIGHT - 27,108,691.93 27.08% 36,624.94 46.81% -
Goldman Sachs
Asia LLC
- - - - - -
Credit
Suisse(Hong
Kong) Ltd
- - - - - -
CLSA Ltd - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
注：1 、本 公司 从事 境外 投 资业务 时， 将需 要委 托境 外券商 代理 或协 助进 行交 易操作 ，新 增Credit
Suisse (Hong Kong) Ltd 、Goldman Sachs Asia LLC、Morgan Stanley 、CLSA Ltd、Knight Capital
Group, Inc 五 家券 商， 新 增申银 万国 交易 单元 。公 司作为 基金 管理 人将 勤勉 尽责地 承担 受信 责任 ，
挑选、 委托 合适 的境 外券 商以取 得有 益于 基金 持有 人利益 的最 佳执 行；
2、Knight Capital Group, Inc. 于2013 年6 月 25 日正式 被GETCO Holding Company 并购 ，成 立全
新的上 市公 司“KCG Holdings, Inc.”。合 并完 成后，KCG Holdings, Inc.逐 渐撤销 其在 亚太 区业
务，故 不再 委托 其进 行交 易；
3、 根据 相关 法规 与基 金管理 人 的制 度， 基金 管理人QDII 业 务团 队按 照以 下标准 ，对 QDII 投资 交
易单元 进行 选择 ： （ 一） 交 易执行 能力 。 主 要指 境外 券商是 否对 交易 指令 进行 了有效 的执 行以 及能 否
取得较 高质 量的 成交 结果 。衡量 交易 执行 能力 的指 标主要 有： 下单 及成 交回 报的准 确性 和及 时性 、
券款划 拨的 准确 性和 及时 性、 交 易保 密能 力等； （ 二） 研 究团 队的 实力 和水 平。 衡 量境 外券 商的 研究
能力的 指标 主要 有： 宏观 经济研 究、 行业 研究 、市 场走向 分析 、专 题研 究报 告的水 平， 以及 推荐 投
资工具 的有 效性 等； （三 ） 服务水 平。 主要 指是 否与 基金管 理人 有较 强的 长期 合作意 愿并 积极 提供 个
性化服 务； （ 四） 交易 成本 。 主要 指费 用是 否总 体可 控， 交 易佣 金相 较于 交易 执行水 平以 及投 研支 持
服务而 言是 否合 理、 优惠 。符合 上述 条件 的境 外券 商是QDII 业务 团队 考虑 长期合 作的 对象 ，可 成
为备选 券商 ，经 投资 决策 委员会 审核 批准 ，由 交易 部相关 人员 与其 开设 证券 账户。
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 59 页共 60 页
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元 进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基金
成交总额的
比例
Morgan Stanley - - - - - - - -
KNIGHT - - - - - - - -
Goldman Sachs Asia
LLC
- - - - - - - -
Credit Suisse(Hong
Kong) Ltd
- - - - - - - -
CLSA Ltd - - - - - - - -
申银万国 - - 757,000,000.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金基 金合 同生 效公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-03-20
2
关于中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数
证券投 资基 金2013 年 境外主 要 市场 节假 日暂
停相关 交易 的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-05-03
3
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金开 通网 上直 销申 购、 赎 回、 定期 定额
投资并 实施 交易 费率 优惠 的公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-05-03
4
关于中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数
证券投 资基 金增 加中 信银 行股份 有限 公司 为
销售机 构的 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-05-03
5
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎 回及定 期定 额投 资
业务公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-05-03
6
中银基 金管 理有 限公 司旗 下基金 改聘 会计 师
事务所 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-06-01
7
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2013 年第2 季度报 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-07-17
8
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2013 年半 年度 报 告摘要
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-08-28
9
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2013 年 半年 度报告
www.bocim.com 2013-08-28
10 中银基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民 《证券 时报 》 、 2013-08-30 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告
第 60 页共 60 页
开立证 券投 资基 金账 户的 公告 www.bocim.com
11
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2013 年第3 季度报 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-10-25
12
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书(2013 年第1 号)
www.bocim.com 2013-11-02
13
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 摘要(2013 年第1
号)
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-11-02
14
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 交通 银行 股
份有限 公司 直销 账户 的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-12-02
15
关于中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数
证券投 资基 金2014 年 境外主 要 市场 节假 日暂
停相关 交易 的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2013-12-30
§12
备查文件目录
12.1
备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 标 普全球 精选 自然 资源 等权 重指数 证券 投资 基金 募集 的文件 ；
2、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 ；
3、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 托管 协议 》 ；
4、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 招募 说明 书》 ；
5、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 、公 司章 程；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、 报告 期内 在指 定报 刊上披 露 的各 项公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
