易方达双债增强债券型证券投资基金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）为 本基 金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 双债 增强 债券
基金主 代码 110035
交易代 码
110035
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 12 月 1 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 109,528,744.37 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 双债 增强 债 券 A 易方达 双债 增强 债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 110035 110036
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
64,116,959.10 份 45,411,785.27 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于信 用债 、 可 转债 等固 定收 益品 种， 通过积 极主 动
的投资 管理 ，力 争为 投资 者提供 持续 稳定 的回 报。
投资策 略
本基金 根据 对基 本面 因素 的分析 ， 以及 对不 同资 产的 风险收 益特 征
及相关 关系 进行 研究 ，确 定大类 资产 配置 比例 ；通 过对信 贷水 平 、
信用利 差水 平 、 信 用债 市 场供求 关系 等因 素进 行分 析， 进行 信用 债
投资 ； 通 过对 转股 溢价 率 、 隐 含波 动率 、 对 应正 股 的市场 走势 、 供
求关系 等因 素进 行分 析 ， 投资可 转债 ； 综合 考虑 组 合收益 、 利率 风
险以及 流动 性， 投资 于利 率品种 ； 综 合考 虑新 股估 值水平 、 中 签率 、
上市后 的平 均涨 幅等 因素 ，决定 新股 申购 投资 。
业绩比 较基 准
中债企业债总全价指数收益率*40%+ 天 相 可 转 债 指 数 收 益 率*40%+
中债国 债总 全价 指数 收益 率*20%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其长 期平均 风险 和预 期收 益率 低于混 合型 基
金、股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010 －67595096
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电子邮 箱 csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400 881 8088 010 －67595096
传真 020 －38799488 010 －66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2013 年 2012 年
2011 年12 月 1 日 （基金合同
生效日）至 2011 年 12 月31
日
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
本期已 实
现收益
14,156,327.
43
10,358,201.8
4
18,209,590.
08
15,226,893.84 1,490,292.83 2,498,979.62
本期利 润
6,728,725.8
3
4,116,133.74
26,012,615.
43
17,270,839.73 1,546,809.13 2,606,880.73
加权平 均
基金份 额
本期利 润
0.0630 0.0464 0.0747 0.0490 0.0028 0.0025
本期基 金
份额净 值
增长率
3.58% 3.41% 7.28% 6.69% 0.30% 0.20%
3.1.2 期
末数据和
指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
易方达 双债
增强债 券A
易方达 双债
增强债 券C
期末可 供
分配基 金
份额利 润
0.0842 0.0750 0.0396 0.0331 0.0027 0.0024
期末基 金
资产净 值
69,515,755.
63
48,815,424.6
3
173,994,83
7.95
111,893,578.0
8
552,850,173.3
0
1,055,413,47
2.62
期末基 金
份额净 值
1.084 1.075 1.076 1.069 1.003 1.002
注： 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认 购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
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于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.本基 金合 同于 2011 年 12 月 1 日生 效， 合同 生效 当期的 相关 数据 和指 标按 实际存 续期 计算 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达 双债 增强 债 券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.61% 0.21% -3.61% 0.20% 1.00% 0.01%
过去六 个月 -1.19% 0.18% -4.06% 0.22% 2.87% -0.04%
过去一 年 3.58% 0.26% -2.66% 0.27% 6.24% -0.01%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
11.45% 0.20% 0.31% 0.22% 11.14% -0.02%
易方达 双债 增强 债 券 C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.63% 0.20% -3.61% 0.20% 0.98% 0.00%
过去六 个月 -1.47% 0.18% -4.06% 0.22% 2.59% -0.04%
过去一 年 3.41% 0.26% -2.66% 0.27% 6.07% -0.01%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
10.55% 0.20% 0.31% 0.22% 10.24% -0.02%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
易方达 双债 增强 债券 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年 12 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达 双债 增强 债 券 A
（2011 年 12 月1 日至 2013 年 12 月 31 日）
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易方达 双债 增强 债 券 C
（2011 年 12 月1 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：1. 按基 金合 同和 招募 说 明书的 约定 ， 本基 金的 建 仓期为 六个 月 ， 建 仓期 结 束时各 项资 产配
置比例 符合 基金 合同 （第 十二部 分（ 三） 投资 范围 、 （七） 投资 限制 ）的 有关 约定。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末 ， A 类 基金 份额 净值 增长率 为 11.45% ， C 类基 金份额 净值 增长 率
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为 10.55% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 0.31% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 双债 增强 债券 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
易方达 双债 增强 债 券 A
易方达 双债 增强 债 券 C
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2011 年 12 月 1 日 ，合 同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期
计算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、易 方达 双债 增强 债券 A
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2013年 0.300 3,983,807.34 877,766.80 4,861,574.14 -
2012年 - - - - -
2011年
12月1 日
（基金
合同生
效日 ） 至
2011年
12月31
日
- - - -
-
合计 0.300 3,983,807.34 877,766.80 4,861,574.14 -
2、易 方达 双债 增强 债券 C
单位： 人民 币 元
年度 每10份 基金 现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
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份额分 红数
2013年 0.300 2,454,656.07 442,893.40 2,897,549.47 -
2012年 - - - - -
2011年
12月1 日
（基金
合同生
效日 ） 至
2011年
12月31
日
- - - -
-
合计 0.300 2,454,656.07 442,893.40 2,897,549.47 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
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易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金 、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式 指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
张磊
本基金
的基金
经理、
易方达
高级信
用债债
券型证
券投资
基金的
基金经
理、易
方达聚
盈分级
2011-12-01 - 7 年
硕士研 究生， 曾任 泰康人 寿保险
公司资 产管理 中心 固定收 益部研
究员、 投资经 理， 新华资 产管理
公司固 定收益 部高 级投资 经理，
易方达 基金管 理有 限公司 固定收
益部投 资经 理。
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债券型
发起式
证券投
资基金
的基金
经理
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内 容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公平交 易 制度 所规 范的 范围 涵 盖旗 下各 类资 产组 合， 围 绕境 内上 市股 票、 债券 的 一级 市场 申购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平 交易 的实 现措 施和 执行 程 序主 要包 括： 通过 建立 规 范的 投资 决策 机制 、共 享 研究 资源 和投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
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公 司 严格 按照 法律 法规 的要 求 禁止 旗下 管理 的不 同投 资 组合 之间 各种 可能 导致 不 公平 交易 和利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除 外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司 通过 定期 或不 定期 的公 平 交易 效果 评估 报告 机制 ， 并借 助相 关技 术系 统， 使 投资 和交 易人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的 时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年 ，宏 观经 济总 体呈 现弱势 复苏 格 局 。一 季度 ，市场 预期 政府 将通 过扩 大投资 和信 贷投 放 刺
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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激 经济 增长， 而实 际固定资 产投 资增速 表现 平稳，政 府并 未出现 大幅 增加投资 拉动 经济的 举动 。人民
银 行的 货币政 策持 续保持谨 慎， 维持存 款准 备金率和 存贷 款利率 不变 ，并重启 了央 票的发 行， 增强了
市 场对 政策紧 缩的 担忧。二 季度 末，受 多种 因素影响 ，市 场资金 面严 重紧张， 而央 行并未 通过 注入流
动性的 方式 进行 干预 ，导 致 6 月 份出 现“ 钱荒 ”的 局面。 三季 度， 政府 稳增 长的措 施产 生一 定效 果 ，
经 济基 本面数 据显 示经济出 现企 稳回升 。人 民银行的 公开 市场逆 回购 数量和央 票发 行同时 增加 ，体现
收 长放 短的特 点； 市场资 金 面整 体维持 紧平 衡的格局 。四 季度， 经济 回升势头 趋缓 ，经济 反弹 的动力
有 所衰 减。人 民银 行继续对 市场 资金面 进行 调控，大 部分 时间资 金面 维持紧平 衡， 关键时 点资 金面出
现紧张 ，回 购利 率大 幅上 升。
债 券市 场整 体表 现先扬 后抑 ，尤 其是 信用 债在一 季度 表现 强势 ，收 益率趋 势性 下行 ，以 城投 债为
代 表的 高收益 债券 表现突出 。二 季度先 后受 到监管风 暴和 流动性 紧张 的冲击， 收益 率大幅 上行 ，短期
品 种和 高收益 债券 上行幅度 较大 ，市场 收益 率曲线出 现倒 挂。在 利率 市场化的 大背 景下， 商业 银行的
投 资行 为出现 改变 ，减少了 对债 券，尤 其是 利率产品 的投 资。叠 加资 金面整体 紧 张 的影响 ，市 场在下
半年继 续趋 势性 下跌 ，收 益率大 幅上 升， 信用 债利 差持续 扩大 。
股 票市 场在 年初 延续了 去年 四季 度以 来的 反弹行 情， 转债 也整 体趋 势性上 行。 但随 着严 厉的 调控
政 策陆 续推出 ，经 济数据低 于预 期，二 季度 ，在悲观 的基 本面预 期和 流动性紧 张的 双重冲 击下 ，市场
大 幅下 跌。三 季度 ，受到利 好的 经济数 据和 政策预期 的推 动，市 场出 现大幅反 弹， 带动转 债上 涨；但
周 期性 的大盘 转债 表现仍然 不佳 。四季 度， 受到低于 预期 的经济 数据 和趋紧的 资金 面的打 击， 市场重
新大幅 下跌 。
本 基金 在一 季度 保持了 较高 的信 用债 和转 债仓位 ，充 分分 享了 信用 债的行 情； 二季 度 操 作相 对谨
慎，利 用 5 月份 的反 弹大 幅减持 转债 和低 等级 信用 债，规 避了 流动 性风 险的 冲击， 也尽 可能 降低 了 市
场 大幅 波动对 净值 的影响。 三季 度维持 了较 低的杠杆 和较 低的久 期； 四季度持 续减 持长久 期债 券，力
求 在规 模波动 中维 持相对较 低的 杠杆和 较低 的久期， 以获 取持有 期收 益为主要 目标 。转债 以波 段操作
为主， 总体 仓位 维持 在较 低水平 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 A 类基金 份额 净值 为 1.084 元， 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 3.58% ；C 类基
金份额 净值 为 1.075 元， 本报告 期份 额净 值增 长率 为 3.41% ； 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为-2.66% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
宏 观经 济在 四季 度重新 回落 ，未 来经 济继 续反弹 的动 力有 所衰 减。 需要关 注的 是， 房地 产销 售回
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13
落 之后 ，所带 来的 房地产投 资增 速的回 落对 投资将产 生影 响；资 金面 的紧张也 将导 致实体 经济 融资成
本 上升 ，并可 能导 致社会融 资持 续下降 ，企 业投资的 动力 也将持 续下 降。通胀 压力 相对较 低， 预计将
维 持低 位运行 的局 面。中央 对经 济下行 的容 忍度已经 相对 提升， 其宏 观调控政 策仍 将以调 结构 、释放
改 革红 利为主 ，不 可能推出 大规 模的投 资计 划。在这 一背 景下， 预计 央行的货 币政 策放松 的可 能性仍
然较 小 。预计 上半 年央行仍 通过 多种手 段回 收控制市 场流 动性， 同过 较高的资 金价 格逼迫 商业 银行缩
减 表外 资产； 预计 资金面仍 将维 持紧平 衡的 状态，并 不排 除再次 受到 冲击的风 险。 随着经 济基 本面持
续 下行 ，商业 银行 去杠杆的 进程 逐步达 到央 行的预期 ，央 行有望 在下 半年恢复 对流 动性的 投放 ，使得
市场资 金面 回到 相对 宽松 的格局 。
在 可以 预见 的短 期，资 金面 仍将 是决 定市 场的主 要因 素； 在利 率市 场化的 大背 景下 ，利 率中 枢的
抬 升是 大的趋 势。 预计市场 在短 期内仍 缺乏 趋势性的 机会 。下半 年， 如果资金 面有 所恢复 ，存 在收益
率 下降 的可能 。因 此，我们 短期 继续对 债券 市场持谨 慎 态 度，维 持较 低的组合 久期 ，择机 降低 组合杠
杆 ，以 获取持 有其 回报为主 要目 标，同 时对 信用风险 的冲 击保持 警惕 。我们会 密切 关注经 济基 本面以
及宏观 调控 政策 的变 化， 把握可 能出 现的 市场 反弹 机会。
对于权 益市 场，IPO 重 启 、经济 基本 面表 现弱 势、 缺乏政 策刺 激的 支持 ，以 及资金 面紧 张的 格局 ，
都 是市 场所不 能忽 视的制约 因素 。同时 ，随 着企业债 务陆 续借新 还旧 ，融资成 本上 升的影 响将 逐渐向
实 体经 济扩散 ，企 业盈利不 可避 免将受 到影 响。市场 在缺 乏资金 面和 基本面的 配合 下，暂 时难 以出现
趋 势性 行情。 但是 ，在经济 调结 构过程 中， 部分成长 性较 好的品 种具 有结构性 行情 的机会 。我 们仍将
维持对 转债 谨慎 的观 点， 但操作 中会 择机 对部 分有 结构性 机会 的品 种进 行波 段操作 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具 有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
易方达 双债 增强 债券 A ： 本报告 期 内 2013 年 1 月 16 日实 施的 利润 分配 4,861,574.14 元是 对 2012
年度的 利润 进行 分配 。
易方达 双债 增强 债券 C ： 本报告 期内 2013 年 1 月 16 日实施 的利 润分配 2,897,549.47 元 是对 2012
年度的 利润 进行 分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法 》 、
基 金合 同、托 管协 议和其他 有关 规定， 不存 在损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，完 全尽职 尽责 地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期， 本托 管人按 照国 家有 关规 定、 基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，对 本基 金的 基金
资 产净 值计算 、基 金费用开 支等 方面进 行了 认真的复 核， 对本基 金的 投资运作 方面 进行了 监督 ，未发
现基金 管理 人有 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 易方 达双 债增 强债 券 A 实 施利 润分 配的 金额 为 4,861,574.14 元， 易方达 双债 增强 债 券 C
实施利 润分 配的 金额 为 2,897,549.47 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了本 报告 中的 财务 指标 、净值 表现 、利 润分 配情 况、财 务会 计报 告、 投资 组合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、 2013 年度的
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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利润表 、 所 有者 权益( 基 金 净值) 变 动表 和财 务报 表附 注， 并 出具 了标 准无 保留 意见的 审计 报告 。 投 资者
可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达双 债增 强债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 594,497.27 564,185.26
结算备 付金 1,799,344.74 5,311,896.09
存出保 证金 11,212.65 602.24
交易性 金融 资产 176,469,151.44 423,189,744.56
其中： 股票 投资 3,929,787.78 -
基金投 资 - -
债券投 资 154,674,147.50 413,189,744.56
资产支 持证 券投 资 17,865,216.16 10,000,000.00
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 20,000,000.00
应收证 券清 算款 13,637,253.26 3,648,895.47
应收利 息 5,181,259.74 9,478,849.18
应收股 利 - -
应收申 购款 141,284.21 355,061.88
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 197,834,003.31 462,549,234.68
负债和所有者权益
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 74,328,110.90 172,880,608.30
应付证 券清 算款 4,115,715.53 -
应付赎 回款 567,042.25 3,050,450.57
应付管 理人 报酬 73,636.69 181,583.79
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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应付托 管费 21,039.06 51,881.11
应付销 售服 务费 17,341.99 42,167.52
应付交 易费 用 9,419.04 8,128.64
应交税 费 - -
应付利 息 10,033.38 70,138.74
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 360,484.21 375,859.98
负债合 计 79,502,823.05 176,660,818.65
所有者权益：
实收基 金 109,528,744.37 266,430,788.08
未分配 利润 8,802,435.89 19,457,627.95
所有者 权益 合计 118,331,180.26 285,888,416.03
负债和 所有 者权 益总 计 197,834,003.31 462,549,234.68
注： 报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额 净值 1.084 元，C 类 基金 份 额净 值 1.075 元 ； 基
金份额 总 额 109,528,744.37 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为：A 类基 金 份额总 额 64,116,959.10 份，
C 类 基金 份额 总额 45,411,785.27 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达双 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入 17,321,883.95 61,776,123.45
1.利息 收入 13,033,980.15 40,156,916.59
其中： 存款 利息 收入 134,630.53 6,874,289.51
债券利 息收 入 11,723,863.57 32,863,582.59
资产支 持证 券利 息收
入
985,859.58 36,821.92
买入返 售金 融资 产收
入
189,626.47 382,222.57
其他利 息收 入 - -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ”填
列）
17,203,683.73 10,638,239.18
其中： 股票 投资 收益 -157,644.41 -63,301.00
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 17,728,102.93 10,698,662.88
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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资产支 持证 券投 资收
益
-366,774.79 -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - 2,877.30
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ” 号填 列）
-13,669,669.70 9,846,971.24
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号
填列）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “- ”号
填列）
753,889.77 1,133,996.44
减：二、费用 6,477,024.38 18,492,668.29
1．管 理人 报酬 1,509,585.26 5,121,703.73
2．托 管费 431,310.05 1,463,343.95
3．销 售服 务费 392,013.02 1,481,428.13
4．交 易费 用 25,712.55 50,060.99
5．利 息支 出 3,690,747.63 9,920,668.34
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 3,690,747.63 9,920,668.34
6．其 他费 用 427,655.87 455,463.15
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
10,844,859.57 43,283,455.16
减：所 得税 费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
10,844,859.57 43,283,455.16
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达双 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 266,430,788.08 19,457,627.95 285,888,416.03
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 10,844,859.57 10,844,859.57
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-156,902,043.71 -13,740,928.02 -170,642,971.73
其中：1. 基 金申 购款 311,967,289.83 27,441,820.23 339,409,110.06
2. 基金 赎回 款 -468,869,333.54 -41,182,748.25 -510,052,081.79
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
- -7,759,123.61 -7,759,123.61
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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号填列 ）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 109,528,744.37 8,802,435.89 118,331,180.26
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,604,109,956.06 4,153,689.86 1,608,263,645.92
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 43,283,455.16 43,283,455.16
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-1,337,679,167.98 -27,979,517.07 -1,365,658,685.05
其中：1. 基 金申 购款 1,234,796,777.30 51,826,755.06 1,286,623,532.36
2. 基金 赎回 款 -2,572,475,945.28 -79,806,272.13 -2,652,282,217.41
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 266,430,788.08 19,457,627.95 285,888,416.03
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 双债 增强 债券 型证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会( 以下 简称
“中国 证监 会”) 证监 许可[2011]1539 号《 关于 核准 易方达 双债 增强 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》
核 准， 由易方 达基 金管理有 限公 司依照 《中 华人民共 和国 证券投 资基 金法》和 《易 方达双 债增 强债券
型证券 投资 基金 基金 合同 》 公开 募集 。 经 向中 国证 监会备 案， 《易 方达双 债增 强债券 型证 券投 资基 金 基
金合同 》 于 2011 年 12 月 1 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额 为 1,604,109,956.06 份 基金 份
额，其 中认 购资 金利 息折 合 134,779.61 份 基金 份额 。本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限 不定 。 本
基 金的 基金管 理人 为易方达 基金 管理有 限公 司，注册 登记 机构为 易方 达基金管 理有 限公司 ，基 金托管
人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计 准则 、 其后 颁布 的 企业会 计准 则应 用指 南 、 企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规 定 （ 以下 合称 “ 企
业会计 准则 ” ） 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半年 度 报
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达双债 增强债券 型
证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关
于股权分置 试点改革有关税收政策问 题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干 优惠政策的通
知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 及其 他 相
关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金 取得的企 业 债券利息收 入，由发 行债 券的企业在 向基金派 发利 息时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。2013 年 1 月 1 日以前 ，对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 ， 由
上市公 司在 向基 金派 发股 息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ，依 照现行 税法 规定 即 20% 代
扣代缴 个人 所得 税， 暂不 征收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 公开发 行和 转让 市场 取 得
的上市 公司 股票 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限 在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按
25% 计 入应 纳税 所得 额。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5 ） 基金作 为流 通股 股东 在股 权 分 置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、现 金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
20
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设银行股份有限公司( 以下简称“ 中国建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 2,329,197.08 43.84% - -
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 2,120.48 43.84% 2,120.48 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 - - - -
注 ：上 述佣 金按 市场佣 金率 计算 ，以 扣除 由中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司收 取的 证管 费、 经手
费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。债 券及 权证 交易不 计佣 金。
该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
21
等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期 间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
1,509,585.26 5,121,703.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
297,788.51 1,372,825.30
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.7% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E ×0.7% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基 金管 理费 每日 计提， 按月 支付 。经 基金 管理人 与基 金托 管人 核对 一致后 ，由 基金 托管 人于 次月
首日起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人， 若遇 法 定 节假 日、休 息日 ，支 付日 期 顺
延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
431,310.05 1,463,343.95
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.2% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E ×0.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基 金托 管费 每日 计提， 按月 支付 。经 基金 管理人 与基 金托 管人 核对 一致后 ，由 基金 托管 人于 次 月
首日起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人， 若遇 法定 节假 日、休 息日 ，支 付日 期 顺
延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
22
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 双债 增强 债
券 A
易方达 双债 增强 债 券 C 合计
易方达 基金 管理 有限 公
司
- 127,307.58 127,307.58
中国建 设银 行 - 152,760.31 152,760.31
广发证 券 - 15,000.66 15,000.66
合计 - 295,068.55 295,068.55
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 双债 增强 债
券A
易方达 双债 增强 债券C 合计
易方达基 金管理 有限
公司
- 380,126.99 380,126.99
中国建 设银 行 - 703,192.15 703,192.15
广发证 券 - 51,701.55 51,701.55
合计 - 1,135,020.69 1,135,020.69
注：本 基 金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值的 0.4% 年费 率计 提。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E ×0.4% ÷当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基 金销 售服 务费 每日计 提， 按月 支付 。经 基金管 理人 与基 金托 管人 核对一 致后 ，由 基金 托管 人于
次月首 日起 3 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 划出 ，由注 册登 记机 构代 收， 注册登 记机 构收 到后 按 相
关合同 规定 支付 给基 金销 售机构 等。 若遇 法定 节假 日、公 休日 等, 支付 日期 顺 延。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
- - - - - -
上年度可比期间
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
23
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
- - - - 107,000,000.00 101,260.81
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达双债增强债券 A
份额单 位： 份
关联方 名称
易方达 双债 增强 债券A 本 期末
2013 年12 月31 日
易方达 双债 增强 债券A 上 年度末
2012 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广发期 货有 限公 司 9,999,000.00 15.59% - -
注 ： 广发 期货 有限 公 司是基 金 管理 人股 东广 发 证券控 制 的机 构， 其投 资 本基金 相 关的 费用 按基 金
合同及 更新 的招 募说 明书 的有关 规定 支付 。
易方达双债增强债券 C
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 594,497.27 38,296.94 564,185.26 181,569.88
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 建设银 行股 份有 限公 司保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利
率计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ： 股/张 ） 总金额
广发证 券 112177 13 围 海债 分销 45,000 4,500,000.00
广发证 券 04136301 13 万华 分销 100,000 10,000,000.00
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
24
1 CP001
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股/张） 总金额
广发证 券 603366 日出东 方 公开发 行 2,000 43,000.00
中 国 建 设 银
行
01121900
2
12 国电
SCP002
分销 300,000 30,000,000.00
中 国 建 设 银
行
04125602
2
12 武钢
CP003
分销 400,000 40,000,000.00
广发证 券 112060 12 金风01 分销 100,000 10,000,000.00
广发证 券 112072 12 湘 鄂债 分销 100,000 10,000,000.00
广发证 券 112083 11 国 星债 分销 30,000 3,000,000.00
广发证 券 122165 12 国电03 分销 350,000 35,000,000.00
广发证 券 1280002
12 中 石油
01
分销 300,000 29,982,000.00
广发证 券 1280003
12 中 石油
02
分销 200,000 19,982,000.00
广发证 券 1280073
12 孝 城投
债
分销 200,000 20,000,000.00
广发证 券 1280076
12 芜 湖建
投债 01
分销 100,000 10,000,000.00
广发证 券 1280123
12 长 沙城
投债
分销 80,000 8,000,000.00
广发证 券 1280128
12 渝 地产
债
分销 50,000 5,000,000.00
广发证 券 1280161 12 首 开债 分销 100,000 10,000,000.00
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 46,828,148.10 元 ，是以 如下 债券 作为 质押 ：
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
25
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
110203 11 国开 03 2014-01-02 99.96 5,000 499,800.00
1180193
11 京 国资
01
2014-01-02 95.92 10,000 959,200.00
1280005 12 襄 投债 2014-01-02 102.68 70,000 7,187,600.00
1280128 12 渝地 产债 2014-01-02 100.70 100,000 10,070,000.00
041363011
13 万华
CP001
2014-01-06 99.47 100,000 9,947,000.00
041363015
13 绍兴 水务
CP001
2014-01-06 99.44 100,000 9,944,000.00
1180193
11 京 国资
01
2014-01-06 95.92 40,000 3,836,800.00
1380312
13 湛江 基投
债
2014-01-06 96.58 50,000 4,829,000.00
合计
- - 475,000 47,273,400.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 27,499,962.80 元 ，于 2014 年 1 月 2 日、2014 年 1 月 3 日、2014 年 1 月 7 日（ 先后 ）到 期。
该类交易要求本基 金在回 购期内持有的证券 交易所 交易的债券和/ 或在新质押 式回购下转入质押 库的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以 外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
26
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额为 83,656,935.28 元， 属于 第二 层级 的 余额为 92,812,216.16 元 ，无属 于第 三层 级的 余额
(2012 年 12 月 31 日： 第 一层级 295,987,244.56 元 ，第二 层级 127,202,500.00 元，无 属于 第三 层级 的 余
额) 。
(iii) 公允价值所 属 层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 3,929,787.78 1.99
其中： 股票 3,929,787.78 1.99
2 固定收 益投 资 172,539,363.66 87.21
其中： 债券 154,674,147.50 78.18
资产 支持 证券 17,865,216.16 9.03
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,393,842.01 1.21
6 其他各 项资 产 18,971,009.86 9.59
7 合计 197,834,003.31 100.00
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
27
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 3,929,787.78 3.32
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,929,787.78 3.32
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600886 国投电 力 999,946 3,929,787.78 3.32
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
28
1 600886 国投电 力 9,298,622.70 3.25
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600886 国投电 力 5,312,470.63 1.86
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 9,298,622.70
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 5,312,470.63
注： “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,996,000.00 8.45
其中： 政策 性金 融债 9,996,000.00 8.45
4 企业债 券 108,402,560.00 91.61
5 企业短 期融 资券 19,891,000.00 16.81
6 中期票 据 - -
7 可转债 16,384,587.50 13.85
8 其他 - -
9 合计 154,674,147.50 130.71
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 1280005 12 襄 投债 200,000 20,536,000.00 17.35
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
29
2 112062 12 新 都债 120,000 12,136,680.00 10.26
3 122703 12 鞍 城投 100,000 10,350,000.00 8.75
4 1280128 12 渝 地产 债 100,000 10,070,000.00 8.51
5 122670 12 新 盛债 100,000 10,050,000.00 8.49
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名资产支持证券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 119027 侨城 05 100,000 10,000,000.00 8.45
2 119031 澜沧 江3 80,000 7,865,216.16 6.65
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
8.11.3 期末 其他 各项 资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,212.65
2 应收证 券清 算款 13,637,253.26
3 应收股 利 -
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
30
4 应收利 息 5,181,259.74
5 应收申 购款 141,284.21
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 18,971,009.86
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 110016 川投转 债 5,022,400.00 4.24
2 110023 民生转 债 3,378,550.00 2.86
3 113002 工行转 债 3,040,500.00 2.57
4 113003 重工转 债 2,563,660.00 2.17
5 110022 同仁转 债 1,206,920.40 1.02
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
易方
达双
债增
强债
券 A
1,940 33,049.98 27,999,900.09 43.67% 36,117,059.01 56.33%
易方
达双
债增
强债
券 C
2,892 15,702.55 3,633,060.86 8.00% 41,778,724.41 92.00%
合计 4,832 22,667.37 31,632,960.95 28.88% 77,895,783.42 71.12%
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
31
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持 有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 双债 增
强债 券 A
7445.75 0.0116%
易方达 双债 增
强债 券 C
190.61 0.0004%
合计 7636.36 0.0070%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位 ：份
项目 易方达 双债 增强 债 券 A 易方达 双债 增强 债 券 C
基金合 同生 效日(2011 年12 月1
日)基 金份 额总 额
551,303,364.17 1,052,806,591.89
本报告 期期 初基 金份 额总 额 161,760,862.28 104,669,925.80
本报告 期基 金总 申购 份额 120,665,271.38 191,302,018.45
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 218,309,174.56 250,560,158.98
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 64,116,959.10 45,411,785.27
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知, 聘任 黄秀 莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总 经
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
32
理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 3 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审 计
服务， 本报 告年 度的 审计 费用 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 2,983,273.55 56.16% 2,715.91 56.16% -
广发证 券 2 2,329,197.08 43.84% 2,120.48 43.84% -
兴业证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
易方达双债增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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银河证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少中 信建投 证券 股份 有限 公司 一个交 易单 元。
b) 本基金管 理人负责 选择 证券经营机 构，租 用其交 易单元作为 本基金 的交易 单元。基金 交易单 元的选
择标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3 ） 具有 较强 的全方 位金融 服务 能力和 水平， 包括但 不限 于：有 较好的 研究能 力和 行业分 析能力 ，能
及 时、 全面地 向公 司提供高 质量 的关于 宏观 、行业及 市场 走向、 个股 分析的报 告及 丰富全 面的 信息服
务 ；能 根据公 司所 管理基金 的特 定要求 ，提 供专门研 究报 告，具 有开 发量化投 资组 合模型 的能 力；能
积极为 公司 投资 业务 的开 展，投 资信 息的 交流 以及 其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
招商证 券 306,098,202.67 25.63% 840,369,000.00 8.54% - -
中信建 投 357,250,222.40 29.91% 1,705,700,000.00 17.33% - -
中投证 券 - - - - - -
安信证 券 29,092,341.40 2.44% 248,200,000.00 2.52% - -
广发证 券 159,298,827.79 13.34% 3,706,082,000.00 37.65% - -
兴业证 券 56,921,832.40 4.77% 648,000,000.00 6.58% - -
国海证 券 109,251,151.34 9.15% 1,278,000,000.00 12.98% - -
长城证 券 55,288,612.05 4.63% 446,200,000.00 4.53% - -
西南证 券 9,514,819.71 0.80% 95,400,000.00 0.97% - -
平安证 券 111,616,730.32 9.35% 876,000,000.00 8.90% - -
银河证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一四 年三月二十八日
