中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
中银行 业优选 灵活配 置混合 型证券 投资基 金
2013 年年 度报告
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月二十 八日中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................... 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 15
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 16
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 16
§7
年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 17
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 20
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 48
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 51
8.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 52
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 52 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 52
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 53
§9
基金份额持有人信 息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 54
§10
开放式基金份额变 动 ....................................................................................................................... 54
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .......................................................................................................... 55
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 55
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 55
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 57
§12
备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 58
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 59
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 59
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 中银优 选混 合
基金主 代码 163807
交易代 码 163807
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 4 月 3 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 242,638,238.94 份
基金合 同存 续期
不 定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
依托中 国良 好的 宏观 经济 发展形 势和 资本 市场 的高 速成长 ， 投资 于能 够分
享中国 经济 长期 增长 的 、 在所属 行业 中处 于领 先地 位的上 市公 司 ， 在 控制
投资风 险的 前提 下， 为基 金投资 人寻 求中 长期 资本 增值机 会。
投资策 略
本基金 的资 产配 置将 贯彻“自上 而下”的策 略， 根据 全 球宏 观形 势、 中 国
经济发 展 （ 包括 经济运 行 周期变 动、 市场 利率变 化 、 市场 估值、 证券 市场
动态等 ） ，对基金资产在股票、债券和现金 三大类资产类别间的配置 进行
实时监 控， 并根 据风 险的 评估和 建议 适度 调整 资产 配置比 例。
本基金 将按 照“自上 而下” 和“自下 而上” 相 结合 的方式 对各 细分 行业
进行分 类、 排序 和优 选。 通过对 全球 经济 和产 业格 局的变 化、 国家 经济 政
策取向 、 国内 产业 结构 变 动进行 定性 和定 量的 综合 分析 ， 把 握行 业基 本面
发展变 化的 脉络 ，评 估行 业的相 对优 势， 从而 对行 业进行 优选 。
业绩比 较基 准
本基金 股票 投资 部分 的业 绩比较 基准 为沪 深300 指 数； 债券 投资 部分 的业
绩比较 基准 为中 信标 普国 债指数 。
本基金的整体业绩基准＝沪深 300 指数×65% + 中信标普国债指数
×35% 。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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风险收 益特 征
本基金 是混 合型 基金 ， 其 预期收 益和 风险 水平 低于 股票型 基金 ， 高于 债券
型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 赵会军
联系电 话 021-38834999 010-66105799
电子邮 箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566
95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦45层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦26层、45 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 谭炯 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经 贸 城安 永大楼 16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 期间数据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 58,883,582.02 -16,051,205.75 -70,386,201.08
本期利 润 88,324,584.01 20,717,107.95 -130,393,236.84
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2231 0.0356 -0.1941
本期加 权平 均净 值利 润率 20.67% 3.72% -18.75%
本期基 金份 额净 值增 长率 17.41% 5.22% -16.12%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 31,936,074.52 -21,915,795.26 -57,922,524.62
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1316 -0.0362 -0.0840
期末基 金资 产净 值 274,574,313.46 582,851,698.74 631,827,888.79
期末基 金份 额净 值 1.1316 0.9638 0.9160
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 33.42% 13.63% 8.00%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标不 包 括持 有人 认购 或交 易基 金 的各 项费 用， 计入 费用 后 实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。期 末可供 分配 收益 ，采 用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ，即 如果 期末 未
分配利 润（ 报表 数， 下同 ）的未 实现 部分 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 的
已实现 部分 ，如 果期 末未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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过去三 个月 -3.46% 1.27% -2.50% 0.74% -0.96% 0.53%
过去六 个月 9.06% 1.27% 3.71% 0.84% 5.35% 0.43%
过去一 年 17.41% 1.25% -4.21% 0.91% 21.62% 0.34%
过去三 年 3.62% 1.11% -13.69% 0.86% 17.31% 0.25%
自基金 合同 生
效起至 今
33.42% 1.12% 0.99% 0.97% 32.43% 0.15%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
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份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2009 年 4 月 3 日至2013 年 12 月 31 日)
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的各 项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十一 部分 （二 ）的 规定 ，即本 基金 投资 组合 中， 股票投 资的 比例 范围 为
基 金 资产的 30% －80% ； 债券 、 权 证、 资 产支 持证 券、货币 市场 工具 及国 家证券 监 管机 构允 许基 金投
资的其 他金 融工 具占 基金 资产的 比例 范围 为20 －70% ；其 中现 金或 者到 期日 在 一年以 内的 政府 债券
不低于 基金 资产 净值 的5%， 持 有权 证的 市 值不 超过基 金 资产 净值的 3%。 对于 中国证 监会 允许 投资 的
创新金 融产 品， 将依 据有 关法律 法规 进行 投资 管理 。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩 比较基 准收 益率的比较
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中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注： 本基金 合同 于 2009 年4 月3 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满五 年。 合同生 效当 年的
本基金 净值 增长 率与 同期 业绩比 较基 准收 益率 按实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2013 年 - - - - -
2012 年 - - - - -
2011 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本 基金 本报 告期 无收 益分配 事项 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ，合 并后 新公 司名称 为“ 贝莱 德投 资管 理有限 公司”）。 2007 年 12 月 25 日 ，经 中国证
券监督 管理 委员 会批 复， 同意中 国银 行股 份有 限公 司直接 控股 中银 基金。 公 司注册 地为 中国 上海 市，
注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中 银中国 精选 混合 型开 放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指 数增 强型 证 券投 资基金 、 中银 蓝筹 精选 灵活
配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权 重指 数证券 投资 基 金（LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投 资基 金、 中银 理财 7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基 金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张琦
本基金 的基 金
经理、 中银 增
长基金 基金 经
理、中 银策 略
基金基 金经 理
2011-09-26 - 8
中银基金管理有限公司副总裁
(VP)，经 济学 硕士 。2005 年加入
中银基金管理有限公司，先后担
任研究员、中银增长基金基金经
理助理 等职 。2010 年 7 月 至今任
中银增 长基 金基 金经 理，2011 年
9 月至今任中银优选基金基金经中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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理，2013 年 5 月 至今 任中 银策略
基金基 金经 理。 具有 8 年 证券从
业年限 。具 备基 金从 业资 格。
注：1 、 首任 基金 经理 的“ 任职日 期” 为基 金合 同生 效日 ， 非首 任基 金经 理的“任职 日期”为根 据公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的“离任 日期” 均为根 据公 司决 定确 定的 解聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进 行了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交 易行 为。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
1.宏观 经济 分析
2013 年， 次 贷危 机的 影响 仍然余 波未 平， 全球 经济 出现了 较为 明显 的分 化。 欧美经 济率 先走 出
危机，欧元区经济摆脱衰 退泥潭，美国经济复苏步 伐加速，欧美货币政策边 际趋紧。受到美联储缩
减量化宽松（QE）规模的 冲击，新兴经济体大多增 长乏力。从国内来看，宏 观经济增速低位窄幅波
动，经济增长对投资与债 务的依赖度继续上升；通 胀水平上升后整体回落， 压力较小。全球流动性
环境的不确定性上升、国 内经济与通胀压力有限、 金融体系与社会融资创新 扩张动力较强，这些因
素构成 了2013 年国 内宏 观 调控政 策趋 于谨 慎的 大背 景， 货 币政 策在以 数量 调 控为主 的情 况下， 兼顾
稳定短 期价 格。
从 国 外的 经济 情况 来看，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第三 、 四季 度GDP 环比 折年 率分别 为6.2% 与 4.6%，
失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预计 一季 度美 国经济 复苏 步伐 仍将 延续 。 欧 元区方 面 ， 上半 年经 济衰退 势头 进一 步缓 解 ，
制 造业 PMI 指 数上 升至 6 月 份的 48.8 水平 ； 下 半年， 欧元 区 经济 走出 衰退 ， 制 造业 PMI 指 数维 持于
扩 张 区间 ，并于 12 月 份升至 52.7 水平 。
从国内的经济情况来看，“稳中求进”依然是全年 经济工作的总基调，积极 的财政政策与稳健中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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的货币政策延续，经济增 速与通胀均整体处于相对 较低水平。具体来看，上 半年，经济增速缓慢下
滑， 二 季度GDP 同比 增速 降至7.5% 的水 平； 与 此同 时， 货 币供 应与 信用 扩张 加速，M2 同比 增速 一度
超过16% 。 下半 年， 小库 存 周期与 货币 供应 的滞 后效 应使得 经济 出现 了短 暂的 小幅反 弹， 三季 度GDP
增 速 反弹至 7.8%水 平； 同 时， 央行 货币 政策 持续 保 持谨慎 ， 严格 把控 流动 性 总闸门 ， 市场 利率 大幅
上 升。通胀 方 面， 由 于基数 原 因，1-5 月份 通胀 水平 低 位震 荡，6-10 月 份冲高 超过 3.0%水 平， 但随
后受到实体经济需求疲弱 、高利率环境持续、居民 消费受抑制、生猪存栏量 充裕、暖冬等多重因素
影响， 通胀 水平 在 11-12 月份加 速下 滑。 当前 来看 ，中性 谨慎 的政 策环 境延 续，货 币供 应与 信用 扩
张受到 抑制 ，地 产销 量下 滑，经 济短 期内 或将 延续 下滑态 势。
2.市场 回顾
2013 年，A 股市 场跌 宕起伏 ， 结构 性分 化特 征异 常明 显 ，上 证指 数全 年跌 幅为 6.75%，而 创业
板 指 数的 全年 涨幅 则高达82.73% ，指 数的 分化 程度 达到历 史峰 值。 按照 申万 一级行 业分 类， 传媒 、
计算机和电子行业指数的 年度涨幅较大，有色金属 、采掘和钢铁行业的年度 跌幅较大。新技术、新
模式、新产业，业已成为 市场关注的核心焦点。十 八届三中全会胜利召开， 全面深化改革成为全社
会的共 识。
3.运行 分析
中 银 优选 基金在 2013 年 全 年整体 上保 持了 较高 的仓 位，继 续淡 化择 时因 素对 基金运 作的 影响 ，
在控制组合整体风险的前 提下，努力实现稳定的长 期投资回报。在行业选择 上，核心仓位以大众消
费品、医药、TMT 为主。 由于对创业板和中小板的 表现预期不充分，过早的 减持了部分相关的权益
头寸 ， 未能 进一 步提 升组 合的投 资回 报。 截 至2013 年 12 月 31 日为 止， 基金 组合中 持有 的股 票市 值
占资产 净值 比例 为74.72% ， 持 有的 债券 市值 比例为19.97% 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日为 止， 本 基金 的单 位净 值为1.1316 元， 本基 金的 累计 单位 净 值为1.3216
元。 报 告期 内本 基金 份额净 值 增长 率为 17.41%，同期 业 绩比 较基 准收 益率 为-4.21% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
从宏观的情况来看，十八 届三中全会的胜利召开具 有深远的指导意义，新的 政治、经济和社会
周期已 然开 启。 反映 在资 本市场 上， 我们 认为， 未 来很长 一段 时间 ， 二 级市 场存在 较多 的投 资机 会，
新的亮 点也 会比 较活 跃， 这符合 转型 期资 本市 场的 特征。
契合整 个大 的时 代背 景， 我们认 为， 未来 投资 的主 线主要 围绕 创新 和改 革两 大方向 展开 。 在“创中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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新”方面，我们关注的焦 点在于新技术、新模式、 新思路、新市场所带来的 投资机会。譬如，我们
会持续 关注 移动 互联 网以 及移动 互联 网效 应在 金融 、 教育 、 医 疗、 娱 乐等 领 域的泛 化； 关注 大数 据、
云计算等技术要素的持续 性、系统性影响；关注智 慧城市、移动支付、信息 安全、信息消费等相关
投资主题。需要指出的是 ，我们也会关注新的技术 要素对传统产业和传统企 业的影响，包括加大对
利用现 有资 源和 禀赋 ，切 实推动 商业 模式 转型 且前 景明朗 的上 市公 司的 研究 力度。
在“改革”方面，我们主 要会关注：一是，契合未 来改革深化方向的相关的 主题性机会，譬如
国企改革、金融改革及要 素市场化改革所带来的投 资机会；二是，与民生密 切相关的，未来公共投
资会持 续加 大的 领域 ，譬 如环保 、养 老、 教育 、医 疗保健 等。
此外，以大众消费品和医 药、医疗服务为主的大众 消费品仍会是基金组合基 础性配置的首选。
沿着这一思路，我们会精 选那些品牌力、产品力和 渠道力较强，护城河相对 较深的投资标的，作为
组合的长期配置。考虑到 转型期资本市场较为活跃 的特征，我们也将根据市 场的变化不断优化行业
配置和 个股 选择 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金 的监察稽核工作情 况
2013 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行 。
公司法律合规部与稽核部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 全面 开展 基金 运作 稽 核工作 ，防 范内 幕交 易， 确保基 金投 资的 独立 性、 公平性 及合 规性
主要措施有：严格执行集 中交易制度，确保投资研 究、决策和交易风险隔离 ；严格检查基金的
投资决策、研究支持、交 易过程是否符合规定的程 序。通过以上措施，保证 了投资遵循既定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2）修 订内 部管 理制 度，完 善 投资 业务 流程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与稽核工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 基金 合同 第十 五部 分基金 的收 益与 分配 相关 约定 ： 本 基金 每年 收益 分配 次数最 多 为6 次，
全年分 配比 例不 得低 于年 度可供 分配 收益 的50% ， 本报 告 期期 末可 供分 配利 润为 31,936,074.52 元，
根据本 基金 基金 合同 第十 五部分 基金 的收 益与 分配 相关约 定， 无相 关收 益分 配事项 。
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对中银行业优选灵活 配置混合型证券投资基金 的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法 》及其他法律法规和基金 合同的有关规定，不存在 任何损害基金份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，中银行业优 选灵活配置混合型证券投 资基金的管理人——中银 基金管理有限公司
在中银行业优选灵活配置 混合型证券投资基金的投 资运作、基金资产净值计 算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支 等问题上，不存在任何损 害基金份额持有人利益的 行为，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的 规定进行。本报告期内， 中银行业优选灵活配置混 合型证券投资基金未进
行利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对中银基金 管理有限公司编制和披露 的中银行业优选灵活配置 混合型证券投资基
金 2013 年 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现、 利润 分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
中国工 商银 行资 产托 管部
2014 年 3 月 25 日
§6
审计报告
安永华 明（2014 ） 审字第61062100_B08 号
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的中 银行 业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 财务 报表 ， 包 括2013 年12 月 31 日的
资产负 债表 、2013 年度 的 利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
一、管理层对财务报 表的 责任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人中银基金管 理有限公司的责任。这种 责任包括： （1）按中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现 公允反映； （2）设 计、执 行和维护必要的内部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
二、注册会计师的责 任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规 定编制，公 允反映了中银行业
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2013 年 度的经 营成 果和 净值
变动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
陈露
许培 菁
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼16 层
2014-03-27
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 行业 优选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产： - - -
银行存 款 7.4.7.1 8,175,710.44 25,548,625.31
结算备 付金 - 128,787.32 21,757.57
存出保 证金 - 157,920.31 71,428.58
交易性 金融 资产 7.4.7.2 260,003,524.92 562,698,208.81
其中： 股票 投资 - 205,166,454.92 441,828,726.21
基金投 资 - - -
债券投 资 - 54,837,070.00 120,869,482.60
资产支 持证 券投 资 - - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款 - 6,207,525.24 -
应收利 息 7.4.7.5 784,135.15 1,343,407.92
应收股 利 - - -
应收申 购款 - 30,529.08 352,818.08
递延所 得税 资产 - - -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 275,488,132.46 590,036,246.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债： - - -
短期借 款 - - -
交易性 金融 负债 - - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - -
应付证 券清 算款 - - 5,513,953.36 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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应付赎 回款 - 244,680.57 388,386.40
应付管 理人 报酬 - 349,431.72 670,246.47
应付托 管费 - 58,238.63 111,707.75
应付销 售服 务费 - - -
应付交 易费 用 7.4.7.7 196,812.62 174,110.47
应交税 费 - - -
应付利 息 - - -
应付利 润 - - -
递延所 得税 负债 - - -
其他负 债 7.4.7.8 64,655.46 326,143.08
负债合计 - 913,819.00 7,184,547.53
所有者权益： - - -
实收基 金 7.4.7.9 242,638,238.94 604,767,494.00
未分配 利润 7.4.7.10 31,936,074.52 -21,915,795.26
所有者权益合计 - 274,574,313.46 582,851,698.74
负债和所有者权益总 计 - 275,488,132.46 590,036,246.27
注： 报 告截 止日2013 年12 月31 日 ， 基 金份 额净值 1.1316 元 ， 基金 份额 总额 242,638,238.94 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 行业 优选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入 - 99,272,506.27 31,695,571.93
1.利息 收入 - 2,091,861.87 2,816,075.87
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 160,770.01 132,008.45
债券利 息收 入 - 1,921,887.53 2,684,067.42 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 9,204.33 -
其他利 息收 入 - - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - 67,578,703.15 -8,079,616.10
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 63,145,671.96 -13,127,962.55
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,280,507.04 482,677.98
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 3,152,524.15 4,565,668.47
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 29,441,001.99 36,768,313.70
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - - -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.17 160,939.26 190,798.46
减：二、费用 - 10,947,922.26 10,978,463.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 6,438,855.90 8,379,811.06
2．托 管费 7.4.10.2 1,073,142.54 1,396,635.18
3．销 售服 务费 - - -
4． 交易 费用 7.4.7.18 3,147,063.82 851,677.38
5． 利息 支出 - - 34,286.05
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 34,286.05
6． 其他 费用 7.4.7.19 288,860.00 316,054.31
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
- 88,324,584.01 20,717,107.95
减：所 得税 费用 - - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 88,324,584.01 20,717,107.95
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 行业 优选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
604,767,494.00 -21,915,795.26 582,851,698.74
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 88,324,584.01 88,324,584.01
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
-362,129,255.06 -34,472,714.23 -396,601,969.29
其中：1.基金 申购 款 28,687,106.62 2,886,830.61 31,573,937.23
2.基 金赎 回款 -390,816,361.68 -37,359,544.84 -428,175,906.52
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
242,638,238.94 31,936,074.52 274,574,313.46
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
689,750,413.41 -57,922,524.62 631,827,888.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 20,717,107.95 20,717,107.95
三、本期基金份额交易 -84,982,919.41 15,289,621.41 -69,693,298.00 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
其中：1.基金 申购 款 122,173,312.54 -4,474,683.17 117,698,629.37
2.基 金赎 回款 -207,156,231.95 19,764,304.58 -187,391,927.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
604,767,494.00 -21,915,795.26 582,851,698.74
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （以 下 简称“ 本 基金” ） ， 系经 中国 证 券监 督管 理委
员会（以下简称“中国证 监会”）证监许可[2009]7 号文《关于核准中银行 业优选灵活配置混合型
证券投资基金募集的批复 》的核准，由基金管理人 中银基金管理有限公司向 社会公开发行募集，基
金合同 于 2009 年 4 月 3 日正 式 生效 ，首 次设 立募 集规 模为 1,997,370,143.50 份基金 份额 。本 基金
为契约型开放式，存续期 限不定。本基金的基金管 理人为中银基金管理有限 公司，注册登记机构为
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ，基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的 股票、各类有价债
券以及中国证监会允许基 金投资的其他金融工具。 待金融衍生产品推出后， 本基金可以依照法律法
规或监管机构的规定运用 金融衍生产品进行风险管 理。本基金的股票投资主 要集中在具有行业领先
地位的 上市 公司 股票 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪 深300 指数×65% + 中信标 普国 债指 数×35% 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计 准 则、 其 后颁 布的 应用指 南、 解释 以及 其他 相关规 定 （ 以下 合称“ 企业 会 计准则” ） 编制， 同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金执行<企业会计准 则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知 》 、 《证 券投资基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的内 容 与格 式》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第3 号 《会 计报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模
板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》及 其他 中国 证监会 颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资和债券
投资；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ，即 从本 基金 账户和 资产 负债 表内 予以 转销；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方(转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。本基
金的公允价值的计量分为 三个层次，第一层次是本 基金在计量日能获得相同 资产或负债在活跃市场
上报价的，以该报价为依 据确定公允价值；第二层 次是本基金在计量日能获 得类似资产或负债在活
跃市场上的报价，或相同 或类似资产或负债在非活 跃市场上的报价的，以该 报价为依据做必要调整
确定公允价值；第三层次 是本基金无法获得相同或 类似资产可比市场交易价 格的，以其他反映市场
参与者对资产或负债定价 时所使用的参数为依据确 定公允价值。本基金主要 金融工具的估值方法如中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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下：
1)股票 投资
(1)上市 流通 的股 票的 估值
上市流通的股票按估值日 该股票在证券交易所的收 盘价估值。估值日无交易 的但最近交易日后
经济环境未发生重大变化 且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日的收盘
价估值 ； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化或 证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ，
可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定 公允价值。如有充足证
据表明 最近 交易 市价 不能 真实反 映公 允价 值， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值；
(2)未上 市的 股票 的估 值
A.送股、转增股、公开增 发新股或配股的股票，以 其在证券交易所挂牌的同 一证券估值日的估
值方法 估值 ；
B.首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的情
况下， 按其 成本 价计 算；
C.首次公开发行有明确锁 定期的股票，同一股票在 交易所上市后，以其在证 券交易所挂牌的同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
D.非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a.估值日在证券交易所上 市交易的同一股票的市价 低于非公开发行股票的初 始取得成本时，采
用在证 券交 易所 的同 一股 票的市 价作 为估 值日 该非 公开发 行股 票的 价值 ；
b.估值日在证券交易所上 市交易的同一股票的市价 高于非公开发行股票的初 始取得成本时，按
中国证 监会 相关 规定 处理 ；
2)债券 投资
(1)证券 交易 所市 场实 行净价 交 易的 债券 按估 值日 收盘 价 估值。 估值 日无 交易 的但 最 近交 易日 后
经济环境未发生重大变化 且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日的收盘
价估值 ； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化或 证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ，
可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定 公允价值。如有充足证
据表明 最近 交易 市价 不能 真实反 映公 允价 值， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收盘 价中所含的债券应 收
利息得到的净价进行估值 。估值日无交易的但最近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交易 日债券收盘净价估值；如 最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发 行机构发生了影响证券价 格的重大事件，可参考类 似投资品种 的现行市价
及重大变化因素，调整最 近交易市价，确定公允价 值。如有充足证据表明最 近交易市价不能真实反
映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值；
(3) 未 上市 债券 、 交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 进行后 续计 量；
(4)在全 国银 行间 债券 市场交 易 的债 券、 资 产支 持证券 等 固定 收益 品种 ， 采用估 值 技术 确定 公允
价值；
3)权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估值 日无 交易 的但最 近交 易日
后经济环境未发生重大变 化且证券发行机构未发生 影响证券价格的重大事件 的，按最近交易日的收
盘价估值；如最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重大事
件，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价， 确定公允价值。如有充
足证据 表明 最近 交易 市价 不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难以 可靠 计 量公允 价值 的情 况
下，按 成本 计 量；
(3)因持 有股 票而 享有 的配股 权 证， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值进 行估 值；
4)分 离交 易可 转债
分离交易可转债，上市日 前，采用估值技术分别对 债券和权证进行估值；自 上市日起，上市流
通的债 券和 权证 分别 按上 述2) 、3) 中 的相 关原 则进行 估 值；
5)其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可根
据具体 情况 与基 金托 管人 商定后 ，按 最能 反映 公允 价值的 方法 估值 ；
(2)如有 新增 事项 ，按 国家最 新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未分配 的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金
额。 未实 现损 益平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/( 损
失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转入
“未 分配 利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确 认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日 计提的金额入账。若提前 支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已
确认的 利息 收入 的差 额确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内 含票面利率计算的金额扣 除应由债券发行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面 利率计算的金额，扣除应 由资产支持证券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买入返售金融资产收 入，按买入返售金融资产 的摊余成本及实际利率（ 当实际利率与合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日 确认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额 入
账；
(6) 债券 投资 收益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ； 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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(7) 资产 支持 证券 投资 收益/(损失) 于成 交日 确认， 并按成 交总 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
(8) 衍生工具收 益/( 损失) 于卖出权证成 交日确认，并按卖出权证 成交金额与其成本的差额 入
账；
(9) 股利收益于除息日确 认，并按上市公司宣告的 分红派息比例计算的金额 扣除应由上市公司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用 公允价值模式计量的交易 性金融资产、交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产 净值的 1.50%年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金 资产 净值的 0.25%的年 费 率逐 日计 提；
(3) 卖出回购金融资产支 出，按卖出回购金融资产 的摊余成本及实际利率（ 当实际利率与合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定，按 实际支出金额，列入当期 基金费用。如果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次，全 年分 配比 例
不得低 于年 度可 供分 配收 益的50% ，若 《基 金合 同》 生 效不满 3 个月 可不 进行 收 益分 配；
(2) 本基金收益分配方式 分两种：现金分红与红利 再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红
利按权益登记日除权后的 基金份额净值自动转为基 金份额进行再投资；若投 资者不选择，本基金默
认的收 益分 配方 式是 现金 分红；
(3) 基金 投资 当期 出现 净亏 损 ，则 不进 行收 益分 配；
(4) 基 金当 年收 益应 先弥 补上一 年度 亏损 后， 才可 进行当 年收 益分 配；
(5) 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(6) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权； 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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(7) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
(1)印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起，调 整 由出 让方 按证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革过程中因非流通股 股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让，
暂免征 收印 花税 。
(2)营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号 文 《关 于 证券 投资 基金 税收 政策 的 通知》 的规 定，
自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券 投资 基金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3)个人 所得 税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取 得的股票的股息、红利收 入，债券的利息收入、储 蓄存款利息收入，由上
市公司 、发 行债 券的 企业 和银行 在向 基金 支付 上述 收入时 代扣 代 缴20% 的个 人所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资基 金 从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳 税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 8,175,710.44 25,548,625.31
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 8,175,710.44 25,548,625.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 32 页共 59 页
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 175,571,545.70 205,166,454.92 29,594,909.22
债券
交易所 市场 17,476,108.58 15,165,070.00 -2,311,038.58
银行间 市场 39,916,216.00 39,672,000.00 -244,216.00
合计 57,392,324.58 54,837,070.00 -2,555,254.58
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 232,963,870.28 260,003,524.92 27,039,654.64
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 445,035,974.33 441,828,726.21 -3,207,248.12
债券
交易所 市场 50,432,571.83 51,187,482.60 754,910.77
银行间 市场 69,631,010.00 69,682,000.00 50,990.00
合计 120,063,581.83 120,869,482.60 805,900.77
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 565,099,556.16 562,698,208.81 -2,401,347.35
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 33 页共 59 页
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,447.58 4,105.40
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 58.00 9.80
应收债 券利 息 780,558.47 1,339,292.72
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 71.10 -
合计 784,135.15 1,343,407.92
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 196,812.62 173,560.47
银行间 市场 应付 交易 费用 - 550.00
合计 196,812.62 174,110.47
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 34 页共 59 页
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 155.46 643.08
应付审 计费 60,000.00 71,000.00
应付账 户维 护费 4,500.00 4,500.00
合计 64,655.46 326,143.08
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 604,767,494.00 604,767,494.00
本期申 购 28,687,106.62 28,687,106.62
本期赎 回（以 “-”号 填列） -390,816,361.68 -390,816,361.68
本期末 242,638,238.94 242,638,238.94
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,727,225.07 -37,643,020.33 -21,915,795.26
本期利 润 58,883,582.02 29,441,001.99 88,324,584.01
本期基金份额交易产生的
变动数
-29,783,840.02 -4,688,874.21 -34,472,714.23
其中： 基金 申购 款 3,075,965.35 -189,134.74 2,886,830.61
基金赎 回款 -32,859,805.37 -4,499,739.47 -37,359,544.84
本期已 分配 利润 - - -
本期末 44,826,967.07 -12,890,892.55 31,936,074.52
7.4.7.11 存款利息收入 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 35 页共 59 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 144,239.15 128,316.67
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 11,988.16 3,349.63
其他 4,542.70 342.15
合计 160,770.01 132,008.45
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日 至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,151,479,969.56 294,423,738.72
减：卖 出股 票成 本总 额 1,088,334,297.60 307,551,701.27
买卖股 票差 价收 入 63,145,671.96 -13,127,962.55
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
卖出债 券 （债 转股 及债 券到 期
兑付） 成交 总额
187,306,331.13 142,712,415.69
减 ： 卖出 债券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 成本 总额
183,117,235.37 138,288,548.89
减：应 收利 息总 额 2,908,588.72 3,941,188.82
债券投 资收 益 1,280,507.04 482,677.98
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 36 页共 59 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,152,524.15 4,565,668.47
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,152,524.15 4,565,668.47
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
1.交 易性 金融 资产 29,441,001.99 36,768,313.70
——股票 投资 32,802,157.34 34,014,622.26
——债券 投资 -3,361,155.35 2,753,691.44
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 29,441,001.99 36,768,313.70
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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基金赎 回费 收入 76,587.87 187,836.93
基金转 换费 收入 77,357.35 2,961.53
其他 6,994.04 -
合计 160,939.26 190,798.46
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
交易所 市场 交易 费用 3,145,838.82 850,577.38
银行间 市场 交易 费用 1,225.00 1,100.00
合计 3,147,063.82 851,677.38
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
审计费 用 49,000.00 71,000.00
信息披 露费 220,000.00 220,000.00
其他 - 400.00
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 22,500.00
银行划 款手 续费 1,860.00 2,154.31
合计 288,860.00 316,054.31
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 的基 金管 理人 于2014 年1 月14 日宣 告分 红， 以 2013 年12 月 31 日为 收 益分配 基准 日的中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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可 供 分配 利润 向截至 2014 年 1 月 17 日止 在本 基金 注 册登记 人中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 登记
在册的 全体 基金 份额 持有 人按 每10 份 基金 份额 派发红 利 0.70 元 ， 场 内除 息日为 2014 年1 月20 日，
场外除 息日 为2014 年1 月17 日。 分红 总金 额为 16,847,919.35 元， 其 中现 金红 利为 11,311,416.43
元，红 利再 投资 为5,536,502.92 元。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 银行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
中银证 券 - - - -
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,438,855.90 8,379,811.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 663,770.33 708,891.28
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1.50%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,073,142.54 1,396,635.18
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.25%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 8,175,710.44 144,239.15 25,548,625.31 128,316.67
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ， 2013 年 度获 得的 利息 收入 为人 民币11,988.16 元(2012 年 度： 人民 币3,349.63
元)，2013 年 末结 算备 付金 余 额为 人民币 128,787.32 元(2012 年 末： 人民币21,757.57 元) 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期末2013 年12 月31 日止， 本基 金未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为质 押的 债 券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中 面临的相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将 相对风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现“风 险和 收益 相匹配”的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估。 风 险管理 部对 公司 执行 总裁 负责 ， 并 由督 察 长分管。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 发生的可能性很小。在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相应的信
用风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。于2013 年 12 月 31 日，本 基 金持 有的 除国 债、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占基 金资 产净 值的比 例 为5.52%(2012 年 12 月 31 日：8.78%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票 市值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家 公司发行的证券不得超过 该证券的 10%。本基金所 持大部分证券在证券交
易所上市，其余亦可在银 行间同业市场交易，因此 均能以合理价格适时变现 。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公
允价值 。
于 2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金份 额净 值 (所 有者 权益)无固 定到 期日 且 不计 息， 因 此账 面余额 即 为未 折现 的合 约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 43 页共 59 页
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 8,175,710.44 - - - 8,175,710.44
结算备 付金 128,787.32 - - - 128,787.32
存出保 证金 157,920.31 - - - 157,920.31
交易性 金融 资产 39,672,000.00 9,469,800.00 5,695,270.00 205,166,454.92 260,003,524.92
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 6,207,525.24 6,207,525.24
应收利 息 - - - 784,135.15 784,135.15
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 30,529.08 30,529.08
资产总 计 48,134,418.07 9,469,800.00 5,695,270.00 212,188,644.39 275,488,132.46
负债
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 244,680.57 244,680.57 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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应付管 理人 报酬 - - - 349,431.72 349,431.72
应付托 管费 - - - 58,238.63 58,238.63
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 196,812.62 196,812.62
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 64,655.46 64,655.46
负债总 计 - - - 913,819.00 913,819.00
利率敏 感度 缺口 48,134,418.07 9,469,800.00 5,695,270.00 211,274,825.39 274,574,313.46
上年度末
2012 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 25,548,625.31 - - - 25,548,625.31
结算备 付金 21,757.57 - - - 21,757.57
存出保 证金 - - - 71,428.58 71,428.58
交易性 金融 资产 69,682,000.00 51,187,482.60 - 441,828,726.21 562,698,208.81
应收利 息 - - - 1,343,407.92 1,343,407.92
应收申 购款 - - - 352,818.08 352,818.08
资产总 计 95,252,382.88 51,187,482.60 - 443,596,380.79 590,036,246.27
负债
应付证 券清 算款 - - - 5,513,953.36 5,513,953.36
应付赎 回款 - - - 388,386.40 388,386.40
应付管 理人 报酬 - - - 670,246.47 670,246.47
应付托 管费 - - - 111,707.75 111,707.75
应付交 易费 用 - - - 174,110.47 174,110.47
其他负 债 - - - 326,143.08 326,143.08
负债总 计 - - - 7,184,547.53 7,184,547.53
利率敏 感度 缺口 95,252,382.88 51,187,482.60 - 436,411,833.26 582,851,698.74
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；
2. 该利 率敏 感性 分析 假定所 有 期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点， 且 除利 率之外 的
其他市 场变 量保 持不 变；
3. 该 利率 敏感 性分 析并 未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动；
4.银行 存款、 结算 备付 金 、 存出 保证金 和部 分应 收 申购款 均以 活期 存款 利率 计息， 假 定中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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利率变 动仅 影响 该类 资产 的未来 收益 ， 而 对其 本身 的公允 价值 无重 大影 响； 买入返 售 金
融资产 的利 息收 益和 卖出 回购金 融资 产款 的利 息支 出在交 易时 已确 定， 不受 利率变 化 影
响；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
市场利 率上 升25 个基 点 - 减 少约 57
市场利 率下 降25 个基 点 - 增 加约 57
注 ：于 2013 年12 月31 日 ，本基 金持 有的 交易 性债 券投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例为
19.97%(2012 年12 月31 日：20.73%) ，银行 存款、 结 算 备付 金、 存 出保 证金和 部 分应 收申 购款 均以
活期存 款利 率或 相对 固定 的利率 计息 ，假 定利 率变 动仅影 响该 类资 产的 未来 收益， 而对 其本 身的 公
允价值 无重 大影 响， 买入 返售金 融资 产的 利息 收益 在交易 时已 确定 ，不 受利 率变化 影响 ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用“自上而下”的 策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资 。本基金的基金管理人
定期结合宏观及微观环境 的变化，对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正，来主动应对可能发
生的市 场价 格风 险。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险 。 股 票投资 的比 例范 围为 基金 资产的 30%-80% ；
债券、权证、资产支持证 券、货币市场工具及国家 证券监管机构允许基金投 资的其他金融工具占基
金资产的比例范围为 20%-70%。此外，本基金的基金 管理人每日对本基金所持 有的证券价格实施监
控，定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量， 通过特定指标测试本基金 面临的潜在价格风险，中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性 金融 资产 －股票 投资 205,166,454.92 74.72 441,828,726.21 75.80
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 205,166,454.92 74.72 441,828,726.21 75.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设
1.本基 金的 市场 价格 风险 主要源 于证 券市 场的 系统 性风险 ，即 从长 期来 看， 本基金 所
投资的 证券 与业 绩比 较基 准的变 动呈 线性 相关 ，且 报告期 内的 相关 系数 在资 产负债 表
日后短 期内 保持 不变 ；
2.以下 分析 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增 加约 1,363 增 加约 3,156
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减 少约 1,363 减 少约 3,156
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 205,166,454.92 74.47
其中： 股票 205,166,454.92 74.47
2 固定收 益投 资 54,837,070.00 19.91
其中： 债券 54,837,070.00 19.91
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,304,497.76 3.01
6 其他各 项资 产 7,180,109.78 2.61
7 合计 275,488,132.46 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 6,496,077.28 2.37
B 采矿业
4,500,800.00 1.64 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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C 制造业 108,176,612.95 39.40
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
5,178,000.00 1.89
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
10,906,500.00 3.97
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
44,339,491.36 16.15
J 金融业
5,511,168.00 2.01
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
4,808,093.16 1.75
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
3,950,000.00 1.44
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
11,299,712.17 4.12
S 综合
- -
合计 205,166,454.92 74.72
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 600597 光明乳 业 582,736 12,936,739.20 4.71
2 600588 用友软 件 819,838 11,346,557.92 4.13
3 600872 中炬高 新 995,368 11,317,334.16 4.12
4 600718 东软集 团 899,962 11,042,533.74 4.02
5 000977 浪潮信 息 243,999 11,036,074.77 4.02
6 002690 美亚光 电 255,811 10,255,462.99 3.74
7 002008 大族激 光 665,000 8,970,850.00 3.27
8 600446 金证股 份 531,277 8,208,229.65 2.99 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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9 000513 丽珠集 团 209,684 8,112,673.96 2.95
10 000848 承德露 露 300,982 7,359,009.90 2.68
11 002020 京新药 业 480,882 6,785,245.02 2.47
12 600108 亚盛集 团 808,976 6,496,077.28 2.37
13 002358 森源电 气 297,255 6,390,982.50 2.33
14 002230 科大讯 飞 124,413 5,953,162.05 2.17
15 000665 湖北广 电 530,193 5,805,613.35 2.11
16 600180 瑞茂通 600,000 5,730,000.00 2.09
17 002117 东港股 份 375,848 5,566,308.88 2.03
18 002410 广联达 176,032 5,545,008.00 2.02
19 000776 广发证 券 441,600 5,511,168.00 2.01
20 601098 中南传 媒 499,918 5,494,098.82 2.00
21 600292 中电远 达 200,000 5,178,000.00 1.89
22 601607 上海医 药 350,000 5,176,500.00 1.89
23 002183 怡 亚 通 699,868 4,808,093.16 1.75
24 600583 海油工 程 580,000 4,500,800.00 1.64
25 603008 喜临门 400,000 4,264,000.00 1.55
26 002484 江海股 份 199,929 4,040,565.09 1.47
27 000888 峨眉山 Ａ 200,000 3,950,000.00 1.44
28 002250 联化科 技 150,860 3,166,551.40 1.15
29 300074 华平股 份 100,000 2,244,000.00 0.82
30 600885 宏发股 份 100,000 1,856,000.00 0.68
31 600073 上海梅 林 199,906 1,755,174.68 0.64
32 600967 北方创 业 100,000 1,725,000.00 0.63
33 002055 得润电 子 150,000 1,572,000.00 0.57
34 300078 中瑞思 创 47,030 1,066,640.40 0.39
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 601009 南京银 行 33,126,807.93 5.68
2 600256 广汇能 源 29,912,491.57 5.13
3 000069 华 侨城 A 26,878,393.29 4.61
4 600596 新安股 份 20,944,561.28 3.59
5 600546 山煤国 际 20,570,211.20 3.53
6 600036 招商银 行 19,322,576.83 3.32
7 000977 浪潮信 息 18,924,739.28 3.25
8 601231 环旭电 子 16,908,563.68 2.90
9 600594 益佰制 药 16,799,792.93 2.88 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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10 600389 江山股 份 14,215,579.67 2.44
11 300079 数码视 讯 13,122,190.81 2.25
12 002024 苏宁云 商 12,616,710.02 2.16
13 002410 广联达 12,258,763.84 2.10
14 002666 德联集 团 11,954,154.93 2.05
15 600588 用友软 件 11,750,971.34 2.02
16 000848 承德露 露 11,558,039.47 1.98
17 600750 江中药 业 11,465,103.03 1.97
18 600292 中电远 达 11,269,607.36 1.93
19 601666 平煤股 份 11,247,463.62 1.93
20 600366 宁波韵 升 11,228,766.06 1.93
注：“ 买入 金额”按买 入成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600637 百视通 41,064,915.12 7.05
2 000858 五粮液 38,368,594.14 6.58
3 600521 华海药 业 37,884,236.27 6.50
4 000568 泸州老 窖 35,373,963.84 6.07
5 000402 金融街 33,640,144.62 5.77
6 000538 云南白 药 31,452,443.09 5.40
7 601009 南京银 行 30,851,357.64 5.29
8 000998 隆平高 科 30,491,007.57 5.23
9 600594 益佰制 药 28,988,712.59 4.97
10 002020 京新药 业 27,982,233.67 4.80
11 000069 华 侨城 A 27,344,424.80 4.69
12 000513 丽珠集 团 24,710,332.92 4.24
13 600256 广汇能 源 24,282,898.54 4.17
14 600596 新安股 份 24,177,010.55 4.15
15 600138 中青旅 22,058,691.84 3.78
16 600389 江山股 份 21,043,584.99 3.61
17 601231 环旭电 子 19,758,119.80 3.39
18 600348 阳泉煤 业 19,231,891.86 3.30
19 600546 山煤国 际 17,134,240.39 2.94
20 000977 浪潮信 息 16,952,465.56 2.91
21 600036 招商银 行 16,226,446.82 2.78
22 300017 网宿科 技 15,631,197.90 2.68 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 51 页共 59 页
23 300079 数码视 讯 15,562,995.60 2.67
24 002024 苏宁云 商 12,900,072.84 2.21
25 002429 兆驰股 份 12,664,087.93 2.17
26 600535 天士力 12,591,663.80 2.16
27 002666 德联集 团 12,394,324.93 2.13
28 002055 得润电 子 12,090,503.64 2.07
29 601998 中信银 行 12,038,000.00 2.07
30 600750 江中药 业 11,697,364.36 2.01
注：“ 卖出 金额”按卖 出成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 818,869,868.97
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,151,479,969.56
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列,不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,672,000.00 14.45
其中： 政策 性金 融债 39,672,000.00 14.45
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 15,165,070.00 5.52
8 其他 - -
9 合计 54,837,070.00 19.97 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 52 页共 59 页
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 130227 13 国开 27 400,000 39,672,000.00 14.45
2 110015 石化转 债 60,000 5,721,600.00 2.08
3 110023 民生转 债 59,000 5,695,270.00 2.07
4 110022 同仁转 债 30,000 3,748,200.00 1.37
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货 投资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货 投资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 53 页共 59 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
157,920.31
2 应收证 券清 算款
6,207,525.24
3 应收股 利
-
4 应收利 息
784,135.15
5 应收申 购款
30,529.08
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
7,180,109.78
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 110015 石化转 债 5,721,600.00 2.08
2 110023 民生转 债 5,695,270.00 2.07
3 110022 同仁转 债 3,748,200.00 1.37
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
13,659
17,763.98 1,168,747.31 0.48% 241,469,491.63 99.52%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 128,570.69 0.0530%
注：本 报告 期末 ，基 金管 理人高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份 额总 量的 数
量区间 为10-50 万； 本基 金 基金经 理持 有本 基金 份额 总量的 数量 区间 为10-50 万。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2009 年4 月3 日) 基金 份额 总额
1,997,370,143.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额
604,767,494.00
本报告 期基 金总 申购 份额 28,687,106.62
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 390,816,361.68
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 242,638,238.94
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新 披露 的招 募说 明书 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师
事务所 由普 华永 道中 天会 计师事 务所 股份 有限 公司 变更为 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） ，
报告期 内本 基金 应支 付给 会计师 事务 所的 报酬 为 60,000.00 元， 目 前事 务所已 为 本基 金提 供审 计服
务 的 连续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 2 1,017,127,868.52 51.62% 900,427.51 50.92% -
国元证 券 1 227,713,592.53 11.56% 207,309.62 11.72% -
广发证 券 1 183,399,772.76 9.31% 166,967.06 9.44% -
国泰君 安 1 180,891,508.24 9.18% 164,683.84 9.31% -
国金证 券 1 96,451,742.45 4.90% 87,808.90 4.97% -
光大证 券 1 92,434,180.88 4.69% 84,151.64 4.76% -
东方证 券 1 72,684,357.96 3.69% 66,171.56 3.74% -
华泰证 券 1 57,927,160.14 2.94% 52,736.95 2.98% -
国信证 券 1 37,596,579.29 1.91% 34,227.72 1.94% -
招商证 券 1 4,123,075.76 0.21% 3,753.57 0.21% -
东海证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
中银证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
中信建 投证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知》 （ 证监 基字<1998>29 号） 及 《关 于完 善证 券投 资基金 交易 席位 制度 有关 问题的 通知 》 （证 监 基
金字[2007]48 号） 有关 规 定， 本公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 主要包 括： 券商 基本 面
评价（ 财务 状况 、经 营状 况） 、 券商 研究 机构 评价 （ 报告质 量、 及时 性和 数量 ） 、券商 每日 信息 评价
（及时 性和 有效 性） 和券 商协作 表现 评价 等方 面。 本公司 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 程序 ：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商研 究所服 务质 量 评分表 》 ， 然 后根 据评 分
高低进 行选 择基 金专 用交 易单元 并与 其签 订交 易单 元租用 协议 。
2、 报告 期内 租用 证券 公司交 易 单元 的变 更情 况： 无。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中金公 司 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
广发证 券 33,258,831.80 43.89% - - - -
国泰君 安 8,700,699.20 11.48% - - - -
国金证 券 8,889,532.60 11.73% - - - -
光大证 券 3,532,347.00 4.66% - - - -
东方证 券 - - - - - -
华泰证 券 17,579,623.40 23.20% - - - -
国信证 券 3,819,811.30 5.04% 10,000,000.00 100.00% - -
招商证 券 - - - - - -
东海证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中银证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
中信建 投证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的
长期停 牌股 票估 值方 法变 更的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-01-15
2
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2012 年第4 季度 报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-01-22
3
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2012 年 年度 报告
www.bocim.com 2013-03-30
4
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2012 年 年度 报告 摘要
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-03-30
5
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2013 年第1 季度 报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
2013-04-20 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 58 页共 59 页
www.bocim.com
6
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-05-09
7
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
更新招 募说 明书 摘要 （2013 年第1 号）
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-05-18
8
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
更新招 募说 明书 （2013 年第 1 号）
www.bocim.com 2013-05-18
9
中银基 金管 理有 限公 司旗 下基金 改聘 会计 师
事务所 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-06-01
10
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2013 年第2 季度 报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-07-17
11
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2013 年半 年度 报告 摘要
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-08-28
12
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2013 年半 年度 报告
www.bocim.com 2013-08-28
13
中银基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民
开立证 券投 资基 金账 户的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-08-30
14
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
2013 年第3 季度 报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-10-25
15
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
更新招 募说 明书 摘要 （2013 年第2 号）
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-11-15
16
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
更新招 募说 明书 （2013 年第 2 号）
www.bocim.com 2013-11-15
17
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 交通 银行 股
份有限 公司 直销 账户 的公 告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-12-02
18
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 工商 银行 基金 定期 定额投 资费 率优 惠
活动的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证券报 》 、
www.bocim.com
2013-12-30
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 行 业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 募集 的文 件；
2、 《中 银行 业优 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ； 中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 2013 年年 度 报告
第 59 页共 59 页
3、 《中 银行 业优 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4、 《中 银行 业优 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
5、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 、公 司章 程；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、 报告 期内 在指 定报 刊上披 露 的各 项公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
