中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
中银收 益混合 型证券 投资基 金
2013 年年 度报告
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月二十 八日中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................... 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 15
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 16
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 16
§7
年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 50
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 54
8.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 54
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 54
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 55
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 55 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 55
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 55
§9
基金份额持有人信 息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 57
§10
开放式基金份额变 动 ....................................................................................................................... 57
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .......................................................................................................... 57
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 58
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 58
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 60
§12
备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 62
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 62
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 62
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银收 益混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 中银收 益混 合
基金主 代码 163804
交易代 码 163804
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 10 月 11 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,245,983,151.33 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在长期 投资 的基 础上 ， 将 战略资 产配 置与 择时 相结 合， 通过 投资 于中 国证
券市场 现金 股息 率高 、 分 红稳定 的上 市公 司和 国内 依法公 开发 行上 市的 各
类债券 ，致 力于 为投 资者 提供稳 定的 当期 收益 和长 期的资 本增 值。
投资策 略
本基金 采取 自上 而下 的资 产配置 与自 下而 上相 结合 的主动 投资 管理 策略 ，
股票投 资将 运用 量化 的数 量模型 、 严谨 的财 务、 企 业竞争 力和 治理 能力 分
析以及 价值 评估 ，并 配合 持续深 入的 跟踪 调研 ，精 选兼具 良好 财务 品质 、
稳 定 分红 能力、 高股 息和持 续 盈利 增长 潜力 的上 市公 司 股票； 债券 投资 将
分析判 断债 券市 场的 走势 ， 采取不 同的 收益 率曲 线策 略、 积 极的 久期 管理 、
信 用 风险 评估、 收益 率利差 配 置策 略等 投资 策略， 力 求 获取 高于 业绩 基准
的投资 回报 。
业绩比 较基 准
本基金 股票 投资 部分 的业 绩比较 基准 为富 时中 国A 股 红利 150 指数 ； 债券
投资部 分的 业绩 比较 基准 为中信 标普国 债指 数。
本基金 的整 体业 绩基 准＝ 富时中 国A 股红 利150 指数×60% + 中 信标 普国
债指数×30% + 同 业存 款利率×10%
风险收 益特 征 本基金 是主 动型 的混 合基 金， 由于 投资 对象 将包 括 上市公 司证 券及 其它 有中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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价债券 ，因 此本 基金 属于 证券投 资基 金中 等风 险的 品种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 赵会军
联系电 话 021-38834999 010-66105799
电子邮 箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566
95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦45层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
上海市 银城 中路200 号 中银大
厦26层、45 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 谭炯 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经 贸 城安 永大楼 16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 期间数据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 712,597,427.82 -46,220,945.53 43,622,186.09
本期利 润 879,919,943.42 409,764,071.97 -742,181,900.66
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2475 0.1287 -0.2242
本期加 权平 均净 值利 润率 22.31% 14.48% -24.01%
本期基 金份 额净 值增 长率 28.22% 16.02% -22.06%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 832,357,383.69 -212,733,048.65 -626,798,711.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1960 -0.0672 -0.1960
期末基 金资 产净 值 5,078,340,535.02 2,951,509,790.05 2,571,159,146.43
期末基 金份 额净 值 1.1960 0.9328 0.8040
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 169.82% 110.44% 81.38%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标不 包 括持 有人 认购 或交 易基 金 的各 项费 用， 计入 费用 后 实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。期 末可供 分配 收益 ，采 用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ，即 如果 期末 未
分配利 润（ 报表 数， 下同 ）的未 实现 部分 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 的
已实现 部分 ，如 果期 末未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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过去三 个月 -5.48% 0.99% 0.45% 0.73% -5.93% 0.26%
过去六 个月 12.00% 1.07% 8.44% 0.75% 3.56% 0.32%
过去一 年 28.22% 1.12% -0.04% 0.74% 28.26% 0.38%
过去三 年 15.93% 1.04% -12.18% 0.71% 28.11% 0.33%
过去五 年 99.28% 1.22% 40.31% 0.93% 58.97% 0.29%
自基金 合同 生
效起至 今
169.82% 1.41% 95.26% 1.23% 74.56% 0.18%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
中银收 益混 合型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2006 年10 月 11 日 至 2013 年 12 月 31 日)
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的各 项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十一 部分 （二） 的规 定， 即 本基金 投资 组合 中股 票资 产投资 比例 为30-90% ，
债 券 资产 比例为 0-65% ， 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券类 资产 比例 最低不 低 于5% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
中银收 益混 合型 证券 投资 基金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2013 - - - - -
2012 - - - - -
2011 0.100 17,786,472.91 18,526,125.10 36,312,598.01 -
合计 0.100 17,786,472.91 18,526,125.10 36,312,598.01 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ，合 并后 新公 司名称 为“ 贝莱 德投 资管 理有限 公司”）。 2007 年 12 月 25 日 ，经 中国证
券监督 管理 委员 会批 复， 同意中 国银 行股 份有 限公 司直接 控股 中银 基金。 公 司注册 地为 中国 上海 市，中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中 银中国 精选 混合 型开 放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金、中 银蓝 筹精 选灵 活
配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权重 指数 证 券投 资基金 （LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈军
本基金 的基 金
经理、 中银 美
丽中国 股票 基
金基金 经理 、
中银中 国基 金
基金经 理
2006-10-11 - 15
中银基金管理有限公司执行董事
(ED) ，金融学硕士。曾任中信证
券股份有限责任公司资产管理部
项目经 理。2004 年加 入中 银基金
管理有 限公 司， 2006 年 10 月至今
任中银收益基金基金经理，2009
年 9 月至 2013 年 10 月任 中银中
证 100 指 数基 金基 金经 理，2013
年 6 月至今 任中 银美 丽中 国股票
基金基 金经 理，2013 年 8 月至今
任中银中国基金基金经理。特许
金融分析师（CFA ） ，香港财经分
析师学 会会 员。 具有15 年 证券从中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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业年限 。具 备基 金从 业资 格。
甘霖
本基金 的基 金
经理、 中银 蓝
筹基金 基金 经
理、中 银主 题
策略基 金基 金
经理、 中银 消
费主题 股票 基
金基金 经理 、
公司权 益投 资
部副总 经理
2007-08-22 - 19
中银基金管理有限公司权益投资
部副总经理，董事(Director) ，
工商管理硕士。曾任武汉证券公
司交易 部经 理。2004 年加 入中银
基金管 理有 限公 司，2007 年 8 月
至今任中银收益基金基金经理，
2010 年 2 月 至今 任中 银蓝 筹基金
基金经 理，2012 年 7 月至 今任中
银主题策略基金基金经理，2013
年 4 月至今 任中 银消 费主 题股票
基金基 金经 理。 具有19 年 证券从
业年限 。具 备基 金从 业资 格。
注：1 、 首任 基金 经理 的“ 任职日 期” 为基 金合 同生 效日 ， 非首 任基 金经 理的“任职 日期”为根 据公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的“离任 日期” 均为根 据公 司决 定确 定的 解聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进 行了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
1.宏观 经济 分析
刚 刚 过去的 2013 年， 是全 球各国 在应 对经 济危 机的 道路上 出现 分化 的一 年。 欧美经 济率 先走 出
危机，欧元区经济摆脱衰 退泥潭，美国经济复苏步 伐加速，欧美货币政策边 际趋紧；受到美联储缩
减QE 的冲 击， 新 兴经 济体 大多增 长乏 力。 从国 内来 看， 全 年经 济增 速低 位窄 幅波动 ， 经 济增 长对 投
资与债 务的 依赖 度继 续上 升； 通胀水 平上 升后 回落 ， 整 体压力 较小 。 全 球流 动性环 境不 确定 性上 升 、
国内经 济与 通胀 压力 有限 、 金融 体系 与社会 融资 创 新扩张 动力 较强， 成 为2013 年 国内 宏观 调控 政策
趋于谨 慎的 大背 景， 货币 政策在 以数 量调 控为 主的 情况下 ，兼 顾维 稳短 期价 格。
从国外 的经 济情 况来 看 ，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第 三、 四 季度GDP 环比 折年 率分别 为6.2% 与 4.6%，中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预计 一季 度美 国经济 复苏 步伐 仍将 延续 。 欧 元区方 面 ， 上半 年经 济衰退 势头 进一 步缓 解 ，
制 造业 PMI 指 数上 升至 6 月 份的 48.8 水平 ； 下 半年， 欧元 区 经济 走出 衰退， 制造 业PMI 指 数维 持于
扩 张 区间 ，并于 12 月 份升至 52.7 水平 。
从国内的经济情况来看，“稳中求进”依然是全年 经济工作重点，积极的财 政政策与稳健的货
币政策延续，经济增速与 通胀均整体处于相对较低 水平。具体来看，上半年 ，经济增速缓慢下滑，
二 季度 GDP 同 比增 速降至7.5%的水 平； 与此 同时 ， 货 币 供应 与信 用扩 张加 速，M2 同比 增速 一度 超过
16% 。 下半 年， 小库 存周 期 与货币 供应 的滞 后效 应使 得经济 出现 了短 暂的 小幅 反弹 ， 三季 度GDP 增速
反 弹至 7.8%水 平； 同时 ， 央行货 币政 策持 续保 持谨 慎， 严格 把控 流动 性总 闸 门， 市场 利率 大幅 上升。
通 胀 方面，由于 基数 原因，1-5 月份 通胀 水平 低位震 荡，6-10 月份 冲高 超过3.0%水平，但随 后受 到
实体经济需求疲弱、高利 率环境持续、居民消费受 抑制、生猪存栏量充裕、 暖冬等多重因素影响，
通胀水 平在 11-12 月份 加 速下滑 。当 前来 看， 中性 谨慎的 政策 环境 延续 ，货 币供应 与信 用扩 张受 到
抑制， 地产 销量 下滑 ，经 济短期 内或 将延 续下 滑态 势。
2.行情 回顾
2013 年股 票市 场跌 宕起 伏 ， 结 构性分 化特 征异 常明 显， 上证综 指最 终下 跌6.75% 。 从风格 来看 ，
代表大 盘股 的上 证 50 指数下 跌 15.23%，而 代表 中小 盘的中 证 500 指数 上涨 16.89%，沪深 300 指数
下跌 7.65%。从行 业来看 ，涨跌互现，涨幅居前的 主要为新兴行业，如互联 网、传媒娱乐、环保、
安防、软件、医疗保健、 智能交通、云计算、电子 支付和宽带提速等领域， 跌幅居前的主要是传统
的周期 性行 业， 如煤 炭、 机械、 有色 、钢 铁和 建材 。
3.运行 分析
2013 年 ， 本 基金 采取 了结构 化 的投 资策 略， 保 持中性 的 仓位，对一 些成 长类行 业 比如 传媒、电
子和医 药等 行业 进行 了重 点配置 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日为 止， 本 基金 的单 位净 值为1.1960 元， 本基 金的 累计 单位 净 值为2.3960
元。报 告期 内本 基金 份额 净值增 长率 为28.22%，同期 业 绩比 较基 准收 益率 为-0.04% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 全球 经济 的 分化或 将延 续， 美国 经济 复苏的 基础 仍较 为牢 固， 欧元区 经济 整体 扩
张动力尚显疲弱，新兴经 济体经济发展模式调整还 在进行，随着美国逐步退 出量化宽松政策，长期中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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利率可 能继 续上 升， 新兴 经济体 面临 资本 流动 和融 资成本 变化 的冲 击。
国内经济方面，经济增长 对投资与债务的依赖性依 然较强，经济结构调整步 伐缓慢，经济在缺
乏增长动力的同时，还将 面临融资受限的拖累；相 对乐观的因素是欧美经济 的复苏有望使得出口对
经济增 长的 拉动 作用 增强 。通胀 方面 ，2013 年 11-12 月份 通胀 的下 滑明 显拉低 了 2014 年通 胀的 翘
尾因素，加之国内实体经 济需求疲弱、消费受限、 货币政策维持谨慎、生猪 存栏量充裕，预计通胀
水平全年整体压力有限， 仅将在基数效应影响下在 年中和年末小幅反弹。中 央经济工作会议及央行
四季度货币政策例会均表 示保持政策的稳定性与连 续性，政策仍将以稳为主 。由于经济将长期处于
降杠杆、降产能的过程， 而金融体系与社会融资创 新扩张的动力较强，预计 央行总体仍将谨慎调控
流动性的总闸门。央行将 继续实施稳健的货币政策 ，处理好稳增长、调结构 、促改革、防风险的关
系。预计货币政策将主要 依靠央行公开市场操作， 在控制总量的同时，维稳 短期资金面；积极的财
政政策将以盘活存量及结 构性减税为主，通过加速 改革，在促进经济结构调 整的同时，支撑经济维
持较为 平稳 的增 长。
针对目 前和 未来 的形 势判 断， 本 基金 会采 取结 构化 的投资 策略 ， 精 选行 业和 个股。 投资 策略：1）
维 持 传媒、 医药 和电 子等消 费 成长 行业 的配 置；2 ） 侧 重 个股 选择， 发挥 研究团 队 优势， 选择 转型 过
程中受 益和 业绩 相对 稳定 估值合 理的 个股 ；3 ）积 极 关注主 题投 资， 寻求 主题 投资的 阶段 性机 会。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2013 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行 。
公司法律合规部与稽核部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1）全 面开 展基 金运 作稽核 工 作， 防 范内 幕交 易， 确保基 金投 资的 独立 性、 公平性 及合 规性
主要措施有：严格执行集 中交易制度，确保投资研 究、决策和交易风险隔离 ；严格检查基金的
投资决策、研究支持、交 易过程是否符合规定的程 序。通过以上措施，保证 了投资遵循既定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2）修 订内 部管 理制 度，完 善 投资 业务 流程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与稽核工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金基金合同第十五部 分基金的收益与分配相关 约定：在符合有关基金分 红条件的前提下，中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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本基金 每年 收益 分配 次数 最多 为6 次， 全年 分配 比例 不 得低 于年 度可 供分 配收 益的 30%。以 2013 年
基金的 已实 现收 益为 基准 ，本基 金在 本报 告期 内应 分配的 金额 为 249,707,215.11 元。2014 年 1 月
17 日本 基金 进行 了第 一次利 润 分配 ，向 基金 份额 持有 人每 10 份基 金份 额派 发现 金 红利 0.6 元， 分
红 总 金额为 262,269,033.25 元， 该次 分配 以2013 年 12 月 31 日 为收 益分 配基 准 日， 属于 2013 年度
利润分 配事 项。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对中银收益混合型证 券投资基金的托管过程中 ，严格遵守《证券
投资基 金法 》 及其 他法 律 法规和 基金 合同 的有 关规 定， 不 存在 任何损 害基 金 份额持 有人 利益 的行 为，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，中银收益混 合型证券投资基金的管理 人——中银基金管理有限 公司在中银收益混
合型证券投资基金的投资 运作、基金资产净值计算 、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用开支等
问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运作 严格按照基金合同的规
定进行 。本 报告 期内 ，中 银收益 混合 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对中银基金 管理有限公司编制和披露 的中银收益混合型证券投 资基金 2013 年年
度报告中财务指标、净值 表现、利润分配情况、财 务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
中国工 商银 行资 产托 管部
2014 年 3 月 25 日
§6
审计报告
安永华 明（2014 ） 审字第61062100_B05 号
中银收 益混 合型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ： 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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我们审 计了 后附 的中 银收 益混合 型证 券投 资基 金财 务报表 ，包 括2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、
2013 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
一、管理层对财务报 表的 责任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人中银基金管 理有限公司的责任。这种 责任包括： （1）按
照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现 公允反映； （2）设 计、执 行和维护必要的内部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
二、注册会计师的责 任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了中银收益
混 合 型证 券投 资基金 2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果和 净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
陈露
许培 菁
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼16 层
2014-03-27 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 收益 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产： - - -
银行存 款 7.4.7.1 160,667,896.37 192,840,215.55
结算备 付金 - 5,090,593.89 2,284,020.83
存出保 证金 - 935,115.88 1,727,938.69
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,546,655,260.80 2,552,574,741.04
其中： 股票 投资 - 2,815,624,540.00 2,120,972,796.04
基金投 资 - - -
债券投 资 - 731,030,720.80 431,601,945.00
资产支 持证 券投 资 - - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,238,723,476.36 229,831,384.75
应收证 券清 算款 - 154,201,008.07 -
应收利 息 7.4.7.5 17,010,623.45 7,484,895.51
应收股 利 - - -
应收申 购款 - 11,091,034.91 267,592.89
递延所 得税 资产 - - -
其他资 产 7.4.7.6 300,000.00 -
资产总计 - 5,134,675,009.73 2,987,010,789.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债： - - -
短期借 款 - - - 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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交易性 金融 负债 - - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - -
应付证 券清 算款 - 42,105,252.26 24,041,814.34
应付赎 回款 - 4,868,810.07 4,402,478.85
应付管 理人 报酬 - 6,038,105.28 3,569,108.53
应付托 管费 - 1,006,350.89 594,851.41
应付销 售服 务费 - - -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,102,657.35 1,676,395.64
应交税 费 - - -
应付利 息 - - -
应付利 润 - - -
递延所 得税 负债 - - -
其他负 债 7.4.7.8 213,298.86 1,216,350.44
负债合计 - 56,334,474.71 35,500,999.21
所有者权益： - - -
实收基 金 7.4.7.9 4,245,983,151.33 3,164,242,838.70
未分配 利润 7.4.7.10 832,357,383.69 -212,733,048.65
所有者权益合计 - 5,078,340,535.02 2,951,509,790.05
负债和所有者权益总 计 - 5,134,675,009.73 2,987,010,789.26
注： 报 告截 止日2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.1960 元， 基金 份额 总额4,245,983,151.33 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 收益 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入 - 965,597,268.18 468,874,666.83 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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1.利息 收入 - 34,296,742.70 23,741,691.04
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,715,165.56 3,924,155.90
债券利 息收 入 - 19,231,350.16 11,869,946.66
资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 10,350,226.98 7,947,588.48
其他利 息收 入 - - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - 762,170,648.19 -10,992,828.92
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 744,912,171.80 -28,865,186.78
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,268,469.09 2,251,462.05
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 15,990,007.30 15,620,895.81
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 167,322,515.60 455,985,017.50
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - - -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.17 1,807,361.69 140,787.21
减：二、费用 - 85,677,324.76 59,110,594.86
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 58,897,909.97 42,322,693.21
2．托 管费 7.4.10.2 9,816,318.31 7,053,782.31
3．销 售服 务费 - - -
4． 交易 费用 7.4.7.18 16,468,398.07 9,245,261.23
5． 利息 支出 - - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - - -
6． 其他 费用 7.4.7.19 494,698.41 488,858.11
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
- 879,919,943.42 409,764,071.97
减：所 得税 费用 - - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 879,919,943.42 409,764,071.97 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 21 页共 62 页
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 收益 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,164,242,838.70 -212,733,048.65 2,951,509,790.05
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 879,919,943.42 879,919,943.42
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
1,081,740,312.63 165,170,488.92 1,246,910,801.55
其中：1.基金 申购 款 2,875,681,958.65 408,157,553.92 3,283,839,512.57
2.基 金赎 回款 -1,793,941,646.02 -242,987,065.00 -2,036,928,711.02
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,245,983,151.33 832,357,383.69 5,078,340,535.02
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基 3,197,957,857.78 -626,798,711.35 2,571,159,146.43 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 22 页共 62 页
金净值 ）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 409,764,071.97 409,764,071.97
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ”号 填
列）
-33,715,019.08 4,301,590.73 -29,413,428.35
其中：1.基金 申购 款 302,282,092.60 -27,799,237.94 274,482,854.66
2.基 金赎 回款 -335,997,111.68 32,100,828.67 -303,896,283.01
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,164,242,838.70 -212,733,048.65 2,951,509,790.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银收益混合型证券投资基金( 原名为中银国际收益混合型证券投资基金，以下简称“ 本基
金”) ， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （以 下简 称“ 中国 证 监会” ） 证监 基金 字[2006] 第 163 号文 《关
于同意中银国际收益混合 型证券投资基金募集的批 复》的核准，由基金管理 人中银基金管理有限公
司向社会公开发行募集，基金合同于 2006 年 10 月 11 日正式生效，首次设立募集规模为
2,410,621,616.42 份基 金 份额。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定。 本 基金的 基金 管理 人为 中
银基金管理有限公司，注 册登记机构为中国证券登 记结算有限责任公司，基 金托管人为中国工商银
行股份 有限 公司 。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 23 页共 62 页
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的 股票、各类有价债
券及中国证监会允许基金 投资的其他金融工具。本 基金主要投资于具有稳定 和良好分红能力的国内
优质企业的股票，能够提 供固定收益、具有良好流 动性的国债、企业债、可 转债等，以及其他固定
收益产 品。
本基金 的原 业绩 比较 基准 为：新 华富 时 150 红 利指数×60% + 中信 标普 国债 指数×30% + 同业
存款利 率×10%。 根据 本基 金的基 金管 理人 发布 的 《 中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 中银 收益 混合 基
金变更 业绩 比较 基准 名称 的公告 》 ， 因富 时集 团已 正 式宣布 成为 新华 富时 指数 有限公 司的 全资 股东 ，
新 华 富时 指数 系列于 2010 年12 月16 日正 式更 改名 称为富 时中 国指 数系 列 。 本 基金业 绩比 较基 准中
的指数相应更名，更名后 业绩比较基准为：富时中 国 A 股红利 150 指数×60%+中信标普国债指数
×30%+ 同业 存款 利率×10% 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计 准 则、 其 后颁 布的 应用指 南、 解释 以及 其他 相关规 定 （ 以下 合称“ 企业 会 计准则” ） 编制， 同时 ，
对于在具体会计核算和信 息披露方面，也参考了中 国证券投资基金业协会修 订的《证券投资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《关 于
证券投资基金执行<企业会 计准则>估值业务及份额净 值计价有关事项的通知 》 、 《证券投资基金信息
披露管 理办 法》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 内容 与格 式准则 》第 2 号 《年 度报告 的 内容 与格 式》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第3 号 《会 计报 表附注 的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基 金信 息披露 XBRL
模 板第 3 号<年度 报告 和半年 度 报告> 》 及其 他中 国证监 会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计估 计编 制。
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 24 页共 62 页
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1)金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资和债券
投资；
(2)金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 25 页共 62 页
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ，即 从本 基金 账户和 资产 负债 表内 予以 转销；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方(转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2)债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3)权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4)分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5)回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 26 页共 62 页
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。本基
金的公允价值的计量分为 三个层次，第一层次是本 基金在计量日能获得相同 资产或负债在活跃市场
上报价的，以该报价为依 据确定公允价值；第二层 次是本基金在计量日能获 得类似资产或负债在活
跃市场上的报价，或相同 或类似资产或负债在非活 跃市场上的报价的，以该 报价为依据做必要调整
确定公允价值；第三层次 是本基金无法获得相同或 类似资产可比市场交易价 格的，以其他反映市场
参与者对资产或负债定价 时所使用的参数为依据确 定公允价值。本基金主要 金融工具的估值方法如
下：
1)股票 投资
(1)上市 流通 的股 票的 估值
上市流通的股票按估值日 该股票在证券交易所的收 盘价估值。估值日无交易 的但最近交易日后
经济环境未发生重大变化 且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日的收盘
价估值 ； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化或 证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ，
可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定 公允价值。如有充足证
据表明 最近 交易 市价 不能 真实反 映公 允价 值， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值；
(2)未上 市的 股票 的估 值
A.送股、转增股、公开增 发新股或配股的股票，以 其在证券交易所挂牌的同 一证券估值日的估
值方法 估值 ；
B.首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的情
况下， 按其 成本 价计 算；
C． 首 次公 开发 行有 明确 锁 定期的 股票 ， 同 一股 票在 交易所 上市 后， 以其 在证 券交易 所挂 牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
D.非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a.估值日在证券交易所上 市交易的同一股票的市价 低于非公开发行股票的初 始取得成本时，采
用在证 券交 易所 的同 一股 票的市 价作 为估 值日 该非 公开发 行股 票的 价值 ；
b.估值日在证券交易所上 市交易的同一股票的市价 高于非公开发行股票的初 始取得成本时，按
中国证 监会 相关 规定 处理 ； 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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2)债券 投资
(1)证券 交易 所市 场实 行净价 交 易的 债券 按估 值日 收盘 价 估值。 估值 日无 交易 的但 最 近交 易日 后
经济环境未发生重大变化 且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日的收盘
价估值 ； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化或 证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ，
可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定 公允价值。如有充足证
据表明 最近 交易 市价 不能 真实反 映公 允价 值， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收盘 价中所含的债券应 收
利息得到的净价进行估值 。估值日无交易的但最近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机
构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交易 日债券收盘净价估值；如 最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发 行机构发生了影响证券价 格的重大事件，可参考类 似投资品种的现行市价
及重大变化因素，调整最 近交易市价，确定公允价 值。如有充足证据表明最 近交易市价不能真实反
映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值；
(3) 未 上市 债券 、 交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 进行后 续计 量；
(4)在全 国银 行间 债券 市场交 易 的债 券、 资 产支 持证券 等 固定 收益 品种 ， 采用估 值 技术 确定 公允
价值；
3)权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估值 日无 交易 的但最 近交 易日
后经济环境未发生重大变 化且证券发行机构未发生 影响证券价格的重大事件 的，按最近交易日的收
盘价估值；如最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重大事
件，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价， 确定公允价值。如有充
足证据 表明 最近 交易 市价 不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难以 可靠 计 量公允 价值 的情 况
下，按 成本 计量 ；
(3)因持 有股 票而 享有 的配股 权 证， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值进 行估 值；
4)分 离交 易可 转债
分离交易可转债，上市日 前，采用估值技术分别对 债券和权证进行估值；自 上市日起，上市流
通的债 券和 权证 分别 按上 述2) 、3) 中 的相 关原 则进行 估 值；
5)其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可根中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 28 页共 62 页
据具体 情况 与基 金托 管人 商定后 ，按 最能 反映 公允 价值的 方法 估值 ；
(2)如有 新增 事项 ，按 国家最 新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内 分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未分配 的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金
额。 未实 现损 益平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/( 损
失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转入
“未 分配 利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确 认和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若 提前 支 取定期 存款 ， 按协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入 与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率 或内含票面利率计算的金额 扣除应由债券发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3)资产 支持 证券 利息 收入按 证 券票 面价 值与 票面 利率 计 算的 金额， 扣除 应由 资产 支 持证 券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提； 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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(4)买入 返售 金融 资产 收入， 按 买入 返售 金 融资 产的摊 余 成本 及实 际利 率 （当实 际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回 购期 内逐日 计 提；
(5)股票 投资 收益/( 损失) 于 卖 出股 票成 交日 确认， 并按 卖 出股 票成 交金 额与 其成 本 的差 额入账；
(6)债券 投资 收益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并 按成交总额与其成本、应 收利息的差额入
账；
(8)衍生 工具 收益/( 损失) 于 卖 出权 证成 交日 确认， 并按 卖 出权 证成 交金 额与 其成 本 的差 额入账；
(9)股利 收益 于除 息日 确认， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派 息 比例 计算 的金 额扣 除应 由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(10)公允 价值 变动 收益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(11)其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 1.50% 的年 费率逐 日计 提; ；
(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.25% 的年 费率逐 日计 提; ；
(3)卖出 回购 金融 资产 支出， 按 卖出 回购 金 融资 产的摊 余 成本 及实 际利 率 （当实 际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定 ， 按 实际 支 出金 额， 列入 当期 基金 费 用。 如果 影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1)在符 合有 关基 金分 红条件 的 前提 下， 本 基金 每年收 益 分配 次数 最多为 6 次 ， 全年 分配 比例不
得低于 年度 可供 分配 收益 的30% ，若 基金 合同 生效 不满3 个月 可不 进行 收益 分配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红与 红利 再 投资， 投资 人可选 择现 金 红利或 将现 金红 利
按除权日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再 投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是 现金 分红 ；
(3)基金 投资 当期 出现 净亏损 ， 则不 进行 收益 分配 ；
(4)基金 当年 收益 应先 弥补上 一 年度 亏损 后， 才可 进行 当 年收 益分 配； 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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(5)基金 收益 分配 后基 金份额 净 值不 能低 于面 值；
(6)每一 基金 份额 享有 同等分 配 权；
(7)法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起，调 整 由出 让方 按证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革过程中因非流通股 股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号 文 《关 于 证券 投资 基金 税收 政策 的 通知》 的规 定，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的企 业所 得税 ； 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.3 个人 所得 税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取 得的股票的股息、红利收 入，债券的利息收入、储 蓄存款利息收入，由上
市公司 、发 行债 券的 企业 和银行 在向 基金 支付 上述 收入时 代扣 代 缴20% 的个 人所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资基 金 从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳 税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 160,667,896.37 192,840,215.55
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 160,667,896.37 192,840,215.55
7.4.7.2 交易性金融资产 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,375,382,054.94 2,815,624,540.00 440,242,485.06
债券
交易所 市场 56,442,575.34 53,754,720.80 -2,687,854.54
银行间 市场 680,116,043.89 677,276,000.00 -2,840,043.89
合计 736,558,619.23 731,030,720.80 -5,527,898.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,111,940,674.17 3,546,655,260.80 434,714,586.63
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,852,359,179.05 2,120,972,796.04 268,613,616.99
债券
交易所 市场 63,059,688.22 61,650,945.00 -1,408,743.22
银行间 市场 369,763,802.74 369,951,000.00 187,197.26
合计 432,823,490.96 431,601,945.00 -1,221,545.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,285,182,670.01 2,552,574,741.04 267,392,071.03
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 1,238,723,476.36 -
合计 1,238,723,476.36 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 229,831,384.75 -
合计 229,831,384.75 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 166,132.07 102,197.76
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,290.80 1,027.80
应收债 券利 息 16,157,652.25 7,231,537.85
应收买 入返 售证 券利 息 684,127.53 150,132.10
应收申 购款 利息 - -
其他 420.80 -
合计 17,010,623.45 7,484,895.51
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
其他应 收款 300,000.00 -
待摊费 用 - -
合计 300,000.00 -
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,073,070.10 1,646,042.34
银行间 市场 应付 交易 费用 29,587.25 30,353.30
合计 2,102,657.35 1,676,395.64
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 1,000,000.00
应付赎 回费 4,298.86 9,850.44
应付审 计费 100,000.00 102,000.00
应付信 息披 露费 100,000.00 100,000.00
应付账 户维 护费 9,000.00 4,500.00
合计 213,298.86 1,216,350.44
7.4.7.9 实收基金
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,164,242,838.70 3,164,242,838.70
本期申 购 2,875,681,958.65 2,875,681,958.65
本期赎 回（以 “-”号 填列） -1,793,941,646.02 -1,793,941,646.02
本期末 4,245,983,151.33 4,245,983,151.33
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 115,658,402.32 -328,391,450.97 -212,733,048.65
本期利 润 712,597,427.82 167,322,515.60 879,919,943.42
本期基金份额交易产生的
变动数
185,009,073.46 -19,838,584.54 165,170,488.92
其中： 基金 申购 款 448,854,215.59 -40,696,661.67 408,157,553.92
基金赎 回款 -263,845,142.13 20,858,077.13 -242,987,065.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,013,264,903.60 -180,907,519.91 832,357,383.69
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 4,580,173.77 3,882,206.94
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 87,747.37 37,645.63 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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其他 47,244.42 4,303.33
合计 4,715,165.56 3,924,155.90
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日 至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 5,558,514,336.87 3,147,837,835.56
减：卖 出股 票成 本总 额 4,813,602,165.07 3,176,703,022.34
买卖股 票差 价收 入 744,912,171.80 -28,865,186.78
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
卖出债 券 （债 转股 及债 券到 期
兑付） 成交 总额
443,957,283.82 564,749,559.28
减 ： 卖出 债券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 成本 总额
432,823,490.96 549,678,718.34
减：应 收利 息总 额 9,865,323.77 12,819,378.89
债券投 资收 益 1,268,469.09 2,251,462.05
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,990,007.30 15,620,895.81
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 15,990,007.30 15,620,895.81 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
1.交 易性 金融 资产 167,322,515.60 455,985,017.50
——股票 投资 171,628,868.07 455,777,083.48
——债券 投资 -4,306,352.47 207,934.02
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 167,322,515.60 455,985,017.50
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
基金赎 回费 收入 718,367.29 136,611.85
基金转 换费 收入 706,867.54 4,175.36
分销手 续费 返还 300,000.00 -
其他 82,126.86 -
合计 1,807,361.69 140,787.21
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
交易所 市场 交易 费用 16,465,073.07 9,242,136.23 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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银行间 市场 交易 费用 3,325.00 3,125.00
合计 16,468,398.07 9,245,261.23
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
审计费 用 98,000.00 102,000.00
信息披 露费 320,000.00 320,000.00
银行间 账户 维护 费 39,000.00 22,500.00
其他 - 400.00
银行汇 划费 37,698.41 43,958.11
合计 494,698.41 488,858.11
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 的基 金管 理人 于2014 年1 月14 日宣 告分 红， 以 2013 年12 月 31 日为 收 益分配 基准 日的
可 供 分配 利润 向截至 2014 年 1 月 17 日止 在本 基金 注 册登记 人中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 登记
在册的 全体 基金 份额 持有 人按 每10 份 基金 份额 派发红 利 0.60 元 ， 场 内除 息日为 2014 年1 月20 日，
场外除 息日 为2014 年1 月17 日。 分 红总 金额为262,269,033.25 元， 其中 现 金红利 为162,219,377.52
元， 红利再 投资 为100,049,655.73 元。 除以 上情 况外， 本基 金 并无 其它 须作 披露 的 资产 负债 表日 后
事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
中银证 券 1,365,800,233.48 12.63% 695,991,968.46 11.57%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
中银证 券 - - 46,135,429.27 18.68%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中银证 券 1,215,274.79 12.55% 17,202.40 0.83%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中银证 券 588,869.82 11.36% 282,488.71 17.16%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手费 和
由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。该 类佣金 协议 的服 务范 围还 包括佣 金收 取方 为本 基
金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 58,897,909.97 42,322,693.21
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 4,943,070.20 5,029,623.63
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1.50%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 9,816,318.31 7,053,782.31
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.25%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 160,667,896.37 4,580,173.77 192,840,215.55 3,882,206.94
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ， 2013 年度获 得的 利息 收入 为人 民币87,747.37 元(2012 年度 ： 人民 币37,645.63
元)，2013 年 末结 算备 付金 余 额为 人民币 5,090,593.89 元(2012 年末 ：人 民币 2,284,020.83 元) 。
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位：人 民币 元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
中银证 券 - - - - -
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
中银证 券 601965 中国汽 研
网下新 股
中签
1,227,229 10,063,277.80
注：本 基金 本报 告期 内未 发生在 承销 期内 参与 关联 方承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间没 有需 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002004
华邦
颖泰
2013-02-07 2014-02-10
非公开发
行
14.03 15.04 850,000 11,925,500.00 12,784,000.00 -
002341
新纶
科技
2013-03-25 2014-03-27
非公开发
行
8.68 14.78 6,500,000 56,420,000.00 96,070,000.00 -
300315 掌趣 2013-08-14 2014-08-15 非公开发 33.10 22.30 470,624 15,577,654.40 10,494,915.20 - 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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科技 行
300315
掌趣
科技
- 2014-08-15
非公开发
行-转增
- 22.30 376,499 - 8,395,927.70 注 1
注：1 、 本基 金持 有的 非公开 发 行股 票掌 趣科 技， 于 2013 年9 月实 施2013 年半年 度 利润 分配 及资 本
公积转 增股 本的 方案 ，股 权登记 日 为2013 年9 月18 日， 除权 除息 日为2013 年 9 月 23 日 ，以 资本
公 积 金向 全体 股东每 10 股转 增 8 股 ，本 基金 新增 376,499 股。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000625 长安汽车 2013-12-31
重大事
项停牌
11.45 2014-01-03 11.72 15,438,957 161,679,694.81 176,776,057.65 -
300071 华谊嘉信 2013-11-25
重大资
产重组
29.00 - - 3,240,191 76,593,246.06 93,965,539.00 -
300291 华录百纳 2013-12-09
重大资
产重组
34.99 - - 2,086,499 86,639,337.41 73,006,600.01 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中 面临的相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将 相对风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现“风 险和 收益 相匹配”的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括 风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估。 风 险管理 部对 公司 执行 总裁 负责， 并由 督察长 分 管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为7.94%(2012 年12 月31 日：8.86%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票 市值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家 公司发行的证券不得超过 该证券的 10%。本基金所 持大部分证券在证券交
易所上 市， 其余亦 可在 银 行间同 业市 场交 易， 因 此 除附 注7.4.12 中 列示 的部分 基 金资 产流 通暂 时受
限制不能自由转让的情况 外，其余均能以合理价格 适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 46 页共 62 页
2013 年 12 月 31 日
资产
银行存 款 160,667,896.37 - - - 160,667,896.37
结算备 付金 5,090,593.89 - - - 5,090,593.89
存出保 证金 935,115.88 - - - 935,115.88
交易性 金融 资产 629,096,000.00 48,990,000.00 52,944,720.80 2,815,624,540.00 3,546,655,260.80
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售证 券 1,238,723,476.36 - - - 1,238,723,476.36
应收证 券清 算款 - - - 154,201,008.07 154,201,008.07
应收利 息 - - - 17,010,623.45 17,010,623.45
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 10,014,186.38 - - 1,076,848.53 11,091,034.91
其他资 产 - - - 300,000.00 300,000.00
资产总 计 2,044,527,268.88 48,990,000.00 52,944,720.80 2,988,213,020.05 5,134,675,009.73
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 42,105,252.26 42,105,252.26
应付赎 回款 - - - 4,868,810.07 4,868,810.07
应付管 理人 报酬 - - - 6,038,105.28 6,038,105.28
应付托 管费 - - - 1,006,350.89 1,006,350.89
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 2,102,657.35 2,102,657.35
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 213,298.86 213,298.86
负债总 计 - - - 56,334,474.71 56,334,474.71
利率敏 感度 缺口 2,044,527,268.88 48,990,000.00 52,944,720.80 2,931,878,545.34 5,078,340,535.02
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 192,840,215.55 - - - 192,840,215.55
结算备 付金 2,284,020.83 - - - 2,284,020.83
存出保 证金 - - - 1,727,938.69 1,727,938.69
交易性 金融 资产 369,951,000.00 11,445,945.00 50,205,000.00 2,120,972,796.04 2,552,574,741.04
买入返 售金 融资 产 229,831,384.75 - - - 229,831,384.75
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 7,484,895.51 7,484,895.51
应收申 购款 22,741.31 - - 244,851.58 267,592.89 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 47 页共 62 页
资产总 计 794,929,362.44 11,445,945.00 50,205,000.00 2,130,430,481.82 2,987,010,789.26
负债
应付证 券清 算款 - - - 24,041,814.34 24,041,814.34
应付赎 回款 - - - 4,402,478.85 4,402,478.85
应付管 理人 报酬 - - - 3,569,108.53 3,569,108.53
应付托 管费 - - - 594,851.41 594,851.41
应付交 易费 用 - - - 1,676,395.64 1,676,395.64
其他负 债 - - - 1,216,350.44 1,216,350.44
负债总 计 - - - 35,500,999.21 35,500,999.21
利率敏 感度 缺口 794,929,362.44 11,445,945.00 50,205,000.00 2,094,929,482.61 2,951,509,790.05
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于2013 年12 月31 日， 本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为14.40%(2012
年12 月 31 日：14.62%)， 银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 和部 分应 收申 购款均 以活 期存 款利 率
或相对 固定 的利 率计 息， 假定利 率变 动仅 影响 该类 资产的 未来 收益 ，而 对其 本身的 公允 价值 无重 大
影响， 买入 返售 金融 资产 的利息 收益 在交 易时 已确 定，不 受利 率变 化影 响， 因此市 场利 率的 变动 对
于本基 金资 产净 值无 重大 影响(2012 年12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用“自上而下”的 策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资 。本基金的基金管理人
定期结合宏观及微观环境 的变化，对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正，来主动应对可能发中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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生的市 场价 格风 险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产投资比例为
30%-90% ，债券资产 比例 为 0%-65% 。此外，本基金 的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控，定期运用多种定 量方法对基金进行风险度 量，包括特定指标等来测 试本基金面临的潜在价
格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 2,815,624,540.00 55.44 2,120,972,796.04 71.86
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 2,815,624,540.00 55.44 2,120,972,796.04 71.86
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设
1.本基 金的 市场 价格 风险 主要源 于证 券市 场的 系统 性风险 ，即 从长 期来 看， 本基金 所
投资的 证券 与业 绩比 较基 准的变 动呈 线性 相关 ，且 报告期 内的 相关 系数 在资 产负债 表
日后短 期内 保持 不变 ；
2.以下 分析 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增 加约 24,003 增 加约 17,670
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减 少约 24,003 减 少约 17,670
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 2,815,624,540.00 54.84
其中： 股票 2,815,624,540.00 54.84
2 固定收 益投 资 731,030,720.80 14.24
其中： 债券 731,030,720.80 14.24
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 1,238,723,476.36 24.12
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 165,758,490.26 3.23
6 其他各 项资 产 183,537,782.31 3.57
7 合计 5,134,675,009.73 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- - 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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C 制造业 1,786,495,167.50 35.18
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
11,341,890.00 0.22
E 建筑业 126,186,753.55 2.48
F 批发和 零售 业
130,420,576.16 2.57
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
303,441,004.21 5.98
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
328,085,623.85 6.46
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
15,640,964.20 0.31
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
114,012,560.53 2.25
S 综合
- -
合计 2,815,624,540.00 55.44
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 600518 康美药 业 14,333,470 258,002,460.00 5.08
2 300058 蓝色光 标 3,589,727 185,947,858.60 3.66
3 000625 长安汽 车 15,438,957 176,776,057.65 3.48
4 300315 掌趣科 技 5,229,470 144,576,554.86 2.85
5 600315 上海家 化 2,745,187 115,929,247.01 2.28
6 600887 伊利股 份 2,961,942 115,752,693.36 2.28
7 600352 浙江龙 盛 8,615,419 113,895,839.18 2.24
8 002341 新纶科 技 6,947,724 103,488,786.68 2.04 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 51 页共 62 页
9 300071 华谊嘉 信 3,240,191 93,965,539.00 1.85
10 600066 宇通客 车 5,158,757 90,587,772.92 1.78
11 002325 洪涛股 份 8,626,685 82,729,909.15 1.63
12 002358 森源电 气 3,670,577 78,917,405.50 1.55
13 002317 众生药 业 3,858,508 76,012,607.60 1.50
14 002241 歌尔声 学 2,138,406 75,015,282.48 1.48
15 002462 嘉事堂 4,917,621 74,010,196.05 1.46
16 300291 华录百 纳 2,086,499 73,006,600.01 1.44
17 002261 拓维信 息 3,634,609 71,747,181.66 1.41
18 300147 香雪制 药 3,643,300 67,765,380.00 1.33
19 300199 翰宇药 业 2,844,494 60,303,272.80 1.19
20 000915 山大华 特 1,899,424 58,331,311.04 1.15
21 000538 云南白 药 560,090 57,123,579.10 1.12
22 002551 尚荣医 疗 1,777,154 53,670,050.80 1.06
23 300104 乐视网 1,240,594 50,616,235.20 1.00
24 600998 九州通 3,246,089 48,658,874.11 0.96
25 002400 省广股 份 1,328,889 48,172,226.25 0.95
26 002023 海特高 新 2,450,422 42,000,233.08 0.83
27 002514 宝馨科 技 2,187,169 41,818,671.28 0.82
28 300251 光线传 媒 1,120,994 41,005,960.52 0.81
29 300127 银河磁 体 2,062,392 35,844,372.96 0.71
30 600703 三安光 电 1,416,788 35,122,174.52 0.69
31 300322 硕贝德 1,011,636 30,773,967.12 0.61
32 002051 中工国 际 1,495,960 30,517,584.00 0.60
33 300003 乐普医 疗 1,720,654 28,820,954.50 0.57
34 603000 人民网 328,581 25,619,460.57 0.50
35 002236 大华股 份 559,778 22,883,724.64 0.45
36 300070 碧水源 381,580 15,640,964.20 0.31
37 600557 康缘药 业 428,300 13,028,886.00 0.26
38 002620 瑞和股 份 764,280 12,939,260.40 0.25
39 002004 华邦颖 泰 850,000 12,784,000.00 0.25
40 600872 中炬高 新 1,121,280 12,748,953.60 0.25
41 000712 锦龙股 份 494,200 11,341,890.00 0.22
42 002148 北纬通 信 239,208 10,881,571.92 0.21
43 002589 瑞康医 药 152,950 7,751,506.00 0.15
44 002605 姚记扑 克 322,124 6,465,028.68 0.13
45 002269 美邦服 饰 213,500 2,632,455.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基 金资 产净中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 52 页共 62 页
值比例 （％ ）
1 300058 蓝色光 标 265,715,839.50 9.00
2 300251 光线传 媒 183,715,174.60 6.22
3 000625 长安汽 车 164,037,558.81 5.56
4 300027 华谊兄 弟 162,764,648.22 5.51
5 002325 洪涛股 份 157,733,249.77 5.34
6 600315 上海家 化 138,477,985.87 4.69
7 600066 宇通客 车 137,869,489.08 4.67
8 300315 掌趣科 技 134,471,785.58 4.56
9 600880 博瑞传 播 124,412,697.70 4.22
10 600016 民生银 行 119,827,165.74 4.06
11 600352 浙江龙 盛 108,898,921.28 3.69
12 002358 森源电 气 106,157,271.32 3.60
13 600887 伊利股 份 105,567,344.00 3.58
14 600048 保利地 产 93,881,913.85 3.18
15 300104 乐视网 91,435,065.38 3.10
16 002317 众生药 业 88,160,646.73 2.99
17 601318 中国平 安 87,782,721.86 2.97
18 002400 省广股 份 87,242,412.37 2.96
19 300291 华录百 纳 86,639,337.41 2.94
20 002261 拓维信 息 85,798,531.55 2.91
21 300071 华谊嘉 信 76,593,246.06 2.60
22 300147 香雪制 药 74,978,441.20 2.54
23 002431 棕榈园 林 71,988,355.14 2.44
24 002241 歌尔声 学 70,885,074.90 2.40
25 600596 新安股 份 65,691,046.23 2.23
26 300070 碧水源 64,469,623.21 2.18
27 600000 浦发银 行 63,691,807.51 2.16
28 002037 久联发 展 61,482,246.39 2.08
注：“ 买入 金额”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资 产净
值比例 （％ ）
1 300027 华谊兄 弟 368,873,822.86 12.50
2 002037 久联发 展 177,214,247.24 6.00
3 300058 蓝色光 标 168,700,799.14 5.72
4 002341 新纶科 技 158,523,154.46 5.37
5 002273 水晶光 电 149,785,613.89 5.07 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 53 页共 62 页
6 002306 湘鄂情 146,070,641.77 4.95
7 600880 博瑞传 播 142,901,147.31 4.84
8 300251 光线传 媒 137,512,105.08 4.66
9 002482 广田股 份 129,390,829.09 4.38
10 600016 民生银 行 115,950,466.93 3.93
11 000625 长安汽 车 112,435,502.33 3.81
12 300315 掌趣科 技 100,449,255.72 3.40
13 000800 一汽轿 车 99,206,208.72 3.36
14 600138 中青旅 98,709,421.04 3.34
15 600048 保利地 产 97,392,153.74 3.30
16 600518 康美药 业 92,930,440.41 3.15
17 002325 洪涛股 份 91,081,809.56 3.09
18 002421 达实智 能 85,025,485.74 2.88
19 601318 中国平 安 83,235,158.42 2.82
20 002375 亚厦股 份 81,496,051.41 2.76
21 300104 乐视网 80,039,476.76 2.71
22 600596 新安股 份 74,490,660.47 2.52
23 002004 华邦颖 泰 73,427,360.65 2.49
24 000581 威孚高 科 72,629,431.48 2.46
25 300300 汉鼎股 份 71,204,437.73 2.41
26 601601 中国太 保 70,729,447.78 2.40
27 002431 棕榈园 林 68,887,026.66 2.33
28 601117 中国化 学 68,125,040.36 2.31
29 600066 宇通客 车 67,620,829.92 2.29
30 600000 浦发银 行 67,618,769.72 2.29
31 300273 和佳股 份 63,349,345.94 2.15
32 600315 上海家 化 63,113,333.28 2.14
33 601169 北京银 行 62,996,208.74 2.13
34 600208 新湖中 宝 62,377,481.01 2.11
35 002051 中工国 际 61,219,755.62 2.07
注：“ 卖出 金额”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,336,625,040.96
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 5,558,514,336.87
注：“ 买入 股票 成本”“ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考
虑相关 交易 费用 。
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 54 页共 62 页
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 国家债 券 48,180,000.00 0.95
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 279,381,000.00 5.50
其中： 政策 性金 融债 279,381,000.00 5.50
4 企业债 券 48,990,000.00 0.96
5 企业短 期融 资券 349,715,000.00 6.89
6 中期票 据 - -
7 可转债 4,764,720.80 0.09
8 其他 - -
9 合计 731,030,720.80 14.40
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 130201 13 国开 01 1,500,000 149,985,000.00 2.95
2 011322002
13 神华
SCP002
1,000,000 100,000,000.00 1.97
3 041361015
13 兵器
CP001
1,000,000 99,880,000.00 1.97
4 041361016
13 中电 投
CP002
1,000,000 99,840,000.00 1.97
5 130210 13 国开 10 700,000 69,888,000.00 1.38
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 55 页共 62 页
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货 投资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货 投资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
935,115.88
2 应收证 券清 算款
154,201,008.07
3 应收股 利
- 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 56 页共 62 页
4 应收利 息
17,010,623.45
5 应收申 购款
11,091,034.91
6 其他应 收款
300,000.00
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
183,537,782.31
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 110023 民生转 债 4,764,720.80 0.09
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 000625 长安汽 车 176,776,057.65 3.48 重大事 项停 牌
2 002341 新纶科 技 96,070,000.00 1.89 非公开 发行
3 300071 华谊嘉 信 93,965,539.00 1.85 重大资 产重 组
4 300315 掌趣科 技 18,890,842.90 0.37 非公开 发行
8.12.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
112,443
37,761.20 2,104,216,330.47 49.56% 2,141,766,820.86 50.44%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 61,210.94 0.0014%
注：1、 截止 本报 告期 末， 本基金 管理 人高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额
总量的 数量 区间 为0-10万份 （ 含） ；
2、截 止本 报告 期末 ，本 基 金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2006 年10 月11 日) 基金 份额 总额
2,410,621,616.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额
3,164,242,838.70
本报告 期基 金总 申购 份额 2,875,681,958.65
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,793,941,646.02
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,245,983,151.33
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新 披露 的招 募说 明书 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师
事务所 由普 华永 道中 天会 计师事 务所 股份 有限 公司 变更为 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） ，
报告期 内本 基金 应支 付给 会计师 事务 所的 报酬 为100,000.00 元， 目前 事务 所 已为本 基金 提供 审计 服
务 的 连续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东海证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 2,474,114,746.79 22.88% 2,189,347.84 22.61% -
广发证 券 1 1,479,702,601.39 13.69% 1,309,389.97 13.52% -
中银证 券 1 1,365,800,233.48 12.63% 1,215,274.79 12.55% -
安信证 券 1 1,304,833,273.89 12.07% 1,187,917.02 12.27% -
中信建 投证 券 1 1,231,480,763.55 11.39% 1,121,142.07 11.58% -
光大证 券 1 1,096,945,215.11 10.15% 970,689.38 10.03% - 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 59 页共 62 页
民生证 券 1 932,086,405.69 8.62% 848,569.35 8.76% -
长江证 券 1 358,360,413.55 3.31% 326,249.63 3.37% -
国金证 券 1 350,368,458.35 3.24% 318,974.03 3.29% -
中信证 券 1 144,772,993.98 1.34% 128,109.59 1.32% -
国信证 券 1 72,469,122.65 0.67% 65,975.49 0.68% -
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知》 （证 监基 字[1998]29 号）及 《关 于完 善证 券投 资基金 交易 席位 制度 有关 问题的 通知 》 （ 证监 基
金字[2007]48号 ）有 关规 定，本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 主要包 括： 券商 基本 面
评价（ 财务 状况 、经 营状 况） 、 券商 研究 机构 评价 （ 报告质 量、 及时 性和 数量 ） 、券商 每日 信息 评价
（及时 性和 有效 性） 和券 商协作 表现 评价 等方 面。 本公司 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 程序 ：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商研 究所服 务质 量 评分表 》 ， 然 后根 据评 分
高低进 行选 择基 金专 用交 易单元 并与 其签 订交 易单 元租用 协议 。
2.报告 期内 租用 证券 公司 交易单 元的 变更 情况 ：增 租长江 证券 的上 海交 易所 交易单 元和 广发 证券 的
深圳交 易所 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东海证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
华泰证 券 103,603,287.67 89.91% - - - -
申银万 国 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中银证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中信建 投证 券 11,622,805.26 10.09% - - - -
光大证 券 - - - - - -
民生证 券 - - 100,000,000.00 5.06% - -
长江证 券 - - 300,000,000.00 15.19% - -
国金证 券 - - 450,000,000.00 22.78% - -
中信证 券 - - - - - -
国信证 券 - - 1,125,000,000.00 56.96% - -
中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 60 页共 62 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-01-11
2
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的
长期停 牌股 票估 值方 法变 更的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-01-22
3
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2012 年第4 季
度报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-01-22
4
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 投
资华邦 制药 （002004 ） 非公开 发 行股 票的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-02-08
5
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 投
资新纶 科技 （002341 ） 非公开 发 行股 票的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-03-27
6
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2012 年年 度报
告摘要
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-03-30
7
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2012 年年 度报
告
www.bocim.com 2013-03-30
8
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-04-09
9
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2013 年第1 季
度报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-04-20
10
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-05-07
11
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-05-15
12
中银收 益混 合型 证券 投资 基金更 新招 募说 明
书摘要 （2013 年第1 号）
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-05-24
13
中银收 益混 合型 证券 投资 基金更 新招 募说 明
书（2013 年第1 号）
www.bocim.com 2013-05-24
14
中银基 金管 理有 限公 司旗 下基金 改聘 会计 师
事务所 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-06-01 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 61 页共 62 页
15
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-07-02
16
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2013 年第2 季
度报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-07-17
17
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-07-24
18
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-08-14
19
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 投
资掌趣 科技 （300315 ） 非公开 发 行股 票的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-08-15
20
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2013 年半 年度
报告摘 要
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-08-28
21
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2013 年半 年度
报告
www.bocim.com 2013-08-28
22
中银基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民
开立证 券投 资基 金账 户的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-08-30
23
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-09-14
24
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值调整 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-09-25
25
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 估
值方法 变更 的提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-10-22
26
中银收 益混 合型 证券 投资 基金2013 年第3 季
度报告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-10-25
27
中银基 金管 理有 限公 司关 于增加 南洋 商业 银
行为旗 下部 分基 金销 售机 构并参 加南 洋商 业
银行费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-11-14
28
中银收 益混 合型 证券 投资 基金更 新招 募说 明
书摘要 （2013 年第2 号）
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-11-25
29
中银收 益混 合型 证券 投资 基金更 新招 募说 明
书（2013 年第2 号）
www.bocim.com 2013-11-25
30 中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 交通 银行 股 《上海 证券 报》 、 《中 国 2013-12-02 中银收 益混 合型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
第 62 页共 62 页
份有限 公司 直销 账户 的公 告 证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
31
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 工商 银行 基金 定期 定额投 资费 率优 惠
活动的 公告
《上海 证券 报》 、 《中 国
证 券 报》 、 《证 券时 报》 、
www.bocim.com
2013-12-30
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 收 益混合 型证 券投 资基 金募 集的文 件；
2、 《中 银收 益混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3、 《中 银收 益混 合型 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
4、 《中 银收 益混 合型 证券 投资基 金招 募说 明书 》 ；
5、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 、公 司章 程；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、 报告 期内 在指 定报 刊上披 露 的各 项公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
