中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
中银货 币市场 证券投 资基金
2013 年年 度报告 摘 要
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一四 年三 月二十 八日 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根据 本基 金合 同 规定 ，于 2014 年 3 月 25 日 复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中银货 币
基金主 代码 163802
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 6 月 7 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 20,144,483,291.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 中银货 币 A 中银货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 163802 163820
报告期末下属分级基金的份额总
额 2,392,925,291.33 份 17,751,557,999.68 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在保持 本金安 全和 资产流 动性的 前提下 ，追 求超 过 业绩比 较基准 的稳 定
收益。
投资策 略
根据对 宏观经 济指 标、货 币政策 和财政 政策 的预 判 ，决定 资产组 合的 整
体配置 ，并采 用短 期利率 预测、 组合久 期制 定、 类 别品种 配置、 收益 率
曲线分 析、跨 市场 套利、 跨品种 套利、 滚动 配置 策 略、先 进的投 资管 理
工 具 等多 种投 资管 理方 法， 以 《 基金 法》 、 《货 币市场 基 金管 理暂 行规 定》
等有关 法律法 规、 本基金 合同以 及基金 管理 人公 司 章程等 有关规 定为 决
策依据 ，将 维护 基金 份额 持有人 利益 作为 最高 准则 。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率： （1－ 利息税 ）× 活期 存款 利率。
风险收 益特 征
本基金 属于证 券投 资基金 中高流 动性， 低风 险的 品 种，其 预期风 险和 预
期收益率 都低 于股 票型 ，债 券 型和 混合 型基 金。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 赵会军
联系电 话 021-38834999 010-66105799
电子邮 箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据和 指标
2013 年 2012 年 2011 年
中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B
本期已实现收益 124,127,971.58 787,021,750.64 258,157,745.02 573,041,930.78 201,956,021.79 -
本期利润
124,127,971.58 787,021,750.64 258,157,745.02 573,041,930.78 201,956,021.79 -
本期净值收益率 3.9265% 4.1760% 4.1915% 3.0443% 3.9242% -
3.1.2 期末 数据和 指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B
期末基金资产净值 2,392,925,291.33 17,751,557,999.68 5,204,725,417.29 25,045,856,015.08 15,427,535,447.38 -
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 -
注 ：（1 ） 本期 已实 现收 益指 基 金本 期利 息收 入、 投资 收 益、 其他 收入 （不 含公 允 价值 变动 收益 ） 扣中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益，由 于货 币市 场基 金
采用摊 余成 本法 核算 ，因 此，公 允价 值变 动收 益为 零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
（2）本 基金 利润 分配 按月结 转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
1．中银货币A：
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.2677% 0.0037% 0.0894% 0.0000% 1.1783% 0.0037%
过去六 个月 2.1498% 0.0038% 0.1789% 0.0000% 1.9709% 0.0038%
过去一 年 3.9265% 0.0038% 0.3549% 0.0000% 3.5716% 0.0038%
过去三 年 12.5318% 0.0050% 1.2571% 0.0002% 11.2747% 0.0048%
过去五 年 16.6554% 0.0058% 1.9871% 0.0002% 14.6683% 0.0056%
自基金 合同 生效
起至今
28.7123% 0.0070% 9.6911% 0.0030% 19.0212% 0.0040%
2．中银货币B：
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.3285% 0.0037% 0.0894% 0.0000% 1.2391% 0.0037%
过去六 个月 2.2730% 0.0038% 0.1789% 0.0000% 2.0941% 0.0038%
过去一 年 4.1760% 0.0038% 0.3549% 0.0000% 3.8211% 0.0038%
自中银 货币 实施
分级以 来
7.3474% 0.0030% 0.6586% 0.0001% 6.6888% 0.0029%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金 份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
中银货 币市 场证 券投 资基 金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2005 年6 月7 日至 2013 年 12 月 31 日)
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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1、 中银 货币 A
2、 中银 货币 B
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的各 项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十一 部分 （二 ）投 资范 围、（ 六） 投资 组合 限制 的规定 。
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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3.2.3 过去五年基金每年 净值收益率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
中银货 币市 场证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、 中银 货币 A
2、 中银 货币 B
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注：本 基金 于2012 年3 月29 日 实施 分级 ，分 级生效 当 年（2012）的 B 类基 金净值 增长 率与 同期 业
绩比较 基准 收益 率按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
中银货 币A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再投 资形 式转实
收基金
直接通 过应 付赎 回款 转
出金额
应付利 润本 年变
动
年度利 润分 配合
计
备
注
2013 103,033,602.31 25,384,787.56 -4,290,418.29 124,127,971.58 -
2012 178,271,234.25 82,422,090.41 -2,535,579.64 258,157,745.02 -
2011 133,862,705.23 54,210,396.01 13,882,920.55 201,956,021.79 -
合计 415,167,541.79 162,017,273.98 7,056,922.62 584,241,738.39 -
中银货 币B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再投 资形 式转实
收基金
直接通 过应 付赎 回款
转出金 额
应付利 润本 年变
动
年度利 润分 配合计
备
注
2013 650,117,820.36 136,287,868.81 616,061.47 787,021,750.64 -
2012 459,165,227.92 77,892,677.75 35,984,025.11 573,041,930.78 -
2011 - - - - -
合计 1,109,283,048.28 214,180,546.56 36,600,086.58 1,360,063,681.42 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ， 合并 后新 公 司名称 为 “贝 莱德 投资 管 理有限 公司 ” ） 。2007 年12 月 25 日，经中 国证 券
监督管理委员会批复，同 意中国银行股份有限公司 直接控股中银基金。公司 注册地为中国上海市，
注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中 银中国 精选 混合 型开 放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金、中 银蓝 筹精 选灵 活
配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权 重指 数证券 投资 基 金（LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
白洁
本基金 的
基金经
理、中 银
理财7 天
债券基 金
基金经
理、中 银
理财21
天债券 基
金基金 经
理
2011-03-17 - 8
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP ）, 上海财经大学经济学
硕士。曾任金盛保险有限公司投
资部固定收益分析员、基金经理
助理。2007 年加 入中 银基 金管理
有限公司，曾担任固定收益研究
员。2011 年 3 月 至今 任中 银货币
基金基 金经 理， 2012 年 12 月至今
任中银 理财 7 天 债券 基金 基金经
理， 2013 年12 月 至今 任中 银理财
21 天债 券基 金基 金经 理。 具有 8
年证券从业年限。具备基金、证
券、银行间本币市场交易员从业
资格。
注：1、 首任 基金 经理 的 “ 任职日 期” 为基 金合 同生 效日， 非首 任基 金经 理的 “任职 日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “离 任日 期” 均为根 据公 司决 定确 定的 解聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进 行了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行 为。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
1.宏观 经济 分析
刚 刚 过去的 2013 年， 是全 球各国 在应 对经 济危 机的 道路上 出现 分化 的一 年。 欧美经 济率 先走 出
危机，欧元区经济摆脱衰 退泥潭，美国经济复苏步 伐加速，欧美货币政策边 际趋紧；受到美联储缩
减QE 的冲 击， 新 兴经 济体 大多增 长乏 力。 从国 内来 看， 全 年经 济增 速低 位窄 幅波动 ， 经 济增 长对 投
资与债 务的 依赖 度继 续上 升； 通胀水 平上 升后 回落 ， 整 体压力 较小 。 全 球流 动性环 境不 确定 性上 升 、
国内经 济与 通胀 压力 有限 、 金融 体系 与社会 融资 创 新扩张 动力 较强， 成 为2013 年 国内 宏观 调控 政策
趋于谨 慎的 大背 景， 货币 政策在 以数 量调 控为 主的 情况下 ，兼 顾维 稳短 期价 格。
从 国 外的 经济 情况 来看，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第 三、 四 季度GDP 环比 折年 率分别 为 6.2% 与 4.6%，
失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预 计2014 年一季 度 美国 经济 复苏 步伐 仍将 延 续。 欧元 区方 面， 上半 年 经济 衰退 势头 进一
步缓解 ， 制 造业PMI 指 数上 升至 6 月份的 48.8 水平； 下 半年 ， 欧 元 区经 济走出 衰 退， 制造 业PMI 指
数 维 持于 扩张 区间 ，并于12 月份 升至 52.7 水平 。
从国内 的经 济情 况来 看， “ 稳中求 进” 依然 是全 年经 济工作 重点 ， 积 极的 财政 政策与 稳健 的货 币
政策延续，经济增速与通 胀均整体处于相对较低水 平。具体来看，上半年， 经济增速缓慢下滑，二
季度 GDP 同比 增速 降至 7.5%的水 平； 与此 同时 ，货币 供 应与 信用 扩张 加速 ，M2 同比 增速 一度 超过
16% 。 下半 年， 小库 存周 期 与货币 供应 的滞 后效 应使 得经济 出现 了短 暂的 小幅 反弹 ， 三季 度GDP 增速
反 弹至 7.8%水 平； 同时 ， 央行货 币政 策持 续保 持谨 慎， 严格 把控 流动 性总 闸 门， 市场 利率 大幅 上升。
通 胀 方面，由于 基数 原因，1-5 月份 通胀 水平 低位震 荡，6-10 月份 冲高 超过3.0%水平，但随 后受 到
实体经济需求疲弱、高利 率环境持续、居民消费受 抑制、生猪存栏量充裕、 暖冬等多重因素影响，中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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通胀水 平在 11-12 月 份加速 下 滑。 当前 来看 ，中 性 谨慎的 政策 环境 延续 ，货 币供应 与信 用扩 张受 到
抑制， 地产 销量 下滑 ，经 济短期 内或 将延 续下 滑态 势。
2.市场 回顾
整体来 看， 全年 中债 总全 价指数 下 降5.28%， 中 债银行 间 国债 全价 指数 下降 6.21% ， 中 债企 业债
总全价指数下降 2.96%， 反映在收益率曲线上，一 季度收益率曲线陡峭化下 行；二季度收益率曲线
平坦化上行；三季度收益 率曲线均陡峭化上行；四 季度收益率曲线出现平坦 化上行。具体来看，一
年期央 票二 级市 场利 率从 年初 的 3.0%最高 上升 138bp 至 4.38%，年 底回 落至 4.32%；三 年期 央票二
级 市 场利 率从 年初的 3.23% 最 高上 升137bp 至4.60% ， 年 底回 落至 4.59%。10 年 期国债 收益 率从 年初
的3.61%最高 上升 112bp 至4.73%， 年 底回 落至 4.55%， 全年 上行 了94BP 。 货币 市 场方 面， 除一 季度
外汇占款增加较多，社会 融资总量扩张较快，资金 面宽松以外，从二季度开 始，央行宏观调控基调
倾向于 紧平 衡， 全年 资金 整体价 格都 偏高 ， 总 体来 看， 银 行间7 天回 购加 权平 均 利率 均值在 4.19%，
1 天回 购加 权平 均利 率均 值在3.36% 。
3.运行 分析
受每次 季度 末资 金面 的影 响， 货币 基 金2013 年 在每 次季度 末也 出现 一些 波动 。 本基金 也不 例外 ，
但总体规模较稳定。短端 收益率大幅抬升，货币市 场基金的操作上趋于谨慎 ，本基金通过对久期的
有效管理，以及较为均衡 的剩余期限安排，有效地 控制了流动性风险，保证 了货币基金在低风险状
况下的 较好 回报 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
中银货 币A 基金 报告 期内 份额净 值收 益率 为3.9265% ， 高于 业绩 比较 基准 357bp 。
中银货 币B 基金 报告 期内 份额净 值收 益率 为4.1760% ， 高于 业绩 比较 基准 382bp 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 全球 经济 的 分化或 将延 续， 美国 经济 复苏的 基础 仍较 为牢 固， 欧元 区经 济整 体扩
张动力尚显疲弱，新兴经 济体经济发展模式调整还 在进行，随着美国逐步退 出量化宽松政策，长期
利率可 能继 续上 升， 新兴 经济体 面临 资本 流动 和融 资成本 变化 的冲 击。
国内经济方面，经济增长 对投资与债务的依赖性依 然较强，经济结构调整步 伐缓慢，经济在缺
乏增长动力的同时，还将 面临融资受限的拖累；相 对乐观的因素是欧美经济 的复苏有望使得出口对
经济增 长的 拉动 作用 增强 。通胀 方面 ，2013 年 11-12 月份 通胀 的下 滑明 显拉低 了 2014 年通 胀的 翘
尾因素，加之国内实体经 济需求疲弱、消费受限、 货币政策维持谨慎、生猪 存栏量充裕，预计通胀中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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水平全年整体压力有限， 仅将在基数效应影响下在 年中和年末小幅反弹。中 央经济工作会议及央行
四季度货币政策例会均表 示保持政策的稳定性与连 续性，政策仍将以稳为主 。由于经济将长期处于
降杠杆、降产能的过程， 而金融体系与社会融资创 新扩张的动力较强，预计 央行总体仍将谨慎调控
流动性的总闸门。央行将 继续实施稳健的货币政策 ，处理好稳增长、调结构 、促改革、防风险的关
系。预计货币政策将主要 依靠央行公开市场操作， 在控制总量的同时，维稳 短期资金面；积极的财
政政策将以盘活存量及结 构性减税为主，通过加速 改革，在促进经济结构调 整的同时，支撑经济维
持较为 平稳 的增 长。
从本基金的操作上来看， 合理控制久期和回购比例 ，既不过于激进，又不过 于保守，稳健配置
可能是 较好 的投 资策 略。 同时， 积极 把握 短融 、存 款市场 的投 资机 会也 是本 基金的 重要 投资 策略 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的 公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
第 14 页共 34 页
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金基金合同第十五部 分基金的收益与分配相关 约定：基金收益分配方式 为红利再投资，每
日进行收益分配 ； “每日分 配、按月支付” 。本基金收 益根据每日基金收益公告 ，以每万份基金份额
收益为 基准 ，为 投资 者每 日计算 当日 收益 并分 配， 每月集 中支 付收 益。
本基金 为货 币基 金， 根据 基金合 同约 定， 基金 收益 分配方 式为 红利 再投 资， 每日进 行收 益分 配 ；
每月集 中支 付收 益。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对中银货币市场证券 投资基金的托管过程中， 严格遵守《证券投
资基金法》 、 《货 币市场基 金管理暂行规定 》 、 《货币 市场基金信息披露特别规 定》及其他有关法律 法
规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了基
金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，中银货币市 场证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公 司在中银货币市场
证券投 资基 金的 投资 运作 、每万 份基 金净 收益 和 7 日年化 收益 率、 基金 利润 分配、 基金 费用 开支 等
问题上，严格遵循《证券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金管理暂行规定 》 、 《货 币市场基金信息披露 特
别规定 》等 有关 法律 法规 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对中银基金 管理有限公司编制和披露 的中银货币市场证券投资 基金 2013 年 年度
报告中 财务 指标 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 进行 了核查 ， 以 上内 容真 实、
准确和 完整 。
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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中国工 商银 行资 产托 管部
2014 年 3 月 25 日
§6
审计报告
本报告期的基金财务会计 报告经 安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师陈
露、 许培 菁签 字出 具了 安 永华明 （2014） 审字第 61062100_B03 号标准 无保 留意 见 的审 计报 告。 投资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资产： - - -
银行存 款 7.4.7.1 8,882,571,940.35 16,295,970,126.30
结算备 付金 - - -
存出保 证金 - - 160,714.29
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,867,091,106.05 12,457,480,425.72
其中： 股票 投资 - - -
基金投 资 - - -
债券投 资 - 4,867,091,106.05 12,457,480,425.72
资产支 持证 券投 资 - - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 5,334,847,728.17 1,666,283,739.42
应收证 券清 算款 - 156,922,877.90 -
应收利 息 7.4.7.5 129,943,709.62 356,376,402.85
应收股 利 - - - 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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应收申 购款 - 1,422,909,440.47 2,713,990,894.20
递延所 得税 资产 - - -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 20,794,286,802.56 33,490,262,302.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负债： - - -
短期借 款 - - -
交易性 金融 负债 - - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 592,928,870.60 3,174,255,872.45
应付证 券清 算款 - - -
应付赎 回款 - 316,470.67 80,551.62
应付管 理人 报酬 - 5,245,390.64 7,993,003.57
应付托 管费 - 1,589,512.30 2,422,122.30
应付销 售服 务费 - 693,936.48 1,469,984.47
应付交 易费 用 7.4.7.7 99,876.97 140,825.91
应交税 费 - - -
应付利 息 - 85,241.79 853,173.24
应付利 润 - 48,721,345.87 52,395,702.69
递延所 得税 负债 - - -
其他负 债 7.4.7.8 122,866.23 69,634.16
负债合计 - 649,803,511.55 3,239,680,870.41
所有者权益： - - -
实收基 金 7.4.7.9 20,144,483,291.01 30,250,581,432.37
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 - 20,144,483,291.01 30,250,581,432.37
负债和所有者权益总 计 - 20,794,286,802.56 33,490,262,302.78
注 ： 报告 截止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额20,144,483,291.01中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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份 ， 其中 下属 A 类 基金 份额 总额 2,392,925,291.33 份 ；下 属 B 类 基金 份额 总额 17,751,557,999.68
份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入 - 1,057,536,600.25 956,161,335.40
1.利息 收入 - 1,008,600,930.52 917,373,652.60
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 578,911,279.53 551,063,583.36
债券利 息收 入 - 331,140,288.72 243,388,143.38
资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 98,549,362.27 122,921,925.86
其他利 息收 入 - - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - 48,935,519.73 38,787,682.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 48,935,519.73 38,787,682.80
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16
- -
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - - -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.17 150.00 -
减：二、费用 - 146,386,878.03 124,961,659.60 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2 75,785,857.38 68,054,058.98
2．托 管费 7.4.10.2 22,965,411.34 20,622,442.20
3．销 售服 务费 - 10,288,366.55 16,602,306.88
4． 交易 费用 7.4.7.18 - 5,000.00
5． 利息 支出 - 36,895,892.89 19,216,902.79
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 36,895,892.89 19,216,902.79
6． 其他 费用 7.4.7.19 451,349.87 460,948.75
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
-
911,149,722.22 831,199,675.80
减：所 得税 费用 - - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 911,149,722.22 831,199,675.80
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 30,250,581,432.37 - 30,250,581,432.37
二 、本期经 营活动产 生的基金 净值
变动数 （本 期利 润） - 911,149,722.22 911,149,722.22
三 、本期基 金份额交 易产生的 基金
净值变 动数 （ 净值 减少 以 “-”号 填
列） -10,106,098,141.36 - -10,106,098,141.36
其中：1.基金 申购 款 124,017,658,598.86 - 124,017,658,598.86
2.基 金赎 回款 -134,123,756,740.22 - -134,123,756,740.22
四 、本期向 基金份额 持有人分 配利
润 产生的基 金净值变 动（净值 减少 - -911,149,722.22 -911,149,722.22 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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以“- ” 号填 列）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,144,483,291.01 - 20,144,483,291.01
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 15,427,535,447.38 - 15,427,535,447.38
二 、本期经 营活动产 生的基金 净值
变动数 （本 期利 润） - 831,199,675.80 831,199,675.80
三 、本期基 金份额交 易产生的 基金
净值变 动数 （ 净值 减少 以 “-”号 填
列） 14,823,045,984.99 - 14,823,045,984.99
其中：1.基金 申购 款 159,280,361,134.55 - 159,280,361,134.55
2.基 金赎 回款 -144,457,315,149.56 - -144,457,315,149.56
四 、本期向 基金份额 持有人分 配利
润 产生的基 金净值变 动（净值 减少
以“- ” 号填 列） - -831,199,675.80 -831,199,675.80
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 30,250,581,432.37 - 30,250,581,432.37
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银货币市场证券投资基 金(原名为中银国际货币市 场证券投资基金，以下简 称“本基金”)，
系经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证 监会” ）证监基金字[2005]65 号《关于同意中银
国际货币市场证券投资基 金募集的批复》的核准， 由基金管理人中银基金管 理有限公司向社会公开
发行募 集， 基金 合同 于 2005 年 6 月 7 日正 式生 效， 首次设 立募 集规 模为 1,248,869,088.94 份基金
份额。本基金为契约型开 放式，存续期限不定。本 基金的基金管理人为中银 基金管理有限公司，注
册登记 机构 为中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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2012 年3 月29 日， 本基 金按 照 500 万份 基金 份额 的界 限 划分为 A 级基 金份 额和 B 级基 金份 额，
单一持 有人 持有 500 万份 基金份 额以 下的 为 A 级 ，达 到 或超过 500 万份 的为 B 级 。本 基金 份额 分级
规则于分级日起生效。基 金份额分级后，在基金存 续期内的任何一个开放日 ，当投资者在所有销售
机构保 留的 本基 金 A 级基金 份 额之 和超过 500 万份( 含 500 万份) 时， 本基 金注 册登记 机构 自动 将该
投资者 持有 的 A 级基 金份额 升 级为 B 级基 金份 额；投 资 者在 所有 销售 机构 保留 的 本基金 B 级基 金份
额 之 和低于 500 万份(不含 500 万份)的， 本基 金的注 册 登记 机构 自动 将该 投资 者 持有的 B 级基 金份
额降级 为 A 级 基金 份额 。 两级基 金份 额按 照不 同的 费率计 提销 售服 务费 用， 单独公 布每 万份 基金 净
收益和 七日 年化 收益 率。
本基金 的投 资范 围为 现金 ；一年 以内(含一 年) 的银 行定期 存款 、大 额存 单； 剩余期 限在 397 天
以内( 含 397 天)的债 券；期 限 在一 年以 内(含一 年) 的债券 回购 ；期 限在 一年 以内( 含 一年)的中 央银
行票据 以及 中国 证监 会、 中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。
本基金 业绩 比较 基准 为： 税后活 期存 款利 率。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计准则 、其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定（ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ，同 时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中 国证 监会 制定的 《关 于证券 投资 基 金执行<企业 会计 准则>估值 业 务及 份额 净值 计价
有关事项的通知 》 、 《证券 投资基金信息披露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露内容与格式准则 》
第 2 号《 年度 报告 的内 容与 格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编
制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》第 5 号《 货币 市场基 金信 息 披露特 别规 定》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》及 其他 中国 证监会 颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.2 个人 所得 税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取 得的股票的股息、红利收 入，债券的利息收入、储 蓄存款利息收入，由上
市公司 、发 行债 券的 企业 和银行 在向 基金 支付 上述 收入时 代扣 代 缴20% 的个 人所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ： 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“中 国工 商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 ( “中国 银行 ”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“中 银证 券”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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7.4.8.1.2 债券回购交易
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金 额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
中银证 券 45,842,600,000.00 100.00% 11,433,000,000.00 100.00%
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 75,785,857.38 68,054,058.98
其中：支付销售机 构的客户
维护费 8,463,001.49 9,265,824.43
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.33%/当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 在基 金合 同生 效后每 日计 提， 按月 支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
22,965,411.34 20,622,442.20
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.10%/当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 在基 金合 同生 效后每 日计 提， 按月 支付 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中银货 币A 中银货 币B 合计
中银基 金管 理有 限公
司
381,268.86 1,575,050.36 1,956,319.22
中国工 商银 行 1,063,196.14 10,063.05 1,073,259.19
中国银 行 6,487,734.57 136,655.78 6,624,390.35
中银证 券 1,529.05 - 1,529.05
合计 7,933,728.62 1,721,769.19 9,655,497.81
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中银货 币A 中银货 币B 合计
中银基 金管 理有 限公
司
3,414,735.44 1,192,874.59 4,607,610.03
中国工 商银 行 1,667,465.31 6,957.10 1,674,422.41
中国银 行 9,256,581.96 177,979.41 9,434,561.37
中银证 券 2,117.87 - 2,117.87 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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合计 14,340,900.58 1,377,811.10 15,718,711.68
注：基 金销 售服 务费 可用 于本基 金的 市场 推广 、销 售以及 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用。 本基 金
分 为 不同 的类 别， 适 用不同 的 销售 服务 费率。其中，A 类 基金 份额 销售 服务费 年 费率为 0.25% ，B 类
基金份 额销 售服 务费 年费 率为0.01% 。各 级基 金份 额的销 售服 务费 计提 的计 算方法 如下 ：
H=E ×R/ 当年 天数
H 为每 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为该 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
各级基 金份 额的 基金 销售 服务费 每日 计算 ，每 日计 提，按 月支 付。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券(含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 344,374,962.46 327,558,513.02 - - 2,387,200,000.00 396,439.00
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 89,847,468.54 284,837,568.81 - - 13,938,550,000.00 1,782,926.05
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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中银货 币A 中银货 币B 中银货 币A 中银货 币B
期初持 有的 基金 份额 - 24,414,352.59 23,397,474.91 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 996,845.29 281,091.50 735,786.18
期间因 拆分 变动 份额 - - -23,678,566.41 23,678,566.41
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - - -
期末持 有的 基金 份额 - 25,411,197.88 - 24,414,352.59
期末持有的基金份额占基
金总份 额比 例 - 0.14% - 0.10%
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖出 总份 额含转 换 出份 额。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行--
活期存 款
92,571,940.35 595,212.85 15,970,126.30 349,972.34
中国工 商银 行--
定期存 款
1,400,000,000.00 22,204,722.21 - 1,679,166.67
合计 1,492,571,940.35 22,799,935.06 15,970,126.30 2,029,139.01
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ，2013 年 度获 得的 利息 收入 为人 民币 290,578.55 元(2012 年度 ：人 民币
75,319.70 元) ，2013 年末结 算 备付 金余 额为 人民币0.00 元(2012 年末 ：人 民币 0.00 元) 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间没 有需 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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7.4.9期末（2013年12 月31日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.2.1 银行间市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
金 融 资产 款余额 592,928,870.60 元， 是以 如下 债券作 为 质押 ：
金额单 位：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
110402 11 农发 02 2014-01-03 99.67 4,040,000 402,670,778.14
110206 11 国开 06 2014-01-02 100.03 1,990,000 199,057,738.20
合计
- 601,728,516.34
7.4.9.2.2 交易所市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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例（% ）
1 固定收 益投 资 4,867,091,106.05 23.41
其中： 债券 4,867,091,106.05 23.41
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 5,334,847,728.17 25.66
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
418,600,308.15 2.01
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,882,571,940.35 42.72
4 其他各 项资 产 1,709,776,027.99 8.22
5 合计 20,794,286,802.56 100.00
8.2债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.33
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 592,928,870.60 2.94
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
47 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 157
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 46
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过180天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过180 天。
8.3.2期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天以 内 63.77 2.94
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
6.89 -
2 30 天（ 含）—60 天 7.54 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.39 -
3 60 天（ 含）—90 天 8.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
2.14 -
4 90 天（ 含）—180 天 13.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天（ 含）—397 天 （含） 1.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 95.52 2.94
8.4期末按债券品种分类的 债券投资组合
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
(％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,947,873,661.43 14.63
其中： 政策 性金 融债 2,947,873,661.43 14.63
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,919,217,444.62 9.53
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 4,867,091,106.05 24.16
9 剩余存续期超过 397 天的 浮动
利率债 券
1,897,336,068.23 9.42
8.5期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 110221 11 国开 21 5,900,000 587,944,840.51 2.92
2 110402 11 农发 02 4,400,000 438,552,332.63 2.18
3 090205 09 国开 05 3,700,000 370,887,936.28 1.84
4 041358045 13 中铝 业 CP002 3,000,000 300,007,985.72 1.49
5 100209 10 国开 09 2,600,000 260,798,602.15 1.29
6 110206 11 国开 06 2,200,000 220,063,831.18 1.09
7 130311 13 进出 11 1,900,000 189,959,801.80 0.94
8 090407 09 农发 07 1,500,000 150,382,065.08 0.75
9 090213 09 国开 13 1,300,000 130,679,357.67 0.65
10 041353034 13 武钢 CP002 1,200,000 120,001,462.00 0.60
8.6“影子定价”与“ 摊余 成本法 ”确定的基金 资产 净值的偏离
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 11
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1825%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2939%
报告期 内每 个交易 日偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1208%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法计价，即估值对象以买 入成本列示，按票面利率 或商定利率每日计
提应收 利息 ，并 按实 际利 率法在 其剩 余期 限内 摊销 其买入 时的 溢价 或折 价。
本基金采用 1.00 元固定单位净值交易方式，自基 金成立日起每日将实现的 基金净收益分配给
基金持 有人 ，并 按月 结转 到投资 人基 金账 户。
8.8.2 本报告期内，本基 金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的 摊
余成本均未超过当日 基金 资产净值的20%。
8.8.3 本基 金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
156,922,877.90
3 应收利 息
129,943,709.62
4 应收申 购款
1,422,909,440.47
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
- 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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7
其他
-
8
合计
1,709,776,027.99
8.8.5 其他需说明的重要 事项标题
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
中银货币 A 36,017 66,438.77 162,394,209.56 6.79% 2,230,531,081.77 93.21%
中银货币 B 161 110,258,124.22 17,308,016,708.52 97.50% 443,541,291.16 2.50%
合计 36,178 556,815.84 17,470,410,918.08 86.73% 2,674,072,372.93 13.27%
注： 分级基 金机 构/ 个 人投资 者 持有 份额 占总 份额 比例 的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的 分母 采用
各自级 别的 份额 ， 对 合计 数， 比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数 （ 即期末 基金 份额 总额 ） 。
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基 金
中银货 币 A 1,071,997.10 0.0448%
中银货 币B - -
合计 1,071,997.10 0.0053%
注：1、 分级 基金 管理 人的 从业人 员持 有基 金占 基金 总份额 比例 的计 算中 ， 对 下属分 级基 金， 比例 的
分母采 用各 自级 别的 份额 ，对合 计数 ，比 例的 分母 采用下 属分 级基 金份 额的 合计数 （即 期末 基金 份
额总额 ）。
2、 截 止本 报告 期末 ， 本 基 金管理 人高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量
的数量 区间 为0 ；本 基金 基金经 理持 有本 基金 份额 总量的 数量 区间 为0 。
中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 中银货 币 A 中银货 币 B
本报告 期期初 基金 份额 总额 5,204,725,417.29 25,045,856,015.08
本报告 期基金 总申 购份 额 23,235,842,861.83 100,781,815,737.03
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 26,047,642,987.79 108,076,113,752.43
本报告 期基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期末 基金 份额 总额 2,392,925,291.33 17,751,557,999.68
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新 披露 的招 募说 明书 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
第 33 页共 34 页
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师事务
所由普 华永 道中 天会 计师 事务所 股份 有限 公司 变更 为安永 华明 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙） ， 报 告
期内本 基金 应支 付给 会计 师事务 所的 报酬 为110,000.00 元， 目前 事务 所已 为 本基金 提供 审计 服务 的
连 续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资 及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中银证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知》 （证 监基 字[1998]29 号） 及 《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 （证 监
基金字[2007]48 号） 有关规 定， 本 公司 租用 证券 公司 专 用交 易单 元的 选择 标准 主 要包 括： 券商 基本
面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价（报 告质 量、 及时 性和 数量） 、券 商每 日信 息
评价（ 及时 性和 有效 性） 和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程
序：首 先根 据租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根
据评分 高低 进行 选择 基金 专用交 易单 元并 与其 签订 交易单 元租 用协 议。
2.报告 期内 租用 证券 公司 交易单 元的 变更 情况 ：无 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中银证 券 - - 45,842,600,000.00 100.00% - - 中银货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘 要
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招商证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
无。
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
