易方达价值精选股票型证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）为 本基 金出 具了 标准 无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 43
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 44
8.4 报告 期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 47
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 49
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 49
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 50
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 50
8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 50
8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 50
8.11 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 50
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 51
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 51
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 51
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 51
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 52
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 52
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 52
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 52
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 52
11.5 为基金 进行 审 计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 52
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 52
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 52
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 54
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 59
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 59
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 59
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 59
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 价值 精选 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 易方达 价值 精选 股票
基金主 代码 110009
交易代 码
110009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 6 月 13 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,433,361,627.15 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 追求超 过基 准的 投资 回报 及长期 稳健 的资 产增 值
投资策 略
本基金以 深入 基本面 研究 为主导进 行投 资，以 “自 下而上 ”精选 价
值被低估 、具 备持续 增长 能力的优 势企 业为主 ，结 合“自 上而下 ”
精选最优 行业 ，动态 寻找 优势企业 与景 气行业 的最 佳结合 ，构建 投
资组合。 通过 调整行 业配 置偏离度 与个 股的深 入研 究来控 制风险 ，
寻求超 越基 准的 回报 及长 期可持 续的 资产 增值 。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 + 20% × 上证国 债指 数
风险收 益特 征
价值精选 股票 型证券 投资 基金是主 动型 股票基 金， 理论上 其风险 收
益水平 高于 混合 型基 金、 债券基 金、 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话 020 －38797888 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
注册地 址
广东省珠海 市横琴 新区宝 中路3 号4
004-8 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址
广州市天河 区珠江 新城珠 江东路30
号广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
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邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北 京 市 东 城 区东 长 安 街1 号东 方 广 场 安永
大楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广
州银行 大厦40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -1,039,662,850.21 -561,322,867.16 192,875,820.44
本期利 润 -177,680,594.66 373,302,501.25 -1,712,746,831.04
加权平均基金份额本期利
润
-0.0352 0.0642 -0.2979
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.54% 6.53% -25.96%
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.11% 7.17% -24.01%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -148,119,662.01 117,234,235.92 -273,726,941.99
期末可供分配基金份额利
润
-0.0334 0.0199 -0.0483
期末基 金资 产净 值 4,285,241,965.14 6,007,995,185.69 5,395,302,103.35
期末基 金份 额净 值 0.9666 1.0199 0.9517
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 144.45% 154.93% 137.89%
注： 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项 费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
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于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.87% 1.04% -2.50% 0.90% -0.37% 0.14%
过去六 个月 4.19% 1.11% 4.91% 1.03% -0.72% 0.08%
过去一 年 -4.11% 1.21% -5.57% 1.11% 1.46% 0.10%
过去三 年 -21.91% 1.18% -18.32% 1.06% -3.59% 0.12%
过去五 年 27.93% 1.33% 25.55% 1.24% 2.38% 0.09%
自基金合同
生效起 至今
144.45% 1.55% 69.10% 1.54% 75.35% 0.01%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达 价值 精选 股票 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2006 年6 月 13 日至 2013 年 12 月 31 日）
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注：1. 按基 金合同 和招 募说 明书 的约 定，本 基金 的建 仓期 为六 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配置比
例符合 基金 合同(第 十一 部 分二、 投资 范围 ，四 、投 资策略 和六 、投 资限 制) 的 有关约 定。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率 为144.45% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为69.10% 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
易方达 价值 精选 股票 型证 券投资 基金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2013年 0.120 19,008,267.21 52,633,196.51 71,641,463.72 -
2012年 - - - - -
2011年 - - - - -
合计 0.120 19,008,267.21 52,633,196.51 71,641,463.72 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人 、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货 币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达 亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
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投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
吴欣荣
本基金
的基金
经理、
总裁助
理、权
益投资
总部总
经理、
公募基
金投资
部总经
理
2006-06-13 - 12 年
硕士研 究生， 曾任 易方达 基金管
理有限 公司研 究员 、投资 管理部
经理、 基金投 资部 副总经 理、研
究部副 总经理 、研 究部总 经理、
基金科 瑞的基 金经 理、易 方达科
汇灵活 配置混 合型 证券投 资基金
（原科 汇证券 投资 基金） 的基金
经理。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3. 本 基金 基金 经理 吴欣 荣 先生因 身体 原因 休假 超 过 30 日， 在其 休假 期间， 本 基金暂 由我 公司 基金
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经理郑 希先 生代 为履 行基 金经理 职责 。 该事 项已 于 2013 年 7 月 23 日在 《中 国 证券报 》 、 《上 海证 券报 》 、
《证券 时报 》上 进行 了披 露。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金 资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行 间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令 的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向 申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
11
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了 分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞 价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年 A 股 市场 出现 了明 显分化 ，沪 深 300 指数 下 跌了 7.65% ，上 证 50 指 数 下跌 了 15.23%，中
小板指 上涨 了 17.54% ， 创 业板指 数涨 幅高 达 82.73% 。 今年 2 季 度以 来大 小盘 风格持 续分 化， 创业 板指
数、中 小盘 指数 显著 跑赢 沪深 300 指 数。
分析原 因：
（1 ） 从宏 观经 济层 面看 ，2013 年 全年经 济数 据持 续 相对疲 弱，13 年 4 季度 开 始地产 销售 出现 趋
势性见 顶迹 象， 整体 宏观 形式趋 于谨 慎。 货币 层面 看， 相 比 2012 年货 币供给 整体上 趋于 紧张 ，2013 年
整体资 金价 格维 持在 高位 ，甚至 在 6 月银 行间 市场 出现的 流动 性紧 张的 极端 情况。
（2 ） 从 政策 层面 看， 一方 面地产 政策 进一 步收 紧 ， 另一方 面新 政府 表示 改革 力度将 明显 加大 ， 但
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
12
无 论是 地产泡 沫还 是深化改 革， 都将是 一个 艰难的系 统工 程 ，多 数传 统行业所 面临 的盈利 不确 定性加
大。
（3 ） 从 微观 行业 以及 企业 层面看 ， 行业 内企 业盈 利 能力出 现分 化 ， 龙 头公 司 竞争力 开始 凸显 。 传
统 行业 中家电 、汽 车盈利超 预期 ，中国 龙头 公司在弱 平衡 点竞争 格局 下竞争力 不断 强化； 新兴 行业中
互 联网 、智慧 城市 、环保等 行业 盈利持 续向 好，但电 子、 消费品 、医 药等行业 业绩 均出现 不同 程度低
于预期 。
本 基金 在基 本保 持中性 股票 仓位 的同 时， 进一步 调整 了成 长股 的配 置结构 ，增 加了 医疗 服务 、互
联 网、 智慧城 市等 新兴产业 的投 资品种 占比 ，降低了 金融 、地产 以及 资源等周 期性 行业占 比， 由于之
前地产 等周 期性 行业 配置 比例 较 重， 导致 净值 受到 一定损 失。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9666 元 ，本报 告期份 额净 值增 长率 为-4.11% ，同 期业 绩比 较
基准收 益率 为-5.57% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年 ， 由 于地 产销 售趋缓 ， 经济 数据 超预 期 概率很 小 ， 考 虑到 通胀 水 平可控 ， 预期 市场 依
然存在 结构 性机 会。 预计 市场机 会依 然存 在与 经济 改革相 关的 主题 性机 会以 及新兴 成长 的中 期机 会。
基 于以 上判 断， 本基金 将保 持中 性股 票仓 位，立 足中 长期 盈利 成长 性和稳 定性 的原 则构 建。 维持
以 竞争 优势明 显 、 估值合理 的蓝 筹成长 公司 为核心持 仓结 构，保 持组 合的流动 性和 稳定性 ，并 在中小
市 值股 票中寻 找能 超越周期 的个 股。由 于整 体中小盘 的估 值溢价 明显 ，精选真 正成 长股至 关重 要，将
逐 步增 加对中 小市 值成长股 的配 置集中 度。 同时会考 虑在 流动性 安全 的前提下 ，适 合参与 有中 长期预
期的主 题性 投资 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 严守
“三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ， 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检
查，有 效地 保证 了基 金管 理运 作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
13
（2 ）严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据， 推动 公 司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事务 ，检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在 监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、
可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报
告等工 作， 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改，进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作要 求。
（7 ） 紧跟 法规 变化和 业务 发展， 认真 做好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 力 求信 息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组 织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达价 值精 选股 票型 证券 投资基 金基 金合 同》 ， 本基 金本报 告期 出现 亏损 ，
不进行 利润 分配 ，本 报告 期内 2013 年 1 月 17 日 实 施的利 润分 配 71,641,463.72 元对 2012 年度 的利 润
进行分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管 人在对 易方 达价 值精 选股 票型证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严格 遵守 《 证
券投资 基金 法》 及其 他法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定， 不存 在任 何损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配等情 况的 说明
本 报告 期内 ，易 方达价 值精 选股 票型 证券 投资基 金的 管理 人 —— 易 方达基 金管 理有 限公 司在 易方
达 价值 精选股 票型 证券投资 基金 的投资 运作 、基金资 产净 值计算 、基 金份额申 购赎 回价格 计算 、基金
费 用开 支等问 题上 ，不存在 任何 损害基 金份 额持有人 利益 的行为 ，在 各重要方 面的 运作严 格按 照基金
合同的 规定 进行 。 本 报告 期内， 易方 达价 值精 选股 票型证 券投 资基 金对 基金 份额持 有人 进行 了1 次利 润
分配， 分配 金额 为71,641,463.72 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 易方 达基金 管理 有限 公司 编制 和披露 的易 方达 价值 精选 股票型 证券 投资 基金2013
年年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报告 等内 容进 行了 核查 ，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
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§6 审计报告
安永华 明(2014) 审 字第 60468000_G10 号
易方达 价值 精选 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 价值精 选股 票型 证券 投资 基金的 财务 报表 ，包 括 2013 年 12 月 31 日的
资产负 债表 、2013 年度 的 利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报财 务报 表是 基金 管理 人易方 达基 金管 理有 限公 司的责 任。 这种 责任 包括 ： （1）按
照企业 会计 准则 的规 定编 制财务 报表 ， 并使 其实 现 公允反 映； （2 ） 设计 、 执 行和维 护必 要的 内部 控制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披 露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价基 金管理 人选 用会计政 策的 恰当性 和作 出会计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制， 公允 反映 了易 方达 价值
精选股 票型 证券 投资 基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2013 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册 会计师 昌华 周刚
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场
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安永大 楼 17 层 01-12 室
2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达价 值精 选股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 123,061,097.09 545,960,019.65
结算备 付金
4,597,880.70 3,244,062.60
存出保 证金
1,230,125.11 1,783,792.39
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
3,641,891,548.00 5,067,195,299.91
其中： 股票 投资
3,386,838,055.21 4,817,404,178.71
基金投 资
- -
债券投资
255,053,492.79 249,791,121.20
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
468,509,199.22 410,000,525.00
应收证 券清 算款
60,000,940.23 2,229,982.68
应收利 息
7.4.7.
5
3,030,139.14 1,135,270.82
应收股 利
- -
应收申 购款
323,698.10 1,532,584.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
4,302,644,627.59 6,033,081,537.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 9,554,230.14
应付赎 回款
7,118,124.85 4,042,724.43
应付管 理人 报酬
5,430,936.29 6,803,620.47
应付托 管费
905,156.05 1,133,936.76
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
2,774,567.62 1,628,104.27
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
1,173,877.64 1,923,735.33
负债合 计
17,402,662.45 25,086,351.40
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
4,433,361,627.15 5,890,760,949.77
未分配 利润
7.4.7.
10
-148,119,662.01 117,234,235.92
所有者 权益 合计
4,285,241,965.14 6,007,995,185.69
负债和 所有 者权 益总 计
4,302,644,627.59 6,033,081,537.09
注： 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 0.9666 元 ， 基 金份 额总 额 4,433,361,627.15 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达价 值精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
-65,362,154.82 486,570,983.85
1. 利息 收入
16,857,934.90 14,384,859.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,771,419.09 5,741,816.45
债券利 息收 入
9,987,039.80 4,597,307.39
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,099,476.01 4,045,735.27
其他利 息收 入
- -
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-945,431,343.83 -463,466,954.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,018,579,048.31 -521,657,604.03
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -293,566.85 -816,012.99
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 73,441,271.33 59,006,662.42
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
861,982,255.55 934,625,368.41
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
1,228,998.56 1,027,710.93
减：二、费用
112,318,439.84 113,268,482.60
1 ．管 理人 报酬
75,716,205.32 85,826,323.00
2 ．托 管费
12,619,367.45 14,304,387.13
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 23,457,550.53 12,632,192.60
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 525,316.54 505,579.87
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-177,680,594.66 373,302,501.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-177,680,594.66 373,302,501.25
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达价 值精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,890,760,949.77 117,234,235.92 6,007,995,185.69
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -177,680,594.66 -177,680,594.66
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-1,457,399,322.62 -16,031,839.55 -1,473,431,162.17
其中：1. 基 金申 购款 495,572,823.52 114,122.02 495,686,945.54
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2. 基金 赎回 款 -1,952,972,146.14 -16,145,961.57 -1,969,118,107.71
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -71,641,463.72 -71,641,463.72
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,433,361,627.15 -148,119,662.01 4,285,241,965.14
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金 净值 ） 5,669,029,045.34 -273,726,941.99 5,395,302,103.35
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 373,302,501.25 373,302,501.25
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
221,731,904.43 17,658,676.66 239,390,581.09
其中：1. 基 金申 购款 1,434,983,872.39 16,630,743.46 1,451,614,615.85
2. 基金 赎回 款 -1,213,251,967.96 1,027,933.20 -1,212,224,034.76
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,890,760,949.77 117,234,235.92 6,007,995,185.69
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 价值 精选 股票 型证 券投资 基金 （ 简称 “本 基 金” ） 经中 国证 券监 督管 理 委员会 （ 简称 “中 国
证监会 ” ） 证 监基 金字[2006] 97 号 文件 “ 关于 同意 易 方达价 值精 选股 票型 证券 投资基 金募 集的 批复 ” 批
准 ，由 易方达 基金 管理有限 公司 依照《 中华 人民共和 国证 券投资 基金 法》和《 易方 达价值 精选 股票型
证券投 资基 金基 金合 同》 向社会 公开 募集 。经 向中 国证监 会备 案， 本基 金基 金合同 于 2006 年 6 月 13
日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 11,791,050,807.15 份 基金 份 额。本 基金 为契 约型 开放
式 基金 ，存续 期限 不定。基 金管 理人为 易方 达基金管 理有 限公司 ，基 金注册登 记机 构为易 方达 基金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解 释以 及其 他相 关规 定 （以 下合 称 “企 业会 计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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在 具体 会计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订并发 布的 《证券 投资 基金会
计核算 业务 指引 》 、 中 国证 监会制 定的 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《关 于 证
券投资基 金执 行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关 事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的 内容与 格式 》 、 《 证券 投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《 会计 报表 附注 的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产 （负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （资 产 ） 或 权益 工 具
的合同 。
(1) 金融 资产 分类
金 融资 产应 当在 初始确 认时 划分 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、持 有至 到期
投 资、 贷款和 应收 款项，以 及可 供出售 金融 资产。本 基金 根据持 有意 图和能力 ，将 持有的 股票 投资、
债 券投 资和衍 生工 具（主要 系权 证投资 ）于 初始确认 时划 分为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益
的金融 资产 ；其 他金 融资 产划分 为贷 款和 应收 款项 。
(2) 金融 负债 分类
金 融负 债应 当在 初始确 认时 划分 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 和其 他金 融负
债两类 。本 基金 目前 持有 的金融 负债 划分 为其 他金 融负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基 金初 始确 认金 融资产 或金 融负 债， 应当 按照取 得时 的公 允价 值作 为初始 确认 金额 ，划 分为 以公
允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产的股票 投资 、债券 投资 等，以及 不作 为有效 套期 工具的
衍生金 融工 具， 相关 的交 易费用 在发 生时 计入 当期 损益。 对于 本基 金的 其他 金融资 产和 其他 金融 负债 ，
相关交 易费 用在 发生 时计 入初始 确认 金额 。
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值 变动 计入当 期损 益。对于 本基 金的其 他金 融资产和 其他 金融负 债， 采用实际 利率 法，按 摊余 成本进
行后续 计量 。
处 置该 金融 资产 或金融 负债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 其中
包 括同 时结转 的公 允价值变 动收 益。当 收取 该金融资 产现 金流量 的合 同权利终 止， 或该金 融资 产已转
移，且 符合 金融 资产 转移 的终止 确认 条件 的， 金融 资产将 终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转 入方)。本
基 金已 将金融 资产 所有权上 几乎 所有的 风险 和报酬转 移给 转入方 的， 终止确认 该金 融资产 ；保 留了金
融 资产 所有权 上几 乎所有的 风险 和报酬 的， 不终止确 认该 金融资 产。 本基金既 没有 转移也 没有 保留金
融 资产 所有权 上几 乎所有的 风险 和报酬 的， 分别下列 情况 处理： 放弃 了对该金 融资 产控制 的， 终止确
认 该金 融资产 ；未 放弃对该 金融 资产控 制的 ，按照其 继续 涉入所 转移 金融资产 的程 度确认 有关 金融资
产，并 相应 确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股票 投资 成本 按成交 金额 入账 ；
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于股 权分 置改 革方 案 实施后 的股 票复 牌日 ，
冲减股 票投 资成 本；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买 入证 券交 易所 交易的 债券 于成 交日 确认 为债券 投资 。债 券投 资成 本按成 交金 额入 账， 其中 所包
含债券 起息 日或 上次 除息 日至购 买日 止的 利息 ，作 为应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买 入未 上市 债券 和银行 间同 业市 场交 易的 债券， 于成 交日 确认 为债 券投资 。债 券投 资成 本， 按成
交金额 入账 ，其 中所 包含 的债券 应收 利息 单独 核算 ，不构 成债 券投 资成 本；
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 计算 应收
利息， 按上 述会 计处 理方 法核算 ；
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益；
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本按 成交 日应 支付 的全部 价款 扣除 交易 费用 后入
账；
配 股权 证及 由股 权分置 改革 而被 动获 得的 权证， 在确 认日 记录 所获 分配的 权证 数量 ，该 等权 证初
始成本 为零 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购 协议
基 金持 有的 回购 协议（ 封闭 式回 购） 以成 本列示 ，按 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在回购 期内 逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公 允价 值是 指在 公平交 易中 熟悉 情况 的交 易双方 自愿 进行 资产 交换 或者债 务清 偿的 金额 。存 在活
跃 市场 的金融 资产 或金融负 债以 活跃市 场中 的报价确 定公 允价值 ，不 存在活跃 市场 的金融 资产 或金融
负 债采 用估值 技术 确定公允 价值 。采用 估值 技术得出 的结 果反映 估值 日在公平 交易 中可能 采用 的交易
价 格， 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中使 用的 价格、 参照 实质上
相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。本 基金 以上 述 原则 确定的
公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上市流 通的 股票 的估 值
上 市流 通的 股票 按估值 日该 股票 在证 券交 易所的 收盘 价估 值。 估值 日无交 易的 但最 近交 易日 后经
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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济 环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发 生影响证 券价 格的重 大事 件的，按 最近 交易日 的收 盘价估
值 ；如 最近交 易日 后经济环 境发 生了重 大变 化或证券 发行 机构发 生了 影响证券 价格 的重大 事件 ，可参
考 类似 投资品 种的 现行市价 及重 大变化 因素 ，调整最 近交 易市价 ，确 定公允价 值。 如有充 足证 据表明
最近交 易市 价不 能真 实反 映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定 公 允价 值；
(2) 未上市 的股 票的 估值
A. 送股 、转 增股 、公 开增发 新 股或 配股 的股 票， 以其 在 证券 交易 所挂 牌的 同一 证券 估值 日的 估值
方法估 值；
B. 首 次公 开发 行的 股票 ， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下，
按其成 本价 计算 ；
首 次公 开发 行有 明确锁 定期 的股 票， 同一 股票在 交易 所上 市后 ，以 其在证 券交 易所 挂牌 的同 一证
券估值 日的 估值 方法 估值 ；
C. 非 公开 发行 有明 确锁 定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值 日在 证券 交易 所上 市 交易的 同一 股票 的市 价低 于非公 开发 行股 票的 初始 取 得成 本时 ， 采用 在
证券交 易所 的同 一股 票的 市价作 为估 值日 该非 公开 发行股 票的 价值 ；
b.估值 日在 证券 交易 所上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时 ， 按 中 国
证监会 相关 规定 处理 ；
2) 债券 投资
(1) 证券交易所市场实行 净价交易的债 券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最近交 易日后经
济 环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发 生影响证 券价 格的重 大事 件的，按 最近 交易日 的收 盘价估
值 ；如 最近交 易日 后经济环 境发 生了重 大变 化或证券 发行 机构发 生了 影响证券 价格 的重大 事件 ，可参
考 类似 投资品 种的 现行市价 及重 大变化 因素 ，调整最 近交 易市价 ，确 定公允价 值。 如有充 足证 据表明
最近交 易市 价不 能真 实反 映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值；
(2) 证券交易所市场未实 行净价交易的 债券按估值日收盘价减去 债券收盘价中所含的债券 应收利息
得 到的 净价进 行估 值。估值 日无 交易的 但最 近交易日 后经 济环境 未发 生重大变 化且 证券发 行机 构未发
生 影响 证券价 格的 重大事件 的， 按最近 交易 日债券收 盘净 价估值 ；如 最近交易 日后 经济环 境发 生了重
大 变化 或证券 发行 机构发生 了影 响证券 价格 的重大事 件， 可参考 类似 投资品种 的现 行市价 及重 大变化
因 素， 调整最 近交 易市价， 确定 公允价 值。 如有充足 证据 表明最 近交 易市价不 能真 实反映 公允 价值，
调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未上市债券、交易所 以大宗交易方 式转让的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价 值，在估
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本进 行后续 计量 ；
(4) 在全国银行间债券市 场交易的债券 、资产支持证券等固定收 益品种，采用估值技术确 定公允价
值；
3) 权证 投资
(1) 上市流通的权证按估 值日该权证在 证券交易所的收盘价估值 。估值日无交易的但最近 交易日后
经 济环 境未发 生重 大变化且 证券 发行机 构未 发生影响 证券 价格的 重大 事件的， 按最 近交易 日的 收盘价
估 值； 如 最近 交易 日后经济 环境 发生了 重大 变化或证 券发 行机构 发生 了影响证 券价 格的重 大事 件，可
参 考类 似投资 品种 的现行市 价及 重大变 化因 素，调整 最近 交易市 价， 确定公允 价值 。如有 充足 证据表
明最近 交易 市价 不能 真实 反映公 允价 值， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 ；
(2) 未上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情 况下 ，
按成本 计量 ；
(3) 因持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分 离交 易可 转债 ，上市 日前 ，采 用估 值技 术分别 对债 券和 权证 进行 估值； 自上 市日 起， 上市 流通
的债券 和权 证分 别按 上 述 2) 、3) 中 的相 关原 则进 行估 值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按 上述方法进行 估值不能客观反映金融资 产公允价值的，基金管理 人可根据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的方 法估 值；
(2) 如有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ， 金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行的 基金 份额 总额 所对 应的金 额。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金份 额变 动分
别 于基 金申购 确认 日及基金 赎回 确认日 确认 。上述申 购和 赎回分 别包 括基金转 换所 引起的 转入 基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 损益 平准 金和 未实 现损益 平准 金。 已实 现损 益平准 金指 在申 购或 赎回 基金
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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份 额时 ，申 购或 赎回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 损益/( 损失) 占 基金净 值比 例计 算的 金额 。未
实 现损 益平 准金 指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现利 得/( 损失) 占基
金净值 比例 计算 的金 额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。
未 实现 损益 平准 金与已 实现 损益 平准 金均 在“损 益平 准金 ”科 目中 核算 ， 并于 期末 全额 转入 “未
分配利 润/( 累 计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列 入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 债 券 发 行 价 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发 行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收 益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(6) 债券 投资 收益/(损失) ：
卖 出 交易 所上 市债 券： 于成 交 日确 认债 券投 资收 益/( 损失) ，并 按 成交 金额 与其 成 本、 应收 利息 的
差额入 账；
卖 出 银行 间同 业市 场交 易债 券 ：于 成交 日确 认债 券投 资 收益/( 损失) ， 并按 成交 总 额与 其成 本、 应
收利息 的差 额入 账；
(7) 衍 生 工 具 投 资 收 益/( 损失) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入
账；
(8) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代 扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
(9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性 金
融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失；
(10) 其他收 入在主要风险和报酬已 经转移给对方，经济利益 很可能流入且金额可以可 靠计量的时
候确认 。
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按融 入资 金应 收或 实际 收到的 总额 及 实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红 条件的前提下 ，本基金每年收益分配次 数最少一次，最多为六次 ，全年分
配比例 不得 低于 年度 可供 分配收 益 的 50% ，若 基金 合同生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
(2) 本基金收益分配方式 分两种：现金 分红与红利再投资，投资 人可选择现金红利或 将现 金红利按
红 利发 放日前 一工 作日的基 金份 额净值 自动 转为基金 份额 进行再 投资 ；若投资 者不 选择， 本基 金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红；
(3) 基金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(4) 基金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
(5) 基金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(6) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(7) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更 正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
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经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券（ 股票 ）交 易 印
花税税 率， 由原 先 的 3 ‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由出让 方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《 关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖
股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ， 对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金 有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财 政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起暂 免征收 储蓄 存款 利息 所得 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》
的规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投资 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，按 照 财 税
[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务人 在代 扣代 缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计 算应 纳税所 得额 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
28
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市公 司股息 红利 差别 化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得 的 上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月以 内（含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，暂 减
按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 123,061,097.09 545,960,019.65
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月-1 年 - -
存款期 限1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 123,061,097.09 545,960,019.65
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,190,230,946.48 3,386,838,055.21 196,607,108.73
债券
交易所 市场 15,608,342.47 16,650,492.79 1,042,150.32
银行间 市场 239,587,048.08 238,403,000.00 -1,184,048.08
合计 255,195,390.55 255,053,492.79 -141,897.76
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,445,426,337.03 3,641,891,548.00 196,465,210.97
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 5,482,990,094.49 4,817,404,178.71 -665,585,915.78
债券
交易所 市场 54,000.00 57,121.20 3,121.20
银行间 市场 249,668,250.00 249,734,000.00 65,750.00
合计 249,722,250.00 249,791,121.20 68,871.20
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,732,712,344.49 5,067,195,299.91 -665,517,044.58
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 468,509,199.22 -
合计 468,509,199.22 -
项目
上年度 末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 410,000,525.00 -
合计 410,000,525.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 62,333.26 144,009.79
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,069.10 1,459.80
应收债 券利 息 2,799,881.94 946,972.21
应收买 入返 售证 券利 息 165,301.34 42,829.02
应收申 购款 利息 - -
其他 553.50 -
合计 3,030,139.14 1,135,270.82
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
30
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,751,343.88 1,604,818.02
银行间 市场 应付 交易 费用 23,223.74 23,286.25
合计 2,774,567.62 1,628,104.27
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 3,877.64 3,735.33
预提费 用 420,000.00 420,000.00
合计 1,173,877.64 1,923,735.33
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,890,760,949.77 5,890,760,949.77
本期申 购 495,572,823.52 495,572,823.52
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,952,972,146.14 -1,952,972,146.14
本期末 4,433,361,627.15 4,433,361,627.15
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,546,152,063.82 -3,428,917,827.90 117,234,235.92
本期利 润 -1,039,662,850.21 861,982,255.55 -177,680,594.66
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-765,901,419.63 749,869,580.08 -16,031,839.55
其中： 基金 申购 款 259,598,129.43 -259,484,007.41 114,122.02
基金赎 回款 -1,025,499,549.06 1,009,353,587.49 -16,145,961.57
本期已 分配 利润 -71,641,463.72 - -71,641,463.72
本期末 1,668,946,330.26 -1,817,065,992.27 -148,119,662.01
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
31
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 1,650,369.66 5,684,359.92
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 96,936.48 54,135.93
其他 24,112.95 3,320.60
合计 1,771,419.09 5,741,816.45
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 8,217,863,614.72 4,220,436,916.92
减：卖 出股 票成 本总 额 9,236,442,663.03 4,742,094,520.95
买卖股票 差 价收 入 -1,018,579,048.31 -521,657,604.03
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
357,865,257.77 615,322,463.19
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
349,494,896.85 602,909,029.00
减：应 收利 息总 额 8,663,927.77 13,229,447.18
债券投 资收 益 -293,566.85 -816,012.99
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 73,441,271.33 59,006,662.42
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 73,441,271.33 59,006,662.42
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
32
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 861,982,255.55 934,625,368.41
——股 票投 资 862,193,024.51 934,556,497.21
——债 券投 资 -210,768.96 68,871.20
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
— —权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 861,982,255.55 934,625,368.41
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 1,066,231.08 863,832.06
印花税 手续 费返 还 - 154,280.35
其他 162,767.48 9,598.52
合计 1,228,998.56 1,027,710.93
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 23,454,950.53 12,626,267.60
银行间 市场 交易 费用 2,600.00 5,925.00
合计 23,457,550.53 12,632,192.60
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费 用 120,000.00 120,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 68,916.54 62,679.87
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
33
银行间 账户 维护 费 36,000.00 22,500.00
其他 400.00 400.00
合计 525,316.54 505,579.87
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 中国工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 2,666,323,122.23 17.82% 2,318,612,555.72 28.14%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 2,427,223.40 17.87% 855,291.99 31.09%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 2,004,971.45 28.24% 419,407.93 26.13%
注 ：上 述佣 金按 市场佣 金率 计算 ，以 扣除 由中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司收 取的 证管 费、 经手
费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。债 券及 权证 交易不 计佣 金。
该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
75,716,205.32 85,826,323.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
10,743,941.78 11,447,607.68
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×1.5%/ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
35
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
12,619,367.45 14,304,387.13
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金托 管 人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 123,061,097.09 1,650,369.66 545,960,019.65 5,684,359.92
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
36
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
本期 利 润分 配
合计
备注
1
2013-01-1
7
2013-01-17 0.120 19,008,267.21
52,633,196.5
1
71,641,463.
72
-
合计 - - 0.120 19,008,267.21
52,633,196.5
1
71,641,463.
72
-
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股 票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
300058 蓝色光标 2013-09-16 2014-09-18
非公开
发行流
通受限
42.00 44.80 300,000 12,600,000.00 13,440,000.00 -
注：以 上“ 可流 通日 ”是 根据上 市公 司公 告估 算的 流通日 期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31
重大
事项
11.45 2014-01-03 11.72 3,425,377
33,382,325.5
4
39,220,566.65 -
002665 首航节 能 2013-10-23
重大
事 项
26.77 2014-03-18 29.45 10,000 269,808.00 267,700.00 -
601012 隆基股 份 2013-12-17
重大
事项
15.41 2014-01-13 14.78 150,000 2,598,670.10 2,311,500.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
37
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
和 管理 ；从投 资管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本 基金 是主 动股 票型基 金， 属于 证券 投资 基金中 的中 高风 险品 种， 日常经 营活 动中 本基 金面 临的
风 险主 要包括 信用 风险、流 动性 风险及 市场 风险，本 基金 的基金 管理 人从事风 险管 理的主 要目 标是争
取 将以 上风险 控制 在限定的 范围 之内， 使本 基金在风 险和 收益之 间取 得最佳的 平衡 ，以实 现“ 风险和
收益相 匹配 ” 的 风险 收益 目标。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金管理 人通 过严格 的备 选库制
度 和分 散化投 资方 式防范信 用风 险，本 基金 与由本基 金管 理人管 理的 其他基金 共同 持有一 家公 司发行
的证券不得 超过该证 券的 10% 。本基金 在交易 所进 行的证券交 易交收和 款项 清算对手为 中国证券 登记
结算有 限责 任公 司， 在银 行间同 业市 场主 要通 过交 易对手 库制 度防 范交 易对 手风险 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净
值的比 例 为 0.86%(2012 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 20,108,345.21 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 220,883,821.91 250,680,847.34
合计 240,992,167.12 250,680,847.34
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机 构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
38
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 15,467,078.63 57,246.07
AAA 以下 1,394,128.98 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 16,861,207.61 57,246.07
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方 评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ，无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要
来 自于 投资品 种流 动性不足 ，导 致金融 资产 不能在合 理价 格变现 。本 基金采用 分散 投资、 监控 流通受
限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险，同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现
比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，所 持大 部分 证券 在证券 交易 所上 市， 其余 亦可
在银行 间同 业市 场交 易， 期末 除 7.4.12 列 示券 种流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让外， 其余 均能 及时 变 现 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
39
资产
银行存款 123,061,097.09 - - - 123,061,097.09
结算备付金 4,597,880.70 - - - 4,597,880.70
存出保证金 1,230,125.11 - - - 1,230,125.11
交易性金融资产 238,403,000.00 62,926.20 16,587,566.59 3,386,838,055.21 3,641,891,548.00
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
468,509,199.22 - -
-
468,509,199.22
应收证券清算款 - - - 60,000,940.23 60,000,940.23
应收利息 - - - 3,030,139.14 3,030,139.14
应收股利 - - - - -
应收申购款 48,828.33 - - 274,869.77 323,698.10
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 835,850,130.45 62,926.20 16,587,566.59 3,450,144,004.35 4,302,644,627.59
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 7,118,124.85 7,118,124.85
应付管理人报酬 - - - 5,430,936.29 5,430,936.29
应付托管费 - - - 905,156.05 905,156.05
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 2,774,567.62 2,774,567.62
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,173,877.64 1,173,877.64
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
40
负债总计 - - - 17,402,662.45 17,402,662.45
利率敏感度缺口 835,850,130.45 62,926.20 16,587,566.59 3,432,741,341.90 4,285,241,965.14
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 545,960,019.65 - - - 545,960,019.65
结算备付金 3,244,062.60 - - - 3,244,062.60
存出保证金 - - - 1,783,792.39 1,783,792.39
交易性金融资产 249,734,000.00 - 57,121.20 4,817,404,178.71 5,067,195,299.91
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
410,000,525.00 - -
-
410,000,525.00
应收证券清算款 - - - 2,229,982.68 2,229,982.68
应收利息 - - - 1,135,270.82 1,135,270.82
应收股利 - - - - -
应收申购款 42,250.56 - - 1,490,333.48 1,532,584.04
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,208,980,857.81 - 57,121.20 4,824,043,558.08 6,033,081,537.09
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 9,554,230.14 9,554,230.14
应付赎回款 - - - 4,042,724.43 4,042,724.43
应付管理人报酬 - - - 6,803,620.47 6,803,620.47
应付托管费 - - - 1,133,936.76 1,133,936.76
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 1,628,104.27 1,628,104.27
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
41
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,923,735.33 1,923,735.33
负债总计 - - - 25,086,351.40 25,086,351.40
利率敏感度缺口 1,208,980,857.81 - 57,121.20 4,798,957,206.68 6,007,995,185.69
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 469,410.78 537,904.46
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -467,437.00 -535,578.21
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场 交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通 过 标准差 、 跟踪 误差 、beta 值、VAR 等指 标， 监
控投资 组合 面临 的市 场价 格波动 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 3,386,838,055.21 79.03 4,817,404,178.71 80.18
交易性 金融 资产- 债 券投 资 255,053,492.79 5.95 249,791,121.20 4.16
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,641,891,548.00 84.99 5,067,195,299.91 84.34
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
42
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩 比较 基准 上 升 5% 164,218,908.85 313,100,910.92
2. 业绩 比较 基准 下 降 5% -164,218,908.85 -313,100,910.92
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属于第
一层级 的余 额为 3,348,248,781.35 元， 属于 第二 层级 的余额 为 293,642,766.65 元，无 属于 第三 层级 的余
额(2012 年 12 月 31 日 ： 第 一层 级 4,287,051,588.12 元 ， 第 二层 级 780,143,711.79 元， 无属 于第 三层 级的
余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确 定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
43
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 3,386,838,055.21 78.72
其中： 股票 3,386,838,055.21 78.72
2 固定收 益投 资 255,053,492.79 5.93
其中： 债券 255,053,492.79 5.93
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 468,509,199.22 10.89
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 127,658,977.79 2.97
6 其他各 项资 产 64,584,902.58 1.50
7 合计 4,302,644,627.59 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 29,372,647.67 0.69
B 采矿业 41,988,013.84 0.98
C 制造业 2,534,153,616.95 59.14
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 3,859,200.00 0.09
E 建筑业 6,195,324.88 0.14
F 批发和 零售 业 72,757,176.00 1.70
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 10,346,000.00 0.24
H 住宿和 餐饮 业 2,076,880.86 0.05
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 165,398,284.47 3.86
J 金融业 172,501,627.95 4.03
K 房地产 业 134,389,352.04 3.14
L 租赁和 商务 服务 业 107,657,710.25 2.51
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
44
M 科学研 究和 技术 服务 业 12,406,389.10 0.29
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 71,067,271.00 1.66
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 3,226,850.00 0.08
R 文化、 体育 和娱 乐业 19,441,710.20 0.45
S 综合 - -
合计 3,386,838,055.21 79.03
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 5,441,132 212,639,438.56 4.96
2 600587 新华医 疗 2,544,283 177,870,824.53 4.15
3 002236 大华股 份 3,389,494 138,562,514.72 3.23
4 300199 翰宇药 业 5,437,758 115,280,469.60 2.69
5 000538 云南白 药 968,425 98,769,665.75 2.30
6 002415 海康威 视 4,250,000 97,665,000.00 2.28
7 600600 青岛啤 酒 1,959,171 95,901,420.45 2.24
8 600519 贵州茅 台 640,000 82,163,200.00 1.92
9 000729 燕京啤 酒 10,000,000 81,000,000.00 1.89
10 000333 美的集 团 1,510,000 75,500,000.00 1.76
11 000651 格力电 器 2,007,618 65,568,803.88 1.53
12 600276 恒瑞医 药 1,700,000 64,566,000.00 1.51
13 300058 蓝色光 标 1,250,738 62,688,228.40 1.46
14 000002 万
科Ａ 7,800,000 62,634,000.00 1.46
15 300228 富瑞特 装 792,377 62,597,783.00 1.46
16 600089 特变电 工 5,760,229 61,749,654.88 1.44
17 002241 歌尔声 学 1,616,870 56,719,799.60 1.32
18 000895 双汇发 展 1,170,000 55,083,600.00 1.29
19 000860 顺鑫农 业 3,500,000 53,760,000.00 1.25
20 002064 华峰氨 纶 5,900,000 53,749,000.00 1.25
21 601318 中国平 安 1,224,990 51,118,832.70 1.19
22 002385 大北农 3,119,830 51,009,220.50 1.19
23 600967 北方创 业 2,900,000 50,025,000.00 1.17
24 002508 老板电 器 1,249,982 49,349,289.36 1.15
25 600066 宇通客 车 2,745,449 48,210,084.44 1.13
26 601299 中国北 车 9,499,863 46,739,325.96 1.09
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
45
27 000001 平安银 行 3,628,253 44,446,099.25 1.04
28 600703 三安光 电 1,685,044 41,772,240.76 0.97
29 600340 华夏幸 福 2,000,000 40,460,000.00 0.94
30 600104 上汽集 团 2,800,000 39,592,000.00 0.92
31 000625 长 安汽 车 3,425,377 39,220,566.65 0.92
32 002353 杰瑞股 份 490,070 38,896,855.90 0.91
33 600079 人福医 药 1,310,900 37,164,015.00 0.87
34 000888 峨眉 山 A 1,811,248 35,772,148.00 0.83
35 000826 桑德环 境 989,775 34,444,170.00 0.80
36 002065 东华软 件 1,014,353 34,285,131.40 0.80
37 300168 万达信 息 1,220,000 34,135,600.00 0.80
38 000963 华东医 药 700,000 32,200,000.00 0.75
39 000783 长江证 券 2,999,990 31,199,896.00 0.73
40 601633 长城汽 车 740,000 30,465,800.00 0.71
41 600597 光明乳 业 1,350,000 29,970,000.00 0.70
42 002262 恩华药 业 1,050,000 29,578,500.00 0.69
43 300253 卫宁软 件 399,999 29,043,927.39 0.68
44 600557 康缘药 业 912,502 27,758,310.84 0.65
45 600499 科达机 电 1,261,300 25,339,517.00 0.59
46 601888 中国国 旅 706,944 24,672,345.60 0.58
47 300315 掌趣科 技 859,922 24,662,562.96 0.58
48 600352 浙江龙 盛 1,800,000 23,796,000.00 0.56
49 000998 隆平高 科 821,668 22,415,103.04 0.52
50 300205 天喻信 息 649,833 21,606,947.25 0.50
51 002285 世联地 产 1,350,000 21,276,000.00 0.50
52 002400 省广股 份 559,921 20,297,136.25 0.47
53 601166 兴业银 行 2,000,000 20,280,000.00 0.47
54 601808 中海油 服 899,687 20,081,013.84 0.47
55 300133 华策影 视 609,458 19,441,710.20 0.45
56 300075 数字政 通 512,390 19,214,625.00 0.45
57 600583 海油工 程 2,400,000 18,624,000.00 0.43
58 300267 尔康制 药 500,000 18,450,000.00 0.43
59 600535 天士力 412,096 17,674,797.44 0.41
60 300273 和佳股 份 659,606 17,090,391.46 0.40
61 002456 欧菲光 343,100 16,496,248.00 0.38
62 000423 东阿阿 胶 400,000 15,824,000.00 0.37
63 300274 阳光电 源 480,392 15,444,602.80 0.36
64 002475 立讯精 密 413,423 13,816,596.66 0.32
65 600252 中恒集 团 1,000,000 13,640,000.00 0.32
66 002367 康力电 梯 1,005,009 13,195,768.17 0.31
67 000887 中鼎股 份 1,450,000 11,672,500.00 0.27
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
46
68 002250 联化科 技 550,000 11,544,500.00 0.27
69 300182 捷成股 份 289,914 11,532,778.92 0.27
70 600150 中国船 舶 463,822 11,219,854.18 0.26
71 600998 九州通 732,400 10,978,676.00 0.26
72 600036 招 商银 行 1,000,000 10,890,000.00 0.25
73 600109 国金证 券 640,000 10,860,800.00 0.25
74 002008 大族激 光 799,904 10,790,704.96 0.25
75 601006 大秦铁 路 1,400,000 10,346,000.00 0.24
76 600563 法拉电 子 450,000 10,219,500.00 0.24
77 600383 金地集 团 1,499,903 10,019,352.04 0.23
78 002646 青青稞 酒 500,000 10,000,000.00 0.23
79 300332 天壕节 能 709,985 9,982,389.10 0.23
80 600372 中航电 子 339,760 8,106,673.60 0.19
81 002268 卫 士 通 234,974 6,626,266.80 0.15
82 002524 光正集 团 956,159 6,042,924.88 0.14
83 601222 林洋电 子 250,000 5,192,500.00 0.12
84 600418 江淮汽 车 575,000 5,019,750.00 0.12
85 300090 盛运股 份 140,000 4,856,600.00 0.11
86 300006 莱美药 业 159,992 4,636,568.16 0.11
87 600685 广船国 际 249,950 4,226,654.50 0.10
88 601601 中国太 保 200,000 3,706,000.00 0.09
89 002421 达实智 能 199,960 3,589,282.00 0.08
90 600585 海螺水 泥 200,000 3,392,000.00 0.08
91 300157 恒泰艾 普 140,000 3,283,000.00 0.08
92 300335 迪森股 份 182,500 3,241,200.00 0.08
93 300244 迪安诊 断 55,000 3,226,850.00 0.08
94 300054 鼎龙股 份 159,980 3,151,606.00 0.07
95 002477 雏鹰农 牧 298,208 3,083,470.72 0.07
96 300334 津膜科 技 100,000 3,030,000.00 0.07
97 300238 冠昊生 物 100,000 2,950,000.00 0.07
98 600990 四创电 子 100,000 2,822,000.00 0.07
99 300045 华力创 通 99,976 2,489,402.40 0.06
100 000581 威孚高 科 80,000 2,464,000.00 0.06
101 300215 电科院 100,000 2,424,000.00 0.06
102 300222 科大智 能 150,000 2,401,500.00 0.06
103 601012 隆基股 份 150,000 2,311,500.00 0.05
104 000977 浪潮信 息 49,979 2,260,550.17 0.05
105 002299 圣农发 展 221,557 2,133,593.91 0.05
106 600315 上海家 化 50,000 2,111,500.00 0.05
107 600754 锦江股 份 129,643 2,076,880.86 0.05
108 300349 金卡股 份 39,950 1,974,329.00 0.05
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
47
109 300146 汤臣倍 健 20,000 1,457,800.00 0.03
110 002470 金正大 60,000 1,278,000.00 0.03
111 600422 昆明制 药 49,998 1,179,452.82 0.03
112 300207 欣旺达 52,800 1,158,960.00 0.03
113 002041 登海种 业 32,000 1,113,280.00 0.03
114 000661 长春高 新 10,000 1,087,000.00 0.03
115 002019 鑫富药 业 50,000 1,045,000.00 0.02
116 600884 杉杉股 份 80,000 985,600.00 0.02
117 002635 安洁科 技 25,000 895,000.00 0.02
118 300017 网宿科 技 10,000 847,000.00 0.02
119 300096 易联众 30,000 757,800.00 0.02
120 002124 天邦股 份 87,000 708,180.00 0.02
121 000049 德赛电 池 10,000 702,000.00 0.02
122 600085 同仁堂 30,000 642,000.00 0.01
123 002234 民和股 份 70,000 627,200.00 0.01
124 000669 金鸿能 源 20,000 618,000.00 0.01
125 000925 众合机 电 49,960 564,548.00 0.01
126 600728 佳都新 太 35,000 549,500.00 0.01
127 002249 大洋电 机 50,000 523,500.00 0.01
128 600054 黄山旅 游 50,000 513,000.00 0.01
129 600436 片仔癀 5,000 471,550.00 0.01
130 002159 三特索 道 20,900 337,953.00 0.01
131 002665 首航节 能 10,000 267,700.00 0.01
132 002414 高德红 外 10,000 228,000.00 0.01
133 300026 红日药 业 5,000 186,800.00 0.00
134 300113 顺网科 技 3,000 153,810.00 0.00
135 002586 围海股 份 12,000 152,400.00 0.00
136 002020 京新药 业 7,000 98,770.00 0.00
137 000513 丽珠集 团 1,000 38,690.00 0.00
138 002535 林州重 机 5,000 35,500.00 0.00
139 300322 硕贝德 1,000 30,420.00 0.00
140 002551 尚荣医 疗 1,000 30,200.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 171,369,283.35 2.85
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
48
2 002304 洋河股 份 164,868,662.91 2.74
3 002236 大华股 份 148,027,704.12 2.46
4 600887 伊利股 份 138,601,127.34 2.31
5 600587 新华医 疗 137,651,670.71 2.29
6 000001 平安银 行 122,285,693.32 2.04
7 000538 云南白 药 119,816,048.78 1.99
8 600519 贵州茅 台 117,791,590.07 1.96
9 600104 上汽集 团 113,717,261.66 1.89
10 002415 海康威 视 107,645,480.56 1.79
11 000002 万 科Ａ 98,140,464.47 1.63
12 300199 翰宇药 业 93,520,999.67 1.56
13 601166 兴业银 行 91,837,697.06 1.53
14 000651 格力电 器 90,824,433.92 1.51
15 600089 特变电 工 85,054,722.13 1.42
16 000333 美的集 团 84,120,000.00 1.40
17 600252 中恒集 团 81,766,342.85 1.36
18 000423 东阿阿 胶 81,354,979.98 1.35
19 002241 歌尔声 学 80,788,856.79 1.34
20 002646 青青稞 酒 77,599,204.51 1.29
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000002 万 科Ａ 251,171,887.77 4.18
2 600036 招商银 行 229,692,353.29 3.82
3 601318 中国平 安 209,490,229.96 3.49
4 000423 东阿阿 胶 195,095,501.50 3.25
5 000063 中兴通 讯 190,773,389.07 3.18
6 600015 华夏银 行 158,230,837.06 2.63
7 601668 中国建 筑 156,629,688.80 2.61
8 600383 金地集 团 147,046,400.86 2.45
9 000527 美的电 器 146,428,058.13 2.44
10 000800 一汽轿 车 143,555,567.99 2.39
11 600780 通宝能 源 139,000,353.99 2.31
12 002304 洋河股 份 138,438,244.18 2.30
13 000402 金 融 街 133,857,424.63 2.23
14 000046 泛海建 设 119,267,401.45 1.99
15 300115 长盈精 密 118,330,627.27 1.97
16 000024 招商地 产 117,391,513.15 1.95
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
49
17 002146 荣盛发 展 113,733,567.95 1.89
18 601258 庞大集 团 112,889,387.82 1.88
19 600104 上汽集 团 103,775,764.22 1.73
20 000858 五 粮 液 102,752,836.39 1.71
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 6,943,683,515.02
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 8,217,863,614.72
注： “ 买入股 票 成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 218,529,000.00 5.10
其中： 政策 性金 融债 218,529,000.00 5.10
4 企业债 券 5,000,000.00 0.12
5 企业短 期融 资券 19,874,000.00 0.46
6 中期票 据 - -
7 可转 债 11,650,492.79 0.27
8 其他 - -
9 合计 255,053,492.79 5.95
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 130243 13 国开 43 1,500,000 148,950,000.00 3.48
2 130414 13 农发 14 400,000 39,748,000.00 0.93
3 130428 13 农发 28 200,000 19,900,000.00 0.46
4 041360066
13 陕 煤化
CP002
200,000 19,874,000.00 0.46
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
50
5 113005 平安转 债 95,060 10,195,185.00 0.24
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,230,125.11
2 应收证 券清 算款 60,000,940.23
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,030,139.14
5 应收申 购款 323,698.10
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 64,584,902.58
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
51
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113003 重工转 债 62,926.20 0.00
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
168,734 26,274.26 154,389,497.75 3.48% 4,278,972,129.40 96.52%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 837,349.03 0.0189%
注： 本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为 50 万-100
万份（ 含） ；本 基金 的基 金 经理持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 50 万-100 万 份（含 ） 。
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2006 年6 月 13 日) 基金 份额 总额 11,791,050,807.15
本报告 期期 初基 金份 额总 额
5,890,760,949.77
本报告 期基 金总 申购 份额 495,572,823.52
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
1,952,972,146.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
52
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,433,361,627.15
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未有 重大 变化 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 8 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，
本报告 年度 审计 费 为 120,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
53
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 1 848,972,747.28 5.67% 764,196.31 5.63% -
东莞证 券 1 666,207,020.27 4.45% 606,513.50 4.47% -
光大证 券 1 483,079,556.15 3.23% 439,793.12 3.24% -
广发证 券 2 2,666,323,122.23 17.82% 2,427,223.40 17.87% -
国泰君 安 1 29,829,872.75 0.20% 27,157.47 0.20% -
国信证 券 2 1,300,859,388.20 8.69% 1,179,640.22 8.69% -
海通证 券 1 1,330,935,753.86 8.90% 1,198,536.59 8.82% -
华泰证 券 1 301,112,065.05 2.01% 274,130.00 2.02% -
平安证 券 1 1,017,702,984.08 6.80% 926,516.03 6.82% -
申银万 国 1 1,755,714,791.15 11.74% 1,598,401.54 11.77% -
西南证 券 1 261,281,290.38 1.75% 237,869.23 1.75% -
兴业证 券 1 547,228,941.15 3.66% 498,196.47 3.67% -
银河证 券 1 266,642,947.33 1.78% 242,750.83 1.79% -
招商证 券 1 2,485,650,785.87 16.61% 2,254,257.10 16.60% -
中信建 投 1 5,315,178.56 0.04% 4,703.40 0.03% -
中信证 券 2 994,427,677.43 6.65% 901,821.23 6.64% -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发华 福 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本 基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积 极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
54
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占 当期
权证成
交 总额
的比例
安信证 券 - - - - - -
东莞证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
平安证 券 5,030,342.47 100.00% 484,900,000.00 100.00% - -
申银万 国 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
广发华 福 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-04
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-14
3
易 方 达 价 值 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 分 红
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-15
4 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-01-22
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
55
分基金 估值 调整 情况 的公 告 券报、 证券 时报
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商
业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-20
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-27
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的通 宝能 源 （证 券代 码 ：600780 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-02
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的美 的电 器 （证 券代 码 ：000527 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-03
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及
在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-25
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证
券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开
源证券 推出 定 期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-30
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加泛 华普 益为 代销机 构 、 在 泛华
普 益 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 泛 华 普
益 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-31
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上
直销转 换费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基
金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-18
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
56
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的 ST 宏盛 （证 券代 码 ：600817 ） 采用 收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-20
18
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-25
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达
资产管 理有 限公 司的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的新 华医 疗 （ 证券代码：600587 ） 、 美 的
电器 （证 券代 码：000527 ） 采 用收 盘价 估值
的提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金继 续参 加交 通银 行网上 银行 、 手机
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
24
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
25
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加天 天基 金为 代销机 构 、 在 天天
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-04
26
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投
资 群 体 通 过 直 销 中 心 申 购 及 转 换 费 率 优 惠
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-08
27
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-12
28
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-18
29
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 代 为 履 行 基
金经理 职责 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-23
30
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加数 米基 金为 代销机 构 、 在 数米
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-30
31 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-07-31
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
57
放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展恒
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
券报、 证券 时报
32
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺
推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上
交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
33
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海
长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长
量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
34
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银
财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-08
35
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的华 润三 九 （证 券代 码 ：000999 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-20
36
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-28
37
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国 工
商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠
期的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-30
38
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持
有的华 夏幸 福 （证 券代 码 ：600340 ） 采 用收
盘价估 值的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-03
39
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 万 银 财 富 非 现 场 方 式 申 购 与
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-04
40
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基
金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-09
41
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-16
42
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金获配 蓝色 光标 （300058 ） 非 公开 发行A 股
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-18
43
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-30
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
58
公告
44
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深
圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深
圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
45
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上 交 易 定 期 定 额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-25
46
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
47
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯
信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信
息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-20
48
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方
达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-23
49
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-02
50
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-17
51
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部
分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-19
52
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商
银 行 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-20
53
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在
易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-21
54
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚
正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正
行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
55
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-27
56
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
57
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
易方达价值精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告
59
58
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
59
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基金参加中国工商银行“2014 倾 心 回
馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准易 方达 价值精 选股 票型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2.《易 方达 价值 精选 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3.《易 方达 价值 精选 股票 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照；
6.基金 托管 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
