易方达货币市场基金 2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中 的
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容， 保证 复核内 容不 存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）为 本基 金出 具了 标准 无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ...................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 14
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 16
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 16
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 17
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 18
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 18
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 19
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 19
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 19
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 19
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 19
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 19
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 20
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 20
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 20
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 20
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 22
7.3 所有者 权益 （ 基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 23
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 24
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 46
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 46
8.2 债券回 购融 资情 况 .......................................................................................................... 46
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限........................................................................................... 46
8.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 47
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 48
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8.6 “影子 定价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 48
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 48
8.8 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 49
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 50
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 50
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 51
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 51
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 51
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 51
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 51
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 51
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 51
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 52
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 52
11.9 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 52
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 57
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 57
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 57
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 57
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 货币
基金主 代码 110006
交易代 码
110006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年2 月2 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 26,892,718,932.18 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 110006 110016
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
10,211,690,314.09 份 16,681,028,618.09 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在确保 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ，追 求超 过基 准的回 报。
投资策 略 在保持 安全 性和 流动 性的 前提下 尽可 能提 升组 合的 收益。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率( 即活 期 存款利 率 × (1 － 利息 税率))
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险
和预期 收益 率都 低于 股票 基金、 债券 基金 和混 合基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 唐州徽
联系电 话 020-38797888 95566
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电话 400 881 8088 95566
传真 020 －38799488 010 －66594942
注册地 址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-8 室
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街1
号
办公地 址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30 号 广州 银行 大厦40-43 楼
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街1
号
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邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 叶俊英 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北 京 市 东 城 区东 长 安 街1 号东 方 广 场 安永
大楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广
州银行 大厦40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
易方达 货 币A 易方达 货 币 B 易方达 货 币A 易方达 货 币B 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
本期已 实现
收益
455,225,885.7
0
1,237,739,877.
79
490,353,029.2
8
1,067,668,066.1
0
191,502,151.85 212,170,906.79
本期利 润
455,225,885.7
0
1,237,739,877.
79
490,353,029.2
8
1,067,668,066.1
0
191,502,151.85 212,170,906.79
本期净 值收
益率
4.1752% 4.4254% 4.2129% 4.4618% 3.9230% 4.1708%
3.1.2 期末
数据和指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
易方达 货 币A 易方达 货 币 B 易方达 货 币A 易方达 货 币B 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
期末基 金资
产净值
10,211,690,31
4.09
16,681,028,618
.09
29,485,944,56
5.04
38,642,179,531.
60
10,078,414,829.
80
10,248,251,869.
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易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
6
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
易方达 货 币A 易方达 货 币 B 易方达 货币A 易方达 货 币B 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
累计净 值收
益率
29.6351% 27.9472% 24.4400% 22.5254% 19.4100% 17.2927%
注：1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除
相 关费 用后的 余额 ，本期利 润为 本期已 实现 收益加上 本期 公允价 值变 动收益， 由于 本基金 采用 摊余 成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 收益 为零 ，本 期已 实现收 益和 本期 利润 的金 额相等 。
2.本基 金利 润分 配是 按月 结转份 额。
3.根据 《关 于易 方达 货币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ，本 基金 于 2006 年 7 月 18 日 实施 分
级， 分 级后 本基 金设 两级 基金份 额： A 级基 金份 额 和 B 级基 金份 额， 升级 后 的 B 级基 金份 额从 2006 年
7 月 19 日 起享 受 B 级基 金 收益。
4.相关 财务 指标 中的 “ 累 计净值 收益 率” ，A 级 基金 按分级 前后 延续 计算 ， 即 本基金 分级 前的 数据
全部纳 入 A 级基 金进行 核 算；B 级 基金 自 2006 年 7 月 19 日开 始计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达货币 A
阶段
份额净值 收
益率 ①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.2341% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 1.1459% 0.0009%
过去六 个月 2.3382% 0.0020% 0.1764% 0.0000% 2.1618% 0.0020%
过去一 年 4.1752% 0.0028% 0.3500% 0.0000% 3.8252% 0.0028%
过去三 年 12.8219% 0.0035% 1.2387% 0.0002% 11.5832% 0.0033%
过去五 年 16.8651% 0.0064% 1.9587% 0.0002% 14.9064% 0.0062%
自基金 合同 生效 起至 今 29.6351% 0.0059% 12.0382% 0.0034% 17.5969% 0.0025%
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易方达货币 B
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.2949% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 1.2067% 0.0009%
过去六 个月 2.4614% 0.0020% 0.1764% 0.0000% 2.2850% 0.0020%
过去一 年 4.4254% 0.0028% 0.3500% 0.0000% 4.0754% 0.0028%
过去三 年 13.6332% 0.0035% 1.2387% 0.0002% 12.3945% 0.0033%
过去五 年 18.2719% 0.0064% 1.9587% 0.0002% 16.3132% 0.0062%
自基金 份额 分级
起至今
27.9472% 0.0063% 9.4147% 0.0037% 18.5325% 0.0026%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比 较
易方达 货币 市场 基金
份额累 计净 值收益 率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2005 年2 月2 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达 货 币A
（2005 年2 月2 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达 货 币B
（2006 年7 月 19 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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注：1 ．基 金合 同中 关于 基 金投 资 比例 的约 定：
(1) 投 资于 同一 公司 发行 的短期 企业 债券 的比 例， 不得超 过基 金资 产净 值 的10% ；
(2) 存 放在 具有 基金 托管 资格的 同一 商业 银行 的存 款， 不 得超 过基 金资 产净 值的 30% ； 存 放在 不 具 有
基金托 管资 格的 同一 商业 银行的 存款 ，不 得超 过基 金资产 净值 的 5% ；
(3) 在 全国 银行 间债 券市 场债券 正回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产净 值 的20% ；
(4) 本 基金 与由 本基 金管 理人管 理的 其他 基金 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的 10% ；
(5) 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 ，不 得超 过 180 天；
(6) 中 国证 监会 、中 国人 民 银行 的其 他限 制规 定。
因 基金 规模 或市场 变化 等原 因导 致投 资组合 超出 上述 约定 的规 定，基 金管 理人 应在 合理 期限内进行
调整， 以符 合有 关限 制规 定。
2.本基 金的 建仓 期为 三个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
3.根据 2008 年12 月 25 日 《易 方达 基金 管理 有限 公 司关于 变更 易方 达货 币市 场基金 业绩 比较 基准 的
公告》 ， 自2009 年 1 月 1 日起， 本基 金原 约定 的业 绩比较 基准 “一 年期 银行 定期储 蓄存 款的 税后 利率 ：
（1－ 利息 税率） ×一 年期 银行定 期储 蓄存 款利 率”,变更为 ： “ 税后 活期 存款 利率( 即活 期存 款利 率×
(1－利 息税 率 )) ” 。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 级 基金 份额 净值 收益率 为 29.6351% ， 同期 业绩比 较基 准收 益 率 为
12.0382% ； 自基 金分 级至 报告期 末，B 级 基金 份额 净值收 益率 为 27.9472% ， 同期业 绩比 较基 准收 益 率
为9.4147% 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
易方达 货币 市场 基金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
易方达 货 币A
易方达 货 币B
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、易 方达 货币A
单位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过 应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 年 420,738,978.53 58,990,652.98 -24,503,745.81 455,225,885.70 -
2012 年 395,998,572.83 64,638,432.41 29,716,024.04 490,353,029.28 -
2011 年 141,933,581.91 33,813,667.73 15,754,902.21 191,502,151.85 -
合计 958,671,133.27 157,442,753.12 20,967,180.44 1,137,081,066.83 -
2、易 方达 货币B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 年 1,078,619,760.18 197,442,195.66 -38,322,078.05 1,237,739,877.79 -
2012 年 867,245,275.01 148,226,717.46 52,196,073.63 1,067,668,066.10 -
2011 年 148,161,818.53 46,223,777.43 17,785,310.83 212,170,906.79 -
合计 2,094,026,853.72 391,892,690.55 31,659,306.41 2,517,578,850.68 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为 广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基 金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基 金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
12
王晓晨
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
增 强 回
报 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 保
证 金 收
益 货 币
市 场 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 投
资 级 信
用 债 债
券 型 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
理 、 易
方 达 资
产 管 理
（香
港 ） 有
限 公 司
基 金 经
理
2013-04-22 - 10 年
硕士研究生 ， 曾 任 易 方 达 基 金
管理有限公司集中交易室债券
交易员 、债 券交 易主 管。
石大怿
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
月 月 利
理 财 债
券 型 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
理 、 易
2013-04-22 - 4 年
硕士研究生，曾任南方基金管
理 有 限 公 司 交 易 管 理 部 交 易
员、易方达基金管理有限公司
集中交易室债券交易员、固定
收益部 基金 经理 助理 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
13
方 达 双
月 利 理
财 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 天
天 理 财
货 币 市
场 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
保 证 金
收 益 货
币 市 场
基 金 的
基 金 经
理 、 易
方 达 易
理 财 货
币 市 场
基 金 的
基 金 经
理
马喜德
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
纯 债 债
券 型 证
券 投 资
基 金的
基 金 经
理 、 易
方 达 永
旭 添 利
定 期 开
放 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
2008-07-01 2013-04-22 9 年
博士研究生，曾任中国工商银
行总行资金营运部人民币交易
处投资经理、金融市场部固定
收益处高级投资经理，易方达
基金管理有限公司固定收益部
投资经理、易方达稳健收益债
券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理、固定收益部总经理助理、
固定收 益投 资部 副总 经理 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
14
金经
理 、 易
方 达 保
证 金 收
益 货 币
市 场 基
金 的 基
金经理
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”和“ 离任 日期 ”分 别为 公告确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人 员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.根据 相关 公告 ，2013 年 4 月 20 日至 2013 年 4 月 21 日由 王晓 晨、 石大 怿代 为履行 易方 达货 币市
场基金 的基 金经 理职 责。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易 原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结 合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借 助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟踪标的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
相比 2012 年平 稳的 走势，2013 年的 债券 市场 较为 动 荡， 收 益率 曲线 显著 上行 。 一季 度， 国内 经济
虽然延 续 了 2012 年 末复 苏 的态势 ， 但 强度 弱于 市场 预期； 二季 度国 内经 济增 长低于 市场 预期 ， 经 济基
本面较 弱的 态势 对二 季度 的债券 市场 提供 了支 撑， 但进入 4 月 ，受 到监 管升 级的 影 响， 信用 债收 益 率
一度上 行， 而 5 月中 旬至 季末， 受央 行强 硬收 紧流 动性的 影响 ，资 金面 的紧 张程度 远超 市场 预期 ， 债
券 收益 率迅速 大幅 上行，收 益率 曲线呈 倒挂 形态；进 入三 季度， 国内 经济增长 态势 良好， 复苏 的力度
强 于二 季度， 中央 银行在公 开市 场上对 资金 进行了锁 长放 短的操 作， 市场资金 面维 持了“ 紧平 衡”的
格 局， 资金利 率中 枢显著抬 升； 四季度 ，国 内经济保 持了 平稳复 苏的 态势，而 美国 经济数 据整 体超出
预 期， 影响资 金面 的主要因 素还 是央行 的公 开市场操 作， 资金面 仍不 稳定，但 是波 动幅度 已经 小于第
三 季度 。总体 来看 ，全年债 券市 场的走 势主 要受到资 金面 的影 响 ，资 金利率的 走高 使得收 益率 曲线由
短 端带 动长端 不断 上移。债 券市 场出现 如此 的变化， 其原 因既有 新一 届政府对 于货 币政策 持保 守的态
度， 也 有利 率市 场化 改革 不断推 进的 因素 。 报 告期 内， 基 金的 运作 仍以 保证 资产的 流动 性为 首要 任务 ，
降 低了 信用债 券的 配置比例 ，并 缩短了 全部 债券的剩 余期 限。本 基金 适度提高 了债 券中浮 息品 种的配
置 比例 。本基 金抓 住年末市 场资 金利率 阶段 性走高的 机会 ，提高 了定 期存款的 配置 比例， 提高 了组合
的收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 级 基 金份额 净值 收益 率 为 4.1752% ； B 级 基金 份额 净值 收 益率 为 4.4254%；同
期业绩 比较 基准 收益 率 为 0.3500% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年， 我们认 为经 济增长 可能 出现 小幅 的放 缓， 但 不会 出现 明显 的下 滑， 特 别是 国际 经 济
形 势的 平稳好 转使 得我们对 于出 口更加 乐观 。除了对 投资 、信贷 等经 济增速指 标的 关注， 我们 会更加
注 意就 业率对 于经 济政策的 影响 。李克 强总 理已经不 只一 次阐述 过他 对于经济 的看 法和创 新宏 观调控
的主要 内容 。 对 于经 济， 他 认为为 了保 证新 增就 业的 稳定还 是有 必要 保持 一 个 7% 以上 或 7.5% 左 右的 中
高 速增 长。未 来政 策思路的 导向 将试图 兼顾 去杠杆和 稳 增 长，通 过货 币政策等 总量 政策控 制杠 杆的上
升 ，同 时通过 释放 改革红利 和结 构调整 来促 进增长。 这两 种手段 的结 合将使得 经济 增速处 在合 理区间
范围内 。我 们认为 2014 年市场 的流 动性 将维 持紧 平衡的 态势 ，但 2013 年 曾经发 生的 资金 持续 极 度 紧
张 的情 况将不 会发 生。考虑 到收 益率已 经处 于历史高 位， 从大类 资产 配置角度 考虑 ，信用 债券 资产由
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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于 其绝 对的收 益率 已经具备 了配 置的价 值。 过去的一 年， 信用产 品中 的中低评 级品 种的走 势已 经出现
分 化， 而未来 这种 分化将随 着信 用违约 事件 的发生而 更加 明显。 三中 全会之后 ，我 们对改 革红 利的释
放 充满 信心， 尽管 短期内偏 紧 的 货币政 策将 不会发生 动摇 ，但伴 随着 利率市场 化改 革的继 续推 进和信
用风险 的释 放， 债券 投资 管理人 通过 久期 管理 和信 用风险 管理 而产 生的 超额 收益将 更加 显著 。
本 基金 将坚 持货 币市场 基金 作为 流动 性管 理工具 的定 位， 继续 保持 投资组 合较 高的 流动 性。 本基
金 将把 握资金 利率 波动的机 会， 保持较 低的 剩余期限 和较 高存款 配置 比例，并 在信 用债、 浮息 债的投
资中把 握波 段操 作的 机会 。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 严守
“三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ， 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检
查，有 效地 保证 了基 金管 理运作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
（2 ）严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据， 推动 公司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参 与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事务 ，检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、
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可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报
告等工 作， 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改，进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作要 求。
（7 ） 紧跟 法规 变化和 业务 发展， 认真 做 好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 力 求信 息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及 净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国 债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达货 币市 场基 金基 金合 同》 ， 本 基金 每日 将各 级基 金份额 实现 的基 金 净
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托 管人” ） 在对 易方 达货 币市 场基金 （ 以下 称 “本
基金” ） 的 托管 过程 中， 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 有关 法律 法规 、 基金合 同和 托管 协议 的有
关规定 ，不 存在 损害 基金 份额持 有 人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，本 托管人 根据 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、基 金合 同和 托管 协议 的规
定 ，对 本基金 管理 人的投资 运作 进行了 必要 的监督， 对基 金资产 净值 的计算、 基金 份额申 购赎 回价格
的计算 以及 基金 费用 开支 等方面 进行 了认 真地 复核 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值收益 表现 、 收益 分配 情 况、 财务 会计 报告 （注 ： 财务会 计报 告中 的 “金
融工具 风险 及管 理” 部分 未 在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
安永华 明(2014) 审 字第 60468000_G05 号
易方达 货币 市场 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 货币市 场基 金的 财务 报表 ， 包括 2013 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、 2013
年度的 利润 表和 所有 者权 益（基 金净 值） 变动 表以 及财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报财 务报 表是 基金 管理 人易方 达基 金管 理有 限公 司的责 任。 这种 责任 包括 ： （1）按
照企业 会计 准则 的规 定编 制财务 报表 ， 并使 其实 现 公允反 映； （2 ） 设计 、 执 行和维 护必 要 的 内部 控制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财 务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价基 金管理 人选 用会计政 策的 恰当性 和作 出会计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制， 公允 反映 了易 方达 货币
市场基 金 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2013 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册 会计师 昌华
周刚
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场
安永大 楼 17 层 01-12 室
2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,519,457,453.47 58,647,969,001.66
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
21
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
7,831,067,504.49 11,476,710,487.12
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,825,000,304.49 11,476,710,487.12
资产支 持证 券投 资
6,067,200.00 -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
3,130,501,095.75 -
应收证 券清 算款
- 100,186,794.52
应收利 息
7.4.7.
5
187,644,398.37 346,604,697.66
应收股 利
- -
应收申 购款
1,274,235,056.12 9,674,746.09
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
12,500.00 62,500.00
资产总 计
29,942,918,008.20 70,581,208,227.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
2,952,496,044.33 2,283,896,085.75
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
25,447,447.80 24,492,906.44
应付管 理人 报酬
9,217,007.33 14,925,560.54
应付托 管费
2,793,032.51 4,522,897.11
应付销 售服 务费
2,551,252.62 4,077,418.54
应付交 易费 用
7.4.7.
7
186,079.47 527,002.82
应交税 费
315,450.00 315,450.00
应付利 息
315,171.37 288,270.53
应付利 润
56,345,625.91 119,171,449.77
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
531,964.68 867,088.91
负债合 计
3,050,199,076.02 2,453,084,130.41
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
22
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
26,892,718,932.18 68,128,124,096.64
未分配 利润
7.4.7.
10
- -
所有者 权益 合计
26,892,718,932.18 68,128,124,096.64
负债和 所有 者权 益总 计
29,942,918,008.20 70,581,208,227.05
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日，A 级 基金份 额 净值 1.0000 元，B 级基 金 份额净 值 1.0000 元；
基金份额总额 26,892,718,932.18 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ： A 级 基 金 份 额 总 额
10,211,690,314.09 份，B 级 基金份 额总 额 16,681,028,618.09 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
2,005,323,625.33 1,854,058,301.20
1. 利息 收入
2,098,089,488.53 1,783,121,742.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,598,153,900.08 1,507,933,149.94
债券利 息收 入
485,315,944.34 271,907,362.09
资产支 持证 券利 息收 入
255,963.83 -
买入返 售金 融资 产收 入
14,363,680.28 3,281,229.97
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-92,796,968.62 70,936,559.20
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -92,796,968.62 70,936,559.20
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.13
31,105.42 -
减：二、费用
312,357,861.84 296,037,205.82
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
23
1 ．管 理人 报酬
134,535,865.99 120,033,669.38
2 ．托 管费
40,768,444.19 36,373,839.18
3 ．销 售服 务费
31,407,469.64 31,432,423.89
4 ．交 易费用 7.4.7.14 - -
5 ．利 息支 出
104,913,954.37 107,325,713.87
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
104,913,954.37 107,325,713.87
6 ．其 他费 用 7.4.7.15 732,127.65 871,559.50
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,692,965,763.49 1,558,021,095.38
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
1,692,965,763.49 1,558,021,095.38
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 68,128,124,096.64 -
68,128,124,096.64
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
-
1,692,965,763.49
1,692,965,763.49
三 、本 期基 金份 额交 易 产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-41,235,405,164.46
-
-41,235,405,164.46
其中：1. 基 金申 购款 295,515,290,914.00
-
295,515,290,914.00
2. 基金 赎回 款
-336,750,696,078.46
-
-336,750,696,078.46
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
-
-1,692,965,763.49 -1,692,965,763.49
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 26,892,718,932.18
-
26,892,718,932.18
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,326,666,699.65 - 20,326,666,699.65
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,558,021,095.38 1,558,021,095.38
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
47,801,457,396.99 - 47,801,457,396.99
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
24
其中：1. 基 金申 购款 317,628,316,417.66 - 317,628,316,417.66
2. 基金 赎回 款 -269,826,859,020.67 - -269,826,859,020.67
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -1,558,021,095.38 -1,558,021,095.38
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 68,128,124,096.64 - 68,128,124,096.64
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易 方达 货币 市场基 金（ 简称 “本 基金 ” ） 经中国 证券监 督管 理委 员会（ 简称 “中 国证 监会 ” ） 证监
基金字[2004]217 号文 件 “ 关于同 意易 方达 货币 市场 基金设 立的 批复 ” 批 准， 向社会 公开 募集,首 次募 集
规模 为 3,622,219,215.04 份 基金份 额。 根据 基金 部函[2005]26 号 《关 于易 方达 货 币市场 基金 备案 确认 的
函》 ， 本基 金合 同于 2005 年 2 月 2 日正 式生 效。 本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 ，基 金管 理人
为 易方 达基金 管理 有限公司 ，基 金注册 登记 机构为易 方达 基金管 理有 限公司， 基金 托管人 为中 国银行
股份有 限公 司（ 简称 “中 国银行 ” ） 。
本基金 于 2006 年 7 月 18 日实施 分级 ，基 金分 级后 ，在任 何一 个开 放日 ，若 A 级 基金 份额 持有 人
在单个 基金 帐户 保留 的基 金份额 达到 或超 过 1000 万 份时 ， 本 基金 的注 册登 记 机构自 动将 其在 该基 金帐
户持有 的 A 级基 金份额 升 级为 B 级 基金 份额 ； 若 B 级基金 份额 持有 人在 单个 基金帐 户保 留的 基 金 份额
低于 1000 万份 时 ， 本 基金 的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金帐 户持 有 的 B 级 基金份 额降 级 为 A 级基 金
份 额。 两级基 金份 额分设不 同的 基金代 码， 收取不同 的销 售服务 费并 分别公布 基金 日收益 和基 金七日
收益率 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解 释以 及其 他相 关规 定 （以 下合 称 “企 业会 计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在 具体 会计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订并发 布的 《证券 投资 基金会
计核算 业务 指引 》 、 中 国证 监会制 定的 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《关 于 证
券投资基 金执行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关 事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的 内容与 格式 》 、 《 证券 投 资
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
25
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《 会计 报表 附注 的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个 单 位的金 融资 产 （负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （资 产 ） 或 权益 工 具
的合同 。
(1) 金融 资产 分类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、贷 款和 应收
款 项、 可供出 售金 融资产及 持有 至到期 投资 。本基金 目前 持有的 债券 投资划分 为以 公允价 值计 量且其
变动计 入当 期损 益的 金融 资产； 其他 金融 资产 划分 为应收 款项 。
(2) 金融 负债 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债。本 基金 目前 持有 的金 融负债 划分 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本 基金 的金 融资 产在初 始确 认时 以公 允价 值计量 。本 基金 对所 持有 的债券 投资 以摊 余成 本法 进行
后续计 量。 本会 计期 间内 ，本基 金持 有的 债券 投资 的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
（1 ） 债券 投资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
26
债 券投 资按 实际 支付的 全部 价款 入账 ，其 中所包 含债 券起 息日 或上 次除息 日至 购买 日止 的利 息，
作为应 收利 息单 独核 算， 不构成 债券 投资 成本 ，对 于贴息 债券 ，该 等利 息应 作为债 券投 资成 本；
卖出银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认债 券投资 收益 。
出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
（2 ） 回购 协议
基 金持 有的 回购 协议（ 封闭 式回 购） 以成 本列示 ，按 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本 基金 估值 采用 摊余成 本法 ，其 接近 于公 允价值 。估 值对 象以 买入 成本列 示， 按实 际利 率并 考虑
其买入 时的 溢价 与折 价， 在其剩 余期 限内 摊销 ，每 日计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1 ） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2 ） 债券 投资
基 金持 有的 附息 债券、 贴现 券购 买时 采用 实际支 付价 款（ 包含 交易 费用） 确定 初始 成本 ，每 日按
摊余成 本和 实际 利率 计算 确定利 息收 入；
（3 ） 回购 协议
A. 基 金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息；
B. 基 金持 有的 买断 式回 购 以成本 列示 ， 所 产生 的利 息在回 购期 内逐 日计 提。 回购期 满， 若双 方都 能
履 约， 则按协 议进 行交割。 若融 资业务 到期 无法履约 ，则 继续持 有现 金资产； 若融 券 业务 到期 无法履
约，则 继续 持有 债券 资产 ，实际 持有 的相 关资 产按 其性质 进行 估值 ；
（4 ） 其他
A. 如有 确凿 证据 表明 按上述 方 法进 行估 值不 能客 观反 映 其公 允价 值的 ，基 金管 理人 可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 ；
B. 为 了避 免采 用 摊余 成 本法 计 算的 基 金资 产 净值 与按 其 他可 参 考公 允 价值 指标 计 算的 基 金资 产净
值发生 重大 偏离 ， 从 而对 基金份 额持 有人 的利 益产 生稀释 和不 公平 的结 果， 基金管 理人 于每 一估 值日 ，
采用其 他可 参考 公允 价值 指标， 对基 金持 有的 估值 对象进 行重 新评 估， 即 “ 影子定 价” 。 当 “ 影子 定 价 ”
确定的 基金 资产 净 值 与摊 余成本 法计 算的 基金 资产 净值的 偏离 度的 绝对 值达 到或超 过 0.25% 时， 基 金 管
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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理人应 根据 风险 控制 的需 要调整 组合 。其 中， 对于 偏离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.5% 的情 形， 基金 管 理
人应编 制并 披露 临时 报告 ；
C. 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产 负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为 1.00 元 。由 于申 购、赎 回引 起的 实 收
基 金的 变动分 别于 基金申购 确认 日、赎 回确 认日列示 。上 述申购 和赎 回分别包 括基 金转换 所引 起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用 的实际利率逐日计提的金 额入账。若提前支取定期 存款，按
协 议规 定的利 率及 持有期重 新计 算存款 利息 收入，并 根据 提前支 取所 实际收到 的利 息收入 与账 面已确
认 的利 息收入 的差 额确认利 息收 入损失 ，列 入利息收 入减 项，存 款利 息收入以 净额 列示。 另外 ，根据
中国证 监会 基金 部通 知(2006)22 号 文《 关于 货币 市场 基金提 前支 取定 期存 款有 关问题 的通 知》 的规 定 ，
因提前 支取 导致 的利 息损 失由基 金管 理公 司承 担；
(2) 债券利息收入按实际 持有期内逐日 计提。附息债券、贴现券 购买时采用实际支付价款 （包含交
易费用 ）确 定初 始成 本， 每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买入返售金融资产收 入，按融出资 金应付或实际支付的总额 及实际利率（当实际利率 与合同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提；
(4) 债券投资收益于卖出 债券成交日确 认，并按卖出债券成交金 额与其成本、应收利息及 相关费用
的差额 入账 ；
(5) 其他收入在主要风险 和报酬已经转 移给对方，经济利益很可 能流入且金额可以可靠计 量的时候
确认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.33% 的 年费率 逐日 计提 ；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.10% 的 年费率 逐日 计提 ；
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
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(3)A 级 基金 份额 按前 一日 A 级 基金 份额 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率，B 级基 金 份额按 前一 日 B 级
基金份 额资 产净 值 的 0.01% 的年 费率 逐日 计 提 基金 销售服 务费 ；
(4) 卖出回购金融资产支 出，按融入资 金应收或实际收到的总额 及实际利率（当实际利率 与合同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(5) 其他费用系根据有关 法规及相应协 议规定，按实际支出金额 ，列入当期基金费用。如 果影响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.10 基金的收益分配政 策
（1 ） 本 基金 份额 净值 始终 保持 1.00 元， 每 日将 各级 基金份 额实 现的 基金 净收 益分配 给基 金份 额 持
有人 ， 并 于每 月 15 日 （ 如 遇节假 日顺 延 ） 集 中支 付 收益 ， 结 转为 相应 的基 金 份额 。 基 金合 同生 效不 满
1 个 月时 可不 结转 。投 资 者当日 收益 的精 度 为 0.01 元，第 三位 采用 去尾 的方 式，因 去尾 形成 的余 额进
行再次 分配 ；
（2 ） 本基 金各 级基金 份额 的分红 方式 均为 红利 再投 资。 如 当月 累计 分配 的基 金收益 为正 ， 则 为 持
有 人增 加相应 的基 金份额； 如当 月累计 分配 的基金收 益为 负，则 为持 有人缩减 相应 的基金 份额 。投资
者可通 过赎 回基 金份 额获 取现金 收益 ；
（3 ） 在投 资者 全部赎 回基 金份额 时， 其账 户 在 本月 累计的 基金 收益 将立 即结 算， 并 随赎 回款 项 一
起 支付 给投资 者， 如本月累 计的 基金收 益为 负，则扣 减赎 回金额 。在 投资者部 分赎 回基金 份额 时，不
结算基 金收 益， 而是 待全 部赎回 时再 一并 结算 基金 收益；
（4 ）T 日 申购 的基 金份 额 不享 有 T 日分 红权 益，T 日赎回 的基 金份 额仍 享 有 T 日 分红 权益 ；
（5 ） 本基 金同 级基 金份 额 中的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
（6 ） 在 不影 响基 金份 额持 有人利 益的 前提 下， 基金 管理人 可在 中国 证监 会允 许的条 件下 调整 基 金
收益的 分配 原则 和支 付方 式，不 需召 开基 金份 额持 有人大 会；
（7 ） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.11 其他重要的会 计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
29
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券（ 股票 ）交 易 印
花税税 率， 由原 先 的 3 ‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由出让 方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证 券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖
股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ， 对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起暂 免征收 储蓄 存款 利息 所 得 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》
的规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投资 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，按 照 财 税
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
30
[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务人 在代 扣代 缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计 算应 纳税所 得额 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市公 司股息 红利 差别 化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得 的 上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月以 内（含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，暂 减
按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 4,457,453.47 6,969,001.66
定期存 款 17,515,000,000.00 58,641,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 2,400,000,000.00 10,995,000,000.00
存款期 限3 月-1 年 6,800,000,000.00 22,051,000,000.00
存款期 限1 月以 内 8,315,000,000.00 25,595,000,000.00
其他存 款 - -
合计 17,519,457,453.47 58,647,969,001.66
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 7,825,000,304.49 7,790,426,400.00 -34,573,904.49 -0.1286
合计 7,825,000,304.49 7,790,426,400.00 -34,573,904.49 -0.1286
资产支 持证 券 6,067,200.00 6,067,200.00 - -
合计 7,831,067,504.49 7,796,493,600.00 -34,573,904.49 -0.1286
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
11,476,710,487.1
2
11,511,237,000.0
0
34,526,512.88 0.0507
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
31
合计
11,476,710,487.1
2
11,511,237,000.0
0
34,526,512.88 0.0507
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 3,130,501,095.75 -
合计 3,130,501,095.75 -
项目
上年度 末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 1,365.81 390.37
应收定 期存 款利 息 88,017,153.07 158,700,162.92
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 94,586,361.75 187,904,144.37
应收买 入返 售证 券利 息 5,020,368.66 -
应收申 购款 利息 - -
其他 19,149.08 -
合计 187,644,398.37 346,604,697.66
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
32
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
其他应 收款 12,500.00 62,500.00
待摊费 用 - -
合计 12,500.00 62,500.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 186,079.47 527,002.82
合计 186,079.47 527,002.82
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 22,964.68 88,088.91
预提费 用 509,000.00 779,000.00
合计 531,964.68 867,088.91
7.4.7.9 实收基金
易方达货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 29,485,944,565.04 29,485,944,565.04
本期申 购 59,018,727,741.10 59,018,727,741.10
本期赎回（以“- ”号填
列） -78,292,981,992.05 -78,292,981,992.05
本期末 10,211,690,314.09 10,211,690,314.09
易方达货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 38,642,179,531.60 38,642,179,531.60
本期申 购 236,496,563,172.90 236,496,563,172.90
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -258,457,714,086.41 -258,457,714,086.41
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
33
本期末 16,681,028,618.09 16,681,028,618.09
注：申 购含 红利 再 投 、转 换入、 级别 调整 入份 额， 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未分配利润
易方达货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 455,225,885.70 - 455,225,885.70
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -455,225,885.70 - -455,225,885.70
本期末 - - -
易方达货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,237,739,877.79 - 1,237,739,877.79
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,237,739,877.79 - -1,237,739,877.79
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 205,353.07 168,982.86
定期存 款利 息收 入 1,597,858,805.10 1,507,672,436.62
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,731.93 122.68
其他 85,009.98 91,607.78
合计 1,598,153,900.08 1,507,933,149.94
7.4.7.12 债券投资收益
单位： 人民 币元
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
34
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
83,215,988,987.07 77,519,331,393.03
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
82,396,116,759.85 76,252,510,468.52
减：应 收利 息总 额
912,669,195.84 1,195,884,365.31
债券投 资收 益 -92,796,968.62 70,936,559.20
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 - -
其他 31,105.42 -
合计 31,105.42 -
7.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 入成 本， 本报 告期 及上年 度可 比期 间未 产生 交易费 用。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费 用 120,000.00 110,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 193,732.73 341,584.50
银行间 账户 维护 费 36,000.00 39,000.00
交易单 元使 用费 80,000.00 80,000.00
其他 2,394.92 975.00
合计 732,127.65 871,559.50
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作 披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
35
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称“ 中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比 期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
134,535,865.99 120,033,669.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
15,395,940.87 17,805,274.01
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金管 理费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.33%/ 当年 天数
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
36
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
40,768,444.19 36,373,839.18
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金托 管 费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.10%/ 当年 天数
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 合计
易方达基 金管理 有限
公司
4,268,792.32 2,291,235.54 6,560,027.86
中国银 行 6,916,894.81 101,096.19 7,017,991.00
广发证 券 957,593.43 6,800.89 964,394.32
合计 12,143,280.56 2,399,132.62 14,542,413.18
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货币A 易方达 货币B 合计
易方达基 金管理 有限
公司
3,381,206.59 1,800,520.74 5,181,727.33
中国银 行 7,917,219.88 187,655.89 8,104,875.77
广发证 券 964,895.68 19,082.06 983,977.74
合计 12,263,322.15 2,007,258.69 14,270,580.84
注：本 基金 A 级基 金份 额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提；B 级
基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率计 提。 各 级基金 份额 的销 售服 务 费
计提的 计算 公式 如下 ：
每日应 支付 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值×R ÷当年 天数
R 为 该级 基 金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销售服务费每日计算 ，逐日累计至每月月底， 按月支付给基金销售机构, 于次月前两个工作日
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
37
内从基 金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
100,733,934.25
2,428,526,966.6
1
- -
35,927,570,000.0
0
6,376,235.77
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
606,973,061.99
2,243,304,221.0
4
- -
20,187,190,000.0
0
7,013,786.14
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币A 易方达 货币B
期 初 持 有 的 基 金 份
额
- - - -
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
- 1,294,102,910.28 - -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出
总份额
- 653,530,596.41 - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 640,572,313.87 - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- 3.84% - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达货币 A
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
38
份额单 位： 份
关联方 名称
易方达 货币A 本期 末
2013 年12 月31 日
易方达 货币A 上年 度末
2012 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广 东 省 易 方 达 教 育
基金会
717,941.40 0.01% - -
易方达货币 B
份额单 位： 份
注 ：易 方达 资产 管理有 限公 司、 广东 省易 方达教 育基 金会 、广 发证 券投资 本基 金相 关 的 费用 按基
金合同 及更 新的 招募 说明 书的有 关规 定支 付。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 754,457,453.47 32,538,408.63 2,006,969,001.66 90,558,988.74
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或约 定利 率计
息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ： 股/张 ） 总金额
广发证 券 、 中
国银行
07130100
1
13 招商
CP001
分销 2,600,000 259,935,000.00
中国银 行 、 中
银 国 际 证 券
有 限 责 任 公
07130300
2
13 中信
CP002
分销 5,000,000 499,875,000.00
关联方 名称
易方达 货 币B 本期 末
2013 年12 月31 日
易方达 货币B 上年 度末
2012 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
易 方 达 资 产 管 理 有
限公司
43,067,523.67 0.26% - -
广 东 省 易 方 达 教 育
基金会
21,000,000.00 0.13% 57,000,000.00 0.15%
广发证 券 - - 2,301,372,605.97 5.96%
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
39
司
中国银 行
01131100
1
13 大 唐集
SCP001
分销 500,000 50,000,000.00
中国银 行
01131100
3
13 大 唐集
SCP003
分销 1,000,000 99,925,000.00
中国银 行
01134600
3
13 南车
SCP003
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国银 行 、 中
银 国 际 证 券
有 限 责 任 公
司
01132000
3
13 中铝
SCP003
分销 500,000 49,975,000.00
中国银 行
01131800
4
13 铁 物资
SCP004
分销 500,000 49,868,750.00
中国银 行
04135103
3
13 太 不锈
CP003
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国银 行
04136104
2
13 苏 交通
CP005
分销 300,000 29,985,000.00
中国银 行
01131800
5
13 铁 物资
SCP005
分销 1,000,000 99,737,500.00
中国银 行
04136104
3
13 中 电投
CP003
分销 200,000 19,940,000.00
中国银 行
01136101
0
13 五 矿股
SCP010
分销 3,000,000 299,325,000.00
广发证 券
07132800
1
13 方 正证
券CP001
分销 500,000 49,987,500.00
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股/张） 总金额
中国银 行
01120500
2
12 联通
SCP002
分销
4,000,000 399,933,600.00
广发证 券
04126403
4
12 青 岛城
投CP001
分销
600,000 60,000,000.00
广发证 券
07120100
4
12 招商
CP004
分销
600,000 60,000,000.00
注：中 银国 际证 券有 限责 任公司 是与 中国 银行 存在 重大利 害关 系的 公司 。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
易方达 货 币A
单位： 人民 币元
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
40
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
420,738,978.53 58,990,652.98 -24,503,745.81 455,225,885.70 -
易方达 货币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,078,619,760.18 197,442,195.66 -38,322,078.05 1,237,739,877.79 -
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 2,952,496,044.33 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
100230 10 国开 30 2014-01-02 100.01 400,000 40,004,793.25
110221 11 国开 21 2014-01-02 98.19 500,000 49,095,619.22
130215 13 国开 15 2014-01-02 98.59 900,000 88,728,682.02
130227 13 国开 27 2014-01-02 99.77 3,500,000 349,198,886.00
130236 13 国开 36 2014-01-02 99.79 3,800,000 379,185,547.78
130306 13 进出 06 2014-01-02 98.76 7,840,000 774,291,967.83
130322 13 进出 22 2014-01-02 99.94 3,000,000 299,833,760.99
130227 13 国开 27 2014-01-03 99.77 1,600,000 159,633,776.46
130236 13 国开 36 2014-01-03 99.79 500,000 49,892,835.23
130306 13 进出 06 2014-01-03 98.76 5,100,000 503,684,826.01
130306 13 进出 06 2014-01-06 98.76 3,060,000 302,210,895.61
合计
- - 30,200,000
2,995,761,590.4
0
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
41
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上 而 下与 自下 而上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
和 管理 ；从投 资管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本基 金 是货 币市 场基金 ，属 于证 券投 资基 金中的 高流 动性 、低 风险 品种， 日常 经营 活动 中本 基金
面 临的 风险主 要包 括信用风 险、 流动性 风险 及市场风 险， 本基金 的基 金管理人 从事 风险管 理的 主要目
标是在 确保 本金 安全 和高 流动性 的前 提下 ，追 求超 过基准 的回 报。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金管理 人通 过严格 的备 选库制
度 和分 散化投 资方 式防范信 用风 险，本 基金 与由本基 金管 理人管 理的 其他基金 共同 持有一 家公 司 发行
的证券不得 超过该证 券的 10% 。本基金 在交易 所进 行的证券交 易交收和 款项 清算对手为 中国证券 登记
结算有 限责 任公 司， 在银 行间同 业市 场主 要通 过交 易对手 库制 度防 范交 易对 手风险 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净
值的比 例 为 11.61%(2012 年 12 月 31 日：11.87%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 1,833,771,017.09 6,681,234,358.81
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 6,085,815,649.15 4,983,380,272.68
合计 7,919,586,666.24 11,664,614,631.49
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
42
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 6,086,349.08 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 6,086,349.08 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ，无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要
来自于 投资 品种 流动 性不 足， 导 致金 融资 产不 能在 合理价 格 变现 。 本基 金采 用分散 投资 、 监 控流 通 受
限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险，同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现
比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括现 金、 一年 以内（ 含一 年） 的银 行定 期存
款和大 额存 单 、 剩 余期 限 在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的债券 （ 不包 括可 转换 债 券） 、 期 限在 一年 以内 （ 含
一 年） 的债券 回购 、剩余期 限在 一年以 内（ 含一年） 的中 央银行 票据 、以及经 中国 证监会 、中 国人民
银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场工 具。 无重大 流动 性风 险 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
43
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
17,519,457,453.4
7
- -
- 17,519,457,453.4
7
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 7,831,067,504.49 - - - 7,831,067,504.49
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
3,130,501,095.75 - -
-
3,130,501,095.75
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 187,644,398.37 187,644,398.37
应收股利 - - - - -
应收申购款 8,347,261.53 - - 1,265,887,794.59 1,274,235,056.12
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 12,500.00 12,500.00
资产总计
28,489,373,315.2
4
- -
1,453,544,692.96 29,942,918,008.2
0
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
2,952,496,044.33 - -
-
2,952,496,044.33
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 25,447,447.80 25,447,447.80
应付管理人报酬 - - - 9,217,007.33 9,217,007.33
应付托管费 - - - 2,793,032.51 2,793,032.51
应付销售服务费 - - - 2,551,252.62 2,551,252.62
应付交易费用 - - - 186,079.47 186,079.47
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
44
应交税费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利息 - - - 315,171.37 315,171.37
应付利润 - - - 56,345,625.91 56,345,625.91
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 531,964.68 531,964.68
负债总计 2,952,496,044.33 - - 97,703,031.69 3,050,199,076.02
利率敏感度缺口
25,536,877,270.9
1
- -
1,355,841,661.27 26,892,718,932.1
8
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款
58,647,969,001.6
6
- -
- 58,647,969,001.6
6
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产
11,476,710,487.1
2
- -
- 11,476,710,487.1
2
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 100,186,794.52 100,186,794.52
应收利息 - - - 346,604,697.66 346,604,697.66
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 9,674,746.09 9,674,746.09
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 62,500.00 62,500.00
资产总计
70,124,679,488.7
8
- -
456,528,738.27 70,581,208,227.0
5
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资 2,283,896,085.75 - - - 2,283,896,085.75
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
45
产款
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 24,492,906.44 24,492,906.44
应付管理人报酬 - - - 14,925,560.54 14,925,560.54
应付托管费 - - - 4,522,897.11 4,522,897.11
应付销售服务费 - - - 4,077,418.54 4,077,418.54
应付交易费用 - - - 527,002.82 527,002.82
应交税费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利息 - - - 288,270.53 288,270.53
应付利润 - - - 119,171,449.77 119,171,449.77
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 867,088.91 867,088.91
负债总计 2,283,896,085.75 - - 169,188,044.66 2,453,084,130.41
利率敏感度缺口
67,840,783,403.0
3
- -
287,340,693.61 68,128,124,096.6
4
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 21,774,429.99 11,718,164.36
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -21,662,948.79 -11,685,226.08
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。 本 基金 主要 投资于 具有 良 好 流动 性的 货币市 场工 具， 不投 资 股
票、权 证等 其他 交易 性金 融资产 ，于 本期 末和 上一 年度末 ，无 重大 其他 市场 价格风 险。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
46
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 7,831,067,504.49 26.15
其中： 债券 7,825,000,304.49 26.13
资产 支持 证券 6,067,200.00 0.02
2 买入返 售金 融资 产 3,130,501,095.75 10.45
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,519,457,453.47 58.51
4 其他各 项资 产 1,461,891,954.49 4.88
合计 29,942,918,008.20 100.00
注 ：在 报告 期内 ，根据 流动 性管 理的 需要 ，本基 金提 前支 取了 部分 可提前 支取 且没 有利 息损 失的
存款。
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.63
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 2,952,496,044.33 10.98
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注 ：上 表中 报告 期内债 券回 购融 资余 额占 基金资 产净 值的 比例 为报 告期内 每个 交易 日融 资余 额占
基金资 产净 值比 例的 简单 平均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
47
项目 天数
报告期 末投 资 组 合平 均剩 余期限
65
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 102
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 39
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 ，本 基金 投资 组合平 均剩 余期 限无 超 过 180 天 的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 51.39 10.98
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
8.07 -
2 30 天( 含) —60 天 12.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
3.47 -
3 60 天( 含) —90 天 26.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 2.84 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 12.58 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 105.91 10.98
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,749,140,903.35 17.66
其中： 政策 性金 融债 4,749,140,903.35 17.66
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 3,075,859,401.14 11.44
6 中期票 据 - -
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
48
7 其他 - -
8 合计 7,825,000,304.49 29.10
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 3,104,821,246.88 11.55
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 130306 13 进出 06 18,100,000 1,787,587,323.68 6.65
2 130227 13 国开 27 5,800,000 578,672,439.65 2.15
3 100230 10 国开 30 5,200,000 520,062,312.31 1.93
4 130236 13 国开 36 4,300,000 429,078,383.01 1.60
5 130211 13 国开 11 4,200,000 413,869,213.57 1.54
6 130322 13 进出 22 3,000,000 299,833,760.99 1.11
7 011361010 13 五 矿股
SCP010
3,000,000 299,512,857.27 1.11
8 110221 11 国开 21 3,000,000 294,573,715.30 1.10
9 041352041 13 京能 CP001 2,700,000 269,296,549.34 1.00
10 041366013 13 淮 南矿 业
CP002
2,200,000 219,580,757.87 0.82
8.6 “影子定价”与 “摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2304%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1676%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1107%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(%)
1 119029 澜沧 江 1 60,672 6,067,200.00 0.02
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
49
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1 ） 基金 持有 的债 券 （包 括票据 ） 购 买时 采用 实际 支付价 款 （ 包含 交易 费用 ） 确定 初始 成本 ， 按
实际利 率计 算其 摊余 成本 及各期 利息 收入 ，每 日计 提收益 ；
（2 ） 基金 持有 的回购 以成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合 同利 率与 实 际
利率差 异较 小的 ，也 可采 用合同 利率 计算 确定 利息 收入；
（3 ） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如 有确 凿证 据表 明按上 述方 法进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 ，基金 管理 人可 根据 具体 情况
与基金 托管 人商 定后 ，按 最能反 映公 允价 值的 方法 估值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内不 存在剩余期限小于 397 天 但剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券的摊
余成本超过当日基金 资产 净值的 20 ％的情况。
8.8.3 本基金投资的前 十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 187,644,398.37
4 应收申 购款 1,274,235,056.12
5 其他应 收款 12,500.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,461,891,954.49
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
50
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
易 方
达货
币 A
102,405 99,718.67 893,057,907.02 8.75% 9,318,632,407.07 91.25%
易方
达货
币 B
296 56,354,826.41 14,351,563,411.91 86.04% 2,329,465,206.18 13.96%
合计 102,701 261,854.50 15,244,621,318.93 56.69% 11,648,097,613.25 43.31%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 货 币 A 21708986.87 0.2126%
易方达 货 币 B 0.00 0%
合计 21708986.87 0.0807%
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 100 万
以上份 （含 ） ； 本基 金的 基 金经理 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 50 万-100 万份（ 含） 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年 2 月 2
日)基 金份 额总 额
3,622,219,215.04 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 29,485,944,565.04 38,642,179,531.60
本报告 期基 金总 申购 份额 59,018,727,741.10 236,496,563,172.90
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 78,292,981,992.05 258,457,714,086.41
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,211,690,314.09 16,681,028,618.09
注 ：总 申购 份额 含因份 额升 降级 导致 的强 制调增 份额 ，总 赎回 份额 含因份 额升 降级 导致 的强 制调
减份额 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
51
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告 ， 肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董 事长 职 务 。
2013 年 6 月 1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 ， 自 2013 年 5 月 31 日 起， 田国 立先生 就任 本行 董事
长、执 行董 事、 董事 会战 略发展 委员 会主 席及 委员 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 9 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，
本报告 年度 的审 计费 用 为 120,000.00 元。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
52
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君 安 1 - - 80,000.00 100.00% -
平安证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元 ，新 增平 安证券 有限 责任 公司 一个 交易单 元。
b) 本基金管 理人负责 选择 证券经营机 构，租 用其交 易单元作为 本基金 的交易 单元。基金 交易单 元的选
择标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3 ） 具有 较强 的全方 位金融 服务 能力和 水平， 包括但 不限 于：有 较好的 研究能 力和 行业分 析能力 ，能
及 时、 全面地 向公 司提供高 质量 的关于 宏观 、行业及 市场 走向、 个股 分析的报 告及 丰富全 面的 信息服
务 ；能 根据公 司所 管理基金 的特 定要求 ，提 供专门研 究报 告，具 有开 发量化投 资组 合模型 的能 力；能
积极为 公司 投资 业务 的开 展，投 资信 息的 交流 以及 其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占 当期
权证成
交 总额
的比例
国泰君 安 - - 751,100,000.00 100.00% - -
平安证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
53
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-14
2
易 方 达 货 币 市 场 基 金 春 节 前 两 个 工 作 日 暂
停申购 、 转换 转入 及定 期 定额投 资业 务的公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-02-04
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 开
通货币 基金 快速 赎回 业务 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-02-08
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商
业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-20
5
易 方 达 货 币 市 场 基 金 清 明 节 前 两 个 工 作 日
暂停申 购 、 转 换转 入及 定 期定额 投资 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-28
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 马 喜 德 有 关
事项的 声明
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-20
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 货 币
市场基 金基 金经 理变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-22
8
易 方 达 货 币 市 场 基 金 五 一 节 前 两 个 工 作 日
暂停申 购 、 转 换转 入及 定 期定额 投资 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-23
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及
在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-25
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证
券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开
源证券 推出 定期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加泛 华普 益为 代销机 构 、 在 泛华
普 益 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 泛 华 普
益 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-31
13
易 方 达 货 币 市 场 基 金 端 午 节 前 两 个 工 作 日
暂停申 购 、 转 换转 入及 定 期定额 投资 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-04
14 关于取 消单 笔转 入易 方达 货币市 场基 金B 级 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013-06-05
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
54
基金份 额转 换金 额限 制的 公告 券报、 证券 时报
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上
直销转 换费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基
金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-18
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
18
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达
资产管 理有 限公 司的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部
分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证 券 时报
2013-07-04
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加天 天基 金为 代销机 构 、 在 天天
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-04
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-12
24
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-18
25
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加数 米基 金为 代销机 构 、 在 数米
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-30
26
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展恒
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-31
27
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加兴 业银 行为 代销机 构 、 在 兴业
银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 兴 业 银
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
55
行 电 子 渠 道 申 购 和 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
28
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺
推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上
交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
29
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海
长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长
量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
30
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银
财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-08
31
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基
金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-09
32
易 方 达 货 币 市 场 基 金 中 秋 节 前 两 个 工 作 日
暂停申 购 、 转 换转 入 及 定 期定额 投资 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-13
33
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-16
34
易 方 达 货 币 市 场 基 金 国 庆 节 前 两 个 工 作 日
暂停申 购 、 转 换转 入及 定 期定额 投资 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-24
35
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证 券 时报
2013-09-30
36
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深
圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深
圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
37
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 成 都 农 商 行 为 销 售 机 构 及 在
成都农 商行 推出 定期 定额 申购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-22
38
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
39
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 易 方 达 基
金官方 淘宝 店开 展直 销业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
56
40
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯
信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信
息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-20
41
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 货
币基金 快速 赎回 业务 升级 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-22
42
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方
达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-23
43
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部
分开放 式基 金申 购 、 赎 回 、 转 换转 出及 最低
持有份 额的 数额 限制 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-29
44
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-02
45
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-17
46
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-20
47
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商
银 行 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-20
48
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在
易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-21
49
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚
正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正
行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
50
关于开 通易 方达 沪 深300 交易型 开放 式指 数
发起式 证券 投资 基金 场外 份额 、 易 方达 沪深
300 医药 卫生 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基
金 场 外 份 额 与 易 方 达 货 币 市 场 基 金 之 间 赎
回转申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
51
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告
57
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 易方 达 货币市 场基 金设 立的 文件 ；
2. 《 易方 达货 币市 场基 金 基金合 同》 ；
3. 《 易方 达货 币市 场基 金 托管协 议》 ；
4. 《 易方 达基 金管 理有 限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
