上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
上证国 有企 业 100 交易型 开放 式指数 证券投 资基金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月二十 八日上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根据 本基 金合 同规 定 ，于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本报 告中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国企 ETF
基金主 代码 510270
交易代 码 510270
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 16 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 86,832,064 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011 年 8 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金为 交易 型开放 式指 数基金（ETF ） ，紧密 跟踪 标的指数 （上 证国有 企
业100 指 数） ，追 求跟 踪偏离 度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略
本 基 金采 取完 全复 制策 略， 跟 踪 标的 指数 的表 现， 即按照 上 证国 有企业 100
指数的成 份股 票的构 成及 其权重构 建基 金股票 投资 组合，并 根据 标的指 数
成份股票 及其 权重的 变动 进行相应 调整 。当预 期成 份股发生 调整 和成份 股
发生配股 、增 发、分 红等 行为时， 或因 某些特 殊情 况导致流 动性 不足时 ，
或其他原 因导 致无法 有效 复制和跟 踪标 的指数 时， 基金管理 人可 以对投 资
组合进行 适当 变通和 调整 ，以便实 现对 跟踪误 差的 有效控制 。本 基金投 资
于标的指 数成 份股票 及备 选成份股 票的 比例不 低于 基金资产 净值 的 90% ，
但因法 律法 规的 规定 而受 限制的 情形 除外 。
业绩比 较基 准 上证 国有 企业 100 指数
风险收 益特 征
本基金属 于股 票型基 金， 预期风险 与收 益水平 高于 混合基金 、债 券基金 与
货币市场 基金 。本基 金为 指数型基 金， 采用完 全复 制法跟踪 标的 指数的 表上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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现，是 股票 基金 中风 险中 等、收 益与 市场 平均 水平 大致相 近的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566
95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 期间数据和指标
2013 年 2012 年
2011 年 6 月 16 日（ 基
金合同生效日）至
2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -4,159,385.05 -22,888,419.35 -25,421,792.89
本期利 润 -9,941,215.09 15,977,557.36 -66,959,152.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0981 0.0920 -0.1779
本期基 金份 额净 值增 长率 -13.33% 11.68% -20.07%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2530 -0.2075 -0.1716
期末基 金资 产净 值 57,535,835.23 96,246,620.30 181,524,469.36
期末基 金份 额净 值 0.663 0.765 0.685 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：1 、 所述 基金 业绩 指标不 包 括持 有人 认购 或交 易基 金 的各 项费 用， 计入 费用 后 实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。期 末可供 分配 收益 ，采 用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ，即 如果 期末 未
分配利 润（ 报表 数， 下同 ）的未 实现 部分 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 的
已实现 部分 ，如 果期 末未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.63% 1.13% -3.54% 1.14% -0.09% -0.01%
过去六 个月 4.57% 1.35% 3.73% 1.36% 0.84% -0.01%
过去一 年 -13.33% 1.43% -15.01% 1.44% 1.68% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
-22.64% 1.31% -24.48% 1.34% 1.84% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
上证国 有企 业100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2011 年6 月 16 日 至 2013 年 12 月 31 日) 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起3 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的各 项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十六 部分 （三 ）的 规定 ，即本 基金 主要 投资 于标 的指数 成份 股、 备选 成
份股。 为更 好地 实现 投资 目标， 本基 金可 少量 投资 于非成 份股 、新 股、 债券 及中国 证监 会允 许基 金
投资的 其他 金融 工具 。在 建仓期 完成 后， 本基 金投 资于标 的指 数成 份股 票及 备选成 份股 票的 比例 不
低 于 基金 资产 净值的 90% ，但因 法律 法规 的规 定而 受限制 的情 形除 外。 法律 法规或 监管 机构 日后 允
许本基 金投 资的 其他 投资 工具， 基金 管理 人在 履行 适当程 序后 ，可 将其 纳入 投资范 围。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
上证国 有企 业100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：本 基金 合同 于2011 年6 月16 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效当 年
的本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2013 - - - - -
2012 - - - - -
2011 - - - - -
合计 - - - - -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ，合 并后 新公 司名称 为“ 贝莱 德投 资管 理有限 公司”）。 2007 年 12 月 25 日 ，经 中国证
券监督 管理 委员 会批 复， 同意中 国银 行股 份有 限公 司直接 控股 中银 基金。 公 司注册 地为 中国 上海 市，上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中 银中国 精选 混合 型开 放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金、中 银蓝 筹精 选灵 活
配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权 重指 数证券 投资 基 金（LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周小丹
本基金 的基 金
经理、 中银 中
证100 指 数增
强基金 基金 经
理、中 银沪 深
300 等权 重指
数基金 （LOF ）
基金经 理
2011-06-1
6
- 6
中银基金管理有限公司助理副总
裁(AVP)， 香 港城 市大 学金 融数学
硕士。2007 年加 入中 银基 金管理
有限公 司， 先后 担任 数量 研究员 、
中银中 证 100 指 数基 金基 金经理
助理、中银蓝筹基金基金经理助
理等职 。 2010 年11 月 至今 任中银
中证100 指数 基金 基金 经理 ， 2011
年 6 月 至今 任国企 ETF 基 金基金
经理，2012 年 5 月至 今任 中银沪
深 300 等权 重指 数基 金（LOF)基
金 经 理。 具有 6 年证 券从 业年限 。
具备基 金从 业资 格。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：1 、 首任 基金 经理 的“ 任职日 期” 为基 金合 同生 效日 ， 非首 任基 金经 理的“任职 日期”为根 据公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的“离任 日期” 均为根 据公 司决 定确 定的 解聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进行 了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
1.宏观 经济 分析
2013 年是 全球 各国 在应 对 经济危 机的 道路 上出 现分 化的一 年。 欧美 经济 率先 走出危 机， 欧元 区
经济摆 脱衰 退泥 潭， 美国 经济复 苏步 伐加 速， 欧美 货币政 策边 际趋 紧； 受到 美联储 缩 减QE 的 冲击，
新兴经济体大多增长乏力 。国内全年经济增速低位 窄幅波动，经济增长对投 资与债务的依赖度继续
上升；通胀水平上升后回 落，整体压力较小。全球 流动性环境不确定性上升 、国内经济与通胀压力
有限、 金融 体系 与社 会融 资创新 扩张 动力 较强 ，成 为2013 年国 内宏 观调 控政策 趋 于谨 慎的 大背 景，
货币政 策在 以数 量调 控为 主的情 况下 ，兼顾 维稳 短期 价 格。
从 国 外的 经济 情况 来看，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第 三、 四 季度GDP 环比 折年 率分别 为6.2% 与 4.6%，
失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预计 一季 度美 国经济 复苏 步伐 仍将 延续 。 欧 元区方 面 ， 上半 年经 济衰退 势头 进一 步缓 解 ，
制 造业 PMI 指 数上 升至 6 月 份的 48.8 水 平； 下半 年， 欧元 区 经济 走出 衰退 ， 制 造业 PMI 指 数维 持于
扩 张 区间 ，并于 12 月 份升至 52.7 水平 。
从国内的经济情况来看，“稳中求进”依然是全年 经济工作重点，积极的财 政政策与稳健的货
币政策延续，经济增速与 通胀均整体处于相对较低 水平。具体来看，上半年 ，经济增速缓慢下滑，
二 季度 GDP 同 比增 速降至7.5%的水 平； 与此 同时 ， 货 币 供应 与信 用扩 张加 速，M2 同比 增速 一度 超过
16% 。 下半 年， 小库 存周 期 与货币 供应 的滞 后效 应使 得经济 出现 了短 暂的 小幅 反弹 ， 三季 度GDP 增速上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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反 弹至 7.8%水 平； 同时 ， 央行货 币政 策持 续保 持谨 慎， 严格 把控 流动 性总 闸 门， 市场 利率 大幅 上升。
通 胀 方面，由于 基数 原因，1-5 月份 通胀 水平 低位震 荡，6-10 月份 冲高 超过3.0%水平，但随 后受 到
实体经济需求疲弱、高利 率环境持续、居民消费受 抑制、生猪存栏量充裕、 暖冬等多重因素影响，
通胀水 平在 11-12 月份 加 速下滑 。当 前来 看， 中性 谨慎的 政策 环境 延续 ，货 币供应 与信 用扩 张受 到
抑制， 地产 销量 下滑 ，经 济短期 内或 将延 续下 滑态 势。
2.行情 回顾
回顾2013 年A 股市 场， 除 去创业 板， 其它 主板 主要 指数呈 现全 年震 荡走 势。 年初， 市场 预期 中
国经济 进入 复苏 阶段 ， 虽 然对复 苏强 度有 所争 论， 但12 年底GDP 增速 见底 ， 市场对 经济 进入 复苏 状
态的认 识形 成一 致。 在增 量资金 入市 的支 持下 ， 对 经济复 苏的 憧憬 促使 了这 轮A 股的 全面 上行， 强
周期板块在银行等大蓝筹 的带动下跟随大势也进行 了估值的修复。二季度， 经济强势复苏预期被证
伪，经济的持续下行导致 股市走出过山车行情，上 证综指和深证成指双双创 出年内新低，但代表经
济结构变革新方向的创业 板和中小板指数则依然表 现强劲，优质消费成长股 持续走强，市场对成长
股的热情达到新的高度。 下半年，在市场风险有效 释放后，市场震幅较前几 季度明显减小，呈现稳
步上升走势。且经济基本 面来看，PMI 指数逐月回 升，工业增加值增速低位 止跌，经济开始逐渐回
暖，但 市场 对于 经济 复苏 的持续 性仍 有争 议， 大盘 指数总 体表 现相 对稳 定。 年底， 市场 受 IPO 重启
消息刺激、美国宣布量化 宽松将逐步退出和年底资 金紧张的打击，出现了较 大幅度调整。各指数均
出现了 普跌 行情 。
从行业方面来看，市场出 现了较大分化，资金不断 向高成长性的新兴产业或 概念股板块转移，
信息服务、信息设备、电 子、家用电器等板块均获 得了较高的收益。采掘、 有色、钢铁和房地产等
板块下 跌较 多。
3.运作 分析
本报告期为基金的正常运 作期，我们严格遵守基金 合同，采用完全复制策略 跟踪指数，在因指
数权重调整或基金申赎发 生变动时，根据市场的流 动性情况采用量化模型优 化交易以降低冲击成本
和减少 跟踪 误差 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日为止 ， 本基 金的 单位 净值 为0.663 元 ， 本基 金的 累计单 位 净值为 0.774
元。报告期内本基金份额净值增长率为-13.33%，同 期业绩比较基准收益率为-15.01%。自建仓期 结
束至报 告期 末， 本基 金日 跟踪误 差 为0.05%， 年 化跟踪 误 差为 1.04% ， 在合 同规定 的 目标 控制 范围 之
内。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 全球 经济 的 分化或 将延 续， 美国 经济 复苏的 基础 仍较 为牢 固， 欧元区 经济 整体 扩
张动力尚显疲弱，新兴经 济体经济发展模式调整还 在进行，随着美国逐步退 出量化宽松政策，长期
利率可 能继 续上 升， 新兴 经济体 面临 资本 流动 和融 资成本 变化 的冲 击。
国内经济方面，经济增长 对投资与债务的依赖性依 然较强，经济结构调整步 伐缓慢，经济在缺
乏增长动力的同时，还将 面临融资受限的拖累；相 对乐观的因素是欧美经济 的复苏有望使得出口对
经济增 长的 拉动 作用 增强 。通胀 方面 ，2013 年 11-12 月份 通胀 的下 滑明 显拉低 了 2014 年通 胀的 翘
尾因素，加之国内实体经 济需求疲弱、消费受限、 货币政策维持谨慎、生猪 存栏量充裕，预计通胀
水平全年整体压力有限。 中央经济工作会议及央行 四季度货币政策例会均表 示保持政策的稳定性与
连续性，政策仍将以稳为 主。由于经济将长期处于 降杠杆、降产能的过程， 而金融体系与社会融资
创新扩张的动力较强，预 计央行总体仍将谨慎调控 流动性的总闸门。央行将 继续实施稳健的货币政
策， 处理 好稳 增长 、 调结 构、 促改 革 、 防 风险 的关 系。 预计 货币 政策 将主 要 依靠央 行公 开市 场操 作，
在控制总量的同时，维稳 短期资金面；积极的财政 政策将以盘活存量及结构 性减税为主，通过加速
改革， 在促 进经 济结 构调 整的同 时， 支撑 经济 维持 较为平 稳的 增长 。
市场方面，预计行业板块 分化依旧明显，市场整体 风险较去年减小，投资者 情绪较去年乐观，
风险溢价开始回升。总体 而言，市场估值水平仍处 于合理水平偏低的水平， 长期来看，持有股票有
望获取 较好 的投 资收 益。
本基金将严格按照契约规 定，采用完全复制投资策 略，被动跟踪指数，保持 跟踪误差在较小范
围内。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的规 定， 当 基金 净值 增长 率超 过标的 指数 同期 增长 率达 到1% 以 上时 ， 可进
行收益分配。截至本报告 期末，本基金未满足基金 合同中有关收益与分配的 约定，无相关收益分配
事项。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6
审计报告
本报告期的基金财务会计 报告经 安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师陈
露、 许培 菁签 字出 具了 安 永华明 （2014） 审字第 61062100_B14 号标准 无保 留意 见 的审 计报 告。 投资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上 证国 有企业100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产： - - -
银行存 款 7.4.7.1 912,570.27 679,933.85
结算备 付金 - 3,470.51 38.41
存出保 证金 - 1,183.86 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 56,816,119.53 95,729,832.58
其中： 股票 投资 - 56,816,119.53 95,729,832.58
基金投 资 - - -
债券投 资 - - -
资产支 持证 券投 资 - - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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应收证 券清 算款 - - 342.05
应收利 息 7.4.7.5 208.87 175.10
应收股 利 - - -
应收申 购款 - - -
递延所 得税 资产 - - -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计 - 57,733,553.04 96,410,321.99
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债： - - -
短期借 款 - - -
交易性 金融 负债 - - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - -
应付证 券清 算款 - - -
应付赎 回款 - - -
应付管 理人 报酬 - 25,076.22 40,772.65
应付托 管费 - 5,015.26 8,154.56
应付销 售服 务费 - - -
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,626.33 4,774.48
应交税 费 - - -
应付利 息 - - -
应付利 润 - - -
递延所 得税 负债 - - -
其他负 债 7.4.7.8 160,000.00 110,000.00
负债合计 - 197,717.81 163,701.69
所有者权益： - - -
实收基 金 7.4.7.9 74,413,585.69 107,835,914.98
未分配 利润 7.4.7.10 -16,877,750.46 -11,589,294.68 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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所有者权益合计 - 57,535,835.23 96,246,620.30
负债和所有者权益总 计 - 57,733,553.04 96,410,321.99
注 ： 报告 截止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值0.663 元， 基金 份额 总额86,832,064.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上 证国 有企业100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入 - -8,942,840.78 17,356,600.03
1.利息 收入 - 7,510.54 8,419.99
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 7,510.54 8,113.53
债券利 息收 入 - - 306.46
资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - - -
其他利 息收 入 - - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - -3,175,318.45 -21,518,468.78
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -5,224,233.72 -24,001,054.01
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 32,704.54
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,048,915.27 2,449,880.69
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 -5,781,830.04 38,865,976.71
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - - -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.17 6,797.17 672.11 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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减：二、费用 - 998,374.31 1,379,042.67
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 360,809.88 628,935.11
2．托 管费 7.4.10.2 72,161.93 125,787.15
3．销 售服 务费 - - -
4． 交易 费用 7.4.7.18 34,532.29 49,489.37
5． 利息 支出 - - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - - -
6． 其他 费用 7.4.7.19 530,870.21 574,831.04
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
- -9,941,215.09 15,977,557.36
减：所 得税 费用 - - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - -9,941,215.09 15,977,557.36
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上 证国 有企业100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 107,835,914.98 -11,589,294.68 96,246,620.30
二 、 本期 经营 活动 产生 的基金 净 值变 动数
（本期 利润 ）
- -9,941,215.09 -9,941,215.09
三 、 本期 基金 份额 交易 产生的 基 金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-”号填 列 ）
-33,422,329.29 4,652,759.31 -28,769,569.98
其中：1.基金 申购 款 7,712,845.20 -1,293,059.99 6,419,785.21
2.基 金赎 回款 -41,135,174.49 5,945,819.30 -35,189,355.19
四 、 本期 向基 金份 额持 有人分 配 利润 产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填
- - - 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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列）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 74,413,585.69 -16,877,750.46 57,535,835.23
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 226,956,524.53 -45,432,055.17 181,524,469.36
二 、 本期 经营 活动 产生 的基金 净 值变 动数
（本期 利润 ）
- 15,977,557.36 15,977,557.36
三 、 本期 基金 份额 交易 产生的 基 金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-”号填 列 ）
-119,120,609.55 17,865,203.13 -101,255,406.42
其中：1.基金 申购 款 41,992,157.29 -8,052,318.59 33,939,838.70
2.基 金赎 回款 -161,112,766.84 25,917,521.72 -135,195,245.12
四 、 本期 向基 金份 额持 有人分 配 利润 产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 107,835,914.98 -11,589,294.68 96,246,620.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证国 有企 业 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称“ 本 基金”) ，系经 中 国证 券监 督
管理委 员会 （以 下简 称“ 中国证 监会”）证 监许 可[2011]269 号 文《 关于 核准上 证 国有 企业 100 交
易型开放式指数证券投资 基金的批复》的核准，由 基金管理人中银基金管理 有限公司向社会公开发
行募集 ， 基金 合同 于2011 年6 月16 日 正式 生效， 首次 设 立募 集规 模为 485,765,331.00 份基 金份 额。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定。本基金的 基金管理人为中银基金管 理有限公司，注册登记
机构为 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司， 基金 托管 人为招 商银行 股份 有限 公司 。
根据《 上证 国有 企业 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 《上 证国有 企业 100 交上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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易型开放式指数证券投资 基金招募说明书》的有关 规定，本基金的基金管理 人中银基金管理有限公
司确定2011 年7 月28 日 为本基 金的 基金 份额 折算 日。 当 日上 证国 有企业100 指数收 盘值 为840.396
点，基 金资 产净 值为 476,365,833.90 元， 折算 前基 金份额 总额 为 485,765,331.00 份， 折算 前基金
份 额 净值为 0.981 元。 根据 基 金份 额折 算公 式， 基金 份 额折 算比 例为 1.16689052， 折 算后 基金 份额
总 额为 566,832,064.00 份， 折 算后 基金 份 额净 值为 0.840 元。 中 银基 金管 理有 限公司 已根 据上 述折
算比例，对各基金份额持 有人认购的基金份额进行 了折算，并由本基金注册 登记机构中国证券登记
结 算 有限 责任 公司于 2011 年 7 月 29 日 进行 了变 更登记 。 经上 海证 券交 易所( 以 下简称“上交 所”)
上证债 字[2011] 第176 号文 审 核同 意， 本基 金于 2011 年8 月 18 日 在上 交所 挂牌交 易。
本基金主要投资于标的指 数成份股、备选成份股。 为更好地实现投资目标， 本基金可少量投资
于非成份股、新股、债券 及中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但需 符合中国证监会的相关
规定） 。 在建 仓期 完成 后， 本基金 投资 于标 的指 数成 份股票 及备 选成 份股 票的 比例不 低于 基金 资产净
值的90% ， 但因 法律 法规 的规定 而受 限制 的情 形除 外。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：上证 国有 企 业100 指 数。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计 准 则、 其 后颁 布的 应用指 南、 解释 以及 其他 相关规 定 （ 以下 合称“ 企业 会 计准则” ） 编制， 同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知 》 、 《证 券投资基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的内 容 与格 式》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第3 号 《会 计报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模
板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》及 其他 中国 证监会 颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起，调 整 由出 让方 按证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革过程中因非流通股 股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号 文 《关 于 证券 投资 基金 税收 政策 的 通知》 的规 定，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.3 个人 所得 税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取 得的股票的股息、红利收 入，债券的利息收入、储 蓄存款利息收入，由上
市公司 、发 行债 券的 企业 和银行 在向 基金 支付 上述 收入时 代扣 代 缴20% 的个 人所得 税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的个 人所 得税 ； 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资基 金 从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳 税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金管 理人 的控 股股 东
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司 (“ 招商 银行”) 基金托 管人
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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7.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 360,809.88 628,935.11
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H＝E×0.50%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 72,161.93 125,787.15
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H＝E×0.10%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 912,570.27 7,357.55 679,933.85 7,821.94
合计 912,570.27 7,357.55 679,933.85 7,821.94
注：本 基金 的证 券交 易结 算资金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，
2013 年 度获 得的 利息 收入为 人 民币 145.46 元（2012 年度 ：人 民币291.59 元） ，2013 年 末结 算备
付金余 额为 人民 币3,470.51 元（2012 年末 ：人 民币 38.41 元） 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.9 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末估值
单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600058 五矿发展 2013-07-24
重大事项
停牌
13.56 2014-01-06 14.92 10,966 313,897.08 148,698.96 -
600547 山东黄金 2013-12-26
重大事项
停牌
17.25 2014-01-02 17.52 16,905 722,133.95 291,611.25 -
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7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 56,816,119.53 98.41
其中： 股票 56,816,119.53 98.41
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融 - - 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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资产
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 916,040.78 1.59
6 其他各 项资 产 1,392.73 0.00
7 合计 57,733,553.04 100.00
注：股 票投 资包 含可 退替 代款估 值增 值。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
505,068.27 0.88
B 采矿业
5,745,294.15
9.99
C 制造业
12,502,426.30 21.73
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
1,726,284.00 3.00
E 建筑业
2,788,243.00 4.85
F 批发和 零售 业
1,054,206.96 1.83
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,337,948.00 2.33
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
2,108,932.70 3.67
J 金融业
26,768,660.15 46.53
K 房地产 业
1,547,113.00 2.69
L 租赁和 商务 服务 业
189,601.00 0.33
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
369,306.00 0.64
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- - 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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R 文化、 体育 和娱 乐业
173,036.00 0.30
S 综合
- -
合计
56,816,119.53 98.75
注：上 述股 票投 资组 合不 包括可 退替 代款 估值 增值 。
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前十名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 600036 招商银 行 391,552 4,264,001.28 7.41
2 601166 兴业银 行 271,214 2,750,109.96 4.78
3 600000 浦发银 行 265,513 2,503,787.59 4.35
4 600837 海通证 券 192,025 2,173,723.00 3.78
5 600030 中信证 券 163,414 2,083,528.50 3.62
6 601288 农业银 行 646,200 1,602,576.00 2.79
7 601398 工商银 行 440,100 1,575,558.00 2.74
8 601328 交通银 行 372,486 1,430,346.24 2.49
9 601601 中国太 保 74,553 1,381,467.09 2.40
10 600887 伊利股 份 33,900 1,324,812.00 2.30
注：1 、股 票明 细不 包括 可 退替代 款估 值增 值。
2、 报告 期内“ 招商 银行” 系投资 人申 购交 付组 合证 券和管 理人 二级 市场 交易 而持有 。
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 股票 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 600036 招商银 行 1,539,273.08 1.60
2 600104 上汽集 团 697,194.21 0.72
3 601398 工商银 行 590,597.00 0.61
4 600637 百视通 585,402.00 0.61 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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5 600018 上港集 团 578,225.00 0.60
6 601336 新华保 险 528,205.09 0.55
7 600832 东方明 珠 415,777.00 0.43
8 600332 白云山 346,150.00 0.36
9 600108 亚盛集 团 341,832.00 0.36
10 600009 上海机 场 339,102.00 0.35
11 601688 华泰证 券 335,244.00 0.35
12 601818 光大银 行 328,362.00 0.34
13 600705 中航投 资 319,326.00 0.33
14 600369 西南证 券 274,363.00 0.29
15 600893 航空动 力 258,475.00 0.27
16 600118 中国卫 星 254,852.00 0.26
17 600259 广晟有 色 224,611.00 0.23
18 601288 农业银 行 207,002.00 0.22
19 600498 烽火通 信 186,070.00 0.19
20 601989 中国重 工 179,393.04 0.19
注：“ 买入 金额”按买 入成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列,不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 601328 交通银 行 1,377,705.65 1.43
2 601398 工商银 行 661,109.00 0.69
3 600036 招商银 行 459,393.00 0.48
4 600519 贵州茅 台 397,307.06 0.41
5 601288 农业银 行 338,123.00 0.35
6 600009 上海机 场 335,451.01 0.35
7 601788 光大证 券 316,052.00 0.33
8 601166 兴业银 行 307,102.34 0.32
9 600000 浦发银 行 295,094.40 0.31
10 601168 西部矿 业 293,857.69 0.31
11 600029 南方航 空 268,117.60 0.28
12 600887 伊利股 份 264,853.60 0.28
13 601618 中国中 冶 236,792.00 0.25
14 600068 葛洲坝 225,071.00 0.23
15 600837 海通证 券 218,213.90 0.23
16 600030 中信证 券 203,426.32 0.21
17 600115 东方航 空 189,759.20 0.20
18 601666 平煤股 份 189,720.00 0.20
19 601717 郑煤机 181,714.18 0.19
20 601601 中国太 保 163,697.36 0.17 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：“ 卖出 金额”按卖 出成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列,不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 18,452,993.15
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 11,069,668.44
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列,不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货 投资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货 投资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
2013 年11 月13 日，招商银 行 （600036 ） 受到 银行 间市场 交易 商协 会诫 勉谈 话处分 ， 该处 分认 为作
为主承销商，招商银行在 林州重机集团股份有限公 司债务融资存续期间，对 后续管理工作中未充分
尽职履责。根据相关自律 规定，经交易商协会秘书 处专题办公会审议决定， 给予招商银行诫勉谈话
处分，并处责令改正。本 基金管理人通过对该上市 公司进行了进一步了解分 析，认为该处分不会对
其投资价值构成实质性影 响，因此未披露处罚事宜 。本基金为指数投资基金 ，将继续执行完全复制
投资策 略持 有该 公司 股票 。
报告期内，本基金投资的 前十名证券的其余九名证 券的发行主体没有被监管 部门立案调查或在本报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,183.86
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
208.87
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,392.73
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8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
8.12.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
1,605
54,100.97 2,912,834.00 3.35% 83,919,230.00 96.65%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 魏小艳 3,576,188.00 4.12%
2 廖亚军 3,500,671.00 4.03%
3 钟洪 1,748,001.00 2.01%
4 陈晓春 1,166,890.00 1.34%
5 郑智聪 1,166,890.00 1.34%
6 任晓明 1,166,890.00 1.34%
7 方明 1,166,890.00 1.34%
8 刘春华 1,100,000.00 1.27%
9 周媛 896,590.00 1.03%
10 赵书杏 838,189.00 0.97%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
1、本 报告 期末 ，基 金管 理 人的从 业人 员未 持有 本基 金。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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2、 本报 告期 末， 基金 管理人 高 级管 理人 员、 基金 投资 和 研究 部门 负责 人持 有本 基 金份 额总 量的 数量
区 间为 0；本 基金 基金 经理 持 有本 基金 份额 总量 的数 量 区间为 0。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年6 月16 日) 基金 份额 总额 485,765,331.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 125,832,064.00
本报告 期基金 总申 购份 额 9,000,000.00
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 48,000,000.00
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 86,832,064
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，未 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新 披露 的招 募说 明书 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，没 有发 生涉 及基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼。 上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，没 有发 生基 金投资 策略 的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师
事务所 由普 华永 道中 天会 计师事 务所 股份 有限 公司 变更为 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） ，
报告期 内本 基金 应支 付给 会计师 事务 所的 报酬 为 50,000.00 元， 目 前事 务所已 为 本基 金提 供审 计服
务 的 连续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员没 有受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 1 13,122,998.22 58.44% 11,947.45 58.44% -
国信证 券 1 4,926,329.27 21.94% 4,484.99 21.94% -
中信证 券 1 4,407,645.94 19.63% 4,012.70 19.63% -
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通 知》 （证 监基 字<1998>29 号） 及 《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 有关 规
定，本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 主要包 括： 券商 基本 面评 价（财 务状 况、 经营 状
况）、 券商 研究 机构 评价 （报告 质量 、及 时性 和数 量）、 券商 每日 信息 评价 （及时 性和 有效 性） 和
券商协 作表 现评 价等 方面 。本公 司租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择程 序： 首先根 据租 用证 券公 司
专用交 易单 元的 选择 标准 形成《 券商 研究 所服 务质 量评分 表》 ，然 后根 据评 分高低 选择 基金 专用 交
易单元 ，并 与其 签订 交易 单元租 用协 议。
2.报告 期内 租用 证券 公司 交易单 元的 变更 情况 ：无 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
上证国 有企 业 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中金公 司 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
