易方达货币市场基金 2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
1
§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中的
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容， 保证 复核内 容不 存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）为 本基 金出 具了 标准 无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读 。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 货币
基金主 代码 110006
交易代 码
110006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年2 月2 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 26,892,718,932.18 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 110006 110016
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
10,211,690,314.09 份 16,681,028,618.09 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在确保 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ，追 求超 过基 准的回 报。
投资策 略 在保持 安全 性和 流动 性的 前提下 尽可 能提 升组 合的 收益。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率( 即活 期 存款利 率 × (1 － 利息 税率))
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险
和预期 收益 率都 低于 股票 基金、 债券 基金 和混 合基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有 限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 唐州徽
联系电 话 020-38797888 95566
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电话 400 881 8088 95566
传真 020 －38799488 010 －66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
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大厦43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
易方达 货 币A 易方达 货 币 B 易方达 货 币A 易方达 货 币B 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
本期已 实现
收益
455,225,885.7
0
1,237,739,877.
79
490,353,029.2
8
1,067,668,066.1
0
191,502,151.85 212,170,906.79
本期利 润
455,225,885.7
0
1,237,739,877.
79
490,353,029.2
8
1,067,668,066.1
0
191,502,151.85 212,170,906.79
本期净 值收
益率
4.1752% 4.4254% 4.2129% 4.4618% 3.9230% 4.1708%
3.1.2 期末
数据和指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
易方达 货 币A 易方达 货 币 B 易方达 货 币A 易方达 货 币B 易方达 货 币 A 易方达 货 币B
期末基 金资
产净值
10,211,690,31
4.09
16,681,028,618
.09
29,485,944,56
5.04
38,642,179,531.
60
10,078,414,829.
80
10,248,251,869.
85
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注：1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除
相 关费 用后的 余额 ，本期利 润为 本期已 实现 收益加上 本期 公允价 值变 动收益， 由于 本基金 采用 摊余成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 收益 为零 ，本 期已 实现收 益和 本期 利润 的金 额相等 。
2.本基 金利 润分 配是 按月 结 转份 额。
3.根据 《关 于易 方达 货币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ，本 基金 于 2006 年 7 月 18 日 实施 分
级， 分 级后 本基 金设 两级 基金份 额： A 级基 金份 额 和 B 级基 金份 额， 升级 后 的 B 级基 金份 额从 2006 年
7 月 19 日 起享 受 B 级基 金 收益。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达货币 A
阶段
份额净值 收
益率 ①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.2341% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 1.1459% 0.0009%
过去六 个月 2.3382% 0.0020% 0.1764% 0.0000% 2.1618% 0.0020%
过去一 年 4.1752% 0.0028% 0.3500% 0.0000% 3.8252% 0.0028%
过去三 年 12.8219% 0.0035% 1.2387% 0.0002% 11.5832% 0.0033%
过去五 年 16.8651% 0.0064% 1.9587% 0.0002% 14.9064% 0.0062%
自基金 合同 生效 起至 今 29.6351% 0.0059% 12.0382% 0.0034% 17.5969% 0.0025%
易方达货币 B
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.2949% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 1.2067% 0.0009%
过去六 个月 2.4614% 0.0020% 0.1764% 0.0000% 2.2850% 0.0020%
过去一 年 4.4254% 0.0028% 0.3500% 0.0000% 4.0754% 0.0028%
过去三 年 13.6332% 0.0035% 1.2387% 0.0002% 12.3945% 0.0033%
过去五 年 18.2719% 0.0064% 1.9587% 0.0002% 16.3132% 0.0062%
自基金 份额 分级
起至今
27.9472% 0.0063% 9.4147% 0.0037% 18.5325% 0.0026%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比 较
易方达 货币 市场 基金
份额累 计净 值收益 率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2005 年2 月2 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达 货 币A
（2005 年2 月2 日至 2013 年 12 月 31 日）
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易方达 货 币B
（2006 年7 月 19 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：1 ．基 金合 同中 关于 基 金投资 比例 的约 定：
(1) 投 资于 同一 公司 发行 的短期 企业 债券 的比 例， 不得超 过基 金资 产净 值 的10% ；
(2) 存 放在 具有 基金 托管 资格的 同一 商业 银行 的存 款， 不 得超 过基 金资 产净 值的 30% ； 存 放在 不 具 有
基金托 管资 格的 同一 商业 银行的 存款 ，不 得超 过基 金资产 净值 的 5% ；
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(3) 在 全国 银行 间债 券市 场债券 正回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产净 值 的20% ；
(4) 本 基金 与由 本基 金管 理人管 理的 其他 基金 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的 10% ；
(5) 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 ，不 得超 过 180 天；
(6) 中 国证 监会 、中 国人 民银行 的其 他限 制规 定。
因 基金 规模 或市场 变化 等原 因导 致投 资组合 超出 上述 约定 的规 定，基 金管 理人 应在 合理 期限内进行
调整， 以符 合有 关限 制规 定。
2.本基 金的 建仓 期为 三个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
3.根据 2008 年12 月 25 日 《易 方达 基金 管理 有限 公 司关于 变更 易方 达货 币市 场基金 业绩 比较 基准 的
公告》 ， 自2009 年 1 月 1 日起， 本基 金原 约定 的业 绩比较 基准 “一 年期 银行 定期储 蓄存 款的 税后 利率 ：
（1－ 利息 税率） ×一 年期 银行定 期储 蓄存 款利 率”,变更为 ： “ 税后 活期 存款 利率( 即活 期存 款利 率×
(1－利 息税 率 )) ” 。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 级 基金 份额 净值 收益率 为 29.6351% ， 同期 业绩比 较基 准收 益 率 为
12.0382% ； 自基 金分 级至 报告期 末，B 级 基金 份额 净值收 益率 为 27.9472% ， 同期业 绩比 较基 准收 益 率
为9.4147% 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其 与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
易方达 货币 市场 基金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
易方达 货 币A
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易方达 货 币B
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、易 方达 货币A
单位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 年 420,738,978.53 58,990,652.98 -24,503,745.81 455,225,885.70 -
2012 年 395,998,572.83 64,638,432.41 29,716,024.04 490,353,029.28 -
2011 年 141,933,581.91 33,813,667.73 15,754,902.21 191,502,151.85 -
合计 958,671,133.27 157,442,753.12 20,967,180.44 1,137,081,066.83 -
2、易 方达 货币B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 年 1,078,619,760.18 197,442,195.66 -38,322,078.05 1,237,739,877.79 -
2012 年 867,245,275.01 148,226,717.46 52,196,073.63 1,067,668,066.10 -
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2011 年 148,161,818.53 46,223,777.43 17,785,310.83 212,170,906.79 -
合计 2,094,026,853.72 391,892,690.55 31,659,306.41 2,517,578,850.68 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、 易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中 盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
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证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方达裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王晓晨
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
增 强 回
报 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 保
证 金 收
益 货 币
市 场 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 投
资 级 信
用 债 债
券 型 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
2013-04-22 - 10 年
硕士研究生，曾任易方达基金
管理有限公司集中交易室债券
交易员 、债 券交 易主 管。
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理 、 易
方 达 资
产 管 理
（香
港 ） 有
限 公 司
基 金 经
理
石大怿
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
月 月 利
理 财 债
券 型 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
理 、 易
方 达 双
月 利 理
财 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 天
天 理 财
货 币 市
场 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
保 证 金
收 益 货
币 市 场
基 金 的
基 金 经
理、 易
方 达 易
理 财 货
币 市 场
基 金 的
2013-04-22 - 4 年
硕士研究生，曾任南方基金管
理 有 限 公 司 交 易 管 理 部 交 易
员、易方达基金管理有限公司
集中交易室债券交易员、固定
收益部 基金 经理 助理 。
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基 金 经
理
马喜德
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
纯 债 债
券 型 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
理 、 易
方 达 永
旭 添 利
定 期 开
放 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经
理 、 易
方 达 保
证 金 收
益 货 币
市 场 基
金 的 基
金经理
2008-07-01 2013-04-22 9 年
博士研究生，曾任中国工商银
行总行资金营运部人民币交易
处投资经理、金融市场部固定
收益处高级投资经理，易方达
基金管理有限公司固定收益部
投资经理、易方达稳健收益债
券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理、固定收益部总经理助理、
固定收 益投 资部 副总 经理 。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”和“ 离任 日期 ”分 别为 公告确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.根据 相关 公告 ，2013 年 4 月 20 日至 2013 年 4 月 21 日由 王晓 晨、 石大 怿代 为履行 易方 达货 币市
场基金 的基 金经 理职 责。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及 基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
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4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利 用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
13
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
相比 2012 年平 稳的 走势，2013 年的 债券 市场 较为 动 荡， 收 益率 曲线 显著 上行 。 一季 度， 国内 经济
虽然延 续 了 2012 年 末复 苏 的态势 ， 但 强度 弱于 市场 预期； 二季 度国 内经 济增 长低于 市场 预期 ， 经 济基
本面较 弱的 态势 对二 季度 的债券 市场 提供 了支 撑， 但进入 4 月 ，受 到监 管升 级的影 响， 信用 债收 益 率
一度上 行， 而 5 月中 旬至 季末， 受央 行强 硬收 紧流 动性的 影响 ，资 金面 的紧 张程度 远超 市场 预期 ， 债
券 收益 率迅速 大幅 上行，收 益率 曲线呈 倒挂 形态；进 入三 季度， 国内 经济增长 态势 良好， 复苏 的力度
强 于二 季度， 中央 银行在公 开市 场上对 资金 进行了锁 长放 短的操 作， 市场资金 面 维 持了“ 紧平 衡”的
格 局， 资金利 率中 枢显著抬 升； 四季度 ，国 内经济保 持了 平稳复 苏的 态势，而 美国 经济数 据整 体超出
预 期， 影响资 金面 的主要因 素还 是央行 的公 开市场操 作， 资金面 仍不 稳定，但 是波 动幅度 已经 小于第
三 季度 。总体 来看 ，全年债 券市 场的走 势主 要受到资 金面 的影响 ，资 金利率的 走高 使得收 益率 曲线由
短 端带 动长端 不断 上移。债 券市 场出现 如此 的变化， 其原 因既有 新一 届政府对 于货 币政策 持保 守的态
度， 也 有利 率市 场化 改革 不断推 进的 因素 。 报 告期 内， 基 金的 运作 仍以 保证 资产的 流动 性为 首要 任务 ，
降 低了 信用债 券的 配置比例 ，并 缩短了 全部 债券的剩 余期 限 。本 基金 适度提高 了债 券中浮 息品 种的配
置 比例 。本基 金抓 住年末市 场资 金利率 阶段 性走高的 机会 ，提高 了定 期存款的 配置 比例， 提高 了组合
的收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 级 基 金份额 净值 收益 率 为 4.1752% ； B 级 基金 份额 净值 收 益率 为 4.4254%；同
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
14
期业绩 比较 基准 收益 率 为 0.3500% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年， 我们认 为经 济增长 可能 出现 小幅 的放 缓， 但 不会 出现 明显 的下 滑， 特 别是 国际 经 济
形 势的 平稳好 转使 得我们对 于出 口更加 乐观 。除了对 投资 、信贷 等经 济增速指 标 的 关注， 我们 会更加
注 意就 业率对 于经 济政策的 影响 。李克 强总 理已经不 只一 次阐述 过他 对于经济 的看 法和创 新宏 观调控
的主要 内容 。 对 于经 济， 他 认为为 了保 证新 增就 业的 稳定还 是有 必要 保持 一 个 7% 以上 或 7.5% 左 右的 中
高 速增 长。未 来政 策思路的 导向 将试图 兼顾 去杠杆和 稳增 长，通 过货 币政策等 总量 政策控 制杠 杆的上
升 ，同 时通过 释放 改革红利 和结 构调整 来促 进增长。 这两 种手段 的结 合将使得 经济 增速处 在合 理区间
范围内 。我 们认为 2014 年市场 的流 动性 将维 持紧 平衡的 态势 ，但 2013 年 曾经发 生的 资金 持续 极 度 紧
张 的情 况将不 会发 生。考虑 到收 益率已 经处 于历 史高 位， 从大类 资产 配置角度 考虑 ，信用 债券 资产由
于 其绝 对的收 益率 已经具备 了配 置的价 值。 过去的一 年， 信用产 品中 的中低评 级品 种的走 势已 经出现
分 化， 而未来 这种 分化将随 着信 用违约 事件 的发生而 更加 明显。 三中 全会之后 ，我 们对改 革红 利的释
放 充满 信心， 尽管 短期内偏 紧的 货币政 策将 不会发生 动摇 ，但伴 随着 利率市场 化改 革的继 续推 进和信
用风险 的释 放， 债券 投资 管理人 通过 久期 管理 和信 用风险 管理 而产 生的 超额 收益将 更加 显著 。
本 基金 将坚 持货 币市场 基金 作为 流动 性管 理工具 的定 位， 继续 保持 投资组 合较 高的 流动 性。 本基
金 将把 握资金 利率 波动的机 会， 保持较 低的 剩余期限 和较 高存款 配置 比例，并 在信 用债、 浮息 债的投
资中把 握波 段操 作的 机会 。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
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本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达 货 币市 场基 金基 金合 同》 ， 本 基金 每日 将各 级基 金份额 实现 的基 金 净
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托 管人” ） 在对 易方 达货 币市 场基金 （ 以下 称 “本
基金” ） 的 托管 过程 中， 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 有关 法律 法规 、 基金合 同和 托管 协议 的有
关规定 ，不 存在 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，本 托管人 根据 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、基 金合 同和 托管 协议 的规
定 ，对 本基金 管理 人的投资 运作 进行了 必要 的监督， 对基 金资产 净值 的计算、 基金 份额申 购赎 回价格
的计算 以及 基金 费用 开支 等方面 进行 了认 真地 复核 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值收益 表现 、 收益 分配 情 况、 财务 会计 报告 （注 ： 财务会 计报 告中 的 “金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
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16
§6 审计报告
安永华 明会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙 ） 审 计了 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2013 年 度的 利
润表、 所有 者权 益( 基金 净 值) 变动 表和 财务 报表 附注 ， 并出 具了 标准 无保 留意 见的审 计报 告。 投资 者可
通过年 度报 告正 文查 看审 计报告 全文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 17,519,457,453.47 58,647,969,001.66
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 7,831,067,504.49 11,476,710,487.12
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 7,825,000,304.49 11,476,710,487.12
资产支 持证 券投 资 6,067,200.00 -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 3,130,501,095.75 -
应收证 券清 算款 - 100,186,794.52
应收利 息 187,644,398.37 346,604,697.66
应收股 利 - -
应收申 购款 1,274,235,056.12 9,674,746.09
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 12,500.00 62,500.00
资产总 计 29,942,918,008.20 70,581,208,227.05
负债和所有者权益
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
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卖出回 购金 融资 产款 2,952,496,044.33 2,283,896,085.75
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 25,447,447.80 24,492,906.44
应付管 理人 报酬 9,217,007.33 14,925,560.54
应付托 管费 2,793,032.51 4,522,897.11
应付销 售服 务费 2,551,252.62 4,077,418.54
应付交 易费 用 186,079.47 527,002.82
应交税 费 315,450.00 315,450.00
应付利 息 315,171.37 288,270.53
应付利 润 56,345,625.91 119,171,449.77
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 531,964.68 867,088.91
负债合 计 3,050,199,076.02 2,453,084,130.41
所有者权益：
实收基 金 26,892,718,932.18 68,128,124,096.64
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 26,892,718,932.18 68,128,124,096.64
负债和 所有 者权 益总 计 29,942,918,008.20 70,581,208,227.05
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日，A 级 基金份 额 净值 1.0000 元，B 级基 金 份额净 值 1.0000 元；
基金份额总额 26,892,718,932.18 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ： A 级 基 金 份 额 总 额
10,211,690,314.09 份，B 级 基金份 额总 额 16,681,028,618.09 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入 2,005,323,625.33 1,854,058,301.20
1. 利息 收入 2,098,089,488.53 1,783,121,742.00
其中： 存款 利息 收入 1,598,153,900.08 1,507,933,149.94
债券利 息收 入 485,315,944.34 271,907,362.09
资产支 持证 券利 息收 入 255,963.83 -
买入返 售金 融资 产收 入 14,363,680.28 3,281,229.97
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -92,796,968.62 70,936,559.20
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
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债券投 资收 益 -92,796,968.62 70,936,559.20
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公允价 值变动收 益（损失 以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑收 益（损失 以“－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
31,105.42 -
减：二、费用 312,357,861.84 296,037,205.82
1 ．管 理人 报酬 134,535,865.99 120,033,669.38
2 ．托 管费 40,768,444.19 36,373,839.18
3 ．销 售服 务费 31,407,469.64 31,432,423.89
4 ．交 易费 用 - -
5 ．利 息支 出 104,913,954.37 107,325,713.87
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 104,913,954.37 107,325,713.87
6 ．其 他费 用 732,127.65 871,559.50
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,692,965,763.49 1,558,021,095.38
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列 ）
1,692,965,763.49 1,558,021,095.38
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 68,128,124,096.64 -
68,128,124,096.64
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
-
1,692,965,763.49
1,692,965,763.49
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-41,235,405,164.46
-
-41,235,405,164.46
其中：1. 基 金申 购款 295,515,290,914.00
-
295,515,290,914.00
2. 基金 赎回 款
-336,750,696,078.46
-
-336,750,696,078.46
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 -
-1,692,965,763.49 -1,692,965,763.49
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
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产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减 少以 “-”
号填列 ）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 26,892,718,932.18
-
26,892,718,932.18
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,326,666,699.65 - 20,326,666,699.65
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,558,021,095.38 1,558,021,095.38
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
47,801,457,396.99 - 47,801,457,396.99
其中：1. 基 金申 购款 317,628,316,417.66 - 317,628,316,417.66
2. 基金 赎回 款 -269,826,859,020.67 - -269,826,859,020.67
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -1,558,021,095.38 -1,558,021,095.38
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 68,128,124,096.64 - 68,128,124,096.64
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易 方达 货币 市场基 金（ 简称 “本 基金 ” ） 经中国 证券监 督管 理委 员会（ 简称 “中 国证 监会 ” ） 证监
基金字[2004]217 号文 件 “ 关于同 意易 方达 货币 市场 基金设 立的 批复 ” 批 准， 向社 会 公开 募集,首 次募 集
规模 为 3,622,219,215.04 份 基金份 额。 根据 基金 部函[2005]26 号 《关 于易 方达 货 币市场 基金 备案 确认 的
函》 ， 本基 金合 同于 2005 年 2 月 2 日正 式生 效。 本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 ，基 金管 理人
为 易方 达基金 管理 有限公司 ，基 金注册 登记 机构为易 方达 基金管 理有 限公司， 基金 托管人 为中 国银行
股份有 限公 司（ 简称 “中 国银行 ” ） 。
本基金 于 2006 年 7 月 18 日实施 分级 ，基 金分 级后 ，在任 何一 个开 放日 ，若 A 级 基金 份额 持有 人
在单个 基金 帐户 保留 的基 金份额 达到 或超 过 1000 万 份时 ， 本 基金 的注 册登 记 机构 自 动将 其在 该基 金帐
户持有 的 A 级基 金份额 升 级为 B 级 基金 份额 ； 若 B 级基金 份额 持有 人在 单个 基金帐 户保 留的 基金 份额
低于 1000 万份 时 ， 本 基金 的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金帐 户持 有 的 B 级 基金份 额降 级 为 A 级基 金
份 额。 两级基 金份 额分设不 同的 基金代 码， 收取不同 的销 售服务 费并 分别公布 基金 日收益 和基 金七日
收益率 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
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7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解 释以 及其 他相 关规 定 （以 下合 称 “企 业会 计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在 具体 会 计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订并发 布的 《证券 投资 基金会
计核算 业务 指引 》 、 中 国证 监会制 定的 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《关 于 证
券投资基 金执行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关 事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的 内容与 格式 》 、 《 证券 投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《 会计 报表 附注 的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券（ 股票 ）交 易 印
花税税 率 ， 由原 先 的 3 ‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由出让 方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖
股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ， 对
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
21
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东 支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起暂 免征收 储蓄 存款 利息 所得 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》
的规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投资 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，按 照 财 税
[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务人 在代 扣代 缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计 算应 纳税所 得额 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市公 司股息 红利 差别 化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得 的 上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月以 内（含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，暂 减
按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称“ 中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
22
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理 人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
134,535,865.99 120,033,669.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
15,395,940.87 17,805,274.01
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金管 理费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.33%/ 当年 天数
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付； 由 基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
40,768,444.19 36,373,839.18
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
23
每日应 支付 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.10%/ 当年 天数
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月 支 付； 由基 金托 管人于 次月 前两 个工 作日 内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 合计
易方达基 金管理 有限
公司
4,268,792.32 2,291,235.54 6,560,027.86
中国银 行 6,916,894.81 101,096.19 7,017,991.00
广发证 券 957,593.43 6,800.89 964,394.32
合计 12,143,280.56 2,399,132.62 14,542,413.18
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货币A 易方达 货币B 合计
易方达基 金管理 有限
公司
3,381,206.59 1,800,520.74 5,181,727.33
中国银 行 7,917,219.88 187,655.89 8,104,875.77
广发证 券 964,895.68 19,082.06 983,977.74
合计 12,263,322.15 2,007,258.69 14,270,580.84
注：本 基金 A 级基 金份 额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提；B 级
基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率计 提。 各 级基金 份额 的销 售服 务 费
计提的 计算 公式 如下 ：
每日应 支付 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值×R ÷当年 天数
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销售服务费每日计算 ，逐日累计至每月月底， 按月支付给基金销售机构, 于次月前两个工作日
内从基 金资 产中 一次 性支 取。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
24
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
100,733,934.25
2,428,526,966.6
1
- -
35,927,570,000.0
0
6,376,235.77
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
606,973,061.99
2,243,304,221.0
4
- -
20,187,190,000.0
0
7,013,786.14
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币A 易方达 货币B
期 初 持 有 的 基 金 份
额
- - - -
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
- 1,294,102,910.28 - -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出
总份额
- 653,530,596.41 - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 640,572,313.87 - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- 3.84% - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达货币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
易方达 货币A 本期 末
2013 年12 月31 日
易方达 货币A 上年 度末
2012 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广 东 省 易 方 达 教 育 717,941.40 0.01% - -
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
25
基金会
易方达货币 B
份额单 位： 份
注 ：易 方达 资产 管理有 限公 司、 广东 省易 方达教 育基 金会 、广 发证 券投资 本基 金相 关的 费用 按基
金合同 及更 新的 招募 说明 书的有 关规 定支 付。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生 的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 754,457,453.47 32,538,408.63 2,006,969,001.66 90,558,988.74
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或约 定利 率计
息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ： 股/张 ） 总金额
广发证 券 、 中
国银行
07130100
1
13 招商
CP001
分销 2,600,000 259,935,000.00
中国银 行 、 中
银 国 际 证 券
有 限 责 任 公
司
07130300
2
13 中信
CP002
分销 5,000,000 499,875,000.00
中国银 行
01131100
1
13 大 唐集
SCP001
分销 500,000 50,000,000.00
中国银 行
01131100
3
13 大 唐集
SCP003
分销 1,000,000 99,925,000.00
中国银 行
01134600
3
13 南车
SCP003
分销 1,000,000 100,000,000.00
关联方 名称
易方达 货币B 本期 末
2013 年12 月31 日
易方达 货币B 上年 度末
2012 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
易 方 达 资 产 管 理 有
限公司
43,067,523.67 0.26% - -
广 东 省 易 方 达 教 育
基金会
21,000,000.00 0.13% 57,000,000.00 0.15%
广发证 券 - - 2,301,372,605.97 5.96%
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
26
中国银 行 、 中
银 国 际 证 券
有 限 责 任 公
司
01132000
3
13 中铝
SCP003
分销 500,000 49,975,000.00
中国银 行
01131800
4
13 铁 物资
SCP004
分销 500,000 49,868,750.00
中国银 行
04135103
3
13 太 不锈
CP003
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国银 行
04136104
2
13 苏 交通
CP005
分销 300,000 29,985,000.00
中国银 行
01131800
5
13 铁 物资
SCP005
分销 1,000,000 99,737,500.00
中国银 行
04136104
3
13 中 电投
CP003
分销 200,000 19,940,000.00
中国银 行
01136101
0
13 五 矿股
SCP010
分销 3,000,000 299,325,000.00
广发证 券
07132800
1
13 方 正证
券CP001
分销 500,000 49,987,500.00
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股/张） 总金额
中国银 行
01120500
2
12 联通
SCP002
分销
4,000,000 399,933,600.00
广发证 券
04126403
4
12 青 岛城
投CP001
分销
600,000 60,000,000.00
广发证 券
07120100
4
12 招商
CP004
分销
600,000 60,000,000.00
注：中 银国 际证 券有 限责 任公司 是与 中国 银行 存在 重大利 害关 系的 公司 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
27
券款余 额 2,952,496,044.33 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
100230 10 国开 30 2014-01-02 100.01 400,000 40,004,793.25
110221 11 国开 21 2014-01-02 98.19 500,000 49,095,619.22
130215 13 国开 15 2014-01-02 98.59 900,000 88,728,682.02
130227 13 国开 27 2014-01-02 99.77 3,500,000 349,198,886.00
130236 13 国开 36 2014-01-02 99.79 3,800,000 379,185,547.78
130306 13 进出 06 2014-01-02 98.76 7,840,000 774,291,967.83
130322 13 进出 22 2014-01-02 99.94 3,000,000 299,833,760.99
130227 13 国开 27 2014-01-03 99.77 1,600,000 159,633,776.46
130236 13 国开 36 2014-01-03 99.79 500,000 49,892,835.23
130306 13 进出 06 2014-01-03 98.76 5,100,000 503,684,826.01
130306 13 进出 06 2014-01-06 98.76 3,060,000 302,210,895.61
合计
- - 30,200,000
2,995,761,590.4
0
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 7,831,067,504.49 26.15
其中： 债券 7,825,000,304.49 26.13
资产 支持 证券 6,067,200.00 0.02
2 买入返 售金 融资 产 3,130,501,095.75 10.45
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,519,457,453.47 58.51
4 其他各 项资 产 1,461,891,954.49 4.88
合计 29,942,918,008.20 100.00
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
28
注 ：在 报告 期内 ，根据 流动 性管 理的 需要 ，本基 金提 前支 取了 部分 可提前 支取 且没 有利 息损 失的
存款。
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.63
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 2,952,496,044.33 10.98
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注 ：上 表中 报告 期内债 券回 购融 资余 额占 基金资 产净 值的 比例 为报 告期内 每个 交易 日融 资余 额占
基金资 产净 值比 例的 简单 平均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
65
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 102
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 39
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 ，本 基金 投资 组合平 均剩 余期 限无 超 过 180 天 的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 51.39 10.98
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
8.07 -
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
29
2 30 天( 含) —60 天 12.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
3.47 -
3 60 天( 含) —90 天 26.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 2.84 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 12.58 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率 债
- -
合计 105.91 10.98
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,749,140,903.35 17.66
其中： 政策 性金 融债 4,749,140,903.35 17.66
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 3,075,859,401.14 11.44
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 7,825,000,304.49 29.10
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 3,104,821,246.88 11.55
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 130306 13 进出 06 18,100,000 1,787,587,323.68 6.65
2 130227 13 国开 27 5,800,000 578,672,439.65 2.15
3 100230 10 国开 30 5,200,000 520,062,312.31 1.93
4 130236 13 国开 36 4,300,000 429,078,383.01 1.60
5 130211 13 国开 11 4,200,000 413,869,213.57 1.54
6 130322 13 进出 22 3,000,000 299,833,760.99 1.11
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
30
7 011361010 13 五 矿股
SCP010
3,000,000 299,512,857.27 1.11
8 110221 11 国开 21 3,000,000 294,573,715.30 1.10
9 041352041 13 京能 CP001 2,700,000 269,296,549.34 1.00
10 041366013 13 淮 南矿 业
CP002
2,200,000 219,580,757.87 0.82
8.6 “影子定价”与 “摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2304%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1676%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1107%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名资产支持证券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(%)
1 119029 澜沧 江 1 60,672 6,067,200.00 0.02
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1 ） 基金 持有 的债 券 （包 括票据 ） 购 买时 采用 实际 支付价 款 （ 包含 交易 费用 ） 确定 初始 成本 ， 按
实际利 率计 算其 摊余 成本 及各期 利息 收入 ，每 日计 提收益 ；
（2 ） 基金 持有 的回购 以成 本列 示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合 同利 率与 实 际
利率差 异较 小的 ，也 可采 用合同 利率 计算 确定 利息 收入；
（3 ） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如 有确 凿证 据表 明按上 述方 法进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 ，基金 管理 人可 根据 具体 情况
与基金 托管 人商 定后 ，按 最能反 映公 允价 值的 方法 估值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内不 存在剩余期限小于 397 天 但剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券的摊
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
31
余成本超过当日基金 资产 净值的 20 ％的情况。
8.8.3 本基金投资的前 十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 187,644,398.37
4 应收申 购款 1,274,235,056.12
5 其他应 收款 12,500.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,461,891,954.49
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
易方
达货
币 A
102,405 99,718.67 893,057,907.02 8.75% 9,318,632,407.07 91.25%
易方
达货
币 B
296 56,354,826.41 14,351,563,411.91 86.04% 2,329,465,206.18 13.96%
合计 102,701 261,854.50 15,244,621,318.93 56.69% 11,648,097,613.25 43.31%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 货 币 A 21708986.87 0.2126%
易方达 货 币 B 0.00 0%
合计 21708986.87 0.0807%
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 100 万
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
32
以上份 （含 ） ； 本基 金的 基 金经理 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 50 万-100 万份（ 含） 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年 2 月 2
日)基 金份 额总 额
3,622,219,215.04 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 29,485,944,565.04 38,642,179,531.60
本报告 期基 金总 申购 份额 59,018,727,741.10 236,496,563,172.90
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 78,292,981,992.05 258,457,714,086.41
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,211,690,314.09 16,681,028,618.09
注 ：总 申购 份额 含因份 额升 降级 导致 的强 制调增 份额 ，总 赎回 份额 含因份 额升 降级 导致 的强 制调
减份额 。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任 公
司副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告 ， 肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董 事长 职 务 。
2013 年 6 月 1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 ， 自 2013 年 5 月 31 日 起， 田国 立先生 就任 本行 董事
长、执 行董 事、 董事 会战 略发展 委员 会主 席及 委员 。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
33
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 9 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，
本报告 年度 的审 计费 用 为 120,000.00 元。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君 安 1 - - 80,000.00 100.00% -
平安证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元 ，新 增平 安证券 有限 责任 公司 一个 交易单 元。
b) 本基金管 理人负责 选择 证券经营机 构，租 用其交 易单元作为 本基金 的交易 单元。基金 交易单 元的选
择标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3 ） 具有 较强 的全方 位金融 服务 能力和 水平， 包括但 不限 于：有 较好 的 研究能 力和 行业分 析能力 ，能
及 时、 全面地 向公 司提供高 质量 的关于 宏观 、行业及 市场 走向、 个股 分析的报 告及 丰富全 面的 信息服
务 ；能 根据公 司所 管理基金 的特 定要求 ，提 供专门研 究报 告，具 有开 发量化投 资组 合模型 的能 力；能
积极为 公司 投资 业务 的开 展，投 资信 息的 交流 以及 其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
易方达货币市场基金 2013 年年 度报告摘要
34
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占 当期
权证成
交 总额
的比例
国泰君 安 - - 751,100,000.00 100.00% - -
平安证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
