易方达沪深 300 量 化 增强 证 券 投 资 基 金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
根据中 国证 监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的 《关 于核 准 易方达 量化 衍伸 股票 型证 券投资 基金 基金 份额
持有人 大会 决议 的批 复》 （ 证监许 可[2013]742 号） ， 易方达 量化 衍伸 股票 型证 券投资 基金 自 2013 年 6
月 7 日起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金， 修改 基金 合同 中基 金的名 称、 投资 目标 、 投
资范围 、投 资策 略、 业绩 比较基 准、 基金 的费 用、 基金份 额持 有人 大会 、基 金的信 息披 露 等 条款 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）为 本基 金出 具了 标准 无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 沪 深 300 量化 增强
基金主 代码 110030
交易代 码
110030
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 7 月 5 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 71,087,201.63 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金为 指 数增 强型 股 票基 金 ，在 力 求对 标的 指
数 进 行有 效 跟踪 的基 础 上， 主 要通 过 运用 量化 策
略 进 行投 资 组合 管理 ， 力争 实 现超 越 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
本 基 金主 要 策略 为复 制 标的 指 数， 投 资组 合将 以
标 的 指数 的 构成 为基 础 ，主 要 利用 基 金管 理人 自
主 开 发的 定 量投 资模 型 在有 限 范围 内 进行 超配 或
低 配 。一 方 面严 格控 制 组合 跟 踪误 差 ，避 免大 幅
偏 离 标的 指 数， 另一 方 面在 跟 踪指 数 的基 础上 力
求 超 越指 数 。基 金管 理 人自 主 开发 的 定量 投资 模
型 充 分借 鉴 国内 外定 量 分析 的 研究 成 果， 结合 基
金 管 理人 的 长期 研究 与 实践 应 用， 利 用多 因子 量
化 模 型预 测 股票 超额 回 报， 在 有效 风 险控 制及 交
易 成 本最 低 化的 基础 上 优化 投 资组 合 ，获 取超 额
收益， 实现 对投 资组 合的 主动增 强。
业绩比 较基 准
沪深 300 指 数收 益率 ×95 % + 活期 存款 利率 （税 后）
×5%
风险收 益特 征
本 基 金属 股 票型 基金 中 的指 数 增强 型 基金 ，预 期
风 险 与预 期 收益 水平 高 于混 合 型基 金 、债 券型 基
金与货 币市 场基 金。
注： 根 据中 国证 监会 2013 年 6 月 7 日 下发 的 《 关于 核准易 方达 量化 衍伸 股票 型证券 投资 基金 基 金
份额持有 人大会决议的批复》 （证监许可[2013]742 号） ，易方达量化衍伸 股票型证券投 资基金 自 2013
年 6 月 7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目标 、
投 资范 围、投 资策 略、业绩 比较 基准、 基金 的费用、 基金 份额持 有人 大会、基 金的 信息披 露等 条款。
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修订后 的《 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》自 2013 年 6 月 7 日 起正 式生 效。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010 －67595096
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400 881 8088 010 －67595096
传真 020-38799488 010 －66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理 人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
2012 年 7 月 5 日 （基金合 同生效
日）至2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,092,045.93 1,117,829.24
本期利 润 -3,459,963.59 8,462,197.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0528 0.0721
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.71% 11.30%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0717 0.0155
期末基 金资 产净 值 76,186,079.39 72,712,160.56
期末基 金份 额净 值 1.0717 1.1130
注： 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额 ， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
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3.本基 金合 同于 2012 年 7 月 5 日 生效 ，合 同生 效当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.88% 1.03% -3.10% 1.07% 0.22% -0.04%
过去六 个月 7.91% 1.22% 5.64% 1.23% 2.27% -0.01%
过去一 年 -3.71% 1.31% -7.07% 1.24% 3.36% 0.07%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
7.17% 1.14% -5.14% 1.17% 12.31% -0.03%
注：根 据《 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》 ，业 绩比 较基 准 自 2013 年 6 月 7 日
起，由 “沪 深 300 指 数收 益率×80%+ 活 期存 款利 率 （税后 ）×20% ”变 更为 “沪深 300 指数 收益 率×
95%+ 活期存款利率（税后 ）×5% ” ；基金业绩比较 基准收 益率在变更前后期 间分别根据相应的指标计
算。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金 份额 累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比
较
易方达 沪 深300 量化 增强 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年7 月5 日至 2013 年 12 月 31 日）
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注：1. 根据 中国 证监 会2013 年6 月7 日 下发 的 《关 于核准 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金 基 金
份额持 有人 大会 决议 的批 复》 （ 证监 许可[2013]742 号） ， 易方 达量 化衍 伸股 票 型证券 投资 基金 自 2013
年6 月7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目标 、
投 资范 围、投 资策 略、业绩 比较 基准、 基金 的费用、 基金 份额持 有人 大会、基 金的 信息披 露等 条款。
修订后 的 《 易方 达沪 深300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》 于2013 年 6 月 7 日 生效 ， 截 至报 告 期 末
本基金 合同 生效 未满 一年 。
2. 按基 金合 同和招 募说 明书 的约 定， 本基金 自基 金合 同生 效日 起六个 月内 为建 仓期 ，建 仓期结束时
本基金 的各 项投 资比 例符 合基金 合同 （第 十二 部分 二、投 资范 围和 六、 投资 限制） 的有 关约 定。
3.根据 《易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金基 金合同 》 ， 业绩 比较 基准 自 2013 年 6 月 7 日起，
由“沪深 300 指 数收 益率 ×80%+ 活期 存款 利率 （税 后） ×2 0%” 变更 为 “ 沪深 300 指数 收益 率 × 95% + 活
期存款 利率 （税 后） ×5% ” ；基 金业 绩比 较基 准收 益率在 变更 前后 期间 分别 根据相 应的 指标 计算 。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率 为7.17% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为-5.14% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 沪 深300 量化 增强 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
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注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2012 年7 月5 日， 基金 合同生 效当 年期 间的 相关 数据根 据当 年的 实 际 存
续期计 算。
2.根据 《易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金基 金合同 》 ， 业绩 比较 基准 自 2013 年 6 月 7 日起，
由“沪深 300 指 数收 益率 ×80%+ 活期 存款 利率 （税 后） ×2 0%” 变更 为 “ 沪深 300 指数 收益 率 × 95% + 活
期存款 利率 （税 后） ×5% ” ；基 金业 绩比 较基 准收 益率在 变更 前后 期间 分别 根据相 应的 指标 计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2012 年 7 月 5 日 ）至 本 报告期 末未 发生 利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专 业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
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良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票 型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证 券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
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任职日 期 离任日 期
罗山
本基金
的基金
经理
2013-01-08 -
16 年
博士研 究生 ， 曾 任巴 克莱 银 行纽
约分行 衍生 品交 易部 董事 、 新加
坡分行 信用 产品 交易 部董 事， 苏
格 兰 皇 家 银 行 香 港 分 行 权 益 及
信用产 品部 总经 理， 加拿 大 皇家
银 行 香 港 分 行 结 构 化 产 品 部 总
经理， 诚信 资本 合伙 人， 五 矿证
券公司 副总 裁， 安信 证券 资 产管
理部副 总经 理， 易方 达基 金 管理
有 限 公 司 指 数 及 量 化 投 资 部 资
深投资 经理 。
LIU ZHEN( 刘震)
本基金
的基金
经理
2012-07-05 2013-01-08 15 年
硕士研 究生 ， 曾 任 D.E.Shaw ＆
Co 机构 部副 总裁 ，加 拿大皇 家
银 行 多 美 年 证 券 公 司 （RBC
Dominion Securities ） 股 权 衍
生产品部副总裁，
HorizonLive.com 高 级副 总裁，
美 国 银 行 证 券 公 司 （Banc of
America Securities ） 机 构 部总
监，Sagamore Hill Capital
Management 高 级 量 化 策 略 师 ，
瑞银投 资银 行 （UBS Investment
Bank ） 自营 部执 行董 事兼 任 交易
员， 布 莱文 霍华 德美 国资 产 管理
公 司 （Brevan Howard Asset
Management ） 量 化投 资 总监 兼
任交易 员， 北京 红色 天时 金 融科
技有限 公司 （The Red Capital,
LLC ）执 行合 伙人 ，易 方达基 金
管 理 有 限 公 司 指 数 与 量 化 投 资
部总经 理。
注：1. 此处 的“ 离任 日期 ”为公 告确 定的 解聘 日期 ，罗山 的“ 任职 日期 ”为 公告确 定的 聘任 日 期 ，
LIU ZHEN(刘震) 的 “任 职 日期” 为基 金合 同生 效之 日。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
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勉 尽责 的 原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则 合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策 依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
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公司风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向 交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合 参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
报 告期 内本 基金 管理人 主要 应用 了统 计套 利策略 ，即 利用 定量 方法 ，综合 考虑 宏观 经济 、上 市公
司 基本 面、市 场情 绪、投资 者预 期等多 种 因 素，建立 多因 子模型 对个 股的超额 收益 进行预 测， 并在综
合 考虑 股票超 额收 益预测值 、投 资组合 整体 风险水平 、交 易成本 、冲 击成本、 流动 性以及 投资 比例限
制等因 素， 通过 投资 组合 优化器 ，构 建风 险调 整后 的最优 投资 组合 。2013 年 6 月 7 日起 ，本 基金 变 更
为沪深 300 量化 增强 型基 金，随 后管 理人 严格 遵照 量化指 数增 强的 投资 模式 进行操 作， 以标 的指 数 的
构 成为 基础， 主要 利用基金 管理 人自主 开发 的定量投 资模 型在有 限范 围内进行 超配 或低配 。一 方面严
格 控制 组合跟 踪误 差，避免 大幅 偏离标 的指 数，另一 方面 在跟踪 指数 的基础上 力求 超越指 数。 报告期
内， 本基 金严 格 遵 照上 述 策略进 行操 作， 并 且对 量 化模型 进行 优化， 相对 沪 深 300 指数 获得 了 3.94% 的
超额收 益， 策略 的表 现符 合预期 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0717 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为-3.71% ，同 期业 绩比 较
基准收 益率 为-7.07% ， 年 化跟踪 误差 2.00% ， 各项 指标均 在合 同规 定的 目标 控制范 围之 内。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
11
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2013 年 是中 国经 济进 行结 构性调 整的 发轫 之年 ，股 票市场 走出 明显 的结 构性 行情， 受益 于政 策 支
持和科 技发 展的 文化 、 环 保、 电子 技术 、 移 动互 联 网等行 业持 续走 高 ， 而 受 经济增 速减 缓 、 产 能过 剩、
受政策 调控 的金 融、 地产 、传统 制造 业等 一路 下行 ，行业 分化 严重 。
从宏观 层面 来看 ， 管 理人 预计 2014 年国 内经 济将 在 全球经 济复 苏的 大环 境下 温和复 苏， 需求 缓慢
回 升， 过去两 年去 产能化的 效果 可能开 始显 现，使得 工业 品供求 关系 逐步得到 改善 ，提升 企业 利润。
从 政策 层面来 看， 全球开始 逐步 退出量 化宽 松政策， 中国 继续实 施稳 健的货币 政策 ，实体 经济 的复苏
进一步 分流 资金 ， 市场 的 流动性 将趋 紧 。 市 场的 长 期低迷 使投 资者 对风 险资 产偏好 不断 降低 ， IPO 重启
将 大幅 增加股 票供 应，因此 资本 市场下 行压 力仍 然很 大。 如果改 革能 够比较顺 利地 推进， 产能 过剩出
现实质 性改 善， 发达 经济 体的复 苏开 始传 导到 国内 形成新 一轮 需求 ， 股 市将 筑底回 升， 进入 上行 通道 。
我们需 要密 切关 注工 业品 价格的 变化 来捕 捉供 求关 系改善 的信 号。
下 一阶 段管 理人 将根据 资产 配置 策略 管理 基金的 权益 类资 产比 例。 在组合 构建 的过 程中 ，管 理人
将 会坚 持既定 量化 策略，利 用定 量的方 法， 根据多因 子模 型的预 测， 通过优化 的方 法构建 权益 类的投
资 组合 。与此 同时 ，管理人 将结 合量化 投研 团队的研 究成 果，根 据市 场变化对 量化 投资策 略进 行优化
和补充 ，勤 勉尽 职， 力争 为投资 者提 供持 续稳 健的 超额收 益。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方 面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
12
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法 》 、
基 金合 同、托 管协 议和其他 有关 规定， 不存 在损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，完 全尽职 尽责 地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期， 本托 管人按 照国 家有 关规 定、 基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，对 本基 金的 基金
资 产净 值计算 、基 金费用开 支等 方面进 行了 认真的复 核， 对本基 金的 投资运作 方面 进行了 监督 ，未发
现基金 管理 人有 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了本 报告 中的 财务 指标 、净值 表现 、利 润分 配情 况、财 务会 计报 告、 投资 组合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2013 年 12 月 31 日的 资产 负 债表、2013 年度 的
利 润表 、所有 者权 益（基金 净值 ）变动 表和 财务报表 附注 ，并出 具了 标准无保 留意 见的审 计报 告。投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
13
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 4,154,939.82 7,069,723.56
结算备 付金 253,229.87 800,117.17
存出保 证金 18,022.29 151.85
交易性 金融 资产 72,341,880.75 65,048,974.84
其中： 股票 投资 72,341,880.75 64,935,874.84
基金投 资 - -
债券投 资 - 113,100.00
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 163,945.34
应收利 息 1,090.00 1,848.15
应收股 利 - -
应收申 购款 61,806.09 58,819.01
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 76,830,968.82 73,143,579.92
负债和所有者权益
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 55,378.49
应付赎 回款 268,716.06 19,658.98
应付管 理人 报酬 52,586.59 98,530.17
应付托 管费 9,860.01 16,421.69
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 32,714.03 55,455.95
应交税 费 - -
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
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应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 281,012.74 185,974.08
负债合 计 644,889.43 431,419.36
所有者权益：
实收基 金 71,087,201.63 65,323,355.42
未分配 利润 5,098,877.76 7,388,805.14
所有者 权益 合计 76,186,079.39 72,712,160.56
负债和 所有 者权 益总 计 76,830,968.82 73,143,579.92
注：1. 根据 中国 证监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的《 关 于核准 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基
金份额 持有 人大 会决 议的 批复》 （证 监许 可[2013]742 号） ， 易 方达 量化 衍伸 股 票型 证 券投 资基 金 自 2013
年 6 月 7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目标 、
投 资范 围、投 资策 略、业绩 比较 基准、 基金 的费用、 基金 份额持 有人 大会、基 金的 信息披 露等 条款。
修订后 的 《 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 6 月 7 日 生效 ， 截 至报 告 期 末
本基金 合同 生效 未满 一年 。
2.原 《 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 生 效日 为 2012 年 7 月 5 日，2012 年 度实 际
报告期 间 为 2012 年 7 月 5 日至 2012 年 12 月 31 日。
3.报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日， 基 金 份额 净值 1.0717 元， 基金 份额 总额 71,087,201.63 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年7 月5 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2012 年12 月31 日
一、收入 -1,515,741.07 9,788,863.87
1. 利息 收入 44,631.74 1,041,844.05
其中： 存款 利息 收入 41,748.88 400,663.79
债券利 息收 入 2,882.86 16.11
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 641,164.15
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列） 8,912,280.94 1,166,728.88
其中： 股票 投资 收益 7,826,443.45 1,156,972.88
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
15
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 30,302.98 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,055,534.51 9,756.00
3. 公 允价值变 动收益（ 损失 以
“-” 号填 列）
-10,552,009.52 7,344,368.01
4. 汇 兑收益（ 损失以“ －” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
79,355.77 235,922.93
减：二、费用 1,944,222.52 1,326,666.62
1 ．管 理人 报酬 802,798.37 855,136.32
2 ．托 管费 140,719.11 142,522.70
3 ．销 售服 务费 - -
4 ．交 易费 用 617,685.00 137,055.74
5 ．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6 ．其 他费 用 383,020.04 191,951.86
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-3,459,963.59 8,462,197.25
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列 ）
-3,459,963.59 8,462,197.25
注：1. 根据 中国 证监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的《 关 于核准 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基
金份额 持有 人大 会决 议的 批复》 （证 监许 可[2013]742 号） ， 易 方达 量化 衍伸 股 票型证 券投 资基 金 自 2013
年 6 月 7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目标 、
投 资范 围、投 资策 略、业绩 比较 基准、 基金 的费用、 基金 份额持 有人 大会、基 金的 信息披 露等 条款。
修订后 的 《 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 6 月 7 日 生效 ， 截 至报 告 期 末
本基金 合同 生效 未满 一年 。
2.原 《 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 生 效日 为 2012 年 7 月 5 日，2012 年 度实 际
报告期 间 为 2012 年 7 月 5 日至 2012 年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
16
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 65,323,355.42 7,388,805.14 72,712,160.56
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -3,459,963.59 -3,459,963.59
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
5,763,846.21 1,170,036.21 6,933,882.42
其中：1. 基 金申 购款 62,742,631.73 7,764,748.25 70,507,379.98
2. 基金 赎回 款 -56,978,785.52 -6,594,712.04 -63,573,497.56
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 71,087,201.63 5,098,877.76 76,186,079.39
项目
上年度可比期间
2012 年7 月5 日 （ 基金 合同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 248,871,987.37 - 248,871,987.37
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 8,462,197.25 8,462,197.25
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-183,548,631.95 -1,073,392.11 -184,622,024.06
其中：1. 基 金申 购款 4,021,400.87 94,470.63 4,115,871.50
2. 基金 赎回 款 -187,570,032.82 -1,167,862.74 -188,737,895.56
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 65,323,355.42 7,388,805.14 72,712,160.56
注：1. 根据 中国 证监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的《 关 于核准 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基
金份额 持有 人大 会决 议的 批复》 （证 监许 可[2013]742 号） ， 易 方达 量化 衍伸 股 票型证 券投 资基 金 自 2013
年 6 月 7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目标 、
投 资范 围、投 资策 略、业绩 比较 基准、 基金 的费用、 基金 份额持 有人 大会、基 金的 信息披 露等 条款。
修订后 的 《 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 6 月 7 日 生效 ， 截 至报 告 期 末
本基金 合同 生效 未满 一年 。
2.原 《 易方 达量 化衍 伸股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 生 效日 为 2012 年 7 月 5 日，2012 年 度实 际
报告期 间 为 2012 年 7 月 5 日至 2012 年 12 月 31 日。
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
17
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 沪 深 300 量化 增强 证券投 资基 金 （原 名易 方 达量化 衍伸 股票 型证 券投 资基金 ， 以下 简称 “ 本
基金 ”) 经中国 证券 监督 管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2012]627 号 《 关于 核准 易方 达
量 化衍 伸股票 型证 券投资基 金募 集的批 复》 核准，由 易方 达基金 管理 有限公司 依照 《中华 人民 共和国
证 券投 资基金 法》 和《易方 达量 化衍伸 股票 型证券投 资基 金基金 合同 》 公开募 集。 经向中 国证 监会备
案， 《 易方 达量 化衍 伸股 票 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 7 月 5 日 正 式生效 ，基 金合 同生 效日
的基金 份额 总额 为 248,871,987.37 份 基金 份额， 其中 认购资 金利 息折 合 6,407.02 份基 金份 额。 本 基金 为
契 约型 开放式 基金 ，存续期 限不 定。本 基金 的基金管 理人 为易方 达基 金管理有 限公 司，注 册登 记机构
为易方 达基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
根据中 国证 监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的 《关 于核 准 易方达 量化 衍伸 股票 型证 券投资 基金 基金 份额
持有人 大会 决议 的批 复》 （ 证监许 可[2013]742 号） ， 易方达 量化 衍伸 股票 型证 券投资 基金 自 2013 年 6
月 7 日起变 更为 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金， 修改 基金 合同 中基 金的名 称、 投资 目标 、 投
资范围 、投 资策 略、 业绩 比较基 准、 基金 的费 用、 基金份 额持 有人 大会 、基 金的信 息披 露等 条款 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解 释以 及其 他相 关规 定 （以 下合 称 “企 业会 计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在 具体 会计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订 并发 布的 《证券 投资 基金会
计核算 业务 指引 》 、 中 国证 监会制 定的 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《关 于 证
券投资基 金执行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关 事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的 内容与 格式 》 、 《 证券 投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《 会计 报表 附注 的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
18
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券（ 股票 ）交 易 印
花税税 率， 由原 先 的 3 ‰ 调整 为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务 总 局决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由出让 方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
7.4.6.2 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部、国家税 务总局财税 字[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收 政策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买 卖
股票、 债券 的差 价收 入， 继续免 征营 业税 和企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ， 对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税 。
7.4.6.3 个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2002]128 号文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 ，
对 基金 取得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的利息收 入及 储蓄利 息收 入，由上 市公 司、债 券发 行企业
及金融机构 在向基金 派发 股息、红利 收入、债 券的 利息收入及 储蓄利息 收入 时代扣代 缴 20% 的 个人所
得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]132 号《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个
人所得 税政 策的 通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起暂 免征收 储蓄 存款 利息 所得 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务 总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
19
的规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投资 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，按 照 财 税
[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务人 在代 扣代 缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计 算应 纳税所 得额 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务 总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市公 司股息 红利 差别 化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得 的 上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月以 内（含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，暂 减
按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适 用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设银行股份有限公司( 以下简称“ 中国建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年7 月5 日（ 基金 合同 生效
日）至2012 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 743,421,485.73 100.00% 74,509,892.57 52.58%
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
20
7.4.8.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 155,244.17 100.00% 32,714.03 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年7 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 15,574.92 20.36% 15,574.92 28.09%
注 ：上 述佣 金按 市场佣 金率 计算 ，以 扣除 由中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司收 取的 证管 费、 经手
费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。债 券及 权证 交易不 计佣 金。
该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年7 月5 日（ 基金 合同 生效
日）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
802,798.37 855,136.32
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
34,121.59 3,590.33
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.8% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E ×0.8% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计提， 按月 支付 。由 托管 人根据 与管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动在 月初 五个
工 作日 内、按 照指 定的帐户 路径 进行资 金支 付，管理 人无 需再 出 具资 金划拨指 令。 若遇法 定节 假日、
休息日 等， 支付 日期 顺延 。费用 自动 扣划 后， 管理 人如发 现数 据不 符， 及时 联系托 管人 协商 解决 。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
21
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年7 月5 日（ 基金 合同 生效
日）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
140,719.11 142,522.70
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E ×0.15% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提 的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计提， 按月 支付 。由 托管 人根据 与管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动在 月初 五个
工 作日 内、按 照指 定的帐户 路径 进行资 金支 付，管理 人无 需再出 具资 金划拨指 令。 若遇法 定节 假日、
休息日 等， 支付 日期 顺延 。费用 自动 扣划 后， 管理 人如发 现数 据不 符， 及时 联系托 管人 协商 解决 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 7 月 5 日 （ 基金 合 同生效
日） 至 2012 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （2012 年7 月5
日）持 有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额 22,970,097.03 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 22,970,097.03
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 22,970,097.03 22,970,097.03
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
32.31% 35.16%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称 本期末 上年度 末
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
22
2013 年 12 月 31 日
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广 东 省 易 方 达
教育基 金会
27,999,560.00 39.39% 27,999,560.00 42.86%
注 ：广 东省 易方 达教育 基金 会投 资本 基金 相关的 费用 按基 金合 同及 更新的 招募 说明 书的 有关 规定
支付。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 7 月 5 日（ 基金 合 同生效 日）
至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,154,939.82 35,801.07 7,069,723.56 114,721.88
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金 托 管人 中国 建设银 行股 份有 限公 司保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利
率计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000562 宏源证 券 2013-10-30
重大
事项
8.22 - - 45,289 421,419.27 372,275.58 -
000625 长安汽 车 2013-12-31
重大
事项
11.45 2014-01-03 11.72 49,077 523,854.55 561,931.65 -
601901 方正证 券 2013-08-26
重大
事项
5.91 2014-01-13 6.24 21,800 145,117.62 128,838.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
23
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以 公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额 为 71,278,835.52 元 ， 属于 第二 层级 的余 额为 1,063,045.23 元 ， 无 属 于第三 层级 的余 额(2012
年 12 月 31 日： 第一 层 级 63,551,554.84 元 ，第 二层 级 1,497,420.00 元， 无属 于第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
24
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 72,341,880.75 94.16
其中： 股票 72,341,880.75 94.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,408,169.69 5.74
6 其他各 项资 产 80,918.38 0.11
7 合计 76,830,968.82 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 指数投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 143,436.15 0.19
B 采矿业 4,368,013.75 5.73
C 制造业 20,742,489.18 27.23
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 3,092,663.17 4.06
E 建筑业 3,521,531.98 4.62
F 批发和 零售 业 901,762.18 1.18
G 交通运 输、 仓储 和邮 政 业 762,457.60 1.00
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,498,031.88 3.28
J 金融业 24,673,263.10 32.39
K 房地产 业 3,790,854.69 4.98
L 租赁和 商务 服务 业 468,711.52 0.62
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
25
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 769,734.90 1.01
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和 娱 乐业 - -
S 综合 552,852.68 0.73
合计 66,285,802.78 87.01
8.2.2 积极投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 7,020.48 0.01
C 制造业 4,141,727.15 5.44
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 499,992.78 0.66
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 92,535.42 0.12
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 303,964.00 0.40
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 327,840.58 0.43
J 金融业 - -
K 房地产 业 128,016.00 0.17
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 435,665.56 0.57
S 综合 119,316.00 0.16
合计 6,056,077.97 7.95
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的股 票投资明细
8.3.1 期末指数投资 按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
26
1 601166 兴业银 行 315,701 3,201,208.14 4.20
2 601318 中国平 安 60,965 2,544,069.45 3.34
3 600016 民生银 行 307,797 2,376,192.84 3.12
4 600036 招商银 行 186,653 2,032,651.17 2.67
5 601668 中国建 筑 611,673 1,920,653.22 2.52
6 000538 云南白 药 18,729 1,910,170.71 2.51
7 000002 万 科Ａ 197,847 1,588,711.41 2.09
8 600519 贵州茅 台 11,460 1,471,234.80 1.93
9 600000 浦发银 行 151,866 1,432,096.38 1.88
10 601601 中国太 保 72,879 1,350,447.87 1.77
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网站
的年度 报告 正文 。
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前五名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600636 三爱富 61,142 695,795.96 0.91
2 600456 宝钛股 份 41,911 530,174.15 0.70
3 000543 皖能电 力 70,027 499,992.78 0.66
4 600438 通威股 份 45,100 403,645.00 0.53
5 000932 华菱钢 铁 155,854 302,356.76 0.40
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 www.efunds.com.cn 网站
的年度 报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601818 光大银 行 7,631,605.00 10.50
2 600036 招商银 行 6,737,241.13 9.27
3 600015 华夏银 行 6,461,554.20 8.89
4 601166 兴业银 行 6,435,330.65 8.85
5 601169 北京银 行 5,655,273.96 7.78
6 600000 浦发银 行 5,544,190.72 7.62
7 601088 中国神 华 5,134,552.13 7.06
8 600642 申能股 份 4,874,722.12 6.70
9 601668 中国建 筑 4,194,081.00 5.77
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
27
10 600016 民生银 行 4,162,507.00 5.72
11 601318 中国平 安 3,990,741.15 5.49
12 601988 中国银 行 3,943,658.38 5.42
13 600497 驰宏锌 锗 3,852,353.03 5.30
14 002142 宁波银 行 3,759,044.74 5.17
15 601328 交通银 行 3,642,319.68 5.01
16 601398 工商银 行 3,602,200.00 4.95
17 601688 华泰证 券 3,335,663.85 4.59
18 601600 中国铝 业 3,304,214.67 4.54
19 601899 紫金矿 业 3,234,944.00 4.45
20 601288 农业银 行 3,129,276.00 4.30
21 000783 长江证 券 3,114,037.38 4.28
22 600196 复星医 药 3,051,375.65 4.20
23 600519 贵州茅 台 2,932,767.24 4.03
24 600795 国电电 力 2,898,459.00 3.99
25 000728 国元证 券 2,856,189.35 3.93
26 601390 中国中 铁 2,850,524.00 3.92
27 000651 格力电 器 2,832,451.03 3.90
28 000858 五 粮 液 2,637,900.75 3.63
29 600050 中国联 通 2,611,844.00 3.59
30 600009 上海机 场 2,589,850.55 3.56
31 000768 中航飞 机 2,578,743.49 3.55
32 000402 金 融 街 2,437,399.55 3.35
33 601377 兴业证 券 2,426,873.45 3.34
34 600674 川投能 源 2,418,242.20 3.33
35 000538 云南白 药 2,402,865.65 3.30
36 601601 中国太 保 2,386,765.05 3.28
37 000686 东北证 券 2,377,750.92 3.27
38 000100 TCL 集团 2,375,393.00 3.27
39 600048 保利地 产 2,372,186.10 3.26
40 600028 中国石 化 2,346,653.00 3.23
41 000002 万 科Ａ 2,306,086.40 3.17
42 601186 中国铁 建 2,293,555.32 3.15
43 601898 中煤能 源 2,286,423.47 3.14
44 600832 东方明 珠 2,257,391.01 3.10
45 600011 华能国 际 2,241,677.39 3.08
46 600362 江西铜 业 2,121,758.63 2.92
47 601336 新华保 险 2,112,458.56 2.91
48 600837 海通证 券 2,092,398.00 2.88
49 600583 海油工 程 1,999,686.54 2.75
50 600585 海螺水 泥 1,998,511.23 2.75
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
28
51 601933 永辉超 市 1,989,208.17 2.74
52 601628 中国人 寿 1,954,066.52 2.69
53 600535 天士力 1,897,911.86 2.61
54 000690 宝新能 源 1,819,866.44 2.50
55 601006 大秦铁 路 1,795,426.86 2.47
56 000069 华侨城 Ａ 1,747,321.77 2.40
57 000024 招商地 产 1,743,902.50 2.40
58 600017 日照港 1,731,278.93 2.38
59 000725 京东方 Ａ 1,712,522.98 2.36
60 002415 海康威 视 1,694,290.42 2.33
61 600664 哈药股 份 1,652,645.72 2.27
62 000423 东阿阿 胶 1,601,550.49 2.20
63 600004 白云机 场 1,569,218.48 2.16
64 601168 西部矿 业 1,558,306.69 2.14
65 600309 万华化 学 1,554,974.61 2.14
66 601717 郑煤机 1,537,818.10 2.11
67 601808 中海油 服 1,535,109.34 2.11
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601818 光大银 行 8,133,579.90 11.19
2 600036 招商银 行 6,738,359.43 9.27
3 600015 华夏银 行 6,598,825.96 9.08
4 600000 浦发银 行 5,925,921.14 8.15
5 601088 中国神 华 5,615,352.88 7.72
6 601166 兴业银 行 5,186,060.47 7.13
7 601169 北京银 行 5,161,475.35 7.10
8 600016 民生银 行 4,933,523.39 6.79
9 601328 交通银 行 4,609,191.07 6.34
10 600642 申能股 份 4,384,486.43 6.03
11 601808 中海油 服 3,817,235.77 5.25
12 601988 中国银 行 3,759,856.63 5.17
13 601288 农业银 行 3,709,030.34 5.10
14 601318 中国平 安 3,582,558.85 4.93
15 600497 驰宏锌 锗 3,522,799.34 4.84
16 002142 宁波银 行 3,518,143.83 4.84
17 600196 复星医 药 3,492,879.87 4.80
18 601600 中国铝 业 3,475,456.37 4.78
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
29
19 601688 华泰证 券 3,166,788.65 4.36
20 601899 紫金矿 业 3,157,464.00 4.34
21 000783 长江证 券 3,105,285.02 4.27
22 601398 工商银 行 3,080,285.09 4.24
23 601668 中国建 筑 2,911,792.63 4.00
24 000858 五 粮 液 2,847,194.63 3.92
25 600795 国电电 力 2,728,718.00 3.75
26 600837 海通证 券 2,648,684.25 3.64
27 000402 金 融 街 2,592,359.32 3.57
28 000651 格力电 器 2,521,888.63 3.47
29 600832 东方明 珠 2,450,023.81 3.37
30 000728 国元证 券 2,306,345.28 3.17
31 601006 大秦铁 路 2,298,277.23 3.16
32 601898 中煤能 源 2,247,394.54 3.09
33 600009 上海机 场 2,200,880.76 3.03
34 600028 中国石 化 2,197,721.52 3.02
35 600585 海螺水 泥 2,172,311.77 2.99
36 000768 中航飞 机 2,143,482.38 2.95
37 600519 贵州茅 台 2,135,580.96 2.94
38 601390 中国中 铁 2,113,456.00 2.91
39 601601 中国太 保 1,963,470.15 2.70
40 000100 TCL 集团 1,963,399.78 2.70
41 600004 白云机 场 1,960,061.47 2.70
42 000686 东北证 券 1,879,208.40 2.58
43 600011 华能国 际 1,859,688.75 2.56
44 000002 万 科Ａ 1,840,787.21 2.53
45 600104 上汽集 团 1,837,538.07 2.53
46 601186 中国铁 建 1,825,936.88 2.51
47 600309 万华化 学 1,773,593.15 2.44
48 601118 海南橡 胶 1,759,281.86 2.42
49 000568 泸州老 窖 1,754,560.94 2.41
50 601933 永辉超 市 1,750,138.11 2.41
51 600596 新安股 份 1,745,806.91 2.40
52 601377 兴业证 券 1,738,268.45 2.39
53 000690 宝新能 源 1,732,393.68 2.38
54 600017 日照港 1,723,717.75 2.37
55 600050 中国联 通 1,716,469.68 2.36
56 600021 上海电 力 1,714,948.58 2.36
57 600030 中信证 券 1,690,066.15 2.32
58 000099 中信海 直 1,661,931.39 2.29
59 601766 中国南 车 1,623,548.39 2.23
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
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60 000423 东阿阿 胶 1,621,058.98 2.23
61 601801 皖新传 媒 1,607,086.57 2.21
62 600664 哈药股 份 1,603,726.06 2.21
63 601628 中国人 寿 1,570,821.26 2.16
64 600048 保利地 产 1,560,251.22 2.15
65 600362 江西铜 业 1,556,968.43 2.14
66 600535 天士力 1,552,143.47 2.13
67 000001 平安银 行 1,513,617.46 2.08
68 600583 海油工 程 1,498,921.46 2.06
69 600518 康美药 业 1,484,315.49 2.04
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填 列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 377,051,934.18
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 366,920,362.20
注： “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
31
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金投 资的 前十 名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 18,022.29
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,090.00
5 应收申 购款 61,806.09
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 80,918.38
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5.1 期末指数投资 前十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期末积极投资 前五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
32
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
843 84,326.46 50,969,657.03 71.70% 20,117,544.60 28.30%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 72,680.31 0.1022%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单 位： 份
基金合 同生 效日(2012 年7 月 5 日) 基金 份额 总额
248,871,987.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 65,323,355.42
本报告 期基 金总 申购 份额
62,742,631.73
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 56,978,785.52
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 71,087,201.63
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金以 通讯 方式召 开了 基金 份额 持有 人大会 ， 自 2013 年 4 月 1 日 起至 2013 年 4 月
30 日 17 ： 00 止( 投票 表决 时间以 基金 管理 人委 托的 公证机 关收 到表 决票 时间 为准) 进行 了投 票表 决。 会
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
33
议审议 通过 了 《 关于 易方 达量化 衍伸 股票 型证 券投 资基金 变更 基金 的投 资及 其他相 关事 项的 议案 》 ， 将
易方达 量化 衍伸 股票 型证 券投资 基金 的名 称变 更为 易方达 沪深 300 量化 增强 证券投 资基 金， 修改 基 金
合 同中 有关本 基金 的名称、 投资 目标、 投资 范围、投 资策 略、业 绩比 较基准、 基金 的费用 等条 款，以
及根据 业务 实践 相应 修改 基金份 额持 有人 大会 、基 金的信 息披 露及 其他 部分 条款。
中国证 券监 督管 理委 员会 于 2013 年 6 月 7 日 下发 了《关 于核 准易 方达 量化 衍伸股 票型 证券 投 资
基金基 金份 额持 有人 大会 决议的 批复 》 ， 同意 本次 基 金份额 持有 人大 会决 议生 效。
11.2 基金管理人、基金 托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知， 聘 任黄秀 莲为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
根据易 方达 量化 衍伸 股票 型证券 投资 基金 基 金 份额 持有人 大会 决议 ， 本基 金的 投资策 略从 资产 配 置
策 略、 权益类 投资 策略、固 定收 益投资 策略 、金融衍 生品 投资策 略、 新股发行 策略 等多种 投资 策略的
综 合运 用变更 为运 用量化手 段进 行指数 增强 的投资策 略。 投资组 合将 以标的指 数的 构成为 基础 ，主要
利 用基 金管理 人自 主开发的 定量 投资模 型在 有限范围 内进 行超配 或低 配。一方 面严 格控制 组合 跟踪误
差 ，避 免大幅 偏离 标的指数 ，另 一方面 在跟 踪指数的 基础 上力求 超越 指数。基 金管 理人自 主开 发的定
量 投资 模型充 分借 鉴国内外 定量 分析的 研究 成果，结 合基 金管理 人的 长期研究 与实 践应用 ，利 用多因
子 量化 模型预 测股 票超额回 报， 在有效 风险 控制及交 易成 本最低 化的 基础上优 化投 资组合 ，实 现对投
资组合 的主 动增 强。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
34
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 2 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，
本报告 年度 的审 计费 用 为 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
广发证 券 2 743,421,485.73 100.00% 155,244.17 100.00% -
兴业证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少中 信建投 证券 股份 有限 公司 一个交 易单 元。
b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2013 年年度报告摘要
35
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券 回
购成交
总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
广发证 券 4,368,037.33 100.00% - - - -
兴业证 券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一 四年 三月 二十 八日
