中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
中银标 普全球 精选自 然资源 等权重 指数证 券投资 基金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年 12 月31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月二十 八日
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根据 本基 金合 同规 定 ，于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本报 告中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年 3 月 19 日起至 12 月 31 日 止。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中银标 普全 球资 源等 权重 指数（QDII ）
基金主 代码 000049
交易代 码 000049
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 19 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 20,844,882.29 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的投 资程 序约束 和数量 化风险 管理 手段 ， 以低成 本、低 换手 率
实现对 标普全 球精 选自然 资源等 权重指 数的 有效 跟 踪，追 求跟踪 误差 最
小化。 本基金 控制 目标为 基金净 值收益 率与 标的 指 数收益 率之间 的年 化
跟 踪 误差 不超过 5% 。
投资策 略
本基金 为被动 式指 数基金 ，采用 完全复 制法 ，按 照 成份股 在标普 全球 精
选自然 资源等 权重 指数中 的基准 权重构 建指 数化 投 资组合 ，并根 据标 普
全球精 选自然 资源 等权重 指数成 份股及 其权 重的 变 化进行 相应调 整， 达
到有效 跟踪标 的指 数的目 的。但 在因特 殊情 况（ 如 股票停 牌、流 动性 不
足）导 致无法 获得 足够数 量的股 票时， 基金 管理 人 将搭配 使用其 他合 理
方法进 行适当 的替 代。本 基金还 可能将 一定 比例 的 基金资 产投资 于与标
普全球 精选自 然资 源等权 重指数 相关的 公募 基金 、 上市交 易型基 金以 及
结构性 产品， 以优 化投资 组合的 构建， 达到 节约 交 易成本 和有效 追踪 标
的指数 表现 的目 的。
业绩比 较基 准
人民币 计价 的标 普全 球精 选自然 资源 等权 重指 数 （NTR）收 益 率×95%+人
民币活 期存 款收 益率×5% （税后 ） 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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风险收 益特 征
本基金 属于股 票型 基金， 预期风 险与收 益水 平高 于 混合基 金、债 券基 金
与货币 市场基 金。 本基金 为指数 型基金 ，采 用完 全 复制法 跟踪标 的指 数
的表现 ，具有 与标 的指数 、以及 与标的 指数 所代 表 的股票 市场相 似的 风
险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York
办公地 址 140 Broadway New York
邮政编 码 NY 10005
注：本 基金 目前 不设 境外 投资顾 问。 基金 管理 人有 权选择 、更 换或 撤销 境外 投资顾 问， 并根 据法 律
法规和 《基 金合 同》 的有 关规定 公告 。
2.5 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市银 城中路 200 号 中银 大厦 26 层 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 期间数据和指标 2013 年3 月 19 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 1,506,677.24
本期利 润 1,161,491.43
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0142
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0012
期末基 金资 产净 值 20,819,880.01
期末基 金份 额净 值 0.999
注：1 、 本基 金于 2013 年3 月19 日 正式 成立 ，截 至 本报告 期末 ，本 基金 成立 未满一 年。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.50% 0.67% -0.01% 0.74% -0.49% -0.07%
过去六 个月 6.16% 0.76% 9.98% 0.89% -3.82% -0.13%
自基金 合同 生效 起
至今
-0.10% 0.67% -8.67% 1.01% 8.57% -0.34%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
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中银标 普全 球精选 自然 资源 等 权重 指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年3 月 19 日 至 2013 年 12 月 31 日)
注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起6 个月 内为
建仓期 ，截 至建 仓结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同第 十二 部分 （三） 的规 定， 即本 基
金投资 于标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数成 份股 、备选 成份 股以 及与 标普 全球精选 自然 资源 等权
重指数 相关 的公 募基 金、 上市交 易型 基金 、中 国证 监会许 可投 资的 结构 性产 品及金 融衍 生产 品的 比
例 为 基金 资产的 80%—95%， 其中 投资 于与 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 相关的 公募 基金 、 上 市
交易型 基金 、中 国证 监会 许可投 资的 结构 性产 品及 金融衍 生产 品的 比例 不超 过基金 资产 的10% ；投
资于现 金、 银行 存款 、固 定收益 类证 券以 及中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具的 比例 为基 金
资 产的 5%—20% ，其 中投 资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净值 的
5%。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增 长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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注：本 基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效当 年
的本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满一 年，未 发生 利润 分配 的
情况。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管理 有限 公司 前身 为 中银 国际 基金 管理 有限 公 司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成 立， 由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日美 林投 资管 理有 限公司 与 贝莱 德投 资管 理有
限公司 合并 ，合 并后 新公 司名称 为“ 贝莱 德投 资管 理有限 公司”）。 2007 年 12 月 25 日 ，经 中国证
券监督 管理 委员 会批 复， 同意中 国银 行股 份有 限公 司直接 控股 中银 基金。 公 司注册 地为 中国 上海 市，
注册资 本为 一亿 元人 民币 ，其中 中国 银行 拥 有83.5 ％的股 权， 贝莱 德投 资管 理拥 有16.5％的 股权 。
截至2013 年12 月31 日， 本管理 人共 管理 三十 四只 开放式 证券 投资 基金： 中银 中 国精 选混 合型 开放
式证券投资基金、中银货 币市场证券投资基金、中 银持续增长股票型证券投 资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动 态策略股票型证券投资基 金、中银稳健增利债券型 证券投资基金、中银行
业优选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金、中 银蓝 筹精 选灵 活中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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配置混合型证券投资基金 、中银价值精选灵活配置 混合型证券投资基金、中 银稳健双利债券型证券
投资基 金、 中银 全球 策略 证券投 资基 金 （FOF） 、 上证 国 有企业 100 交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长股票型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、中 银沪 深 300 等权 重指 数证券 投资 基 金（LOF ） 、中 银主 题策 略股 票 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起式
证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财7 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银 理财 30 天
债券型证券投资基金、中 银稳健添利债券型发起式 证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权
重指数证券投资基金、中 银消费主题股票型证券投 资基金、中银美丽中国股 票型证券投资基金、中
银盛利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金（LOF ） 、中银保本二 号混合型证 券投资基金、中银互
利分级债券型证券投资基 金、中银惠利纯债半年定 期开放债券型证券投资基 金、中银中高等级债券
型 证 券投 资基 金、 中 银理财 21 天债 券型 证券 投资 基 金， 同时 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈学林
本基金 的基 金
经理、 中银 全球
策略
（QDII-FOF）基
金基金 经理
2013-03-19 - 11
中银基 金管理 有限 公司 助
理副总 裁（AVP） ，工 商管
理硕士 。曾 任统 一期 货股
份有限 公司 交易 员， 凯基
证券投 资信 托股 份有 限公
司基金 经理 。2010 年 加入
中银基 金管 理有 限公 司，
曾担任 中银 全球 策略
（QDII-FOF ）基 金基 金经
理助理 。2013 年 3 月 至今
任中银 标普 全球 资源 等权
重指数 （QDII）基 金基 金
经 理，2013 年7 月至 今任
中银全 球策 略 （QDII-FOF ）
基 金 基金 经理。 具有 11 年
证券从 业年 限。 具备 基金
从业资 格。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 目前 不设 境外 投资 顾问。 基金 管理 人有 权选 择、更 换或 撤销 境外 投资 顾问， 并根 据法 律法 规中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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和《基 金合 同》 的有 关规 定公告 。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价申购和参与
公开增发管理制度 》 、 《债 券询价申购管理制度 》 、 《 集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系 ，
通过制度确保不同投资组 合在投资管理活动中得到 公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益
输送。公司建立了投资决 策委员会领导下的投资决 策及授权制度，以科学规 范的投资决策体系，采
用集中交易管理加强交易 执行环节的内部控制，通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则
的实现；通过建立层级完 备的公司证券池及组合风 格库，完善各类具体资产 管理业务组织结构，规
范各项业务之间的关系， 在保证各投资组合既具有 相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投
资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会；通过 对异常交易行为的实时监 控、分析评估、监察稽
核和信 息披 露确 保公 平交 易过程 和结 果的 有效 监督 。
4.4.2 公平交易制度的执 行情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，对 其进行 了 95% 置 信区 间， 假设溢 价 率为 0 的 T 分布 检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.4.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 况。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
刚 刚 过去的 2013 年， 是全 球各国 在应 对经 济危 机的 道路上 出现 分化 的一 年。 欧美经 济率 先走 出
危机，欧元区经济摆脱衰 退泥潭，美国经济复苏步 伐加速，欧美货币政策边 际趋紧；受到美联储缩
减QE 的冲 击， 新 兴经 济体 大多增 长乏 力。 从国 内来 看， 全 年经 济增 速低 位窄 幅波动 ， 经 济增 长对 投
资与债 务的 依赖 度继 续上 升； 通胀水 平上 升后 回落 ， 整 体压力 较小 。 全 球流 动性环 境不 确定 性上 升 、
国内经 济与 通胀 压力 有限 、 金融 体系 与社会 融资 创 新扩张 动力 较强， 成 为2013 年 国内 宏观 调控 政策
趋于谨 慎的 大背 景， 货币 政策在 以数 量调 控为 主的 情况下 ，兼 顾维 稳短 期价 格。
从 国 外的 经济 情况 来看，2013 年欧 元区 经济 走出 衰退 ， 美 国经 济加 速复 苏。 具 体 来看，美国 经
济在 2013 年上 半年 延续 缓慢复 苏势 头，GDP 环 比折 年 率处于 3.0%附近 ，失 业率缓 慢降 至 6 月 份的
7.5%水 平； 下半 年， 美 国经 济复苏 步伐 明显 加快 ， 第 三、 四 季度GDP 环比 折年 率分别 为6.2% 与 4.6%，
失业率 加速 下降 至 12 月份的 6.7% 水平 。从 领先 指标 来看， 美国 ISM 发布 的制 造业 PMI 持续 稳定 在
扩张区 间， 预计 一季 度美 国经济 复苏 步伐 仍将 延续 。 欧 元区方 面 ， 上半 年经 济衰退 势头 进一 步缓 解 ，
制 造业 PMI 指 数上 升至 6 月 份的 48.8 水平 ； 下 半年， 欧元 区 经济 走出 衰退 ， 制 造业 PMI 指 数维 持于
扩 张 区间 ，并于 12 月 份升至 52.7 水平 。
从国内的经济情况来看，“稳中求进”依然是全年 经济工作重点，积极的财 政政策与稳健的货
币政策延续，经济增速与 通胀均整体处于相对较低 水平。具体来看，上半年 ，经济增速缓慢下滑，
二 季度 GDP 同 比增 速降至7.5%的水 平； 与此 同时 ， 货 币 供应 与信 用扩 张加 速，M2 同比 增速 一度 超过
16% 。 下半 年， 小库 存周 期 与货币 供应 的滞 后效 应使 得经济 出现 了短 暂的 小幅 反弹 ， 三季 度GDP 增速
反 弹至 7.8%水 平； 同时 ， 央行货 币政 策持 续保 持谨 慎， 严格 把控 流动 性总 闸 门， 市场 利率 大幅 上升。
通 胀 方面，由于 基数 原因，1-5 月份 通胀 水平 低位震 荡，6-10 月份 冲高 超过3.0%水平，但随 后受 到
实体经济需求疲弱、高利 率环境持续、居民消费受 抑制、生猪存栏量充裕、 暖冬等多重因素影响，中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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通胀水 平在 11-12 月份 加 速下滑 。当 前来 看， 中性 谨慎的 政策 环境 延续 ，货 币供应 与信 用扩 张受 到
抑制， 地产 销量 下滑 ，经 济短期 内或 将延 续下 滑态 势。
2013 年 大宗 商品 价格 由于全 球 经济 复苏 缓慢、 欧洲债 务 危机 情况 反复 以及 中国 经 济增 速下 滑承
受极大的压力，而随后黄 金带头的贵金属大跌更使 得商品市场人气溃散。随 着美国复苏的加快、欧
洲步出衰退及中国摆脱硬 着陆的疑虑，大宗商品价 格开始止稳，而前期超跌 的相关大宗商品股票也
开始反 弹。
报告期内，3 月份基金成 立，因为判断大宗商品将 在一连串不利的宏观经济 因素影响下出现较
大的下跌，因此本基金采 取稳步建仓的策略，拉长 建仓时间，逐步建立仓位 ，以符合指数追踪误差
的要求。此策略不仅使得 基金避开了二季度全球市 场的大幅修正，也使得基 金相对跟踪指数而言，
有较好 的回 报表 现。 在6 个月建 仓期 结束 后， 基金 已经完 全符 合基 金合 同要 求， 完全复 制跟 踪指 数 ，
年化跟 踪误 差也 符合 基金 合同的 要求 。
4.5.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日为止 ， 本基 金的 单位 净值 为0.999 元 ， 本基 金的 累计单 位 净值为 0.999
元。报 告期 内本 基金 份额 净值增 长率 为-0.10% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率为-8.67% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 全球 经济 的 分化或 将延 续， 美国 经济 复苏的 基础 仍较 为牢 固， 欧元区 经济 整体 扩
张动力尚显疲弱，新兴经 济体经济发展模式调整还 在进行，随着美国逐步退 出量化宽松政策，长期
利率可 能继 续上 升， 新兴 经济体 面临 资本 流动 和融 资成本 变化 的冲 击。
国内经济方面，经济增长 对投资与债务的依赖性依 然较强，经济结构调整步 伐缓慢，经济在缺
乏增长动力的同时，还将 面临融资受限的拖累；相 对乐观的因素是欧美经济 的复苏有望使得出口对
经济增 长的 拉动 作用 增强 。通胀 方面 ，2013 年 11-12 月份 通胀 的下 滑明 显拉低 了 2014 年通 胀的 翘
尾因素，加之国内实体经 济需求疲弱、消费受限、 货币政策维持谨慎、生猪 存栏量充裕，预计通胀
水平全年整体压力有限， 仅将在基数效应影响下在 年中和年末小幅反弹。中 央经济工作会议及央行
四季度货币政策例会均表 示保持政策的稳定性与连 续性，政策仍将以稳为主 。由于经济将长期处于
降杠杆、降产能的过程， 而金融体系与社会融资创 新扩张的动力较强，预计 央行总体仍将谨慎调控
流动性的总闸门。央行将 继续实施稳健的货币政策 ，处理好稳增长、调结构 、促改革、防风险的关
系。预计货币政策将主要 依靠央行公开市场操作， 在控制总量的同时，维稳 短期资金面；积极的财
政政策将以盘活存量及结 构性减税为主，通过加速 改革，在促进经济结构调 整的同时，支撑经济维中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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持较为 平稳 的增 长。
综 合 上述 展望 ， 我们在 2014 年依 然看 好发 达国 家股 市的表 现， 但是固 定收 益 市场将 会因 为美 联
储收缩量化宽松政策而持 续承压，全球流动性的降 低也会影响新兴市场的资 产价格，因此我们将依
据实际 状况 继续 优化 资产 配置。
我们将依照基金合同的要 求严格管理本指数基金的 投资，使其完全符合基金 合同的规定，确保
基金年 化跟 踪误 差维 持5%以下。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计 师事 务所的 相关 意 见， 由 运营 部做出 提示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在0.25％以 上进行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的 公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红条 件的 前提 下， 本 基金 每年 收益 分配 次数 最 多为 6 次 ，每
份基金 份额 每次 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额可 供分 配利 润的20% 。
本报告 期期 末可 供分 配利 润为-25,002.28 元。 根据本 基 金基 金合 同第 十六 部分 基 金的 收益 与分
配相关 约定 ，无 相关 收益 分配事 项。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在各 重要方 面的 运 作严 格按 照基 金 合同 的规 定进行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本半年度报告中财务指标 、净值表现、财务会计报 告、利润分配、投资组合 报告等内容真实、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6
审计报告
本报告期的基金财务会计 报告经 安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师陈
露、 汤骏 签字 出具 了安永 华明 （2014）审 字 第 61062100_B27 号 标准 无保 留意 见的审 计报 告。 投资 者
可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位 ：人 民币 元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 7.4.7.1 2,867,701.09
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 18,798,508.47
其中： 股票 投资 - 18,798,508.47
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款 - 8,159.60
应收利 息 7.4.7.5 361.86
应收股 利 - 17,792.50
应收申 购款 - 14,212.07
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 7.4.7.6 72,036.92
资产总计 - 21,778,772.51
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 620,857.24
应付赎 回款 - 41,134.24
应付管 理人 报酬 - 19,241.20
应付托 管费 - 5,247.60
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 7.4.7.7 -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 7.4.7.8 272,412.22
负债合计 - 958,892.50
所有者权益： - -
实收基 金 7.4.7.9 20,844,882.29
未分配 利润 7.4.7.10 -25,002.28
所有者权益合计 - 20,819,880.01
负债和所有者权益总 计 - 21,778,772.51
注：（1）报 告截 止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.999 元， 基金 份额 总额 20,844,882.29
份。
（2）本 基金 合同 于2013 年3 月19 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年3 月19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 3 月 19 日 （基金合 同生效日） 至2013
年 12 月 31 日 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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一、收入 - 2,459,352.41
1.利息 收入 - 1,644,700.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,380,273.46
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 264,427.11
其他利 息收 入 - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列） - 784,543.16
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 297,054.35
基金投 资收 益 7.4.7.13 -
债券投 资收 益 7.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 487,488.81
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.17 -345,185.81
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填 列 ） - 56,674.85
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.18 318,619.64
减：二、费用 - 1,297,860.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 726,564.07
2．托 管费 7.4.10.2 198,153.89
3．销 售服 务费 - -
4． 交易 费用 7.4.7.19 112,658.78
5． 利息 支出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6． 其他 费用 7.4.7.20 260,484.24
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
- 1,161,491.43
减：所 得税 费用 - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 1,161,491.43
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年3 月19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月19 日（基金合同生效日）至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
274,055,778.75 - 274,055,778.75
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 1,161,491.43 1,161,491.43
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-”号 填列 ）
-253,210,896.46 -1,186,493.71 -254,397,390.17
其中：1.基金 申购 款 491,476.05 -5,801.86 485,674.19
2.基 金赎 回款 -253,702,372.51 -1,180,691.85 -254,883,064.36
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
20,844,882.29 -25,002.28 20,819,880.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银标普全球精选自然资 源等权重指数证券投资基 金(以下简称“本基金”) ，系经中国证券监
督管理 委员 会 （ 以下 简称“中 国证 监会” ） 证监 许可[2012]1743 号文 《 关于 核准中 银标 普全 球精 选
自 然 资源 等权 重指 数证 券投 资 基金 募集 的批 复》 的核准 ， 由中 银基 金管 理有 限公司 作 为发 起人于2013
年2 月 25 日 起至 2013 年3 月15 日向 社会 公开 募集， 募集 期结 束经 普华 永道 中天 会 计师 事务 所有 限
公司验 证并 出具 普华 永道 中天验 字(2013) 第 125 号 验资报 告后 ，向 中国 证监 会报送 基金 备案 材料 。
基 金 合同于 2013 年 3 月 19 日生 效。 本基 金为 契约型 开 放式 ，存 续期 限不 定。 设 立时 募集 的扣 除认
购 费 后的 实收 基金 （本 金） 为人 民币 273,988,903.02 元， 在募 集期 间产 生的 活 期存款 利息 为人 民币
66,875.73 元， 以上 实收基 金 （本 息） 合计 为人 民币 274,055,778.75 元， 折合 274,055,778.75 份
基金份额。本基金的基金 管理人为中银基金管理有 限公司，注册登记机构为 中国证券登记结算有限
责任公 司， 基金 托管 人为 招商银 行股 份有 限公 司， 基金境 外托 管人 为布 朗兄 弟哈里 曼银 行。
本基金 主要 投资 于标 普全 球精选 自然 资源 等权 重指 数成份 股 （ 包括股 票和/或 存托凭 证， 下同） 、
备选成份股，与标普全球 精选自然资源等权重指数 相关的公募基金、上市交 易型基金、中国证监会
许可投资的结构性产品及 金融衍生产品等，固定收 益类证券、银行存款、现 金等货币市场工具以及
法律法 规或 中国 证监 会允 许本基 金投 资的 其他 产品 或金融 工具 ，但 须符 合中 国证监 会的 相关 规定 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 人民币 计价 的标 普全 球精 选自然 资源 等权 重指 数 （NTR）收 益 率 ×95%+
人民币 活期 存款 收益 率×5% （税 后） 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计 准 则、 其 后颁 布的 应用指 南、 解释 以及 其他 相关规 定 （ 以下 合称“ 企业 会 计准则” ） 编制， 同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金执行<企业会计准 则>估值业务及份额净值计 价有关事项的通知 》 、 《证 券投资基金信息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报 告的内 容 与格 式》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第3 号 《会 计报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模
板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》及 其他 中国 证监会 颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
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7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财务
状况以 及2013 年3 月19 日 （基 金合 同生效 日） 至2013 年12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动
情况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期 间系 2013 年3 月19 日（ 基 金合 同生 效日 ）起至2013 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资和存托
凭证投 资；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ；
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得时 发生 的相 关交 易费 用计入 当期 损益 ；
支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券起息 日或上次除息日至购买
日止的 利息 ，单 独确 认为 应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 ；
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金 融资 产 将终止 确认 。 终止 确认 的 金融资 产的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方(转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额 。
本基金 持有 的股 票投 资和 存托凭 证投 资按 如下 原则 确定公 允 价值 并进 行估 值：
(1)
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值；
(2)
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件的 ，参考类似投资品种的现 行市价及重大变化等因
素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允价 值；
(3)
当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未分配 的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金
额。 未实 现损 益平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/( 损
失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转入
“未 分配 利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确 认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日 计提的金额入账。若提前 支取定期存 款，按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已
确认的 利息 收入 的差 额确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内 含票面利率计算的金额扣 除应由债券发行机
构代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面 利率计算的金额，扣除应 由资产支持证券发
行机构 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买入返售金融资产收 入，按买入返售金融资产 的摊余成本及实际利率（ 当实际利率与合同中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日 确认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额 入
账；
(6) 债券 投资 收益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 基金 投资 收益/( 损失) 于卖出/赎回 基金 成交 日确认 ， 并 按卖 出/ 赎回 基金 成 交金额 与其 成本
的差额 入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日 确认，并按卖出权证成交金 额与其成本的差额 入
账；
(9) 股票股利收益于除息 日确认，并按宣告的分红 派息比例计算的金额扣除 股票所在地使用的
预缴所 得税 后的 净额 入账 ；基金 投资 在持 有期 间取 得的红 利于 除息 日确 认；
(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用 公允价值模式计量的交易 性金融资产、交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金 资产 净值的 1.10%的年 费 率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金 资产 净值的 0.30%的年 费 率逐 日计 提；
(3) 标的 指数 许可 使用 费按 前 一日 基金 资产 净值的0.06％的 年费 率逐 日计 提， 且指 数许 可使 用
费收取 下限 为每 年3 万美 元，即 若不 足3 万美 元则 按照3 万美 元收 取；
(4) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定，按 实际支出金额，列入当期 基金费用。如果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
(2) 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 6 次，每 份 基金 份额
每次分配比例不得低于收 益分配基准日每份基金份 额可供分配利润的 20%。 若《基金合同》生效不
满3 个月 可不 进行 收益 分配 ；
(3) 本基金的收益分配方式分 为两种：现金分红与红利 再投资，投资者可选择现 金红利或将现
金红利 按除 息日 的基 金份 额净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ， 红利 再投 资方 式免收 再投 资的 费用 ；中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(4) 基金收益分配后基金份额 净值不能低于面值，即基 金收益分配基准日的基金 份额净值减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(5) 基金红利发放日距离收益 分配基准日（即期末可供 分配利润计算截至日）的 时间不得超过
15 个工 作日 ；
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分部报告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；
(2) 能 够定 期评 价该 组成 部分的 经营 成果 ，以 决定 向其配 置资 源、 评价 其业 绩；
(3) 能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、经 营成 果和 现金流 量等 有关 会计 信息 。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征， 并 且满足 一定 条件 的， 则 合 并为一 个经 营分 部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需进 行分 部报 告的披 露。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、 财税[2004]78 号文《 关 于证 券投 资基 金税 收政 策 的通 知》 、[2008]1 号文 《 关于 企业 所得 税若
干优惠 政策 的通 知》 及其 他境内 外相 关税 务法 规和 实务操 作， 主要 税项 列示 如下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 ；
(2) 基金取得的源自境外 的差价收入，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地区税
收法律 和法 规执 行， 在境 内暂免 征营 业税 和企 业所 得税；
(3) 基金取得的源自境外 的股利收益，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地区税
收法律 和法 规执 行， 在境 内暂未 征收 个人 所得 税和 企业所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司(“中银基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 银行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券”) 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.5 基金交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.6 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 726,564.07
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 294,029.93
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1.10%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 198,153.89
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.30%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.3 销售服务费
无。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含回 购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年3月19 日（ 基金 合同生 效 日） 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 1,559,950.85 56,552.39
布朗兄 弟哈 里曼 银行 1,307,750.24 -
合计 2,867,701.09 56,552.39
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ，2013 年3 月19 日( 基金 合同 生效日)至2013 年 12 月31 日 获得 的利 息收 入为
人 民币 4,851.40 元，2013 年 末结 算备 付金 余额 为人 民币 0.00 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.9 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2、 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本 基 金的资 产净 值为 人民 币20,819,880.01 元， 已连 续超 过20 个 工作 日基
金资产 净值 低于 人民 币 5,000 万 元。 本基金 资产 管 理人已 就上 述情 况按 照中 国证监 会颁 布的 《证 券
投资基金运作管理办法》 第四十四条的规定，向中 国证监会说明原因和报送 解决方案。本基金资产
管理人 将积 极采 取开 展持 续营销 、加 大宣 传力 度、 提高投 研能 力等 措施 ，尽 快扭转 这一 状况 。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
3、财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 18,798,508.47 86.32
其中： 普通 股 14,167,856.81 65.05
存托凭 证 4,630,651.66 21.26
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,867,701.09 13.17
8 其他各 项资 产 112,562.95 0.52
9 合计 21,778,772.51 100.00
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 9,662,818.89 46.41
英国 4,232,931.05 20.33
加拿大 3,377,966.39 16.22
中国香 港 854,521.94 4.10
澳大利 亚 670,270.20 3.22
合计 18,798,508.47 90.29
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据其 所在 的证 券交 易所 确定， 此处 股票 包括 普通 股和优 先股;
2、ADR 、GDR 按照 存托 凭 证本身 挂牌 的证 券交 易所 确定。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行 业分类的股票及存托 凭证 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
原材料 11,357,246.05 54.55
能源 5,765,670.79 27.69
必需消 费品 896,839.16 4.31
金融 778,752.47 3.74
合计 18,798,508.47 90.29
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行 业分类的股票及存托 凭证 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名权益投资明 细
8.4.1 指数投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前十名 权益 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称 ( 英文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在
证券市 场
所属国 家
(地区)
数量
（股）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 CANFOR CORP 加福林 业公 CFP CN 多伦多 证券 加拿大 1,482 226,231.00 1.09 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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司 交易所
2 LOUISIANA-PACIFIC CORP
路易斯 安娜
太平洋 公司
LPX US
纽约证 券交
易所
美国 1,933 218,146.05 1.05
3 ALCOA INC 美铝公 司 AA US
纽约证 券交
易所
美国 3,332 215,947.08 1.04
4
WEST FRASER TIMBER CO
LTD
加拿大 西弗
瑞斯木 材公
司
WFT CN
多伦多 证券
交易所
加拿大 360 213,553.17 1.03
5 PHILLIPS 66 - PSX US
纽约证 券交
易所
美国 450 211,614.25 1.02
6 SOUTHERN COPPER CORP
南方铜 业公
司
SCCO US
纽约证 券交
易所
美国 1,199 209,875.36 1.01
7
MMC NORILSK NICKEL
JSC-ADR
诺里尔 斯克
镍业公 司
MNOD LI
伦敦证 券交
易所
英国 2,071 209,855.42 1.01
8
POLYMETAL
INTERNATIONAL PLC
- POLY LN
伦敦证 券交
易所
英国 3,629 209,827.69 1.01
9
CF INDUSTRIES HOLDINGS
INC
- CF US
纽约证 券交
易所
美国 144 204,598.31 0.98
10 RIO TINTO PLC 力拓公 司 RIO LN
伦敦证 券交
易所
英国 596 204,336.03 0.98
注：本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。
8.4.2 积极投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 权益 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值2% 或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比 例（ ％）
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 694,261.22 3.33
2 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 671,154.34 3.22
3 QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR SQM US 662,190.93 3.18
4 MOSAIC CO/THE MOS US 647,547.28 3.11
5 POTASH CORP OF SASKATCHEWAN POT US 646,372.17 3.10
6 PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR PBR US 622,060.60 2.99
7 NEWCREST MINING LTD NCM AU 609,293.94 2.93
8 POTLATCH CORP PCH US 608,877.69 2.92
9 URALKALI-SPON GDR-REG S URKA LI 608,191.32 2.92
10 INTREPID POTASH INC IPI US 608,008.20 2.92
11 RAYONIER INC RYN US 607,842.89 2.92
12 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 604,374.07 2.90 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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13 INTERNATIONAL PAPER CO IP US 603,691.32 2.90
14 INGREDION INC INGR US 602,450.61 2.89
15 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 597,114.94 2.87
16 PHOSAGRO OAO-GDR REG S PHOR LI 592,936.68 2.85
17 PLUM CREEK TIMBER CO PCL US 590,679.91 2.84
18 MONDI PLC MNDI LN 587,007.47 2.82
19 WEYERHAEUSER CO WY US 584,402.50 2.81
20 ANADARKO PETROLEUM CORP APC US 583,648.98 2.80
21 MONSANTO CO MON US 582,411.17 2.80
22 CONOCOPHILLIPS COP US 579,690.29 2.78
23 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 579,514.76 2.78
24 APACHE CORP APA US 579,316.74 2.78
25 CHEVRON CORP CVX US 575,009.12 2.76
26 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 573,325.08 2.75
27 ELDORADO GOLD CORP ELD CN 569,997.00 2.74
28 CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR BVN US 564,971.98 2.71
29 IAMGOLD CORP IMG CN 563,042.95 2.70
30 MEADWESTVACO CORP MWV US 562,126.23 2.70
31 BP PLC BP/ LN 561,492.40 2.70
32 BG GROUP PLC BG/ LN 561,375.13 2.70
33 GOLD FIELDS LTD-SPONS ADR GFI US 559,694.75 2.69
34 CONSOL ENERGY INC CNX US 559,234.73 2.69
35 FRESNILLO PLC FRES LN 557,411.43 2.68
36 GOLDCORP INC G CN 556,136.37 2.67
37 CAMECO CORP CCO CN 556,057.18 2.67
38 SUNCOR ENERGY INC SU CN 554,351.60 2.66
39 EXXON MOBIL CORP XOM US 554,329.86 2.66
40 GRAINCORP LTD-A GNC AU 554,133.31 2.66
41 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 553,925.26 2.66
42 NUCOR CORP NUE US 553,806.69 2.66
43 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA LN 553,070.54 2.66
44 ENI SPA-SPONSORED ADR E US 552,929.89 2.66
45 CANADIAN NATURAL RESOURCES CNQ CN 552,815.30 2.66
46 SILVER WHEATON CORP SLW CN 549,743.98 2.64
47 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 547,200.44 2.63
48 ZHAOJIN MINING INDUSTRY - H 1818 HK 546,881.03 2.63
49 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 546,273.24 2.62
50 YAMANA GOLD INC YRI CN 545,187.64 2.62
51 RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A RIGD LI 544,895.82 2.62
52 AGNICO EAGLE MINES LTD AEM CN 543,675.25 2.61
53 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS 2689 HK 543,395.99 2.61
54 BUNGE LTD BG US 540,384.00 2.60
55 ANGLOGOLD ASHANTI-SPON ADR AU US 539,150.14 2.59
56 LOUISIANA-PACIFIC CORP LPX US 538,394.46 2.59 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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57 BARRICK GOLD CORP ABX US 534,289.96 2.57
58 FIBRIA CELULOSE SA-SPON ADR FBR US 533,632.15 2.56
59 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 531,854.61 2.55
60 SOUTHERN COPPER CORP SCCO US 529,469.11 2.54
61 DOMTAR CORP UFS US 527,223.91 2.53
62 NEWMONT MINING CORP NEM US 526,903.98 2.53
63 FREEPORT-MCMORAN COPPER FCX US 525,572.27 2.52
64 SYNGENTA AG-ADR SYT US 524,101.89 2.52
65 IMPERIAL OIL LTD IMO CN 523,888.41 2.52
66 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 523,416.00 2.51
67 FRANCO-NEVADA CORP FNV CN 520,937.24 2.50
68 MMC NORILSK NICKEL JSC-ADR MNOD LI 520,694.40 2.50
69 RIO TINTO PLC RIO LN 519,834.67 2.50
70 ROSNEFT OJSC-REG S GDR ROSN LI 518,481.12 2.49
71 POLYUS GOLD INTERNATIONAL LT PGIL LN 516,806.08 2.48
72 CF INDUSTRIES HOLDINGS INC CF US 516,635.15 2.48
73 GAZPROM OAO-SPON ADR OGZD LI 513,510.43 2.47
74 RANDGOLD RESOURCES LTD RRS LN 512,697.38 2.46
75 ECOPETROL SA-SPONSORED ADR EC US 512,348.48 2.46
76 POLYMETAL INTERNATIONAL PLC POLY LN 510,013.34 2.45
77 GERDAU SA -SPON ADR GGB US 508,635.34 2.44
78 KINROSS GOLD CORP K CN 508,353.30 2.44
79 ANTOFAGASTA PLC ANTO LN 507,832.75 2.44
80 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 506,217.04 2.43
81 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 505,896.97 2.43
82 POSCO-ADR PKX US 504,859.99 2.42
83 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 503,063.99 2.42
84 CHINA SHENHUA ENERGY CO-H 1088 HK 502,953.56 2.42
85 STATOIL ASA-SPON ADR STO US 502,410.84 2.41
86 NOVOLIPET STEEL-GDR REG S NLMK LI 501,678.08 2.41
87 CNOOC LTD 883 HK 501,573.51 2.41
88 AGRIUM INC AGU CN 500,423.56 2.40
89 ARCELORMITTAL-NY REGISTERED MT US 498,801.58 2.40
90 BHP BILLITON LTD BHP AU 498,799.73 2.40
91 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 498,339.29 2.39
92 SEVERSTAL - GDR REG S SVST LI 497,055.23 2.39
93 CHINA COAL ENERGY CO-H 1898 HK 495,369.56 2.38
94 TECK RESOURCES LTD-CLS B TCK/B CN 495,293.93 2.38
95 CANFOR CORP CFP CN 493,465.89 2.37
96 VALE SA-SP ADR VALE US 492,616.86 2.37
97 GLENCORE XSTRATA PLC GLEN LN 491,458.15 2.36
98 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 489,802.39 2.35
99 WEST FRASER TIMBER CO LTD WFT CN 488,741.94 2.35
100 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,077.58 2.33 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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101 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 475,632.34 2.28
102 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 472,628.35 2.27
103 NEW GOLD INC NGD CN 465,737.61 2.24
104 FIRST QUANTUM MINERALS LTD FM CN 463,732.81 2.23
105 ALCOA INC AA US 461,486.00 2.22
106 KAPSTONE PAPER AND PACKAGING KS US 460,447.46 2.21
107 RELIANCE STEEL & ALUMINUM RS US 457,966.23 2.20
108 YANZHOU COAL MINING CO-H 1171 HK 438,983.11 2.11
109 EOG RESOURCES INC EOG US 418,476.78 2.01
注：“ 买入 金额”按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值2% 或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期末 基金
资产净 值比 例（ ％）
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 692,850.64 3.33
2 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 661,812.18 3.18
3 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 581,192.52 2.79
4 MEADWESTVACO CORP MWV US 564,234.23 2.71
5 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 490,481.03 2.36
6 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,966.96 2.33
7 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 480,887.40 2.31
8 MONDI PLC MNDI LN 476,658.28 2.29
9 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 476,061.90 2.29
10 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 455,599.11 2.19
11 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 449,957.04 2.16
12 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 447,951.94 2.15
13 CONOCOPHILLIPS COP US 445,464.80 2.14
14 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 442,066.76 2.12
15 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 441,932.48 2.12
16 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 433,323.89 2.08
17 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 433,017.59 2.08
18 APACHE CORP APA US 431,281.84 2.07
19 INTREPID POTASH INC IPI US 430,210.70 2.07
20 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 427,573.15 2.05
21 SUNCOR ENERGY INC SU CN 422,494.91 2.03
22 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 419,959.90 2.02
23 DOMTAR CORP UFS US 419,757.60 2.02
注：“ 卖出 金额”按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列 ，不 考虑 相关交 易 费用 。
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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8.5.3 权益投资的买入成 本总额及卖出收入总 额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 59,721,722.68
卖出收 入（ 成交 ）总 额 40,875,082.75
注：“ 买入 成本”、“卖 出收入”均按 买卖 成交 金额(成交 单价 乘以 成交 数量)填 列， 不考 虑相 关交
易费用 。
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 基金 投资 的前 十名股 票 没有 超出 基金 合同 规定 的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 8,159.60
3 应收股 利 17,792.50
4 应收利 息 361.86 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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5 应收申 购款 14,212.07
6 其他应 收款 72,036.92
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 112,562.95
8.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.11.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
369 56,490.20 98,818.74 0.47% 20,746,063.55 99.53%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 988.32 0.0047%
注：截 至本 报告 期末 ，基 金管理 人高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量
的数量 区间 为0 ；本 基金 基金经 理持 有本 基金 份额 总量的 数量 区间 为0 。
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年3 月19 日) 基金 份额 总额 274,055,778.75
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基 金总 申购 份额 491,476.05
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基 金总 赎回 份额 253,702,372.51
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,844,882.29
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，宁 敏女士不再担任本基金管 理人副执行 总裁职
务，相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案， 详情参 见 2013 年 8 月 20 日刊登 的《 中银 基金 管
理有限 公司 关于 高级 管理 人员变 更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人董 事会 审议 通过， 聘 任张家 文先 生担 任本 基金 管理人 副执 行总 裁。
张家文 先生 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已经 中国证 券投 资基 金业 协会 备案 ， 详 情参 见2013 年
11 月6 日刊 登的 《中 银基金 管 理有 限公 司关 于副 总经 理 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，本基金管理 人原职工监事陈宇先生因 个人原因离任，由本公司 基金运营部总经理
乐妮女 士担 任职 工监 事， 乐妮女 士的 简历 详见 本基 金最新披 露的 招募 说明 书。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金管理 人改聘了为基金进行审计 的会计师事务所，为基金 进行审计的会计师
事务所 由普 华永 道中 天会 计师事 务所 股份 有限 公司 变更为 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） ，
报告期 内本 基金 应支 付给 会计师 事务所 的报 酬为 50，000.00 元， 目前 事务 所 已为本 基金 提供 审计 服中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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务 的 连续 年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan
Stanley
- 72,992,553.79 72.92% 41,621.83 53.19% -
KNIGHT - 27,108,691.93 27.08% 36,624.94 46.81% -
Goldman Sachs
Asia LLC
- - - - - -
Credit
Suisse(Hong
Kong) Ltd
- - - - - -
CLSA Ltd - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
注：1 、本 公司 从事 境外 投 资业务 时， 将需 要委 托境 外券商 代理 或协 助进 行交 易操作 ，新 增Credit
Suisse (Hong Kong) Ltd 、Goldman Sachs Asia LLC、Morgan Stanley 、CLSA Ltd、Knight Capital
Group, Inc 五 家券 商， 新 增申银 万国 交易 单元 。公 司作为 基金 管理 人将 勤勉 尽责地 承担 受信 责任 ，
挑选、 委托 合适 的境 外券 商以取 得有 益于 基金 持有 人利益 的最 佳执 行；
2、Knight Capital Group, Inc. 于2013 年6 月 25 日正式 被GETCO Holding Company 并购 ，成 立全
新的上 市公 司“KCG Holdings, Inc.”。合 并完 成后，KCG Holdings, Inc.逐 渐撤销 其在 亚太 区业
务，故 不再 委托 其进 行交 易；
3、 根据 相关 法规 与基 金管理 人 的制 度， 基金 管理人QDII 业 务团 队按 照以 下标准 ，对 QDII 投资 交
易单元 进行 选择 ：（ 一） 交易执 行能 力。 主要 指境 外券商 是否 对交 易指 令进 行了有 效的 执行 以及 能
否取得 较高 质量 的成 交结 果。 衡 量交 易执行 能力 的 指标主 要有 ： 下单 及成 交 回报的 准确 性和 及时 性、
券款划 拨的 准确 性和 及时 性、交 易保 密能 力等 ；（ 二）研 究团 队的 实力 和水 平。衡 量境 外券 商的 研
究能力 的指 标主 要有 ：宏 观经济 研究 、行 业研 究、 市场走 向分 析、 专题 研究 报告的 水平 ，以 及推 荐
投资工 具的 有效 性等 ；（ 三）服 务水 平。 主要 指是 否与基 金管 理人 有较 强的 长期合 作意 愿并 积极 提中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2013 年年 度报 告摘要
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供个性 化服 务； （四 ）交 易成本 。主 要指 费用 是否 总体可 控， 交易 佣金 相较 于交易 执行 水平 以及 投
研支持 服务 而言 是否 合理 、 优惠。 符合 上述 条件 的 境外券 商 是QDII 业 务团 队考虑 长期 合作 的对 象，
可成为 备选 券商 ，经 投资 决策委 员会 审核 批准 ，由 交易部 相关 人员 与其 开设 证券账 户。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单 元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
Morgan Stanley - - - - - - - -
KNIGHT - - - - - - - -
Goldman Sachs Asia
LLC
- - - - - - - -
Credit Suisse(Hong
Kong) Ltd
- - - - - - - -
CLSA Ltd - - - - - - - -
申银万 国 - - 757,000,000.00 100.00% - - - -
中银基金管理有限公 司
二〇一四年三月二十 八日
