易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联
接基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）为 本基 金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 7
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 17
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 17
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 19
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 40
8.2 期末投 资目 标基 金明 细................................................................................................... 40
8.3 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 40
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 41
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 41
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8.6 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 44
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 44
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 45
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 45
8.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 45
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 45
9.2 期末基 金管 理人 的 从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 46
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 46
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 46
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 46
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 47
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 48
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 53
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金简称 易方达 创业 板 ETF 联接
基金主 代码 110026
交易代 码
110026
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 449,973,011.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 159915
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 20 日
基 金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 12 月 9 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧 密 跟踪 业 绩比 较基 准 ，追 求 跟踪 偏 离度 及跟 踪
误差的 最小 化。
投资策 略
本基金 为创 业板 ETF 的 联 接基金 。创 业板 ETF 是
采 用 完全 复 制法 实现 对 创业 板 指数 紧 密跟 踪的 全
被动指 数基 金， 本基 金主 要 通过投 资于 创业 板ETF
实 现 对业 绩 比较 基准 的 紧密 跟 踪， 力 争将 日均 跟
踪 偏 离 度 控制 在 0.35%以内 ， 年 化 跟踪 误 差控 制
在 4% 以内 。在 投资 运作 过 程中 ，本 基 金 将在 综合
考 虑 合规 、 风险 、效 率 、成 本 等因 素 的基 础上 ，
决 定 采用 实 物申 赎的 方 式或 证 券二 级 市场 交易 的
方式进 行创 业 板 ETF 的 买 卖。本 基金 可以 参与 股
指 期 货交 易 ，但 必须 根 据风 险 管理 的 原则 ，以 套
期保值 为目 的。
业绩比 较基 准 创业板 指数 收益 率X95%+ 活期存 款利 率( 税后)X5%
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风险收 益特 征
本基金 为创 业 板 ETF 的 联 接基金 ，其 预期 风险 收
益 水 平高 于 混合 型基 金 、债 券 基金 和 货币 市场 基
金；本 基金 主要 通过 投资 创业 板 ETF 追 踪业 绩比
较 基 准， 具 有与 业绩 比 较基 准 相似 的 风险 收益 特
征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标 的指 数， 追 求跟 踪 偏离 度 及跟 踪误 差
的最小 化。
投资策 略 本 基 金采 取 完全 复制 法 进行 投 资， 即 按照 创业 板
指 数 的成 份 股组 成及 权 重构 建 股票 投 资组 合。 但
是 当 指数 编 制方 法变 更 、成 份 股发 生 变更 、成 份
股 权 重由 于 自由 流通 量 调整 而 发生 变 化、 成份 股
派 发 现金 股 息、 配股 及 增发 、 股票 长 期停 牌、 市
场 流 动性 不 足等 情况 发 生时 ， 基金 管 理人 将对 投
资 组 合进 行 优化 ，尽 量 降低 跟 踪误 差 。本 基金 力
争 将 日 均 跟 踪 偏 离 度 控 制 在 0.2% 以内, 年 化 跟 踪
误差控 制在 2% 以 内。 本 基金可 以参 与股 指期 货
交 易 ，但 必 须根 据风 险 管理 的 原则 ， 以套 期保 值
为目的 。
业绩比 较基 准 创业 板 指数
风险收 益特 征 本 基 金属 股 票型 基金 ， 预期 风 险与 收 益水 平高 于
混 合 基金 、 债券 基金 与 货币 市 场基 金 。本 基金 为
指 数 型基 金 ，采 用完 全 复制 法 跟踪 标 的指 数的 表
现，具 有与 标的 指数 相似 的风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话 020 －38797888 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
注册地 址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-8 室
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
办公地 址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30 号 广州 银行 大厦40-43 楼
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30号广
州银行 大厦40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
2011 年 9 月 20 日 （基
金合同生效日） 至
2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 73,935,823.40 -10,477,210.31 -1,117,295.87
本期利 润 164,482,335.20 -3,431,310.04 -14,765,350.47
加权平均基金份额本期利
润
0.5441 -0.0160 -0.0477
本期加 权平 均净 值利 润率 39.49% -1.76% -4.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 71.42% -1.21% -7.09%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 83,819,713.01 -17,883,857.46 -14,585,288.26
期末可供分配基金份额利
润
0.1863 -0.0821 -0.0709
期末基 金资 产净 值 708,037,798.51 199,867,749.94 191,210,342.00
期末基 金份 额净 值 1.5735 0.9179 0.9291
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 57.35% -8.21% -7.09%
注： 1.所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
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费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2011 年 9 月 20 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.96% 1.89% -4.35% 1.94% -0.61% -0.05%
过去六 个月 24.19% 1.91% 27.48% 1.94% -3.29% -0.03%
过去一 年 71.42% 1.85% 77.74% 1.89% -6.32% -0.04%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
57.35% 1.58% 50.21% 1.80% 7.14% -0.22%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年9 月 20 日至 2013 年 12 月 31 日）
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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注 ：1. 按基 金合同 和招 募说 明书 的约 定，本 基金 的建 仓期 为六 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配置比
例符合 基金 合同 （第 十一 部分二 、投 资范 围和 六、 投资限 制） 的有 关约 定。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 57.35% ， 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 50.21% 。
3.2.3 自基金合同生效 以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注：本 基金 合同 生效 日为 2011 年 9 月 20 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续 期 计
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2011 年 9 月 20 日） 至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会 证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2013 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
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公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理 念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最佳 的回 报。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只 封闭 式基 金 、54 只开 放式 基金 。 封
闭 式基 金有科 瑞证 券投资基 金； 开放式 基金 有易方达 平稳 增长证 券投 资基金、 易方 达策略 成长 证券投
资基金 、 易方 达 50 指 数证 券投资 基金 、 易方 达积 极 成长证 券投 资基 金 、 易 方 达货币 市场 基金 、 易方 达
稳健收 益债 券型 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 基金 、易 方达价 值精 选股 票型 证 券
投 资基 金、易 方达 策略成长 二号 混合型 证券 投资基金 、易 方达价 值成 长混合型 证券 投资基 金 、 易方达
科讯股 票型 证券 投资 基金 、 易方 达增 强回 报债 券型 证券投 资基 金、 易方 达中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、
易 方达 科汇灵 活配 置混合型 证券 投资基 金、 易方达科 翔股 票型证 券投 资基金、 易方 达行业 领先 企业股
票型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起式 证券 投资 基金 联接基 金 、 易方 达深 证 100
交 易型 开放式 指数 证券投资 基金 联接基 金、 易方达亚 洲精 选股票 型证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交
易 型开 放式指 数证 券投资基 金、 易方达 上证 中盘交易 型开 放式指 数证 券投资基 金联 接基金 、易 方达消
费 行业 股票型 证券 投资基金 、易 方达岁 丰添 利债券型 证券 投资基 金、 易方达医 疗保 健行业 股票 型证券
投资基 金、易 方达 黄金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、 易方达 安心回 报债 券型证 券投资 基金、 易方 达资 源
行 业股 票型证 券投 资基金、 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 创业板 交易 型开放
式 指数 证券投 资基 金联接基 金、 易方达 双债 增强债券 型证 券投资 基金 、易方达 纯债 债券型 证券 投资基
金 、易 方达标 普全 球高端消 费品 指数增 强型 证券投资 基金 、易方 达永 旭添利定 期开 放债券 型证 券投资
基 金、 易方达 恒生 中国企业 交易 型开放 式指 数证券投 资基 金、易 方达 恒生中国 企业 交易型 开放 式指数
证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 中小板 指 数 分级证券 投资 基金、 易方 达中债新 综合 债券指 数发 起式证
券投资 基金 （LOF ） 、 易方 达月月 利理 财债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 双月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金、 易方 达沪 深 300 交 易型开 放式 指数 发起 式证 券投资 基金 、易 方达 保 证
金收益 货币 市场 基金 、易 方达信 用债 债券 型证 券投 资基金 、易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金 、
易方达 纯债 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、易 方达高 等级 信用 债债 券型 证券投 资基 金、 易方 达 裕
丰回报 债券 型证 券投 资基 金、易 方达 投资 级信 用债 债券型 证券 投资 基金 、易 方达沪 深 300 医 药卫 生 交
易 型开 放 式指 数证 券投资基 金、 易方达 易理 财货币市 场基 金、易 方达 聚盈分级 债券 型发起 式证 券投资
基 金、 易方达 新兴 成长混合 型证 券投资 基金 、易方达 黄金 交易型 开放 式基金、 易方 达裕惠 回报 债券型
证券投 资基 金。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 全国 社保 基金、 企业 年金 基金 和特 定客户 资产 管理 投资 组 合 。
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
王建军
本基金
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数基金
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金的
基金经
理、易
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金的基
金经
理、易
方达中
小板指
数分级
证券投
资基金
的基金
经理
2011-09-20 - 6 年
博士研 究生， 曾任 汇添富 基金管
理有限 公司数 量分 析师， 易方达
基金管 理有限 公司 量化研 究员、
基金经 理助 理。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等法 规制 定了 《 公平交 易制 度》 ， 内容
主 要包 括公平 交易 的适用范 围、 公平交 易的 原则和内 容、 公平交 易的 实现措施 和交 易执行 程序 、反向
交易控 制、 公平 交易 效果 评估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利 益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
12
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司 风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日内） ， 对 我司 旗下所 有投 资组 合 2013 年 度的同 向交 易价 差情 况进 行了分 析， 包括 旗下 各大
类 资产 组合之 间（ 即公募、 社保 、年金 、专 户四大类 业务 之间） 的同 向交易价 差、 各组合 与其 同类资
产其他 所有 组合 之间 的同 向交易 价差 、 以 及旗 下任 意两个 组合 之间 的同 向交 易价差 。 根 据对 样本 个数 、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组 合
的业绩 影响 等因 素的 综合 分析， 未发 现旗 下投 资组 合之间 存在 不公 平交 易现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 17 次， 其 中 16 次 为旗 下指数 基金 因被 动跟 踪 标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 1 次为 不同 基金经 理管 理的 非指 数基 金间因 投资 策略 不同 而 发
生的反 向交 易， 该次 交易 基金经 理已 提供 决策 依据 ，并履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金 投资策 略和运作分析
2013 年全 年 GDP 同比 增 速为 7.7%，与 2012 年持 平，其 中 2013 年消 费对 经 济增长 的贡 献略 有下
降， 投 资贡 献有 所上 升， 净出口 贡献 小幅 回落 。2013 年通 胀水 平保 持低 位，2013 年 全年 CPI 同比 增长
2.6%，与 2012 年 持平 。2013 年 PPI 同 比跌 幅有 所扩 大，GDP 平减 指数 增速也 略有下 降， 因 此 2013 年
全年名 义 GDP 增速较 2012 年有小 幅下 降。 在整 体 经济增 速逐 步放 缓、 经济 结构转 型的 大背 景下 ，上
市公司 整体 盈利 增长 情况 表现不 佳。 同时， 在 2013 年年中 和年 末出 现了 两次 银行间 货币 市场 资金 极 度
紧张的 情况 ， 全 年下 来货 币资金 价格 持续 高企 ， 导 致主板 市场 股票 的估 值 在 2013 年出 现了 系统 性的 下
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
13
降 。相 反，以 创业 板为主的 新兴 产业上 市公 司的盈利 增长 相对表 现不 俗，创业 板上 市公司 的高 成长性
显 得 更 加 稀 缺 ， 因 此 创 业 板 股 票 在 2013 年 迎 来 了 估 值 和 盈 利 双 升 的 局 面 。2013 年 上 证 指 数 涨 幅 为
-6.75% ， 创业 板价 格指 数 涨幅 为 82.73% ， 创业 板 ETF 联接基金的 单位 净值 跟 随业绩 比较 基准 出现 了大
幅的上 涨。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.5735 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 71.42% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 77.74% ，年 化跟踪 误差 为 1.3401% ， 各项指 标均 在合 同规 定的 目标控 制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展 望下 一阶 段市 场，宏 观经 济整 体复 苏趋 势具有 较大 的不 确定 性， 趋势性 上升 的市 场利 率对 经济
复苏的 负面 冲击 仍是 市场 关注的 焦点 之一 。 另 外， 因政府 债务 问题 和银 行资 产负债 表期 限结 构的 错配 ，
导 致市 场资金 价格 高企，使 得股 票市场 的估 值重心不 断下 移。所 以， 从中长期 的角 度来看 ，市 场估值
水平的 修复 则需 要以 政府 债务和 银行 资产 负债 表期 限结构 等问 题的 化解 为前 提。
随 着十 八届 三中 全会的 召开 ，各 项全 面 深 入的市 场化 改革 措施 的逐 步出台 和推 行， 将会 推动 国内
整 体经 济结构 的全 面转型， 从而 逐渐解 决和 消化困扰 市场 估值修 复的 上述问题 。同 时，从 海外 经济方
面 来看 ，以美 国为 主的发达 经济 体的经 济复 苏日趋明 朗， 这将有 利于 拉动对我 国出 口产品 的需 求，为
国 内问 题的解 决形 成一个较 好的 外部环 境。 鉴于内外 需结 构的调 整、 优化以及 国内 经济的 弹性 和潜在
的 内生 增长力 ，本 基金对中 国经 济中长 期的 前景持相 对乐 观的判 断。 创业板指 数行 业分布 主要 集中在
新 兴产 业，指 数成 分股市值 小、 成长性 高、 弹性大。 创业 板指数 成分 股主要为 小市 值股票 ，虽 然其估
值 水平 普遍较 主板 大市值 股 票高 ，但鉴 于当 前中国经 济转 型期的 大背 景和新兴 产业 未来的 发展 前景，
创业板 指数 中长 期的 投资 价值依 然明 显。
作为被 动投 资的 基金 ，创 业板 ETF 联接基 金将 坚持 既定的 指数 化投 资策 略， 以严格 控制 基金 相 对
业绩基 准的 跟踪 偏离 为投 资目标 ，追 求跟 踪偏 离度 及跟踪 误差 的最 小化 。期 望创业 板 ETF 联接基 金 为
投资者 进一 步分 享中 国经 济的未 来长 期成 长提 供良 好的投 资机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 严守
“三条 底线 ” 、 防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ， 持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督 检
查，有 效地 保证 了基 金管 理运作 及公 司各 项业 务的 合法合 规和 稳健 有序 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
14
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
（2 ）严守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的规章 制度 为依据， 推动 公司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事 务 ，检 查督促 客户 投诉 的及 时反 馈处理 。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在监 管指 导下 牵头 推 动公司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展对 产品、 业务 和客户洗 钱风 险的识 别和 评估、
可 疑交 易报告 报送 、反洗钱 系统 开发测 试、 反洗钱宣 传培 训、信 息调 研与意见 反馈 和各类 工作 信息报
告等工 作， 并进 行了 较全 面的反 洗钱 内部 审计 与整 改，进 一步 贯彻 落实 反洗 钱法规 精神 和工 作要 求。
（7 ） 紧跟 法规 变化和 业务 发展， 认真 做好 旗下 各只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 力 求信 息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
15
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，本 基金托 管人 在对 易方 达创 业板交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 的托 管过
程 中， 严格遵 守《 证券投资 基金 法》及 其他 法律法规 和基 金合同 的有 关规定， 不存 在任何 损害 基金份
额持有 人利 益的 行为 ，完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期内 ，易 方达创 业板 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 的管 理人 —— 易方 达基 金管
理有限 公司 在 易 方达 创业 板交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金 的 投资 运作 、 基 金资 产净 值计 算 、
基 金份 额申购 赎回 价格计算 、基 金费用 开支 等问题上 ，不 存在任 何损 害基金份 额持 有人利 益的 行为，
在 各重 要方面 的运 作严格按 照基 金合同 的规 定进行。 本报 告期内 ， 易 方达创业 板交 易型开 放式 指数证
券投资 基金 联接 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 易方达 基金 管理 有限 公司 编制和 披露 的 易 方达 创业 板交易 型开 放式 指数 证券 投资
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
16
基金联 接基 金 2013 年年 度 报告中 财务 指标 、 净值 表 现、 利 润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报 告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 20749 号
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金的 财务报 表 ， 包 括 2013
年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2013 年度 的利 润表 和 所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 的基 金管 理人
易方达 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会” ) 发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错 报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 财务 报表 在所 有重 大方
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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面 按照 企业会 计准 则和在财 务报 表附注 中所 列示的中 国证 监会发 布的 有关规定 及允 许的基 金行 业实务
操作编 制 ， 公 允反 映了 易 方达创 业板 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 2013 年 12 月 31 日的 财
务状况 以 及 2013 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
普 华永 道中天 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）
注 册会 计师 薛竞 沈兆杰
上海 市湖 滨路 202 号普 华 永道中 心 11 楼
2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 22,873,329.28 13,970,932.13
结算备 付金
574,636.23 -
存出保 证金
161,336.90 500,000.00
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
686,533,214.25 186,127,422.89
其中： 股票 投资
7,916.00 86,337.60
基金投 资
656,733,298.25 186,041,085.29
债券投 资
29,792,000.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- -
应收证 券清 算款
2,096.96 -
应收利 息
7.4.7.
5
389,252.64 2,270.74
应收股 利
- -
应收申 购款
11,804,200.39 3,588,951.64
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
18
资产总 计
722,338,066.65 204,189,577.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,424,496.49
应付赎 回款
13,615,463.14 2,022,220.30
应付管 理人 报酬
20,982.70 5,122.80
应付托 管费
4,196.54 1,024.55
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
247,942.77 6,482.99
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
411,682.99 862,480.33
负债合 计
14,300,268.14 4,321,827.46
所有者 权益：
实收基 金
7.4.7.
9
449,973,011.00 217,751,607.40
未分配 利润
7.4.7.
10
258,064,787.51 -17,883,857.46
所有者 权益 合计
708,037,798.51 199,867,749.94
负债和 所有 者权 益总 计
722,338,066.65 204,189,577.40
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.5735 元， 基金 份额 总 额 449,973,011.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
19
月31 日 月31 日
一、收入
165,795,186.85 -2,701,277.32
1. 利息 收入
468,328.31 184,832.15
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 211,635.16 159,970.66
债券利 息收 入
256,693.15 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 24,861.49
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
72,533,601.85 -10,143,941.38
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -73,587.38 -9,712,162.94
基金投 资收 益 7.4.7.13 72,594,104.92 -439,980.81
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 13,084.31 8,202.37
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17
90,546,511.80 7,045,900.27
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.18
2,246,744.89 211,931.64
减：二、费用
1,312,851.65 730,032.72
1 ．管 理人 报 酬
145,417.81 180,249.66
2 ．托 管费
29,083.51 36,049.89
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.19 746,983.45 140,060.01
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.20 391,366.88 373,673.16
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
164,482,335.20 -3,431,310.04
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
164,482,335.20 -3,431,310.04
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
20
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 217,751,607.40 -17,883,857.46 199,867,749.94
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 164,482,335.20 164,482,335.20
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
232,221,403.60 111,466,309.77 343,687,713.37
其中：1. 基 金申 购款 1,587,660,183.82 639,816,890.13 2,227,477,073.95
2. 基金 赎回 款 -1,355,438,780.22 -528,350,580.36 -1,883,789,360.58
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 449,973,011.00 258,064,787.51 708,037,798.51
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 205,795,630.26 -14,585,288.26 191,210,342.00
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -3,431,310.04 -3,431,310.04
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
11,955,977.14 132,740.84 12,088,717.98
其中：1. 基 金申 购款 199,937,382.94 -15,355,673.15 184,581,709.79
2. 基金 赎回 款 -187,981,405.80 15,488,413.99 -172,492,991.81
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 217,751,607.40 -17,883,857.46 199,867,749.94
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以 下简 称 “ 本基 金”) 经中国 证券 监督 管 理
委员会( 以下 简称 “中 国证 监会”) 证监 许可[2011] 第 740 号 《关 于核 准易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数
证 券投 资基金 及其 联接基金 募集 的批复 》核 准，由易 方达 基金管 理有 限公司依 照《 中华人 民共 和国证
券 投资 基金法 》和 《易方达 创业 板交易 型开 放式指数 证券 投资基 金联 接基金基 金合 同》公 开募 集。经
向中国 证监 会备 案， 《易 方 达创业 板交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 于 2011 年 9
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
21
月 20 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 377,470,567.39 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利 息
折合 39,577.08 份基 金份 额 。 本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限 不定 。 本 基金的 基金 管理 人为 易方
达基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报
告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达创业 板交易型 开
放 式指 数证券 投资 基金联接 基金 基金合 同》 和中国证 监会 发布的 有关 规定及允 许的 基金行 业实 务操作
编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的 声明
本 财务 报表 符合 企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 本报告 期末 的财 务状 况以 及本
报告期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 目前 暂无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 持有 的基 金投 资、 股 票投 资、 债券 投资 和衍生 工具( 主要 为权 证投 资) 分类 为以 公允 价 值
计 量且 其变动 计入 当期损益 的金 融资产 。除 衍生工具 所产 生的金 融资 产在资产 负债 表中以 衍生 金融资
产 列示 外，以 公允 价值计量 且其 公允价 值 变 动计入损 益的 金融资 产在 资产负债 表中 以交易 性金 融资产
列示。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
22
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确 认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益； 对于支
付 的价 款中包 含的 债券起息 日或 上次除 息日 至购买日 止的 利息， 单独 确认为应 收项 目。应 收款 项和其
他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资产满 足下列条 件之 一的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量 的合同权利 终止；(2)
该金融资产已转移 ，且本基金将金融资产所 有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金
融 资产 已转移 ，虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬， 但是放
弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基 金 持有 的基 金投 资、 股票投 资、 债券 投资 和衍 生工具( 主要 为权 证投 资) 按 如下原 则确 定公 允 价
值并进 行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值 日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重大变化 ，参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用 市场参与者 普遍认同且被 以往市场实际交易价格验 证具有可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
23
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值 比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
基 金投 资在 持有 期间应 取得 的现 金红 利于 除息日 确认 为投 资收 益， 股票投 资在 持有 期间 应取 得的
现 金股 利扣除 由上 市公司代 扣代 缴的个 人所 得税后的 净额 确认为 投资 收益。债 券投 资在持 有期 间应取
得 的按 票面利 率或 者发行价 计算 的利息 扣除 在适用情 况下 由债券 发行 企业代扣 代缴 的个人 所得 税后的
净额确 认为 利息 收入 。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益，其中 包括 从公允 价值 变动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
(1) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
24
(2) 本基金收益分配方式 分两种：现金 分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现 金红利自
动转为 基金 份额 进行 再投 资；若 投资 者不 选择 ，本 基金默 认的 收益 分配 方式 是现金 分红 ；
(3) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ， 每份 基金 份额 每次
分配比 例不 得低 于收 益分 配基准 日每 份基 金份 额可 供分配 利润 的 10% ；若 基 金合同 生效 不满 3 个月 ，
可不进 行收 益分 配；
(4) 基金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(5) 基金收 益分 配的 发放 日 距离收 益分 配基 准日 的时 间不得 超 过 15 个工 作日 。
(6) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1) 对于证券交易所上市 的股票，若出 现重大事项停牌、或有充 足证据表明最近交易市价 不能真实
反映公 允价 值等 情况 ， 本 基金根 据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证券 投资 基金 估值 业 务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况选取 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。 若目 标 ETF 持有上述股票 ， 本 基金
根据实 际情 况在 目 标 ETF 当日份 额净 值的 基础 上 ， 根据上 述方 法对 目 标 ETF 份额净 值进 行调 整 ， 并 按
调整后 的结 果进 行估 值。
(2) 对于在锁定期内的非 公开发行股票 ，估值日在证券交易所上 市交易的同一股票的市价 低于非公
开 发行 股票的 初始 取得成本 时， 采用在 证券 交易所的 同一 股票的 市价 作为估值 日该 非公开 发行 股票的
价 值； 估值日 在证 券交易所 上市 交易的 同一 股票的市 价高 于非公 开发 行股票的 初始 取得成 本时 ，按中
国证监 会相 关规 定处 理。
(3) 在银行间同业市 场交易 的债券品种， 根据中国 证 监会证监会计 字[2007]21 号《关于证 券 投资基
金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计价有关事项的 通知》采用估值技术确定 公允价值。本 基
金 持有 的银行 间同 业市场债 券， 参照中 国证 券业协会 证券 投资基 金估 值工作小 组关 于固定 收益 品种的
估值处 理标 准进 行估 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
25
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关
于股权分置 试点改革有关税收政策问 题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干 优惠政策的通
知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 及其 他 相
关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金 取得的企 业 债券利息收 入，由发 行债 券的企业在 向基金派 发利 息时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。2013 年 1 月 1 日以前 ，对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 ， 由
上市公 司在 向基 金派 发股 息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ，依 照现行 税法 规定 即 20% 代
扣代缴 个人 所得 税， 暂不 征收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金 从 公开发 行和 转让 市场 取 得
的上市 公司 股票 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股
期限 在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按
25% 计 入应 纳税 所得 额。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5 ） 基金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、现 金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 22,873,329.28 13,970,932.13
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月-1 年 - -
存款期 限1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 22,873,329.28 13,970,932.13
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
26
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 7,856.60 7,916.00 59.40
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 29,866,890.00 29,792,000.00 -74,890.00
合计 29,866,890.00 29,792,000.00 -74,890.00
资产支 持证 券 - - -
基金 572,714,110.18 656,733,298.25 84,019,188.07
其他 - - -
合计 602,588,856.78 686,533,214.25 83,944,357.47
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 84,582.48 86,337.60 1,755.12
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 192,644,994.74 186,041,085.29 -6,603,909.45
其他 - - -
合计 192,729,577.22 186,127,422.89 -6,602,154.33
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 3,599.52 2,270.20
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
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27
应收结 算备 付金 利息 251.75 0.54
应 收债 券利 息 385,328.77 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 72.60 -
合计 389,252.64 2,270.74
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 247,592.77 6,482.99
银行间 市场 应付 交易 费用 350.00 -
合计 247,942.77 6,482.99
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 500,000.00
应付赎 回费 51,682.99 10,480.33
预提费 用 360,000.00 352,000.00
合计 411,682.99 862,480.33
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 217,751,607.40 217,751,607.40
本期申 购 1,587,660,183.82 1,587,660,183.82
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,355,438,780.22 -1,355,438,780.22
本期末 449,973,011.00 449,973,011.00
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -13,123,990.43 -4,759,867.03 -17,883,857.46
本期利 润 73,935,823.40 90,546,511.80 164,482,335.20
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
28
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
23,007,880.04 88,458,429.73 111,466,309.77
其中： 基金 申购 款 109,545,142.96 530,271,747.17 639,816,890.13
基金赎 回款 -86,537,262.92 -441,813,317.44 -528,350,580.36
本期已 分配 利润 - - -
本期末 83,819,713.01 174,245,074.50 258,064,787.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 173,578.77 156,164.92
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 33,656.79 3,470.39
其他 4,399.60 335.35
合计 211,635.16 159,970.66
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -322,457.14 -682,491.45
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 248,869.76 -9,029,671.49
合计 -73,587.38 -9,712,162.94
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人 民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 13,076,870.44 7,471,407.77
减：卖 出股 票成 本总 额 13,399,327.58 8,153,899.22
买卖股票 差 价收 入 -322,457.14 -682,491.45
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
29
日 日
申购基 金份 额总 额 741,831,400.00 181,241,800.00
减：现 金支 付申 购款 总额 100,322,107.85 4,329,712.37
减：申 购股 票成 本总 额 641,260,422.39 185,941,759.12
申购差 价收 入 248,869.76 -9,029,671.49
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 434,750,397.01 17,599,993.01
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 362,156,292.09 18,039,973.82
基金投 资收 益 72,594,104.92 -439,980.81
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,084.31 8,202.37
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 13,084.31 8,202.37
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 90,546,511.80 7,045,900.27
——股 票投 资 -1,695.72 13,271,600.27
——债 券投 资 -74,890.00 -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 90,623,097.52 -6,225,700.00
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
30
合计 90,546,511.80 7,045,900.27
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 2,243,742.88 211,931.64
其他 3,002.01 -
合计 2,246,744.89 211,931.64
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 746,458.45 140,060.01
银行间 市场 交易 费用 525.00 -
合计 746,983.45 140,060.01
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 52,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 13,366.88 3,673.16
银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
合计 391,366.88 373,673.16
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 中国工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
31
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
145,417.81 180,249.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
589,779.71 275,151.18
注：1.本基金 的管理 费按 调整后的前 一日基金 资产 净值的 0.5% 年费率 计提。 管理费的计 算方法 如
下：
H ＝E ×0.5% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 调整 后 的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日 基金资 产净 值＝ 前一 日基 金资产 净值 －前 一日
本基金 持有 的创 业 板 ETF 公允价 值， 金额 为负 时以 零计。
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令 ， 基 金托 管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
32
若遇法 定节 假日 、公 休日 等,支 付日 期顺 延。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E ×R/ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户 维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
29,083.51 36,049.89
注：本 基金 的托 管费 按调 整后的 前一 日基 金资 产净 值的 0.1% 的 年费 率计 提。 托管费 的计 算方 法 如
下：
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日 基 金资 产净 值＝ 前一 日基 金资产 净值 －前 一日
本基金 持有 的创 业 板 ETF 公允价 值， 金额 为负 时以 零计。
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
33
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 22,873,329.28 173,578.77 13,970,932.13 156,164.92
注 ：本 基金 的银 行存款 由基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ，本基 金分 别持 有 513,835,614 份和 259,833,918 份目标 ETF 基金份额 ，
占其总 份额 的比 例分 别 为 59.51% 和 42.08% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
34
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制 ；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
和 管理 ；从投 资管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本 基金 属股 票基 金，预 期风 险与 收益 水平 高于混 合基 金、 债券 基金 与货币 市场 基金 。本 基金 为指
数 型基 金，采 取间 接的方法 ，通 过将绝 大部 分基金财 产投 资于创 业板 ＥＴＦ， 实现 对业绩 比较 基准的
紧密跟 踪。 因此 本基 金具 有与标 的指 数相 似的 风险 收益特 征。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指 基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金管理 人通 过严格 的备 选库制
度 和分 散化投 资方 式防范信 用风 险。本 基金 在交易所 进行 的证券 交易 交收和款 项清 算对手 为中 国证券
登记结 算有 限责 任公 司， 在银行 间同 业市 场主 要通 过交易 对手 库制 度防 范交 易对手 风险 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净
值的比 例 为 0.00%(2012 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 30,177,328.77 0.00
合计 30,177,328.77 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币 元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
35
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ，无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要
来 自于 投资品 种流 动性不足 ，导 致金融 资产 不能在合 理 价 格变现 。本 基金采用 分散 投资、 监控 流通受
限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险，同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现
比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 期 末 除
7.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外， 其余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,873,329.28 - - - 22,873,329.28
结算备付金 574,636.23 - - - 574,636.23
存出保证金 161,336.90 - - - 161,336.90
交易性金融资产 29,792,000.00 - - 656,741,214.25 686,533,214.25
衍生金融资产 - - - - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
36
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 2,096.96 2,096.96
应收利息 - - - 389,252.64 389,252.64
应收股利 - - - - -
应收申购款 52,265.59 - - 11,751,934.80 11,804,200.39
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 53,453,568.00 - - 668,884,498.65 722,338,066.65
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 13,615,463.14 13,615,463.14
应付管理人报酬 - - - 20,982.70 20,982.70
应付托管费 - - - 4,196.54 4,196.54
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 247,942.77 247,942.77
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 411,682.99 411,682.99
负债总计 - - - 14,300,268.14 14,300,268.14
利率敏感度缺口 53,453,568.00 - - 654,584,230.51 708,037,798.51
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 13,970,932.13 - - - 13,970,932.13
结算备付金 - - - - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
37
存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 - - - 186,127,422.89 186,127,422.89
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金 融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,270.74 2,270.74
应收股利 - - - - -
应收申购款 222,892.66 - - 3,366,058.98 3,588,951.64
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 14,193,824.79 - - 189,995,752.61 204,189,577.40
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 1,424,496.49 1,424,496.49
应付赎回款 - - - 2,022,220.30 2,022,220.30
应付管理人报酬 - - - 5,122.80 5,122.80
应付托管费 - - - 1,024.55 1,024.55
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 6,482.99 6,482.99
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 862,480.33 862,480.33
负债总计 - - - 4,321,827.46 4,321,827.46
利率敏感度缺口 14,193,824.79 - - 185,673,925.15 199,867,749.94
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
38
假设 除市场 利率 以 外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 51,107.18 -
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -50,930.78 -
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因 素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通 过 标准差 、 跟踪 误差 、beta 值、VAR 等指 标， 监
控投资 组合 面临 的市 场价 格波动 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 7,916.00 0.00 86,337.60 0.04
交易性 金融 资产- 基 金投 资 656,733,298.25 92.75 186,041,085.29 93.08
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 656,741,214.25 92.76 186,127,422.89 93.13
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩 比较 基准 上 升 5% 36,053,801.10 9,774,216.99
2. 业绩 比较 基准 下 降 5% -36,053,801.10 -9,774,216.99
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
39
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计 入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额为 656,741,214.25 元 ，属 于第 二层 级的 余额为 29,792,000.00 元， 无属于 第三 层级 的余 额
(2012 年 12 月 31 日： 第一 层级 186,078,308.09 元， 第二层 级 49,114.80 元 ， 无属于 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度 ， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。 对于 目标 ETF ，
若本基 金因 上述 事项 在目 标 ETF 当日份额 净值 的基 础上 ， 对 目标 ETF 的公允 价值进 行调 整 ， 则 本基 金
在调整 期间 内将 目 标 ETF 的公允 价值 从第 一层 级转 出。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ； 本 基金 本期 净 转
入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
40
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 7,916.00 0.00
其中： 股票 7,916.00 0.00
2 基金投 资 656,733,298.25 90.92
3 固定收 益投 资 29,792,000.00 4.12
其中： 债券 29,792,000.00 4.12
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,447,965.51 3.25
7 其他各 项资 产 12,356,886.89 1.71
8 合计 722,338,066.65 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 易方达创
业板交易
型开放式
指数证券
投资基 金
股票型 交 易型 开放
式（ETF ）
易方达基
金管理有
限公司 656,733,298.25 92.75
8.3 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 7,916.00 0.00
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
41
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 7,916.00 0.00
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300079 数码视 讯 400 7,916.00 0.00
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期 累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300070 碧水源 37,635,297.22 18.83
2 300027 华谊兄 弟 30,075,733.20 15.05
3 300058 蓝色光 标 22,182,015.30 11.10
4 300024 机器人 21,167,310.93 10.59
5 300104 乐视网 18,313,840.76 9.16
6 300146 汤臣倍 健 14,816,098.98 7.41
7 300059 东方财 富 14,721,193.97 7.37
8 300257 开山股 份 12,106,446.06 6.06
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
42
9 300124 汇川技 术 12,036,199.41 6.02
10 300251 光线传 媒 11,873,397.37 5.94
11 300228 富瑞特 装 11,698,381.32 5.85
12 300079 数码视 讯 11,200,042.63 5.60
13 300072 三聚环 保 11,197,477.55 5.60
14 300026 红日药 业 10,738,881.49 5.37
15 300273 和佳股 份 10,621,738.17 5.31
16 300002 神州泰 岳 10,508,391.16 5.26
17 300168 万达信 息 10,442,029.13 5.22
18 300039 上海凯 宝 10,148,514.28 5.08
19 300017 网宿科 技 9,871,331.52 4.94
20 300088 长信科 技 9,518,762.69 4.76
21 300133 华策影 视 9,443,735.28 4.72
22 300090 盛运股 份 9,061,289.05 4.53
23 300147 香雪制 药 8,713,063.60 4.36
24 300212 易华录 8,017,233.24 4.01
25 300157 恒泰艾 普 7,863,779.17 3.93
26 300122 智飞生 物 7,563,228.68 3.78
27 300115 长盈精 密 7,448,128.11 3.73
28 300015 爱尔眼 科 7,428,013.13 3.72
29 300055 万邦达 7,290,316.41 3.65
30 300052 中青宝 7,169,770.06 3.59
31 300144 宋城股 份 6,443,402.64 3.22
32 300199 翰宇药 业 6,201,823.14 3.10
33 300113 顺网科 技 6,092,657.30 3.05
34 300005 探路者 5,962,157.30 2.98
35 300170 汉得信 息 5,942,347.26 2.97
36 300142 沃森生 物 5,917,338.63 2.96
37 300014 亿纬锂 能 5,827,403.33 2.92
38 300315 掌趣科 技 5,737,730.07 2.87
39 300054 鼎龙股 份 5,629,487.36 2.82
40 300274 阳光电 源 5,610,065.21 2.81
41 300101 国腾电 子 5,606,325.21 2.81
42 300197 铁汉生 态 5,317,742.49 2.66
43 300003 乐普医 疗 5,251,142.59 2.63
44 300068 南都电 源 5,221,010.21 2.61
45 300009 安科生 物 5,024,074.87 2.51
46 300057 万顺股 份 5,014,066.04 2.51
47 300171 东富龙 4,819,132.77 2.41
48 300215 电科院 4,803,796.24 2.40
49 300185 通裕重 工 4,680,260.71 2.34
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
43
50 300177 中海达 4,600,513.47 2.30
51 300204 舒泰神 4,534,559.32 2.27
52 300077 国民技 术 4,481,397.65 2.24
53 300020 银江股 份 4,436,353.97 2.22
54 300156 天立环 保 4,431,776.52 2.22
55 300004 南风股 份 4,181,182.15 2.09
56 300096 易联众 4,166,363.06 2.08
57 300006 莱美药 业 4,125,549.15 2.06
58 300152 燃控科 技 4,121,168.70 2.06
59 300267 尔康制 药 4,037,517.25 2.02
60 300183 东软载 波 4,011,831.42 2.01
61 300105 龙源技 术 4,004,403.35 2.00
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300070 碧水源 734,305.60 0.37
2 300024 机器人 427,547.66 0.21
3 300058 蓝色光 标 339,560.01 0.17
4 300146 汤臣倍 健 304,522.15 0.15
5 300228 富瑞特 装 272,557.80 0.14
6 300257 开山股 份 265,110.07 0.13
7 300027 华谊兄 弟 252,883.57 0.13
8 300026 红日药 业 243,073.66 0.12
9 300072 三聚环 保 235,896.99 0.12
10 300039 上海凯 宝 232,793.59 0.12
11 300079 数码视 讯 210,538.94 0.11
12 300124 汇川技 术 205,341.21 0.10
13 300273 和佳股 份 202,935.93 0.10
14 300168 万达信 息 198,875.67 0.10
15 300059 东方财 富 195,986.74 0.10
16 300251 光线传 媒 190,380.69 0.10
17 300090 盛运股 份 177,459.87 0.09
18 300115 长盈精 密 176,550.22 0.09
19 300002 神州泰 岳 173,257.91 0.09
20 300133 华策影 视 172,786.54 0.09
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
44
8.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 654,583,024.09
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 13,076,870.44
注： “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,792,000.00 4.21
其中： 政策 性金 融债 29,792,000.00 4.21
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 29,792,000.00 4.21
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 130236 13 国开 36 200,000 19,862,000.00 2.81
2 130243 13 国开 43 100,000 9,930,000.00 1.40
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
45
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末 未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本 基金 投 资的 前十名 证 券的 发行 主体 本 期没有 出 现被 监管 部门 立 案调查 ， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 161,336.90
2 应收证 券清 算款 2,096.96
3 应收股 利 -
4 应收利 息 389,252.64
5 应收申 购款 11,804,200.39
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,356,886.89
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
46
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
22,107 20,354.32 628,235.40 0.14% 449,344,775.60 99.86%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 21,938.78 0.0049%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单 位： 份
基金合 同生 效日(2011 年9 月 20 日) 基金 份 额 总额
377,470,567.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 217,751,607.40
本报告 期基 金总 申购 份额
1,587,660,183.82
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,355,438,780.22
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 449,973,011.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告，自 2013 年 7 月 12 日 起聘 任马 骏 先生担 任公 司副 总
经理； 本基 金管 理人 于 2013 年 12 月 17 日发 布公 告 ，自 2013 年 12 月 16 日 起陈志 民先 生不 再担 任公
司副总 经理 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
47
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 3 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审 计
服务， 本报 告年 度的 审计 费用 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
厦门证 券 1 667,659,894.53 100.00% 606,561.97 100.00% -
中信建 投 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
48
b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
11.7.2 金 额单 位： 人民 币 元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占 当
期债
券 成
交 总
额 的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金 额
占当期 基金 成
交总额 的比 例
厦门证 券 - - - - - - - -
中信建 投 - - - - - - - -
中投证 券 - - - - - - - -
国信证 券 - - - - - - - -
申银万 国 - - - - - - - -
华泰证 券 - - - - - - - -
银河证 券 - - - - - - - -
长江证 券 - - - - - - - -
渤海证 券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-01-14
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 中 国 工 商 银 行 推 出 定 期 定 额 申
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-02-22
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
49
购业务及参加中国工商银行“2013 倾 心 回
馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 广 东 顺 德 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 及 在 广 东 顺 德 农 村 商
业 银 行 股 份 有 限 公 司 推 出 定 期 定 额 申 购 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-20
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-03-27
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加中 金公 司为 代销机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-15
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 珠 海 华 润 银 行 为 代 销 机 构 及
在 珠 海 华 润 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-25
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加华 鑫证 券为 代销机 构 、 在 华鑫
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 华 鑫 证
券 自 助 式 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 增 加 开 源 证 券 为 代 销 机 构 及 在 开
源证券 推出 定期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-04-26
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-16
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 创 业
板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-21
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加泛 华普 益为 代销机 构 、 在 泛华
普 益 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 泛 华 普
益 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-05-31
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 以 及 网 上
直销转 换费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-14
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-15
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加好 买基 金为 代销机 构 、 在 好买
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 好 买 基
金 电 子 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-18
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
50
优惠活 动的 公告
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-26
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达
资产管 理有 限公 司的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 运 用 公 司 固
有资金 申购 旗下 开放 式基 金的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-06-29
18
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金继 续参 加交 通银 行网上 银行 、 手机
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加德 邦证 券为 代销机 构 、 在 德邦
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 德 邦 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-02
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 创 业
板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-03
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加天 天基 金为 代销机 构 、 在 天天
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 天 天 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-04
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 特 定 投
资 群 体 通 过 直 销 中 心 申 购 及 转 换 费 率 优 惠
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-08
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-12
24
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者
及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-18
25
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加数 米基 金为 代销机 构 、 在 数米
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 数 米 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-30
26
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加展 恒基 金为 代销机 构 、 在 展 恒
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 展 恒 基
金 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-07-31
27
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加同 花顺 为代 销机构 、 在同 花顺
推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 同 花 顺 网 上
交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
51
动的公 告
28
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加上 海长 量为 代销机 构 、 在 上海
长 量 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 上 海 长
量 非 现 场 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-01
29
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加万 银财 富为 代销机 构 、 在 万银
财富推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-08
30
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国 工
商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠
期的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-08-30
31
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 万 银 财 富 非 现 场 方 式 申 购 与
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-04
32
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加众 禄基 金为 销售机 构 、 在 众禄
基 金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 众 禄 基
金 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-09
33
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加财 达证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-16
34
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-09-30
35
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部
分基金 估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-08
36
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
37
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加深 圳新 兰德 为销售 机构 、 在深
圳 新 兰 德 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 深
圳 新 兰 德 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-14
38
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 创 业
板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金估值 调整 情况 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-18
39
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上 交 易 定 期 定 额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-10-25
40
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
52
41
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 易 方 达 基
金官方 淘宝 店开 展直 销业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-01
42
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加和 讯信 息为 销售机 构 、 在 和讯
信 息 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 和 讯 信
息 网 上 交 易 系 统 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-20
43
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 易 方
达资产 管理 有限 公司 增加 注册资 本的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-11-23
44
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 同证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-02
45
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-17
46
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部
分开放 式基 金申 购单 笔最 低金额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-19
47
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商
银 行 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-20
48
关 于 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 从 业 人 员 在
易方达 资产 管理 有限 公司 兼职情 况的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-21
49
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加诺 亚正 行为 销售机 构 、 在 诺亚
正 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 诺 亚 正
行 官 方 网 站 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-26
50
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加大 通证 券为 销售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-27
51
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银
行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 以
及 对 网 上 直 销 转 换 费 率 实 行 进 一 步 优 惠 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
52
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
53
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 平 安 银 行 申 购 和 定 期 定 额 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
54
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基金参加中国工商银行“2014 倾 心 回
馈 ” 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013-12-31
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
53
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 创业 板交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
4.《易 方达 创业 板交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金托 管协 议》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照；
6.基金 托管 人业 务资 格 批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
