信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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信诚中 证800 有色指数分 级证券投资基 金2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合 同 规定, 于 2014 年 3 月26 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2013 年8 月30 日起 至 12 月 31 日 止。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................. 10
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 11
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 11
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 12
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 12
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 31
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 31
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 31
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 32
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 33
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 35
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 35
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 35
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 35
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 35
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 36
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 36
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 36
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 37
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 37
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 38
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 38
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 38
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 39
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 39
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 39
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 39
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 39
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 39
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 39
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 39
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 40
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 41
12.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 41
12.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 41
12.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 41
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 证800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
基金简 称 信诚中 证800 有 色指 数分 级(场 内简 称:信 诚有 色)
基金主 代码 165520
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 30 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 56,719,408.73 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 9 月 18 日
下属 分 级基 金的 基金 简称
信诚中 证800 有 色指 数
分级 A( 场 内简 称:800
有色 A)
信诚中 证800 有色
指数分 级 B( 场 内简
称:800 有色 B)
信诚中 证800 有
色指数 分级(场内
简称: 信诚 有色)
下属 分 级基 金的 交易 代码 150150 150151 165520
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 10,201,740.00 份 10,201,740.00 份
36,315,928.73
份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 进 行 数 量 化 指 数 投 资, 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投 资 纪 律 约
束,实 现对 中证 800 有色 金 属指数 的有 效跟 踪, 为投 资 者提供 一个 有
效的投 资工 具。
投资策 略
本 基 金 原 则 上 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 指 数, 即 原 则 上 按 照 标 的 指 数 中
成 份 股 组 成 及 其 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及
其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整, 力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较
基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0.35%, 年 跟 踪 误 差 不
超过 4% 。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的
投资目 标。 本基 金在 股指 期 货投资 中将 根据 风险 管理 的原则,以 套期
保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货 的
投资,以管理投资组合的 系 统性风险,改善组合的风 险 收益特性。此
外, 本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以 进
行有效的现金管理,如预 期 大额申购赎回、大量分 红 等,以及对冲因
其他原 因导 致无 法有 效跟 踪标的 指数 的风 险。
业绩比 较基 准 95%× 中证800 有色 金属 指 数收益 率 +5 %× 金融 同业 存 款利率
风险收 益特 征
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高预 期风 险 、 较高 预期 收益
的特征,其 预期 风险 和预 期 收益高 于货 币市 场基 金、 债 券型基 金和 混
合型基 金。 从本 基金 所分 离的两 类基 金份 额来 看,800 有色A 份 额具
有预期 风险 、预 期收 益较 低的特 征;800 有色B 份 额 具有预 期风 险、
预期收 益较 高的 特征
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 800 有色 A 份额 具有 800 有色B 份额 具有 本 基 金 为 跟 踪 指 数 的信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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预期风险 、预期 收益
较低的 特征 。
预 期 风 险 、 预 期 收
益较高 的特 征。
股票型基金, 具 有较 高
预期风 险 、 较 高预 期收
益的特征, 其 预 期风 险
和 预 期 收 益 高 于 货 币
市场基 金 、 债 券型 基金
和混合 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 唐州徽
联系电 话 021-68649788 95566
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点
基金管理人的办公场所和营业场所及、基金托管人的
住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华振 会 计 师事 务 所(特
殊普通 合伙)
北京市 东长 安 街1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
注册登 记机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年08 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月
31 日 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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本期已 实现 收益 -1,585,233.86
本期利 润 -8,345,362.73
加权平 均基 金份 额本 期利润 -0.0767
本期加 权平 均净 值利 润率 -7.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 -13.75%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -7,734,329.80
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1364
期末基 金资 产净 值 48,427,702.53
期末基 金份 额净 值 0.854
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -13.75%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
4、本 基金 合同 自2013 年8 月 30 日 起生 效,报 告期 为 2013 年8 月30 日至 2013 年 12 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.88% 1.14% -12.51% 1.13% -0.37% 0.01%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-13.75% 1.03% -14.84% 1.16% 1.09% -0.13%
注:业 绩比 较基 准为 95% × 中证800 有 色金 属指 数收 益率 +5 %× 金融 同业 存款 利 率
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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注:基 金合 同生 效起 至披 露 时点不 满一 年( 本基 金合 同 生效日 为 2013 年8 月30 日)。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增 长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信诚 800 有色 份额 、信诚 800 有色 A 份 额、 信诚 800 有色 B
份额) 不进 行收 益分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区 创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理(助理)期 证券从 说明 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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限 业年限
任职日 期 离任日 期
吴雅楠
本 基 金 基 金 经
理 ， 兼 任 信 诚
中证 500 指数
分 级 基 金 、 信
诚沪 深 300 指
数 分 级 基 金 、
信诚中证 800
医 药 指 数 分 级
基 金 和 信 诚 中
证 800 金 融指
数 分 级 基 金 基
金 经 理 ， 信 诚
基 金 管 理 有 限
公 司 投 资 管 理
部 数 量 投 资 总
监
2013 年8 月30 日 - 17
统计物 理学 博士,CFA,17 年证券 、
基金从业经验, 拥 有 丰 富 的 量 化
投资和指数基金管理经验。曾任
职于加 拿 大 Greydanus, Boeckh &
Associates 公司 和加 拿大 道明资
产 管 理 公 司 (TD Asset
Management) 。 现 任公 司投 资管理
部数量投资总监兼信诚中证 500
指数分 级基 金、 信诚 沪深 300 指
数分级 基金 、信 诚中 证 800 医药
指数分 级基 金、 信诚 中证 800 有
色指数分级基金和信诚中证 800
金融指 数分 级基 金的 基金 经理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资 格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
中证800 有 色指 数分 级证 券投资 基金 基金 合同 》 、 《 信 诚中 证800 有色 指数 分级 证券投 资基 金招 募说 明书 》
的约定, 本着诚 实信用 、勤 勉尽职的 原则管 理和 运用 基金财产 。本基 金管 理人 通过不断 完善法 人治 理结
构和内 部控 制制 度, 加强 内 部管理,规 范基 金运 作。 本 报告期 内, 基金 运作 合法 合 规, 没 有发 生损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主 要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统 对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程 序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年,A 股 市场 全年 在国 内流动 性收 紧、 去杠 杆力 度加大 、整 顿 “ 影子 银行 ”、新 一届 政府 改 革
期望、IPO 年 末重 新开 闸 决定以 及全 球资 金在 美国 QE 退出 预期 中流 出新 兴市 场等因 素叠 加下 凸显 结构
性行情 。 债 券市 场则 前高 后低, 利率 曲线 下半 年不 断 上移。 年初, 国内 A 股 在宏 观数据 继续 回暖 和新 政府
改革预 期的 带动 下, 延续 了 去年末 的上 扬行 情。 工 业企 业利润 年初 维持 较高 增长, 央行启 动 SLO 来 调节 市
场流动 性。 然而 随后, 宏观 经济复 苏却 凸显 出持 续疲 态。 进 出口 出现 双双 环比 下滑,, 汇丰 PMI 连续 下行,
创9 个 月新 低。 中国 央行 在二季 度末 加大 了整 顿 “ 影子银 行” 和金 融系 统去 杠杆的 力度,在 “优 化配 置 、
用好增量 和盘活 存量 ”的 指引下, 对过去 多年经 济中 的高杠杆 和泡沫 现象 进行 整顿,减 少资金 空转,从一
定程度 上对 金融 系统 进行 了压力 测试,造成6 月 末资 金严重 紧张,促发Shibor 急剧攀 升, 银行 间7 天 质押
回购利 率 创10 年最 高水 平,超过2008 年金 融危 机时 期。 流动 性紧 缩以 及即 将到 期银行 理财 产品,导 致短
期“钱荒 ”。与 此同 时,新 一届政府 释放积 极改 革信 号,继续 推动利 率市场 化, 取消贷款 下限。 经济 政策
的目标是 “ 稳 中 求进 ”, 在维 持 “ 调结 构 ” 基调 上 ,“ 稳增长”仍为基础 ,“ 促改革 ” 是 目的, 以 稳 健的
货币政 策配 搭积 极的 财政 政策, 通过 市场 化手 段倒 逼 结构调 整。 “十 八届 三中 全会 ” 奠定 全面 深化 改革
的决心,明 确提 出 “ 市场 在 资源配 置中 起决 定性 作用 ” 以及 “到 2020 年, 在重 要领域 和关 键环 节改 革上
取得决 定性 成果 ”, 表达 了 市场化 的改 革方 向。 央 行在 下半年 公开 市场 操作 上连 续暂停 逆回 购, 继续 实行
审 慎 稳 健 货 币 政 策 。 在 “ 非标 ” 理 财 产 品 收 益 率 不 断 攀 升 和 机 构 赎 回 的 压 力 下, 债 券 市 场 遭 受 严 重 打
击,1 年期 和 7 年期 国债利 率均 破 4%, 利率 曲线 平坦 化,社 会融 资成 本抬 升。8 月 16 日,光 大证 劵出 现程
序化交 易 “ 乌龙 指 ” 事件, 对市场 造成 了一 定扰 动。 年 底的资 金面 偏紧 还是 促 使Shibor 和 短期 回购 利率
突破6 月“ 钱荒 ”水平,7 天回购 利率 达 约10% 。 另一 方面, 证监 会决 定新 股IPO 将于明 年 1 月开 闸, 虽然
规模有限,但影 响市场 心理 。另外, 新三板 的启动 和优 先股的推 出,更 加剧了 市场 对资金从 股市分 流的 担
忧。
在海外,年 初欧 洲风 险仍 不 断放大,避 险情 绪升 高, 美 元指数 持续 攀升,突破 84 。 另一方 面, 美国 经济
则复苏 势头 强劲,房 地产 市 场持续 回暖,就 业数 据大 幅 超预期,使 QE 退 出预 期不 断增加 。美 联储 在 12 月
议息会 议, 超市 场预 期决 定 将于 2014 年 1 月启 动 TAPER, 逐 月减 小 QE 规模,加 剧 了全球 市场 资金 从新 兴
市场流 出和 去杠 杆, 美国10 年债 劵利 率飙 升突 破2.7%, 美国 股市 则连 创历 史新 高。
上证综 指年 中再 次进 入“ 1” 时代,跌破 1900 点。A 股出现 明显 “28 分化 ”, 大盘蓝 筹领 跌, 创业 板
一枝独 秀。 全年 沪 深 300 指数下 跌 7.65%,中证 500 指数上 涨 16.89%, 创业 板 指数上 涨 82.73%, 中证800
有色指 数下 跌36.51% 。
在 本 报 告期 内, 我们 继续 利用 自 行 开发 的 量化 复 制技术, 在 震 荡市 场 环境 及处 理每 日 申 购赎 回 现金信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
10
流中, 有效 地管 理跟 踪误 差 。 在市 场震 荡期 间, 我 们也 利用股 指期 货对 冲现 金流 带 来的 市场 风险 。 在 本报
告期内, 基金利 用股指 期货 作为工具 进行套 保,以 配合 现货投资 复制标 的指 数减 小跟踪误 差,及 应付大 额
申购赎 回, 期末 现货 与股 指 期货合 约总 市值 相对 基金 净值占 比符 合法 规与 风控 要求。
作为首 只有 色行 业的 指数 分级基 金, 信诚 中证 800 有 色指数 分级 基金 为不 同风 险偏好 的投 资者 提 供
了三款不 同风险 收益 特征 的投资工 具,并 且分级 份额 在场内交 易。场 内交 易的 活跃度也 可以反 映投 资者
的关注 与对 市场 走势 的交 易特征 。本 基金 于9 月 18 日上市 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
2013 年本 基金 份额 净值 增 长率为-13.75%, 同期 业绩 比较基 准增 长率 为-14.84% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2014 年,市 场还 将观 察政府 对经 济增 速下 滑的 容忍度 以及 相应 改革 政策 的出台 与力 度。 货 币 政
策 将 有 望在 “ 稳增 长 ” 的前 提 下 仍趋 审 慎稳 健,并 适时 提 供 市场 流动 性, 引导 金融 系 统 去杠 杆和 推 动利
率市场化 。宏观 经济政 策 将突出 “ 调结构 和促改 革 ”, 预期 将在利 率市场 化、 人民币资 本项目 开放、 多
层次资 本市 场 、 国 企改 革 、 行 政体 制改 革 、 环 保和 “单独 二胎 ”等 方面 逐步 释放改 革红 利 。 但 是需 要 关
注在加 大去 杠杆 力度 和金 融系统 整顿 中导 致的 信用 风险。 经 济能 否在 转型 中避 免硬着 陆也 将考 验新 政 府
改革决心 和经济 政策 方向 。股市将 在震荡 进程 中等 候实体经 济企稳 复 苏 信号, 重新积聚 上扬动 能。 市场
还将在 新 股IPO 开闸 和发 行节奏 中博 弈资 金流 向。 股 市将在 改革 政策 预期 和资 金博弈 中延 续结 构市 场 行
情。有色 行业将 在估 值修 复和流动 性改善 后将 获得 阶段性机 会, 新 能源和 环保 的发展也 会带来 相关 有色
板块机 遇。 本基 金经 理将 继续秉 承严 谨和 有纪 律的 信诚数 量投 资策 略和 执行, 管理信 诚中 证 800 有 色指
数分级 基金,为 投资 者提 供 有效的 指数 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为 的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次季 度常 规审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要 或核心 业务 领域 的 专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
11
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 并按 照相 关规 定将 相 关可疑 记录 及时 上报 反洗 钱监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本基金管 理人将 一如 既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务, 本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人 、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基金管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职 责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提 请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基 金合 同的 约 定,本基金(包 括信 诚800 有 色份 额 、 信诚 800 有色A 份 额、 信 诚 800 有色 B 份额)
不进行 收益 分配 。本 基金 于本期 间未 进行 过利 润分 配, 该 处理 符合 基金 利润 分 配原则 。
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
12
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内,中 国银 行股 份 有限公 司( 以下 称 “ 本托 管 人 ”) 在对 信诚 中证 800 有 色指数 分级 证券 投
资基金( 以下称 “本基 金”) 的托管 过程中, 严格遵 守 《证券投 资基金 法》 及其 他有关法 律法规 、基 金合
同和托 管协 议的 有关 规定, 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽 责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对 报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定,
对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财务会 计报 告( 注:财 务会 计报告 中的 “金 融工 具
风险及 管理 ”部 分未 在托 管人 复 核范 围内)、 投资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400139 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚中 证800 有色 指数 分 级证券 投资 基金 全体 基金 份额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的第 1 页 至第 26 页 的信 诚中证 800 有
色指数 分级 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 信诚 800 有色基
金”) 财务 报表, 包括2013 年12 月31 日 的资 产负 债 表、
自2013 年8 月30 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月
31 日 止期 间的 利润 表、 所 有者权 益( 基金 净值) 变动 表以
及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是信诚800 有 色基 金管 理 人信
诚 基 金 管 理有 限 公司 管 理层 的 责 任, 这种 责 任包 括:(1)
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和
中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操
作的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映;(2) 设
计 、 执 行和 维 护必 要 的内部 控 制, 以使 财 务报 表 不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发
表审计 意见 。 我们 按照 中 国注册 会计 师审 计准 则的 规定
执行了 审计 工作 。 中国 注 册会计 师审 计准 则要 求我 们遵信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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守 中 国 注册 会 计师 职 业道德 守 则, 计划 和 执行 审 计工作
以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及 实施 审 计程序, 以 获 取有 关 财务 报 表金额
和披露 的审 计证 据 。 选 择 的审计 程序 取决 于注 册会 计师
的判断, 包括 对 由于 舞 弊或错 误 导 致的 财 务报 表 重大错
报 风 险 的评 估 。在 进 行风险 评 估 时, 注 册 会计 师 考虑与
财 务 报 表编 制 和公 允 列报相 关 的 内部 控 制,以 设 计恰当
的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审计 工作 还包 括评 价 信诚基 金管 理有 限公 司管 理层
选 用 会 计政 策 的恰 当 性和作 出 会 计估 计 的合 理 性, 以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适当 的,为发表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为, 信诚 800 有 色 基金财 务报 表在 所有 重大 方面
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在
财务报 表附 注2 中 所列 示 的中国 证监 会和 中国 证券 投资
基 金 业 协会 发 布的 有 关基金 行 业 实务 操 作的 规 定编制,
公允反 映了 信诚 800 有 色 基金 2013 年 12 月 31 日 的财
务状况 以及 自 2013 年 8 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至
2013 年12 月31 日 止期 间 的经营 成果 及基 金净 值变 动情
况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 中 证800 有色指 数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 34,726.31
结算备 付金
52,334.42
存出保 证金
58,734.99
交易性 金融 资产 7.4.7.2 48,485,681.47
其中： 股票 投资
45,478,449.47
基金 投资
-
债券投 资
3,007,232.00
资产支 持证 券投 资
- 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 52,394.72
应收股 利
-
应收申 购款
2,964.43
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
48,686,836.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
7,457.48
应付管 理人 报酬
43,524.59
应付托 管费
9,575.41
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 35,054.22
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 163,522.11
负债合 计
259,133.81
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 56,162,032.33
未分配 利润 7.4.7.10 -7,734,329.80
所有者 权益 合计
48,427,702.53
负债和 所有 者权 益总 计
48,686,836.34
注： 1. 截止 本报 告期 末, 基 金份额 总 额56,719,408.73 份。 信诚800 有色 指数 分 级的基 金
份额净 值0.854 元, 基金 份 额总 额36,315,928.73 份 。下属 两级 基金:信诚 800 有色 A 的基 金
份额净 值 1.003 元, 基金 份 额总额 10,201,740.00 份; 信诚 800 有色 B 的 基金 份 额净值 0.705
元,基 金份 额总 额10,201,740.00 份。
2. 本基 金合 同 自 2013 年8 月30 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 中 证800 有色指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年8 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2013 年 8 月30 日(基金合同生效日)
至2013 年 12 月 31 日
一、收入
-7,397,638.48
1.利息 收入
685,013.34
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 41,851.08
债券利 息收 入
38,548.94
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
604,613.32
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-1,629,005.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,678,958.61
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 36,901.50
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 13,051.60
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-” 号填 列） 7.4.7.17 -6,760,128.87
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 306,482.56
减： 二、费用
947,724.25
1．管 理人 报酬
363,515.31
2．托 管费
79,973.35
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 173,744.00
5．利 息支 出
9.46
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9.46
6．其 他费 用 7.4.7.20 330,482.13
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填列 ）
-8,345,362.73
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-8,345,362.73
注：本 基金 合同 自2013 年8 月30 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 中 证800 有色指 数分 级证 券 投 资基 金
本报告 期：2013 年8 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月30 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
301,781,767.94 - 301,781,767.94
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - -8,345,362.73 -8,345,362.73 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
16
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-245,619,735.61 611,032.93 -245,008,702.68
其中：1.基 金申 购款 52,456.31 -3,753.53 48,702.78
2.基金 赎回 款 -245,672,191.92 614,786.46 -245,057,405.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
56,162,032.33 -7,734,329.80 48,427,702.53
注：本 基金 合同 自2013 年8 月30 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金(以 下简 称 “本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 《 关于 核准 信诚 中证800 有色指 数分 级证 券投 资基 金募集 的批 复 》( 证
监许可[2013]831 号文) 和 《关于 信诚 中证 800 有色 指数分 级证 券投 资基 金备 案确认 的函 》( 基金
部函[2013]761 号文)批准, 由信诚基金管 理有限公司依照《 中华人民共和 国证券投资 基金法》 及
其配套 规则 和《 信诚 中证 800 有色 指数 分级 证券 投 资基金 基金 合同 》发 售, 基 金合同 于 2013 年 8
月 30 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不 定。本 基金 的基 金管 理人 为信诚 基金 管理 有限
公司, 基金 托管 人为 中国 银 行股份 有限 公司 。
本基金 于2013 年8 月5 日至2013 年8 月23 日募 集, 首次 向社 会公 开发 售募 集 且扣除 认购 费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 301,728,990.92 元, 利息人民币 52,777.02 元, 共 计 人 民 币
301,781,767.94 元 。 上 述 认购资 金折 合 301,781,767.94 份基 金份 额。 上述 募 集资金 已由 毕马 威华
振会计 师事 务所 验证,并 出 具了毕 马威 华振 验字 第 1300165 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚中 证800 有 色 指数分 级证 券投
资基金 基金 合同 》和 《信 诚中证 800 有色 指数 分级 证券投 资基 金招 募说 明书 》的有 关规 定, 本基
金投资 于具 有良 好流 动性 的金融 工具,包 括中 证800 有色金 属指 数的 成份 股 、 备 选成份 股 、 新 股(含
首次公 开发 行和 增发)、 债 券、 债券 回购 、 中 期票 据 、 银 行存 款、 权证 、 股 指 期货以 及法 律法 规或
中国证监 会允许本基金投资的其他 金融工具(但须符合中国证 监会的相关规定)。本基金 所持有的
股票市 值和 买入 、卖 出股 指期货 合约 价值,合计(轧 差计算)占 基金 资产 的比 例 为 85%-100%, 其 中投
资于股 票的 资产 不低 于基 金资产 的 85%, 投资 于中 证800 有 色金 属指 数成 份股 和备选 成份 股的 资产
不低于 非现金资产 的 80%; 每个交 易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金 后,应当保 持
不低于 基金 资产 净值 5%的 现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 。如 法律 法规 或监管 机构 以后 允 许
基金投 资其 他品 种, 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后, 可 以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较标 准为 : 95%× 中证800 有色 金属 指 数收益 率 +5 %× 金融 同业 存 款利率 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
17
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地 中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信诚 中证 800 有色 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》和 中国 证监 会 允
许的基 金行 业实 务操 作的 规定编 制会 计报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计 年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2013 年 8
月30 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划 分为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。
其他金融 资产划 分为贷 款 和应收款 项,暂无 金融 资产 划分为可 供出售 金融资 产 或持有至 到期投 资。
除衍生工 具所产 生的 金融 资产外, 以公允 价值计 量且 其变动计 入损益 的金 融资 产在资产 负债表 中以 交易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生金 融资 产列示 。
金融负债 在初始 确认时 按 承担负债 的目的 分类为: 以 公允价值 计量且 其变动 计 入当期损 益的金 融负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产 生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(i) 股 票投 资
买入股票 于交易 日确认 为 股票投资 。股票 投资成 本 按交易日 股票的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买入债券 于交易 日确认 为 债券投资 。债券 投资成 本 按交易日 债券的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认购新发 行的分 离交易 可 转债于获 配日按 支付的 全 部价款确 认为债 券投资,于 权证实际 取得日 按附
注7.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出债 券于 卖出 交易 日确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
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买入权证 于交易 日确认 为 权证投资 。权证 投资成 本 按交易日 权证的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失) 。出 售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
应 收 款 项以 公 允 价值 作 为初 始 确 认金 额, 采 用实 际 利率 法 以 摊余 成 本 进行 后 续计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
其 他 金 融负 债 按 公允 价 值作 为 初 始确 认 金 额,采 用 实际 利 率 法以 摊 余 成本 进 行后 续 计 量,直 线 法与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对 存 在 活跃 市 场 的投 资 品种, 如 估 值日 无 市 价, 且 最近 交 易 日后 经 济 环境 发 生了 重 大 变化 或 证 券发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投资品 种不再 存在活 跃 市场,且其 潜在 估 值调整 对 前一估值 日的基 金资产 净 值的影响 在 0.25% 以
上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现 金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本基金的 金融资 产和金 融 负债以上 述原则 确定的 公 允价值进 行估值, 另外 对金 融资产的 特殊情 况处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对因 特殊事 项长期 停牌 的股票,如 该停 牌股票 对基 金资产净 值产生 重大影 响, 则采用《 中国证 券
业协会基 金估值 工作 小组 关于停牌 股票估 值的 参考 方法》提 供的指 数收 益法 估值。即 在估值 日,以 公开
发布的 相应 行业 指数 的日 收益率 作为 该股 票的 收益 率计算 该股 票当 日的 公允 价值。
(ii) 送 股、转 增股、 配股 和公开增 发新股 等未上 市 的股票, 按 估值日 在证券 交 易所上市 的同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次公开 发行未 上市 的股票,采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(iv) 首 次公 开 发 行有 明 确锁 定 期 的 股票, 同 一 股票 在交 易 所 上 市后, 按 交 易所 上市 的 同 一 股票 的 收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若在 证券交 易 所上市的 同一股 票的收 盘 价低于非 公开发 行股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
19
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易 所上 市 实 行净 价 列示 的 债 券 按估 值 原 则确 认的 相 应 交 易日 的 收 盘价 估值, 交 易 所 上市 未 实
行 净 价 列示 的 债券 按 估值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交
价、市 场报 价、 流动 性及 收益率 曲线 等因 素确 定其 公允价 值进 行估 值。
(iv) 同 一债 券同 时在 两个 或两个 以上 市场 交易 的, 按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
(c) 权 证投 资
(i) 首次 公 开 发 行未 上 市的 权 证, 采 用估 值 技 术确 定公 允 价 值, 在估 值 技 术难 以可 靠 计 量 公允 价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配 售及认 购分离 交易 可转债所 获得的 权证自 实 际取得日 至在交 易所上 市 交易前,采 用估值 技术
确定公 允价 值。 如估 值技 术难以 可靠 计量,则 按成 本 计量。
(iii) 因 持有股 票而享 有的 配股权证 以及停 止交易 但 未行权的 权证按 采用估 值 技术确定 的公允 价值
估值。
如有确凿 证据表 明按上 述 方法进行 估值不 能客观 反 映其公允 价值的, 基金 管理 人可根据 具体情 况与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公允 价 值 计量 中 的 层级 取决 于 对 计 量整 体 具 有重 大意 义 的 最 低层 级 的 输入 值。 三 个 层 级的 定 义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层级:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外的 有关
资产或 负债 的输 入值;
第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 消后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于期末全 额转入 “未 分配信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
20
利润 ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失) 于 卖出债 券交 易日 按卖 出债 券成交 金额 与其 成本 和应 收利息 的差 额确 认。
衍生工 具收 益/( 损失) 于 交 易日按 卖出 权证 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。
股 利 收 益 按上 市 公 司宣 告的 分 红 派 息比 例 计 算的 金额 扣 除 应 由上 市 公 司代 扣代 缴 的 个 人所 得 税后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息 收入 按 债 券投 资的 票 面 价 值与 票 面 利率 计算 的 金 额 扣除 应 由 发行 债券 的 企 业 代扣 代 缴的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有期内 逐 日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返售 金融资 产收入 按 到期应收 或实际 收到的 金 额与初始 确认金 额的差 额, 在回购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动收 益/(损失) 核算基金 持有的 采用公 允 价值模式 计量的 交易性 金 融资产、 衍生金 融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或 损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据《 信诚 中证 800 有色 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》的 规定,按前
一日基 金资 产净 值1.0% 的 年费率 逐日 计提 。
本基金 的基 金托 管费 根据 《信诚 中证 800 有色 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》的 规定,按 前一 日
基金资 产净 值0.22% 的年 费率逐 日计 提。
本基金 的标 的指 数许 可使 用费根 据《 信诚 中证 800 有色指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》的 规定,
计 费 时 间 从 本 基 金 合 同 生 效 日 开 始 计 算; 在 通 常 情 况 下, 指 数 许 可 使 用 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的
0.02% 的年 费率 计提。 许可 使用费 的收 取 下 限为 每季 人民 币 5 万元 计 费期 间不 足一季 度的,根 据实 际天 数
按比例 计算 。
许可使 用费 每日 计算, 逐 日 累计。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购 金融资 产利息 支 出按到期 应付或 实际支 付 的金额与 初始确 认金额 的 差额,在回 购期 内以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费 用如 不 影响 估 值 日基 金 份 额净 值 小数 点 后 第四 位, 发 生时 直 接计 入 基 金损 益; 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金(包 括信 诚800 有 色 份额、 信 诚800 有色 A 份 额、信 诚800 有色 B 份额) 不进行 收益 分配 。
经基金份 额持有 人大会 决 议通过,并 经中 国证监 会核 准后,如果 终止 信诚有 色 A 份额与 信诚有 色 B
份额的运 作,本 基金将 根据 基金份额 持有人 大会 决议 调整基金 的收益 分配 。具 体见基金 管理人 届时 发布
的相关 公告 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
21
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[2002]128 号文《关于 开放式 证券投资 基金有关 税收问 题的通知 》 、财 税[2004]78 号文《关 于证
券投资 基金税收政策的 通知 》 、财税字[2005]11 号文《关 于调整证券(股票)交易印 花税税率的 通
知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文
《财政 部国 家税 务总 局关 于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《财 政部 、
国家税 务 总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 及其 他相 关税 务法 规和 实务操 作, 本基 金适 用
的主要 税项 列示 如下:
(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的税 率
征收证 券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月30 日起,该税 率上 调至0.3%。自 2008 年4 月 24 日起,
根据上 海证 券交 易所 与深 圳证券 交易 所的 相关 规定, 调整证 券( 股票) 交易 印花 税税率,由 0.3% 降至
0.1%。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据 上海 证券 交易 所 与深圳 证券 交易 所的 相关 规定, 证券 交易 印花
税改为 单边 征收,即 仅对 卖 出 A 股、B 股股 权按0.1% 的税率 征收 。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税
政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内
(含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的,
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一
适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 34,726.31
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 34,726.31
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 52,229,310.34 45,478,449.47 -6,750,860.87
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - - 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
22
债券
交易所市
场
3,016,500.00 3,007,232.00 -9,268.00
银行间市
场
- - -
合计 3,016,500.00 3,007,232.00 -9,268.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 55,245,810.34 48,485,681.47 -6,760,128.87
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基 金于 本报 告期 末,未持 有任 何衍 生金 融资 产/ 负债 。(本 基金 合同 生效 日为 2013 年 8 月 30 日,
无上年 可比 期间 。)
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基 金于 本报 告期 末,未持 有任 何买 入返 售金 融 资产。(本 基金 合同 生效 日 为 2013 年 8 月 30 日,
无上年 可比 期间 。)
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 16.81
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 23.60
应收债 券利 息 52,327.89
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.02
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 26.40
合计 52,394.72
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本 基金 于本 报告 期末, 未持有 任何 其他 资产 。( 本 基金合 同生 效日 为 2013 年 8 月30 日,无 上年 可比
期间。)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 35,054.22
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 35,054.22
信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
23
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 28.11
预提审 计费 60,000.00
预提信 息披 露费 50,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00
其他 3,494.00
合计 163,522.11
注 ：其 他指 待退 还的 场内认 购款 利息 垫资 。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 301,781,767.94 301,781,767.94
本期申 购 41,928.38 41,928.38
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -244,993,932.19 -244,993,932.19
2013 年 12 月 13 日基 金拆 分/份
额折算 前
56,829,764.13 56,829,764.13
基金拆 分/ 份额 折算 调整 564,217.10 -
本期申 购 10,635.58 10,527.93
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -685,208.08 -678,259.73
本期末 56,719,408.73 56,162,032.33
注：1 、此 处申 购含 转换 入 份额, 赎回 含转 换出 份额 。
2、根 据本基 金的 基金 合同 、招募 说明 书及 深圳证 券 交易所(以下 简称 “深 交所 ”)和 中国证 券
登记结 算有 限责 任公 司的 规定, 本基 金 以 2013 年 12 月 13 日 为份 额折 算基 准日,对信 诚中 证 800 有色 指
数分级 证券 投资 基金 的份 额实施 定期 份额 折算 。
3、根 据 本 基金 合同 规定, 投资者 可申 购、 赎回 信诚 中证 800 有色 份额,信诚 中 证 800 有色 A 份
额和信 诚中 证 800 有色 B 份额只 可在 深圳 证券 交易 所上市 交易,因 此上 表不 再 单独披 露信 诚中 证 800 有
色A 份 额和 信诚 中 证800 有色 B 份额 的情 况。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -1,585,233.86 -6,760,128.87 -8,345,362.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-228,078.48 839,111.41 611,032.93
其中： 基金 申购 款 -973.83 -2,779.70 -3,753.53
基金赎 回款 -227,104.65 841,891.11 614,786.46 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -1,813,312.34 -5,921,017.46 -7,734,329.80
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年8 月30 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 32,428.06
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,197.21
其他 225.81
合计 41,851.08
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
卖出股 票成 交总 额
39,134,539.19
减： 卖 出股 票成 本总 额 40,813,497.80
买卖股 票差 价收 入 -1,678,958.61
7.4.7.13
债券投资收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月31
日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成交 总
额
14,969,206.11
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
14,733,972.50
减： 应 收利 息总 额 198,332.11
债券投 资收 益 36,901.50
7.4.7.13.1
资产支持证券投资收 益
本基金 在本 报告 期无 资产 支持证 券投 资收 益。 ( 本基 金合同 生效 日 为 2013 年8 月30 日,无 上年 可比
期间。)
7.4.7.14
贵金属投资收益
本基金 在本 报告 期未 进行 贵金属 投资 。 (本 基金 合同 生效日 为 2013 年 8 月 30 日,无 上年 可比 期间 。 )
7.4.7.15
衍生工具收益
本基 金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 进行 权证 投资。
7.4.7.16
股利收益 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
25
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,051.60
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 13,051.60
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 -6,760,128.87
—— 股 票投 资 -6,750,860.87
—— 债 券投 资 -9,268.00
—— 资 产支 持证 券投 资 -
——基金 投资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -6,760,128.87
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年 8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 306,322.92
其他 159.64
合计 306,482.56
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产, 其 他指场 内认 购款 结息 。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 173,744.00
银行间 市场 交易 费用 -
合计 173,744.00
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币 元 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
26
项目
本期
2013 年8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 150,000.00
银行费 用 3,634.30
基金上 市费 50,000.00
指数使 用费 66,847.83
合计 330,482.13
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生 需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10 本 报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。 本基金 合同 自 2013 年 8 月 30 日起 生效, 无
上年度 可比 期间 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 363,515.31
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 117,605.16
注： 1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有 限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值
1.0% 的 年费 率每 日计 提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支 付。计 算公 式为:日 基金 管 理费= 前一 日
基金资 产净 值 × 1.0% / 当 年 天数。
2、 本基 金合 同 自 2013 年8 月30 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
27
项目
本期
2013 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 79,973.35
注：1 、 支 付基 金托 管人 中 国银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.22% 的年费 率每
日计提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.22 %/ 当 年天 数。
2 、本 基金 合同 自 2013 年8 月 30 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易 。 本 基 金 合 同 自
2013 年8 月30 日起 生效, 无上年 度可 比期 间。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
1 、 本 基 金的 基 金管 理 人 运用 固 有 资金 投 资 本基 金 费率 按 本 基金 基 金 合同 公 布的 费 率执
行。
2、 本 基金 的基 金管 理人 在 本年度 未投 资 过 本基 金。 本基金 合同 自 2013 年8 月 30 日起 生
效,无 上年 度可 比期 间。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 未持有 本基 金。 本基 金合 同自 2013
年8 月30 日起 生效, 无上 年末可 比数 。
2、 除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率 执 行 。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2013 年8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 34,726.31 32,428.06
注: 本 基 金通 过 “中 国 银 行基 金 托 管结 算 资 金专 用 存款 账 户 ”转 存 于 中国 证 券登 记 结算
有限责 任公 司的 结算 备付 金,于 本报 告期 末的 相关 余 额为人 民 币52,334.42 元。(本 基金 合同
自2013 年8 月30 日 起生 效,无 上年 末可 比数 。)
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 未在 承销 期内购 入过 由关 联方 承销 的证券 。本 基金 合同 自 2013 年 8 月
30 日 起生 效,无 上年 度可 比期间 。
7.4.11 利 润分配情况
本年度 本基 金未 进行 过利 润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币 元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
28
600547 山东黄 金 2013-12-26
重大资
产重组
事项
17.25 2014-01-02 17.52 119,231 2,658,037.58 2,056,734.75 -
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
截至本 报告 期末,本 基金 未 持有因 正回 购交 易而 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立 风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 银行,因 而与 该银 行 存款相 关的 信用 风险 不重 大。 本基 金的 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对 投资 品种 和证 券发 行人进 行信 用等 级评 估来 控制信 用风 险, 本基 金均 投 资于具 有良 好信 用等 级的
证券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。 本基 金投 资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值
的10%, 且 本基 金与 由本 基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券, 不得 超过 该证 券的
10%。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标 进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。 此 外,对 于基金 投资 的 股 指期 货等 场内金 融衍 生品,管 理人 会 对衍生 品的 流动 性、 交割
日等予 以关 注。 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
29
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和批 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个 月 以 内且不计 息,可 赎回基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基 金 持有 的 大 部分 金 融资 产 和 金融 负 债 不计 息, 因此 本 基 金的 收 入 及经 营 活动 的 现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金的 生息资 产主 要为 银行 存款 、结算 备付 金 及
债券投 资等 。 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 面临 的利率 敏感 性缺 口进 行监 控,并 通过 对所
持投资 品种 修正 久期 等参 数的监 控进 行利 率风 险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞 口
单位： 人民 币 元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 34,726.31 - - - - - 34,726.31
结算备付金 52,334.42 - - - - - 52,334.42
存出保证金 58,734.99 - - - - - 58,734.99
交易性金融资产 - - 3,007,232.00 - - 45,478,449.47 48,485,681.47
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 52,394.72 52,394.72
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2,964.43 2,964.43
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 145,795.72 - 3,007,232.00 - - 45,533,808.62 48,686,836.34
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 7,457.48 7,457.48
应付管理人报酬 - - - - - 43,524.59 43,524.59
应付托管费 - - - - - 9,575.41 9,575.41
应付销售服务费 - - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 35,054.22 35,054.22
应交税费 - - - - - - - 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
30
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 113,522.11 113,522.11
负债总计 - - - - - 259,133.81 259,133.81
利率敏感度缺口 145,795.72 - 3,007,232.00 - - 45,274,674.81 48,427,702.53
注： 1. 上表 统计 了本 基金 面 临的利 率风 险敞 口, 表中 所 示为本 基金 资产 及交 易形 成负债 的
公允价 值, 并按 照合 约规 定 的重新 定价 日或 到期 日孰 早者进 行了 分类 。
2.本 基金 合同 生效 日 为2013 年8 月30 日, 无上 年 可比数 。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2013 年12 月 31 日)
市 场 利 率 下 降 25
个基点
3,722.36
市 场 利 率 上 升 25
个基点
-3,722.36
注：本 基金 合同 生效 日 为2013 年8 月30 日, 无上 年 可比数 。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他 市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、行 业配置 分析 等进 行市场价 格风险 管理 。特 别是针对 股指期 货等 高风 险的金融 衍生工 具,管 理人
会每日对 股指期 货已 占用 保证金占 总可用 资金 比例, 股指期货 账户未 占用 保证 金占总期 货账户 权益 比例,
持仓占 套保 额度 上限 比例, 以及股 指期 货合 约成 交金 额占上 一交 易日 基金 资产 净值比 例, 持有 的买 入、 卖
出股指期 货合约 占基 金资 产净值比 例,持 有的买 入期 货合约价 值与有 价证 券市 值之和占 基金资 产比 例等
法律法 规、 基金 合同 约定 的合规 、风 险比 例进 行严 格监控 。
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
7.4.13.4.2.1
其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 45,478,449.47 93.91
交易性 金融 资产-基金 投资 -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他 - -
合计 45,478,449.47 93.91
注：本基 金在股 指期货 投 资中将根 据风险 管理的 原 则,以套期 保值 为目的, 在 风险可控 的前提 下, 本
着谨慎 原则,参 与股 指期 货 的投资,以 管理 投资 组合 的 系统性 风险,改 善组 合的 风 险收益 特性。 此外,本基
金还将运 用股指 期货 来对 冲特殊情 况下的 流动 性风 险以进行 有效的 现金 管理, 以及对冲 因其他 原因 导致信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
31
无法有 效跟 踪标 的指 数的 风险。
7.4.13.4.2.2
其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末(2013 年12 月31 日)
业绩 比较基准 中的
股票指 数上 升 5%
2,273,922.47
业绩 比较基准 中的
股票指 数下 降 5%
-2,273,922.47
注：本 基金 合同 生效 日 为2013 年8 月30 日, 无上 年 可比数 。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 45,478,449.47 93.41
其中： 股票 45,478,449.47 93.41
2 固定收 益投 资 3,007,232.00 6.18
其中： 债券 3,007,232.00 6.18
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 87,060.73 0.18
7 其他各项 资产 114,094.14 0.23
8 合计 48,686,836.34 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1
指数投资按行业分类 的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 18,244,077.81 37.67
C 制造业 27,234,371.66 56.24 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
32
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 45,478,449.47 93.91
8.2.2
积极投资按行业分类 的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 600111 包钢稀 土 243,514 5,423,056.78 11.20
2 601899 紫金矿 业 1,324,102 3,058,675.62 6.32
3 600489 中金黄 金 246,595 2,108,387.25 4.35
4 600547 山东黄 金 119,231 2,056,734.75 4.25
5 600362 江西铜 业 139,098 1,972,409.64 4.07
6 000831 五矿稀 土 82,183 1,812,135.15 3.74
7 601168 西部矿 业 319,451 1,721,840.89 3.56
8 601600 中国铝 业 481,616 1,637,494.40 3.38
9 000060 中金岭 南 241,978 1,519,621.84 3.14
10 600497 驰宏锌 锗 139,715 1,309,129.55 2.70
11 000630 铜陵有 色 119,108 1,193,462.16 2.46
12 601958 金钼股 份 162,203 1,175,971.75 2.43
13 600549 厦门钨 业 45,712 1,098,916.48 2.27
14 600516 方大炭 素 144,038 1,096,129.18 2.26
15 000758 中色股 份 99,002 1,064,271.50 2.20 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
33
16 000878 云南铜 业 118,672 1,033,633.12 2.13
17 600219 南山铝 业 194,461 1,013,141.81 2.09
18 002155 辰州矿 业 116,860 922,025.40 1.90
19 000933 神火股 份 191,078 920,995.96 1.90
20 002340 格林美 88,378 905,874.50 1.87
21 002428 云南锗 业 65,665 869,404.60 1.80
22 000762 西藏矿 业 79,757 842,233.92 1.74
23 000960 锡业股 份 77,162 824,090.16 1.70
24 600259 广晟有 色 20,896 811,809.60 1.68
25 000969 安泰科 技 86,745 644,515.35 1.33
26 000975 银泰资 源 72,762 619,932.24 1.28
27 000612 焦作万 方 103,322 602,367.26 1.24
28 600311 荣华实 业 111,532 567,697.88 1.17
29 600595 中孚实 业 145,912 534,037.92 1.10
30 002237 恒邦股 份 38,138 524,016.12 1.08
31 600392 盛和资 源 25,230 496,021.80 1.02
32 600139 西部资 源 66,546 491,109.48 1.01
33 600456 宝钛股 份 36,049 456,019.85 0.94
34 002203 海亮股 份 38,910 446,297.70 0.92
35 000962 东方钽 业 44,321 441,437.16 0.91
36 600673 东阳光 铝 41,597 396,835.38 0.82
37 600888 新疆众 和 64,072 379,306.24 0.78
38 000697 炼石有 色 40,308 367,608.96 0.76
39 000426 兴业矿 业 48,136 360,538.64 0.74
40 000688 建新矿 业 57,172 330,454.16 0.68
41 600531 豫光金 铅 29,685 275,476.80 0.57
42 002378 章源钨 业 14,351 253,295.15 0.52
43 601388 怡球资 源 27,243 250,363.17 0.52
44 000603 盛达矿 业 16,924 218,150.36 0.45
45 603993 洛阳钼 业 33,514 217,505.86 0.45
46 002225 濮耐股 份 39,854 214,015.98 0.44
8.3.2
期末 积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600111 包钢稀 土 12,799,613.66 26.43
2 601899 紫金矿 业 6,364,015.00 13.14
3 600547 山东黄 金 4,831,271.55 9.98 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
34
4 600489 中金黄 金 4,378,897.35 9.04
5 600362 江西铜 业 4,103,876.75 8.47
6 601168 西部矿 业 3,579,746.73 7.39
7 601600 中国铝 业 3,234,500.23 6.68
8 000060 中金岭 南 3,179,370.34 6.57
9 600549 厦门钨 业 3,115,037.63 6.43
10 600497 驰宏锌 锗 2,641,164.66 5.45
11 000630 铜陵有 色 2,502,547.73 5.17
12 601958 金钼股 份 2,488,786.36 5.14
13 600516 方大炭 素 2,221,891.93 4.59
14 000878 云南铜 业 2,083,104.67 4.30
15 000831 五矿稀 土 1,945,500.45 4.02
16 600219 南山铝 业 1,872,614.98 3.87
17 000758 中色股 份 1,854,638.30 3.83
18 000960 锡业股 份 1,751,250.13 3.62
19 600259 广晟有 色 1,675,853.00 3.46
20 000933 神火股 份 1,672,523.44 3.45
21 002340 格林美 1,620,248.23 3.35
22 000762 西藏矿 业 1,534,614.94 3.17
23 002428 云南锗 业 1,401,248.00 2.89
24 000969 安泰科 技 1,300,894.84 2.69
25 600311 荣华实 业 1,195,758.00 2.47
26 002155 辰州矿 业 1,166,680.34 2.41
27 000975 银泰资 源 1,123,980.16 2.32
28 600432 吉恩镍 业 1,103,000.12 2.28
29 000807 云铝股 份 1,085,065.00 2.24
30 002237 恒邦股 份 1,063,184.00 2.20
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600111 包钢稀 土 5,392,049.20 11.13
2 601899 紫金矿 业 2,776,467.81 5.73
3 600547 山东黄 金 2,044,392.80 4.22
4 600489 中金黄 金 1,891,474.70 3.91
5 600362 江西铜 业 1,709,696.93 3.53
6 601600 中国铝 业 1,601,934.13 3.31
7 600549 厦门钨 业 1,585,495.49 3.27
8 601168 西部矿 业 1,542,120.73 3.18
9 000060 中金岭 南 1,337,010.07 2.76
10 600497 驰宏锌 锗 1,131,167.36 2.34 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
35
11 000630 铜陵有 色 1,079,206.78 2.23
12 601958 金钼股 份 1,060,377.22 2.19
13 000807 云铝股 份 1,032,848.13 2.13
14 600432 吉恩镍 业 1,028,473.55 2.12
15 600516 方大炭 素 967,865.15 2.00
16 000878 云南铜 业 886,667.04 1.83
17 600219 南山铝 业 823,200.46 1.70
18 000960 锡业股 份 739,476.53 1.53
19 600259 广晟有 色 686,795.19 1.42
20 000933 神火股 份 621,271.96 1.28
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 93,042,808.14
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 39,134,539.19
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 3,007,232.00 6.21
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 3,007,232.00 6.21
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 019314 13 国债 14 29,000 2,887,820.00 5.96
2 019307 13 国债 07 1,200 119,412.00 0.25
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述 2 只债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
36
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期 货的
投资, 以管 理投 资组 合的 系 统性风 险, 改善 组合 的风 险 收益特 性。 此外,本 基金 还 将运用 股指 期货 来对 冲
特殊情 况下 的流 动性 风险 以进行 有效 的现 金管 理, 以 及对冲 因其 他原 因导 致无 法有效 跟踪 标的 指数 的风
险。
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本 期未出现被监管部门立案 调查, 或在报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票中, 没有 超出 基金 合同 规 定备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 58,734.99
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 52,394.72
5 应收申 购款 2,964.43
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 114,094.14
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资 产
净值比 例 （% ）
流通受 限情 况说
明
1 600547 山东黄 金 2,056,734.75 4.25 重大资 产重 组
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 仅 有1 只股 票存 在流 通受 限情 况.
8.12.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
37
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚中
证800
有色指
数分级
A(场内
简
称:800
有色
A)
187 54,554.76 25,002.00 0.25% 10,176,738.00 99.75%
信诚中
证800
有色指
数分级
B(场内
简
称:800
有色
B)
229 44,549.08 49,206.00 0.48% 10,152,534.00 99.52%
信诚中
证800
有色指
数分级
(场内
简称:
信诚有
色)
689 52,708.17 6,060,418.80 16.69% 30,255,509.93 83.31%
合计 1,105 51,329.78 6,134,626.80 10.82% 50,584,781.93 89.18%
注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
38
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
信诚中 证800 有 色指 数分 级 A( 场内 简称:800 有色A)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 鲁其英 497,082.00 4.87%
2 郭建华 476,900.00 4.67%
3 吴玉华 280,021.00 2.74%
4 黄建忠 252,497.00 2.48%
5 侯振芳 250,022.00 2.45%
6 黄亚贤 250,007.00 2.45%
7 裴其云 245,038.00 2.40%
8 周世海 230,000.00 2.25%
9 张斌 205,005.00 2.01%
10 赵志强 200,015.00 1.96%
信诚中 证800 有 色指 数分 级 B( 场内 简称:800 有色B)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 鲁其英 497,082.00 4.87%
2 吴玉华 280,022.00 2.74%
3 黄建忠 252,496.00 2.48%
4 侯振芳 250,022.00 2.45%
5 黄亚贤 250,007.00 2.45%
6 裴其云 245,038.00 2.40%
7 张斌 205,006.00 2.01%
8 赵志强 200,016.00 1.96%
9 陈玉桂 200,006.00 1.96%
10 刘松林 192,489.00 1.89%
注：持 有 人 为场 内持 有人; 对于同 一机 构不 同股 东账 号下的 份额 未做 合并 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
本期末 基金 管理 人的 从业 人员未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
信诚中 证800 有 色指
数分 级A( 场内 简
称:800 有色 A)
信诚中 证800 有 色指
数分 级B( 场内 简
称:800 有色 B)
信诚中 证800 有 色指
数分级(场 内简 称: 信
诚有色)
基金合 同生 效日(2013 年 8 月 30
日)基 金份 额总 额
28,416,747.00 28,416,747.00 244,948,273.94
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告 期期末
基金总 申购 份额
- - 52,563.96
减: 基 金 合同 生 效 日起 至报 告 期 - - 245,679,140.27 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
39
期末基 金总 赎回 份额
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末
基金拆 分变 动份 额
-18,215,007.00 -18,215,007.00 36,994,231.10
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,201,740.00 10,201,740.00 36,315,928.73
注：1. 拆分 变动 份额 为本 基金三 级份 额之 间的 配对 转换份 额以 及因 份额 折算 产生的 份额 。
2. 根据 《信 诚中 证 800 有色 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 、 《信 诚中 证 800 有色 指数 分级 证
券投资 基金 招募 说明 书》 、 《 信诚基 金关 于信 诚中 证 800 有色 指数 分级 证券 投资 基金办 理定 期份 额折 算业
务的提示 性公告 》及 深圳 证券交易 所和中 国证 券登 记结算有 限责任 公司 的相 关业务规 定,基 金管理 人信
诚基金 管理 有限 公司 于 2013 年 12 月13 日(折 算基 准日) 对本 基金 进行 了基 金 份额折 算。 报告 期期 间基
金拆分 变动 份额 中包 含经 份额折 算后 产生 新增 的信 诚 800 有色份额 564,217.10 份。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告,肖 钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长职 务。
2013 年6 月1 日 中国 银行 股份有 限公 司公 告,自2013 年5 月31 日起,田 国立 先 生就任 本行 董事 长、
执行董 事、 董事 会战 略发 展委员 会主 席及 委员 。
11.3
涉及基金管理人、基 金 财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 60,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进 行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中信证 券 1 74,595,503.00 56.44% 67,911.50 56.95%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
大通证 券 1 24,734,424.35 18.71% 21,887.78 18.35%
本期新 增 1
个 交 易 单
元 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
40
浙商证 券 1 17,827,632.20 13.49% 15,775.73 13.23%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 15,019,787.78 11.36% 13,673.97 11.47%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人 民币 元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
中信证 券 29,624,246.50 91.09% 1,299,600,000.00 100.00%
大通证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
东方证 券 2,897,100.00 8.91% - -
11.8
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
合同生 效公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站
(www.xcfunds.com)
2013-08-31
2
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
基金净 值20130904
同上 2013-09-05
3
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
基金净 值20130906
同上 2013-09-07
4
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
开 通跨 系统转 托管 及份 额配 对转 换业务 的
公告
同上 2013-09-12
5
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
之 A 份额与 B 份 额上 市交 易公告 书
同上 2013-09-13
6
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
开 放日 常申购 、赎 回、 定期 定额 投资业 务
公告
同上 2013-09-13
7
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
基金净 值20130913
同上 2013-09-14
8
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
之 A 份额和 B 份 额上 市交 易提示 性公 告
同上 2013-09-18
9
信诚基 金关 于信 诚中 证 800 有 色指 数分 级
证 券投 资基金 办理 定期 份额 折算 业务的 提
示性公 告
同上 2013-12-06
10 关于信 诚中 证 800 有 色指 数分级 证券 投资 同上 2013-12-10 信诚中证 800 有色指数分级证 券投资基金 2013 年年度报告
41
基金办 理定 期份 额折 算业 务的公 告
11
关于 800 有色 A 定期 份额 折算后 次日 前收
盘价调 整的 提示 公告
同上 2013-12-10
12
信 诚基 金管 理有 限公 司关于 信诚 中证 800
有 色指 数分级 证券 投资 基金 办理 定期份 额
折算业 务期 间 800 有色 A 份额停 复牌 的公
告
同上 2013-12-16
13
信诚基 金关 于信 诚中 证 800 有 色指 数分 级
证券投 资基 金 之 A 份 额第 二个运 作周 年约
定年收 益率 的公 告
同上 2013-12-16
14
信诚 800 有色 A 定期 份额 折算后 次日 前收
盘价调 整的 公告
同上 2013-12-17
15
信诚中 证 800 有 色指 数分 级证券 投资 基金
定期份 额折 算结 果及 恢复 交易的 公告
同上 2013-12-17
§12 备查文件目录
12.1
备查文件名称
1、信 诚中 证800 有 色指 数 分级证 券投 资基 金相 关批 准文件
2、信 诚 基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚中 证800 有 色指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同
4、信 诚中 证800 有 色指 数 分级证 券投 资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2
备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
12.3
备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
