信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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信诚周 期轮动股票型证券 投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 3 月26 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚周 期轮 动股票(LOF) ( 场内简 称: 信诚 周期)
基金主 代码 165516
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 5 月 7 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,846,145.13 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 11 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 深 入 分 析 经 济 发 展 规 律 的 基 础 上, 本 基 金 根 据 行 业 与 宏 观
经 济 的 联 动特 点, 动态 调 整行 业 及 个 股配 置 比例, 在 严格 控 制
风险并 保证 流动 性的 前提 下,力 求基 金资 产的 长期 稳 定增值 。
投资策 略
本基金 采取 行业 指导 下的 个股精 选方 法。 即:首 先结 合宏观 经
济发展情况,在 严 格控 制 风险 的 前 提 下, 对 周 期类 行 业与 稳 定
类 行 业 进 行 配 置; 在 此 基 础 上 确 定 周 期 类 行 业 与 稳 定 类 行 业
内各行 业配 置情 况; 最后 分 别对周 期类 行业、 稳定 类 行业内 个
股 进 行 评 估, 从 而 精 选 基 本 面 良 好 的 个 股 以 构 建 股 票 投 资 组
合。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 收益 率 +20%× 中信 标普 全债 指数 收益率
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金, 预 期风险 与收 益高 于混 合型 基金、 债
券型基 金与 货币 市场 基金, 属于高 风险 、高 收益 的品 种。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 唐州徽
联系电 话 021-68649788 95566
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95566
传真 021-50120888 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文 的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年 05 月 07 日( 基金 合同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 18,096,815.54 -2,773,116.82
本期利 润 15,331,372.92 -64,427.59
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3127 -0.0004
本期基 金份 额净 值增 长率 19.71% 2.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2272 -0.0103
期末基 金资 产净 值 26,809,035.37 135,394,749.31
期末基 金份 额净 值 1.227 1.025
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为 本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.85% 1.34% -2.81% 0.90% -0.04% 0.44%
过去六 个月 8.78% 1.44% 4.67% 1.04% 4.11% 0.40%
过去一 年 19.71% 1.45% -5.49% 1.12% 25.20% 0.33%
自 基 金 合 同
生效起 至今
22.70% 1.27% -10.26% 1.06% 32.96% 0.21%
注:本 基金 的业 绩比 较标 准 为 80% ×沪深 300 指 数收 益率 +2 0%× 中信 标普 全债 指数收 益率 。 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:1、 基金 合同 生效 起至 披露时 点不 满一 年( 本基 金 合同生 效日 为 2012 年5 月 7 日)。
2、本 基金 建仓 日自2012 年5 月7 日至 2012 年 11 月7 日,建 仓日 结束 时资 产 配置比 例符 合本 基金
基金合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2012 年5 月7 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有 限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期 支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
张光成
本基金基金
经理, 信诚
盛世蓝筹股
票基金基金
经理
2012 年 5 月 7 日 - 9
CFA,9 年证 券 、 基 金
从业经 验 。 曾 任欧 洲
货币( 上海) 有限公
司研究 总监 、 兴业 全
球 基 金 管 理 有 限 公
司基金经理。2011
年 7 月 加 入信 诚基
金 管理 有限 公司, 担
任投资 经理 。 现任 信
诚 盛 世 蓝 筹 股 票 基
金 基 金 经 理 及 信 诚
周期轮 动股 票 （LOF ）
基金基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
周期轮 动股 票型 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同》 、 《 信 诚周期 轮动 股票 型证 券投 资基金(LOF) 招 募说 明书》
的约定, 本着诚 实信用 、 勤 勉尽职的 原则管 理和 运用 基金财产 。本基 金管 理人 通过不断 完善法 人治 理结
构和内 部控 制制 度, 加强 内 部管理,规 范基 金运 作。 本 报告期 内, 基金 运作 合法 合 规, 没 有发 生损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投 资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期 内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年整 个市 场用 冰火 两 重天来 形容 毫不 为过, 代 表 传统经 济 的HS300 指 数全 年跌 幅7.65%, 而代 表
新兴产业 的创业 板指数 却 上涨 82.73% 。全年 表现较 好的板块 有大众 消费品 、 医药、传 媒、互 联网等 板
块,而 表现 较差 的有 白酒 、 地产 、 银 行 、 煤 炭有 色等 板块 。 究 其原 因, 对于 传统 的中国 经济 增长 方式 已经
走到尽 头, 中国 的未 来需 要 更多的 创新,更 多的 转型 。
本基金 在年 初的 配置 不佳, 配置了 较多 的传 统产 业, 导 致开局 不利。 后期 经过 调整 增加了 新兴 产业 的
配置。 全年 表现 尚可,获得了 19.71% 的回 报。 但调 整 的速度 和比 例仍 然不 够理 想, 仍 然值 得深 刻总 结。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告 期末,本 基金 份额 净 值增长 率 为 19.71%, 同期 业绩比 较基 准增 长率 为-5.49% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2014 年对 于股 市来 讲更 加 复杂。 第一, 大家 看好 的新 兴产业 由于 股票 普遍 大幅 上涨后 大部 分个 股 估
值显得合 理甚至 高估, 而长 期看淡的 传统产 业经 过一 整年的下 跌后估 值显 得极 为便宜, 不免有 所纠结; 第
二, 我 们国 家 虽然 已 经在 转变 经 济 增长 方 式的 重大 改革 上 迈 出了 步子, 但 无论 如何 改 革 成功 的困 难 程度信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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仍 然 很大; 第三, 新 的证 券发 行 制度 有 可能 会 向注 册制 过 渡,因 此 会较 大程 度 增加 股 票的 供 应量, 从而 影
响股市 的供 需结 构。
虽 然 提 到了 这 么 多的 复 杂性, 但 本 基金 的 操 作策 略 仍将 是 聚 焦于 新 兴 产业, 但 特别 关 注 那些 传 统产
业结合 自身 优势 积极 向新 兴产业 转型 的 公 司 。 看 好 的板块 和方 向有 移动 互联 、 智 能化 设备 、 物联 网 、 清
洁能源 、智 能家 居等,其 中 移动互 联是 本管 理人 最为 看好的 方向 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1 、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4 、强 化合 规培 训教 育,提高 全员 合规 意识 。
本报 告 期 内, 监 察 稽核部 及 时 将新 颁 布 的法 律 法规 传 递 给各 相 关 业务 部 门,并 对 具 体的 执 行 和合 规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6 、完 成各 只基 金及 公 司的各 项信 息披 露工 作, 保 证所披 露信 息的 真实 性、 准确性 和完 整性 。
监 察稽 核部 严格 按照 《证券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 《 信息 披露 内 容与格 式准 则》 、 《 信息 披 露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基 金在 采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每 个 估 值日, 本 基金管 理 人 的运 营 部 使用 估 值政 策 确 定的 估 值 方法, 确 定证 券 投 资基 金 的 份额 净
值。
基金 管 理 人对 基 金资产 进 行 估值 后, 将 基金 份 额净 值 结 果发 送 基 金托 管 人,基 金 托 管人 按 照 托管 协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的职 责分 工
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
本 基金 管理 人的 估值 人员平 均拥 有6 年金 融从 业经验 和3 年本 基金 管理 公司的 基金 从业 和基 金 估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度。
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本 基金 未与 任何 第三 方签订 定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1 、 登记 在注 册登 记系 统的基 金份 额, 其收 益分 配 方式分 为两 种: 现金 分红 与 红利再 投资,投 资人 可选
择现金红 利或将 现金 红利 按除权后 的基金 份额 净值 自动转为 基金份 额进 行再 投资( 具 体日期 以本基 金分
红公告为 准);若 投资 人不 选择,本 基金默 认的收 益分 配方式是 现金分 红; 登记 在证券登 记结算 系统 的基
金 份 额 的分 红 方式 为现 金分 红, 投资 人 不能 选 择其 他的 分 红 方式, 具体 收 益分 配程 序 等 有关 事项 遵 循深
圳证券 交易 所及 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司的 相关规 定;
2、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权;
3、 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值, 基金 收
益分配 基准 日即 期末 可供 分配利 润计 算截 止日;
4、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下,基 金收 益分 配 每年至 多 12 次; 每次 基金 收益分 配 比 例不 得低
于收益分 配基准 日期末 可 供分配利 润的 25%。 基金 的收益分 配比例 以期末 可 供分配利 润为基 准计算, 期
末可供 分配 利润 以期 末资 产负债 表中 未分 配利 润与 未分配 利润 中已 实现 收益 的孰低 数为 准。 基 金合 同 生
效不满 三个 月, 收益 可不 分 配;
5、基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日的 时间 不超 过 15 个工 作日;
6、 投 资者 的现 金红 利 和 分 红再投 资形 成的 基金 份额 均保留 到小 数点 后 第 2 位, 小数点 后 第3 位 开始
舍去, 舍去 部分 归基 金资 产;
7、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
9
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 内,中国 银行 股份 有限公司( 以下 称 “本 托管 人 ”) 在 对信诚 周期轮 动股 票型证券 投资基 金
(LOF)( 以下 称 “ 本基 金”) 的托管 过程 中, 严格 遵守 《 证券投 资基 金法》 及其 他 有关法 律法 规、 基 金合 同
和托管 协议 的有 关规 定, 不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为,完 全尽 职尽 责 地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定,
对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财务会 计报 告( 注:财 务会 计报告 中的 “金 融工 具
风险及 管理 ”部 分未 在托 管人复 核范 围内)、 投资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕 马威 华振 审字 第 1400133 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信 诚 周 期 轮 动股 票 型 证券投 资 基 金(LOF) 全 体基 金
份额持 有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 29 页 的信 诚周 期轮
动 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 信 诚 周
期轮动 基金 ”) 财务 报表, 包括 2013 年 12 月 31 日
的资产 负债 表、 2013 年度 的利润 表、 所有 者权 益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚周期轮动基金管
理 人 信 诚基 金管 理 有限 公司 管 理 层的 责任, 这 种责
任 包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企
业 会 计 准则 和中 国 证券 监督 管 理 委员 会(以 下 简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
10
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不 存 在 重 大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作 涉 及实 施 审 计程序, 以 获 取 有 关财 务
报表金 额和 披露 的审 计证 据。 选 择的 审计 程序 取决
于 注 册 会计 师的 判 断,包 括对 由 于 舞弊 或错 误 导致
的财务 报表 重大 错报 风险 的评估 。 在 进行 风险 评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相信, 我 们获 取 的 审计证 据 是 充 分 、适 当
的,为 发表 审计 意见 提供 了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚周 期 轮动 基金 财 务 报表 在所 有 重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和 在财 务报 表附 注2 中所列 示的 中国 证监 会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务 操 作 的规 定编 制, 公允 反映 了 信 诚周 期轮 动 基金
2013 年 12 月31 日的 财务 状况以 及 2013 年 度的 经
营成果 及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 周期 轮动 股票型 证券 投资 基金(LOF)
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,110,936.55 11,229,231.04
结算备 付金
45,278.95 398,580.81
存出保 证金
29,355.11 -
交易性 金融 资产
20,903,646.76 127,374,160.57
其中： 股票 投资
19,603,776.76 111,413,066.47 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
11
基金 投资
- -
债券投 资
1,299,870.00 15,961,094.10
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
4,000,000.00 -
应收证 券清 算款
1,000,972.22 644,280.76
应收利 息
13,468.25 227,181.83
应收股 利
- -
应收申 购款
1,284.57 247,095.93
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
27,104,942.41 140,120,530.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,757.75 4,173,813.58
应付管 理人 报酬
32,677.84 169,765.23
应付托 管费
5,446.33 28,294.22
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
36,561.87 138,167.20
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
219,463.25 215,741.40
负债合 计
295,907.04 4,725,781.63
所有者权益：
实收基 金
21,846,145.13 132,149,899.90
未分配 利润
4,962,890.24 3,244,849.41
所有者 权益 合计
26,809,035.37 135,394,749.31
负债和 所有 者权 益总 计
27,104,942.41 140,120,530.94
注：1 、截 止本 报告 期末, 基金份 额净 值1.227 元, 基 金份额 总 额21,846,145.13 份。
2 、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 7 日起 生效,上年 度可 比期 间 为 2012 年5 月 7 日至 2012 年 12
月31 日止 。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 周期 轮动 股票型 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
12
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年5 月7 日(基金合同 生
效日)至 2012 年 12 月31 日
一、收入
17,655,529.39 3,201,354.63
1.利息 收入
96,657.14 488,321.79
其中： 存款 利息 收入
80,369.13 400,234.15
债券利 息收 入
8,930.24 69,125.51
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
7,357.77 18,962.13
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
19,977,289.50 -298,445.65
其中： 股票 投资 收益
19,565,569.25 -700,797.97
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
193,154.32 113,472.19
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
218,565.93 288,880.13
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-2,765,442.62 2,708,689.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
347,025.37 302,789.26
减： 二、费用
2,324,156.47 3,265,782.22
1．管 理人 报酬
838,336.06 1,704,436.08
2．托 管费
139,722.70 284,072.69
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
922,306.51 945,132.82
5．利 息支 出
- 6,238.56
其中：卖出回购金融资产
支出
- 6,238.56
6．其 他费 用
423,791.20 325,902.07
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填列）
15,331,372.92 -64,427.59
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
15,331,372.92 -64,427.59 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
13
注：本 基金 合同 自2012 年5 月7 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 5 月 7 日至 2012 年 12
月31 日止 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 周期 轮动 股票型 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
132,149,899.90 3,244,849.41 135,394,749.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 15,331,372.92 15,331,372.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-110,303,754.77 -13,613,332.09 -123,917,086.86
其中：1.基 金申 购款 143,986,648.70 17,475,026.03 161,461,674.73
2.基金 赎回 款 -254,290,403.47 -31,088,358.12 -285,378,761.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
21,846,145.13 4,962,890.24 26,809,035.37
项目
上年度可比期间
2012 年 5 月7 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
308,485,543.33 - 308,485,543.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -64,427.59 -64,427.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-176,335,643.43 3,309,277.00 -173,026,366.43
其中：1.基 金申 购款 69,945,842.47 -745,689.84 69,200,152.63
2.基金 赎回 款 -246,281,485.90 4,054,966.84 -242,226,519.06
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
132,149,899.90 3,244,849.41 135,394,749.31 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
14
注：本 基金 合同 自2012 年5 月7 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 5 月 7 日至 2012 年 12
月31 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 周 期 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以下简称 “中国证 监会”) 《关于核准信诚周 期轮动股票型 证券投资基金(LOF) 募集的 批复》( 证
监许可[2011]1952 号文) 和 《 关于 信诚 周期 轮动 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 备 案确认 的函 》(基 金部
函[2012]289 号文) 批准, 由信诚 基金 管理 有限 公司 依照 《 中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配
套规则 和 《信 诚周 期轮 动 股票型 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同 》 发 售, 基金 合同 于2012 年5 月7 日
生效 。 本 基金 为契 约型 上市 开放式,存 续期 限 不 定。 本 基金的 基金 管理 人为 信诚 基金管 理有 限公 司,
基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。
本 基 金 于:2012 年 3 月 14 日至 2012 年 4 月 27 日募集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金
308,287,512.34 元, 利 息 转份 额 198,030.99 元,募 集规模 为 308,485,543.33 份。 上 述募 集资 金已
由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证,并 出具 了KPMG-B(2012)CR No.0032 号 验资 报告。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则、 《信 诚周 期轮 动 股票型 证券 投资 基金
(LOF) 基金 合同 》 和 《 信诚 周期轮 动股 票型 证券 投资 基金(LOF) 招募 说明 书》 的 有关规 定, 本基 金的
投资范围 为具有良好流动性的金融 工具,包括国内依法发行上 市的股票(含中小板、创业 板及其他
经中国 证监 会核 准上 市的 股票) 、 债 券、 货币 市场 工 具、 银行 定期 存款 、 中 期 票据 、 权 证、 资产 支
持证券 、 股 指期 货以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具, 但须符 合中 国证 监会
的相关 规定 。 如 法律 法规 或监管 机构 以后 允许 基金 投资其 他品 种, 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后,
可以将 其纳 入投 资范 围。
基 金的 投资 组合 比例 为:股 票等 权益 类资 产占 基 金资产 为60%-95%; 债券 、 中期票 据 、 资 产支 持
证券、 银行 定期 存款 等固 定收益 类证 券品 种占 基金 资产的 比例 不超 过 40%; 现 金或到 期日 在一 年 内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5%; 权 证不 超过 基金资 产净 值 的3%。 当 法 律法规 的相 关规 定变
更时, 基金 管理 人在 履行 适 当程序 后可 对上 述资 产配 臵比例 进行 适当 调整 。
本 基金 的业 绩比 较基 准为 8 0%× 沪深300 指数 收益率+20% × 中 信标 普全 债指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构 备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算指 引》 、 《 信 诚周期 轮动 股票 型证 券投 资基金(LOF) 基 金合 同 》 和 中国证 监会 允许 的如
财务报 表附 注7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 规定编 制年 度财 务报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于2006 年2 月15 日 颁布 的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
15
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.5
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集资 金, 不属 于营 业税 征 收范围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策
有关问 题的 通知》 ,个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股 东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
上年度 可比 期间
2012 年5 月7 日( 基金 合同 生效信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
16
月31 日 日)至2012 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 838,336.06 1,704,436.08
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 299,008.46 640,342.05
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日计 提,逐 日累计 至每 月月底,按 月支 付。计 算公 式为: 日基 金管 理费=前 一 日基金资 产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本 期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年5 月7 日( 基金 合同 生效
日)至2012 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 139,722.70 284,072.69
注：支付 基金托 管人中 国 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率每 日计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.25%/ 当年 天数 。
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在 本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金除 基金管 理人之 外 的其他关 联方投 资本基 金 费率按本 基金基 金合同 公 布的费率 执行, 本基金
的其它 关联 方在 本年 末及 上年度 末未 持有 本基 金。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 5 月 7 日( 基 金合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 1,110,936.55 74,955.91 11,229,231.04 394,788.34
注:本基金 通过 “ 中国 银行 基金托管 结算资 金专用 存 款账户 ” 转存于 中国证 券 登记结算 有限责 任公
司的结 算备 付金,于 本报 告 期末的 相关 余额 为人 民 币45.278.95 元。( 上年 度末 余额: 人民 币398,580.81
元)
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.8 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限证 券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31 媒 体 披 11.45 2014-01-03 11.72 50,000 557,500.00 572,500.00 - 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
17
露 公 司
重 大 信
息
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 19,603,776.76 72.33
其中： 股票 19,603,776.76 72.33
2 固定收 益投 资 1,299,870.00 4.80
其中： 债券 1,299,870.00 4.80
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 4,000,000.00 14.76
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,156,215.50 4.27
7 其他各项 资产 1,045,080.15 3.86
8 合计 27,104,942.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 378,600.00 1.41
C 制造业 9,503,288.12 35.45
D
电力、 热力 、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 811,952.00 3.03
F 批发和 零售 业 780,000.00 2.91 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
18
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
3,247,076.64
12.11
J 金融业 - -
K 房地产 业 825,000.00 3.08
L 租赁和 商务 服务 业 518,000.00 1.93
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 2,541,660.00 9.48
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 998,200.00 3.72
S 综合 - -
合计 19,603,776.76 73.12
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 000826 桑德环 境 37,700 1,311,960.00 4.89
2 300070 碧水源 30,000 1,229,700.00 4.59
3 002241 歌尔声 学 29,039 1,018,688.12 3.80
4 000915 山大华 特 30,000 921,300.00 3.44
5 600535 天士力 20,000 857,800.00 3.20
6 600048 保利地 产 100,000 825,000.00 3.08
7 300300 汉鼎股 份 40,000 782,400.00 2.92
8 002148 北纬通 信 15,151 689,218.99 2.57
9 600880 博瑞传 播 40,000 679,200.00 2.53
10 002475 立讯精 密 20,000 668,400.00 2.49
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000028 国药一 致 6,524,931.26 4.82
2 002063 远光软 件 5,546,520.92 4.10
3 600596 新安股 份 5,323,900.94 3.93
4 000826 桑德环 境 4,935,054.00 3.64
5 300088 长信科 技 4,620,495.90 3.41
6 002375 亚厦股 份 4,592,426.81 3.39
7 600486 扬农化 工 4,409,075.13 3.26 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
19
8 002148 北纬通 信 4,409,063.63 3.26
9 002415 海康威 视 4,339,676.85 3.21
10 000625 长安汽 车 4,151,602.45 3.07
11 300291 华录百 纳 4,105,465.80 3.03
12 000568 泸州老 窖 3,645,769.68 2.69
13 300228 富瑞特 装 3,528,982.00 2.61
14 300070 碧水源 3,429,983.11 2.53
15 300083 劲胜股 份 3,400,429.08 2.51
16 300183 东软载 波 3,355,012.34 2.48
17 002565 上海绿 新 3,145,661.40 2.32
18 000917 电广传 媒 3,119,807.45 2.30
19 600557 康缘药 业 3,039,772.00 2.25
20 002202 金风科 技 2,941,036.94 2.17
21 002656 卡奴迪 路 2,915,745.00 2.15
22 000049 德赛电 池 2,831,629.00 2.09
23 002469 三维工 程 2,770,582.45 2.05
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 000028 国药一 致 13,571,025.22 10.02
2 002375 亚厦股 份 9,952,521.00 7.35
3 000826 桑德环 境 7,621,200.79 5.63
4 300088 长信科 技 7,325,442.75 5.41
5 300228 富瑞特 装 7,139,072.00 5.27
6 600519 贵州茅 台 6,950,019.37 5.13
7 002063 远光软 件 6,718,000.96 4.96
8 300197 铁汉生 态 6,535,830.35 4.83
9 300026 红日药 业 5,856,081.78 4.33
10 002469 三维工 程 5,071,133.00 3.75
11 300170 汉得信 息 4,991,061.51 3.69
12 000049 德赛电 池 4,988,834.84 3.68
13 600596 新安股 份 4,968,755.71 3.67
14 002589 瑞康医 药 4,885,709.91 3.61
15 002148 北纬通 信 4,702,480.10 3.47
16 600486 扬农化 工 4,554,105.77 3.36
17 002415 海康威 视 4,422,259.86 3.27
18 300291 华录百 纳 4,334,565.84 3.20
19 000625 长安汽 车 4,151,710.72 3.07
20 002038 双鹭药 业 4,065,890.44 3.00
21 002310 东方园 林 4,055,471.70 3.00 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
20
22 002037 久联发 展 3,980,743.13 2.94
23 000568 泸州老 窖 3,876,626.77 2.86
24 300083 劲胜股 份 3,805,072.28 2.81
25 002554 惠博普 3,788,126.10 2.80
26 000917 电广传 媒 3,610,881.96 2.67
27 300110 华仁药 业 3,593,561.90 2.65
28 300183 东软载 波 3,581,123.34 2.64
29 601318 中国平 安 3,477,954.94 2.57
30 002304 洋河股 份 3,356,883.90 2.48
31 002565 上海绿 新 3,302,711.29 2.44
32 002051 中工国 际 3,106,225.67 2.29
33 002672 东江环 保 3,095,583.70 2.29
34 002140 东华科 技 3,056,200.00 2.26
35 002202 金风科 技 2,983,795.03 2.20
36 002501 利源精 制 2,974,988.81 2.20
37 300074 华平股 份 2,940,315.77 2.17
38 002511 中顺洁 柔 2,925,253.10 2.16
39 002663 普邦园 林 2,920,073.90 2.16
40 300300 汉鼎股 份 2,833,096.50 2.09
41 000581 威孚高 科 2,814,248.81 2.08
42 600557 康缘药 业 2,791,434.00 2.06
43 300070 碧水源 2,712,607.87 2.00
44 002341 新纶科 技 2,711,270.25 2.00
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 233,399,777.70
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 341,986,227.14
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 1,299,870.00 4.85
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融 债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,299,870.00 4.85 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
21
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 019322 13 国债 22 13,000 1,299,870.00 4.85
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述一 只债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 29,355.11
2 应收证 券清 算款 1,000,972.22
3 应收股 利 -
4 应收利 息 13,468.25
5 应收申 购款 1,284.57
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,045,080.15
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
22
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
502 43,518.22 392,794.38 1.80% 21,453,350.75 98.20%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 蔡海鸥 51,355.00 18.20%
2 姚春球 28,209.00 9.99%
3 段双双 20,000.00 7.09%
4 彭登科 20,000.00 7.09%
5 杨海红 16,906.00 5.99%
6 张美君 13,600.00 4.82%
7 杨建敏 12,488.00 4.42%
8 高晶洁 10,000.00 3.54%
9 佘天成 8,500.00 3.01%
10 林卓晖 8,307.00 2.94%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
170,549.46 0.78%
注:1、 期末 本基 金管 理人 的高级 管理 人员 、 基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数 量
区间为:10 万份 至 50 万份(含)。
2、 期末 本基 金的 基金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2012 年5 月7 日) 基金 份额 总额 308,485,543.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 132,149,899.90 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
23
本报告 期基 金总 申购 份额 143,986,648.70
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 254,290,403.47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 21,846,145.13
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告,肖 钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长职 务。
2013 年6 月1 日 中国 银行 股份有 限公 司公 告,自2013 年5 月31 日起,田 国立 先 生就任 本行 董事 长、
执行董 事、 董事 会战 略发 展委员 会主 席及 委员 。
11.3
涉及基金 管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 50,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元 进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
浙商证 券 1 404,897,365.34 70.37% 359,555.51 69.88% -
东方证 券 1 139,349,272.14 24.22% 126,863.15 24.66% -
中信证 券 1 21,378,947.17 3.72% 19,463.55 3.78% -
大通证 券 1 9,760,420.19 1.70% 8,636.98 1.68%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称 债券交 易 回购交 易 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
24
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
浙商证 券 - - - -
东方证 券 17,485,622.20 94.13% 7,000,000.00 100.00%
中信证 券 1,090,000.00 5.87% - -
大通证 券 - - - -
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
