信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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信诚沪 深300 指数分级证 券投资基金2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚沪 深300 指 数分 级( 场 内简称:信诚 300)
基金主 代码 165515
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 2 月 1 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 692,117,977.47 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 2 月 17 日
下属 分 级基 金的 基金 简称
信诚沪 深300 指数
分级 A( 场 内简 称:
信诚 300A)
信诚沪 深300 指数
分级 B( 场 内简 称:
信诚 300B)
信诚沪 深300 指数
分级( 场内 简称: 信
诚300)
下属 分 级基 金的 交易 代码 150051 150052 165515
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 325,044,453.00 份 325,044,454.00 份 42,029,070.47 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金力争通过对沪 深 300 指数的跟踪复制, 为投资 人提供一个投
资沪 深300 指数 的有 效工 具。
投资策 略
本基金采用完全复制法 跟 踪指数,即按照沪深 300 指数中成份股组
成 及 在 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的
变 化 进 行 相 应 调整, 力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间
的日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过0.35%, 年 跟踪 误 差不超 过 4% 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金
的投资 目标 。 本基 金在 股指 期货投 资中 将根 据风 险管 理的原 则, 以套
期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货
的投资,以管理投资组 合的 系统性风险,改善组合 的风 险收益特性。
此外, 本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以
进 行 有 效 的 现 金 管 理, 以 及 对 冲 因 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 跟 踪 标 的
指数的 风险 。
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
风险收 益特 征
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高风 险、 较 高预期 收益 的特
征,其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金 、 债 券型 基金和 混合 型
基金 。 从 本基 金所 分离 的 两类基 金份 额来 看, 信诚 沪 深 300 A 份 额具
有低风 险、 收益 相对 稳定 的特征;信 诚沪 深300 B 份 额具有 高风 险 、
高预期 收益 的特 征。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
信诚沪 深300 指 数分
级 A 份额具有低风
险、收益 相对稳 定的
特征
信诚沪 深300 指 数分
级 B 份额具有高风
险、高预 期收益 的特
征
信诚沪 深 300 指 数分
级基金为跟踪 指数的
股 票 型 基 金, 具 有 较
高风险、较高 预期收
益 的 特 征, 其 预 期 风
险和预期收益 高于货
币市场基金、 债券型
基金和 混合 型基 金
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年02 月01 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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本期已 实现 收益 7,044,099.51 -13,496,842.45
本期利 润 -28,892,903.46 3,149,560.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0870 0.0141
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.37% -2.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0808 -0.0778
期末基 金资 产净 值 595,630,901.69 341,808,166.54
期末基 金份 额净 值 0.861 0.977
注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入 费用 后实际收 益水平 要低
于所 列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.89% 1.11% -3.09% 1.07% -0.80% 0.04%
过去六 个月 6.63% 1.27% 5.65% 1.23% 0.98% 0.04%
过去一 年 -6.37% 1.36% -7.14% 1.32% 0.77% 0.04%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-8.52% 1.25% -4.94% 1.24% -3.58% 0.01%
注:本 基金 的业 绩比 较标 准 为 95% ×沪深 300 指 数收 益率 +5 %× 金融 同业 存款 利 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 的投 资范 围为 具 有良好 流 动 性的 金融 工具, 包括沪 深300 指 数的 成份 股及其 备选 成份 股、
新股( 一级 市场 初次 发行 或 增发) 、 债 券、 权证 、 股 指期 货以及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 它金 融工 具。
其中, 沪深300 指 数的 成份 股及其 备选 成份 股的 投资 比例不 低于 基金 资产 净值 的90%, 现 金或 者到 期日 在信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5%, 权 证投资 占基 金资 产净 值的 比例为 0-3%, 其 它金 融 工 具
的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定。 本基 金建仓 期自 2012 年 2 月 1 日至 2012 年 7 月 31 日,
建仓期 结束 时资 产配 置比 例符合 本基 金基 金 合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基 金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算,不 按整 个自 然 年度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信 诚沪 深300 指 数 分级、 信诚 沪深 300 指数 分 级 A、 信 诚沪 深300
指数分 级 B) 不 进行 收益 分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国 保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投 资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴雅楠
本基金基金经
理, 兼 任 信 诚
中证 500 指数
分级基金、信
诚中证 800 医
药指数分级基
金、信诚中证
800 有 色 指 数
分级基金和信
诚中证 800 金
融指数分级基
金基金经理，
信诚基金管理
有限公司投资
管理部数量投
资总监
2012 年2 月1 日 - 17
统 计 物 理 学博士,CFA,17 年证
券、 基 金从 业经 验, 拥有 丰 富的
量化投 资和 指数 基金 管理 经验。
曾 任 职 于 加 拿 大 Greydanus,
Boeckh & Associates 公 司 和加
拿 大 道 明 资 产 管 理 公 司(TD
Asset Management) 。 现 任 公 司
投 资 管 理 部 数 量 投 资 总 监 兼 信
诚中 证500 指数 分级 基金 、 信诚
沪深 300 指 数分 级基 金、 信 诚中
证 800 医药 指数 分级 基金 、 信诚
中证 800 有 色 指 数 分 级 基金 和
信诚中证 800 金 融 指 数 分级 基
金的基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
沪深300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后 的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年,A 股 市场 全年 在国 内流动 性收 紧、 去杠 杆力 度加大 、整 顿 “ 影子 银行 ”、新 一届 政府 改 革
期望、IPO 年 末重 新开 闸 决定以 及全 球资 金在 美国 QE 退出 预期 中流 出新 兴市 场等因 素叠 加下 凸显 结构
性行情 。 债 券市 场则 前高 后低, 利率 曲线 下半 年不 断 上移。 年初, 国内 A 股 在宏 观数据 继续 回暖 和新 政府
改革预 期的 带动 下, 延续 了 去年末 的上 扬行 情。 工 业企 业利润 年初 维持 较高 增长, 央行启 动 SLO 来 调节 市
场流动 性。 然而 随后, 宏观 经济复 苏却 凸显 出持 续疲 态。 进 出口 出现 双双 环比 下滑,, 汇丰 PMI 连续 下行,
创9 个 月新 低。 中 国 央行 在二季 度末 加大 了整 顿 “ 影子银 行” 和金 融系 统去 杠杆的 力度,在 “优 化配 置 、
用好增量 和盘活 存量 ”的 指引下, 对过去 多年经 济中 的高杠杆 和泡沫 现象 进行 整顿,减 少资金 空转,从一
定程度 上对 金融 系统 进行 了压力 测试,造成6 月 末资 金严重 紧张,促发Shibor 急剧攀 升, 银行 间7 天 质押
回购利 率 创10 年最 高水 平,超过2008 年金 融危 机时 期。 流动 性紧 缩以 及即 将到 期银行 理财 产品,导 致短
期“钱荒 ”。与 此同 时,新 一届政府 释放积 极改 革信 号,继续 推动利 率市场 化, 取消贷款 下限。 经济 政策
的目标是 “ 稳 中 求进 ”, 在维 持 “ 调结 构 ” 基调 上 ,“ 稳增长”仍 为基础 ,“ 促改革 ” 是 目的, 以 稳 健的
货币政 策配 搭积 极的 财政 政策, 通过 市场 化手 段倒 逼 结构调 整。 “十 八届 三中 全会 ” 奠定 全面 深化 改革
的决心,明 确提 出 “ 市场 在 资源配 置中 起决 定性 作用 ” 以及 “到 2020 年, 在重 要领域 和关 键环 节改 革上
取得决 定性 成果 ”, 表达 了 市场化 的改 革方 向。 央 行在 下半年 公开 市场 操作 上连 续暂停 逆回 购, 继续 实行
审 慎 稳 健 货 币 政 策 。 在 “ 非标 ” 理 财 产 品 收 益 率 不 断 攀 升 和 机 构 赎 回 的 压 力 下, 债 券 市 场 遭 受 严 重 打
击,1 年期 和 7 年期 国债利 率均 破 4%, 利率 曲线 平坦 化,社 会融 资成 本抬 升。8 月 16 日,光 大证 劵出 现程
序化交 易 “ 乌龙 指 ” 事件, 对市场 造成 了一 定扰 动。 年 底的资 金面 偏紧 还是 促 使Shibor 和 短期 回购 利率
突破6 月“ 钱荒 ”水平,7 天回购 利率 达 约10% 。 另一 方面, 证监 会决 定新 股IPO 将于明 年 1 月开 闸, 虽然
规模有限,但影 响市场 心理 。另外, 新三板 的启动 和优 先股的推 出,更 加剧了 市场 对资金从 股市分 流的 担
忧。
在海外,年 初欧 洲风 险仍 不 断放大,避 险情 绪升 高, 美 元指数 持续 攀升,突破 84 。 另一方 面, 美国 经济
则复苏 势头 强劲,房 地产 市 场持续 回暖,就 业数 据大 幅 超预期,使 QE 退 出预 期不 断增加 。美 联储 在 12 月
议息会 议, 超市 场预 期决 定 将于 2014 年 1 月启 动 TAPER, 逐 月减 小 QE 规模,加 剧 了全球 市场 资金 从新 兴信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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市场流 出和 去杠 杆, 美国10 年债 劵利 率飙 升突 破2.7%, 美国 股市 则连 创历 史新 高。
上证综 指年 中再 次进 入“ 1” 时代,跌破 1900 点。A 股出现 明显 “28 分化 ”, 大盘蓝 筹领 跌, 创业 板
一枝独 秀。 全年 沪 深300 指数下 跌 7.65%,中证 500 指数上 涨 16.89%, 创 业板 指数上 涨 82.73% 。
在 本 报 告期 内, 我们 继续 利用 自 行 开发 的 量化 复 制技术, 在 震 荡市 场 环境 及处 理每 日 申 购赎 回 现金
流中, 有效 地管 理跟 踪误 差 。 在市 场震 荡期 间, 我 们也 利用股 指期 货对 冲现 金流 带来的 市场 风险 。 在 本报
告期内, 基金利 用 股指 期货 作为工具 进行套 保,以 配合 现货投资 复制标 的指 数减 小跟踪误 差,及 应付大 额
申购赎 回, 期末 现货 与股 指 期货合 约总 市值 相对 基金 净值占 比符 合法 规与 风控 要求。
作为首 只应 用股 指期 货的 沪深 300 指数 分级 基金, 本 基金为 不同 风险 偏好 的投 资者提 供了 三款 不 同
风险收益 特征的 投资 工具, 并且分级 份额在 场内 交易 。场内交 易的活 跃度 也可 以反映投 资者的 关注 与对
市场走 势的 交易 特征 。在 本报告 期内,分 级基 金整 体 在年初 市场 上扬 行情 以及 在 6 月 末市 场恐 慌下 跌行
情期间,杠 杆份 额溢 价率 持 续攀升,带 动分 级基 金整 体 溢价。 另 一方 面, 在本 报告 期内, 永续 型分 级基 金的
稳健份额 出现价 值重 估,市 场对永续 型稳健 份额 在下 跌市场中 的看跌 期权 价值 和有效久 期有了 新的 认识,
从而推 动永 续型 稳健 份额 的价值 重新 定价,其 折价 率 大幅缩 窄。 在本 年度,信诚 300 于 3 月 6 日公 告,举
行持有 人大 会, 提出 相关 条 款修改 动议,持 有人 大会 于 4 月 8 日 投票 结束, 相 关 动议获 通过 。信 诚 300 场
内份额 于4 月9 日起 连续 停牌, 于5 月28 日复 牌。 复牌后,受 投资 者关 注较 高,场内 交易 较前 活跃 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期, 本基金 份额净 值 增长率为-6.37%, 同 期比较 基准收益 率为-7.14% 。报 告期内,本 基金日 均
跟踪误 差 在0.2%之内,年 化跟踪 误差 为 1.97% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2014 年,市 场还 将观 察政府 对经 济增 速下 滑的 容忍度 以及 相应 改革 政策 的出台 与力 度。 货 币 政
策 将 有 望在 “ 稳增 长 ” 的前 提 下 仍趋 审 慎稳 健,并 适时 提 供 市场 流动 性, 引导 金融 系 统 去杠 杆和 推 动利
率市场化 。宏观 经济政 策 将突出 “ 调结构 和促改 革 ”, 预期 将在利 率市场 化、 人民币资 本项目 开放、 多
层次资 本市 场 、 国 企改 革 、 行 政体 制改 革 、 环 保和 “单独 二胎 ”等 方面 逐步 释放改 革红 利 。 但 是需 要 关
注在加 大去 杠杆 力度 和金 融系统 整顿 中导 致的 信用 风险 。 经 济能 否在 转型 中避 免硬着 陆也 将考 验新 政 府
改革决心 和经济 政策 方向 。股市将 在震荡 进程 中等 候实体经 济企稳 复 苏 信号, 重新积聚 上扬动 能。 市场
还将在 新 股IPO 开闸 和发 行节奏 中博 弈资 金流 向。 股 市将在 改革 政策 预期 和资 金博弈 中延 续结 构市 场 行
情。 本基 金经 理将 继续 秉承 严谨和 有纪 律的 信诚 数量 投资策 略和 执行,管 理信 诚 沪深 300 指 数分 级基 金,
为投资 者提 供有 效的 指数 回报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
9
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察 稽核 部严 格按 照 《 证券投 资 基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《信 息披露 内容 与格式 准则 》 、 《信息 披 露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据
人民银 行下 发的 规定,研 究 落实客 户风 险等 级划 分措 施。
本 基金管 理人将 一如既 往地本 着诚实 信用 、勤勉 尽责的 原则管 理和 运用基 金资产,继 续加强 内部
控制和 风险 管理,进 一步 提 高稽核 监察 工作 的科 学性 和有效 性, 充分 保障 基金 份 额持有 人的 合法 权益 。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职 责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年本 基金 管理 公司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
10
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金(包 括信 诚沪 深 300 份额、 信诚 沪 深300 A 份 额、信 诚沪 深300 B 份额) 不进行 收益 分配 。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管 协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
根据本 基金 合同 的约 定, 本 基金不 进行 收益 分配 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意 见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400131 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
引言段
我们审 计了 后附 的第 1 页 至第 31 页的 信诚 沪深 300 指数 分级 证
券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 信 诚 沪 深 300 基金 ”) 财 务 报 表, 包括
2013 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2013 年 度的 利润 表、所 有者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是信诚 沪深300 基金 管理 人信诚 基金 管
理 有 限 公司 管 理 层 的责任,这 种 责 任包 括:(1) 按 照中华 人 民 共和
国 财 政 部颁 布 的企 业会 计准 则 和 中国 证 券监 督管 理委 员 会(以下
简称“ 中国 证 监 会 ”) 和中国 证 券 投资 基 金 业协 会 发布 的 有 关基
金 行 业 实务 操 作 的规 定 编制 财 务 报表, 并 使其 实 现 公允 反 映;(2)信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
11
设 计 、 执行 和 维护 必要 的内 部 控 制, 以 使财 务 报表 不存 在 由 于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则,计 划 和执 行 审计 工作 以 对 财务 报 表是 否不 存在 重 大 错报
获取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表 金额 和 披 露的
审 计 证 据。 选 择的 审计 程序 取 决 于注 册 会计 师的 判断, 包 括对 由
于舞弊 或错 误导 致的 财务 报表重 大错 报风 险的 评估 。 在进 行风 险
评估时,注 册 会计 师 考虑 与财 务 报 表编 制 和公 允列 报相 关 的 内部
控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性
发表意 见。 审计 工作 还包 括评价 信诚 基金 管理 有限 公司管 理层 选
用 会 计 政策 的 恰当 性和 作出 会 计 估计 的 合理 性,以 及评 价 财 务报
表的总 体列 报。 我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的,
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
审计意 见段
我们认 为, 信诚 沪深 300 基金财 务报 表在 所有 重大 方面按 照中 华
人民共 和国 财政 部颁 布的 企业会 计准 则和 在财 务报 表附注2 中所
列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金
行业实 务操 作的 规定 编制, 公允反 映了 信诚 沪 深300 基金2013 年
12 月31 日 的财 务状 况以 及2013 年度 的经 营成 果及 基 金净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
11,351,706.30 1,799,218.13
结算备 付金
3,198,585.21 3,839,933.39
存出保 证金
3,432,173.02 403,974.18
交易性 金融 资产
578,488,256.19 353,764,104.64
其中： 股票 投资
541,042,271.65 334,746,808.64 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
12
基金 投资
- -
债券投 资
37,445,984.54 19,017,296.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
11,300,000.00 -
应收证 券清 算款
- 940,771.83
应收利 息
639,005.28 247,628.98
应收股 利
- -
应收申 购款
21,741.96 14,835.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
608,431,467.96 361,010,466.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
11,300,806.97 1,488,790.78
应付赎 回款
5,966.32 16,423,067.03
应付管 理人 报酬
490,480.62 182,581.82
应付托 管费
107,905.71 40,167.99
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
531,246.50 657,283.41
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
364,160.15 410,408.91
负债合 计
12,800,566.27 19,202,299.94
所有者 权益 ：
实收基 金
651,521,821.01 349,816,970.11
未分配 利润
-55,890,919.32 -8,008,803.57
所有者 权益 合计
595,630,901.69 341,808,166.54
负债和 所有 者权 益总 计
608,431,467.96 361,010,466.48
注：1. 本基 金合 同 自 2012 年 2 月 1 日起 生效,上 年度 可比期 间 为 2012 年 2 月 1 日 起至
2012 年12 月 31 日。
2. 截止 本报 告期 末, 基 金份额 总 额692,117,977.47 份 。信 诚沪 深300 指 数 分级的 基
金份额 净 值0.861 元,基 金 份额总 额 42,029,070.47 份。 下 属两 级基 金:信诚 300A 的 基金 份额信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
13
净值1.003 元, 基金 份额 总 额325,044,453.00 份;信诚300B 的 基金 份额 净值0.719 元, 基金 份
额总 额325,044,454.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年2 月1 日(基金合同 生
效日)至 2012 年 12 月31 日
一、收入
-21,027,534.80 9,425,706.25
1.利息 收入
555,610.01 761,288.18
其中： 存款 利息 收入
104,567.83 69,331.15
债券利 息收 入
450,626.35 226,963.26
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
415.83 464,993.77
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
13,656,715.94 -8,614,571.91
其中： 股票 投资 收益
11,064,566.06 -12,390,190.03
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
-22,274.30 -9,340.60
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
-1,519,628.57 506,948.57
股利收 益
4,134,052.75 3,278,010.15
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-35,937,002.97 16,646,402.55
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
697,142.22 632,587.43
减： 二、费用
7,865,368.66 6,276,146.15
1．管 理人 报酬
3,078,115.84 1,948,811.26
2．托 管费
677,185.42 428,738.61
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
3,408,087.71 3,221,474.10
5．利 息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
14
6．其 他费 用
701,979.69 677,122.18
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
-28,892,903.46 3,149,560.10
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-28,892,903.46 3,149,560.10
注：本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 2 月 1 日至 2012 年 12
月31 日止 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -28,892,903.46 -28,892,903.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
301,704,850.90 -18,989,212.29 282,715,638.61
其中：1.基 金申 购款 873,188,893.32 -27,706,885.85 845,482,007.47
2.基金 赎回款 -571,484,042.42 8,717,673.56 -562,766,368.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
651,521,821.01 -55,890,919.32 595,630,901.69
项目
上年度可比期间
2012 年 2 月 1 日( 基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
390,308,688.61 - 390,308,688.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 3,149,560.10 3,149,560.10
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（减少 以“-” 号填 列）
-40,491,718.50 -11,158,363.67 -51,650,082.17 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
15
其中：1.基 金申 购款 468,545,884.96 -20,985,924.56 447,559,960.40
2.基金 赎回 款 -509,037,603.46 9,827,560.89 -499,210,042.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54
注：本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 2 月 1 日至 2012 年 12
月31 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 沪 深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许
[2011]1472 号文)和 《关 于 信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2012]42
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚沪深 300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同于 2012 年 2 月 1 日生 效。 本基 金为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为信 诚基 金管理有限公司,基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司。 本基金 于 2011 年 12 月 21 日至 2012 年 1 月 18 日募集, 首 次向 社会 公
开发售 募集 且扣 除认 购费 用后的 有效 认购 资金 人民 币 390,145,245.77 元,利 息人民 币 163,442.84
元,共 计人 民币390,308,688.61 元 。 上 述认 购资 金折 合390,308,688.61 份基 金 份额 。 上 述募 集资
金已由 毕马 威华 振会 计师 事务所 验证,并 出具 了KPMG-B(2012)CR No.0003 号 验 资报告 。 根据 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 及其 配套 规则 、 《 信 诚沪 深300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》
和《信 诚沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 招募 说明 书》的 有关 规定, 本 基金 投资于 具有 良好 流 动
性的金 融工 具, 包括 沪深300 指 数的 成份 股、 备选 成 份股、 新股(含 首次 公开 发 行和增 发) 、债 券、
债券回 购 、 权 证 、 股 指期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许本 基金 投资 的其 他金融 工具(但 须符 合
中国证 监会 的相 关规 定) 。 本基金 所持 有的 股票 市值 和买入 、 卖出 股指 期货 合 约价值,合计(轧 差计
算)占 基金 资产 的比 例为85%-100%, 其 中投 资于 股票 的资产 不低 于基 金资 产 的85%, 投 资于 沪 深 300
指数成 份股 和备 选成 份股的 资产 不低 于股 票资 产的 90%; 每 个交 易日 日终 在扣 除股指 期货 合约 需 缴
纳的交 易保 证金 后, 应当 保 持不低 于基 金资 产净 值 5% 的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 如
法律法规 或中国证监会以后允许基 金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将 其
纳入投 资范 围 。 本 基金 的 业绩比 较标 准 为 95% ×沪深 300 指数 收益 率 +5 %× 金 融同业 存款 利率 。 根
据《证券 投资基金信息披露管理办 法》,本基金定期报告在公 开披露的第二个工作日,报中国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财 政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信 诚沪 深 300 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同 》 和中国 证监 会允 许的
基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
16
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 此外, 本财务 报表 同时 符合 如会 计报表 附注 7.4.2 所
列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.5
税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[2002]128 号文《关于 开放式 证券投资 基金有关 税收问 题的通知 》 、财 税[2004]78 号文《关 于证
券投资 基金税收政策的 通知 》 、财税字[2005]11 号文《关 于调整证券(股票)交易印 花税税率的 通
知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文
《财政 部国 家税 务总 局关 于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《财 政部 、
国家税 务 总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 及其 他相 关税 务法 规和 实务操 作, 本基 金适 用
的主要 税项 列示 如下: (1) 以发 行基 金方 式募 集资 金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。 (2)
基金买 卖股 票 、 债 券的 投 资收益 暂免 征收 营业 税和 企业所 得税 。 (3) 基 金作 为流通 股股 东在 股权
分置改 革过 程中 收到 由非 流通股 股东 支付 的股 份 、 现金对 价, 暂免 征 收 印花 税 、 企 业所 得税 和个 人
所得税 。 (4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A 股、B 股 股权 所书 立的 股 权转让 书据 按照 0.1%
的税率 征收 证券(股票)交 易印花 税。 自 2007 年5 月30 日起,该 税率 上调 至0.3%。自 2008 年4 月
24 日起,根 据上海证券交易所与深圳 证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税 税率,由
0.3%降至 0.1% 。自2008 年 9 月19 日起,根 据上 海 证券交 易所 与深 圳证 券交 易所的 相关 规定,证券
交易印 花税 改为 单边 征收, 即仅对 卖 出A 股、B 股 股权 按 0.1% 的 税率 征收 。 (5) 对投资 者( 包括 个
人和机 构投 资者)从 基金 分 配中取 得的 收入,暂 不征 收 个人所 得税 和企 业所 得税 。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税
政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内
(含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的,
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一
适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.7.2 关联方报酬 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
17
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年2 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2012 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,078,115.84 1,948,811.26
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 383,001.00 488,278.45
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.0% 的 年费 率每 日计 提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支 付。计 算公 式为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 1.0% / 当 年 天数
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年2 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2012 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 677,185.42 428,738.61
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.22% 的 年费率 每 日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.22 %/ 当 年天数
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交
易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行,
本基金 的其 它关 联方 在本 年末及 上 年 度末 未持 有本 基金。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 2 月 1 日( 基 金合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 11,351,706.30 74,369.05 1,799,218.13 41,797.12
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币 834,187.69 元。 (上 年度
末余额:人 民币3,839,933.39 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
18
7.4.8
期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币 元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600058 五矿发 展 2013-07-24
重大资
产重组
事项
13.56 2014-01-06 14.92 24,445 378,814.11 331,474.20 -
601901 方正证 券 2013-08-26
重大资
产重组
事项
5.91 2014-01-13 6.24 90,930 578,954.60 537,396.30 -
600547 山东黄 金 2013-12-26
重大资
产重组
事项
17.25 2014-01-02 17.52 102,772 2,431,392.33 1,772,817.00 -
000562 宏源证 券 2013-10-30
重大资
产重组
事项
8.22 - - 199,568 2,073,431.24 1,640,448.96 -
000625 长安汽 车 2013-12-31
媒体披
露公司
重大信
息
11.45 2014-01-03 11.72 126,507 1,314,687.00 1,448,505.15 -
注：截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 宏源 证券 ”仍 未发 布 复牌公 告。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有银行 间市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 541,042,271.65 88.92
其中： 股票 541,042,271.65 88.92
2 固定收 益投 资 37,445,984.54 6.15 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
19
其中： 债券 37,445,984.54 6.15
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 11,300,000.00 1.86
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,550,291.51 2.39
7 其他各项 资产 4,092,920.26 0.67
8 合计 608,431,467.96 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1
指数投资按行业分类 的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 5,186,950.67 0.87
B 采矿业 32,222,852.59 5.41
C 制造业 195,904,855.60 32.89
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
16,190,645.01 2.72
E 建筑业 16,981,322.56 2.85
F 批发和 零售 业 15,402,474.17 2.59
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 15,124,641.21 2.54
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
16,729,489.69 2.81
J 金融业 184,000,096.68 30.89
K 房地产 业 25,826,733.23 4.34
L 租赁和 商务 服务 业 4,852,297.67 0.81
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 5,088,103.30 0.85
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,874,179.36 0.31
S 综合 5,657,629.91 0.95
合计 541,042,271.65 90.84
8.2.2
积极投资按行业分类 的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
20
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的 前十名股票投 资明 细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 506,857 21,151,142.61 3.55
2 600036 招商银 行 1,809,318 19,703,473.02 3.31
3 600016 民生银 行 2,392,529 18,470,323.88 3.10
4 601166 兴业银 行 1,173,455 11,898,833.70 2.00
5 600000 浦发银 行 1,250,426 11,791,517.18 1.98
6 600837 海通证 券 925,149 10,472,686.68 1.76
7 600030 中信证 券 692,578 8,830,369.50 1.48
8 000002 万
科Ａ 974,260 7,823,307.80 1.31
9 000651 格力电 器 226,463 7,396,281.58 1.24
10 601398 工商银 行 1,969,987 7,052,553.46 1.18
8.3.2
期末 积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600016 民生银 行 19,823,466.50 5.80
2 601318 中国平 安 18,668,542.72 5.46
3 600036 招商银 行 17,700,992.81 5.18
4 601166 兴业银 行 12,385,488.45 3.62
5 600000 浦发银 行 12,122,126.00 3.55
6 000651 格力电 器 12,118,385.41 3.55
7 000002 万
科Ａ 10,455,008.62 3.06
8 601169 北京银 行 10,362,056.22 3.03
9 601288 农业银 行 10,131,434.00 2.96
10 601601 中国太 保 9,891,956.06 2.89
11 000001 平安银 行 9,536,691.45 2.79
12 600837 海通证 券 9,473,262.48 2.77
13 000776 广发证 券 9,222,450.23 2.70
14 601088 中国神 华 8,674,521.15 2.54
15 601328 交通银 行 8,479,573.30 2.48
16 600015 华夏银 行 8,135,130.27 2.38
17 002024 苏宁云 商 7,915,353.39 2.32
18 000157 中联重 科 7,846,884.71 2.30
19 000063 中兴通 讯 7,662,905.56 2.24
20 600050 中国联 通 7,504,677.00 2.20 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
21
21 600383 金地集 团 7,470,504.47 2.19
22 600519 贵州茅 台 7,299,346.22 2.14
23 000858 五 粮 液 7,116,100.31 2.08
24 600030 中信证 券 7,074,520.00 2.07
25 600104 上汽集 团 7,041,364.60 2.06
26 600637 百视通 6,869,560.10 2.01
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601288 农业银 行 11,950,149.78 3.50
2 601169 北京银 行 9,985,572.02 2.92
3 000402 金 融 街 9,155,683.46 2.68
4 601328 交通银 行 8,553,170.04 2.50
5 002142 宁波银 行 8,275,903.75 2.42
6 600739 辽宁成 大 8,187,541.94 2.40
7 600519 贵州茅 台 7,850,549.99 2.30
8 600089 特变电 工 7,817,034.43 2.29
9 600050 中国联 通 7,791,086.52 2.28
10 601009 南京银 行 7,767,078.37 2.27
11 000776 广发证 券 7,268,595.66 2.13
12 601998 中信银 行 7,202,669.98 2.11
13 000651 格力电 器 7,039,612.31 2.06
14 601377 兴业证 券 7,025,517.07 2.06
15 600518 康美药 业 6,847,233.59 2.00
16 601818 光大银 行 6,838,301.57 2.00
17 601989 中国重 工 6,799,444.24 1.99
18 000100 TCL 集团 6,713,882.65 1.96
19 600048 保利地 产 6,481,828.23 1.90
20 601390 中国中 铁 6,427,924.59 1.88
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,264,501,692.46
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,032,991,241.33
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
22
1 国家债 券 14,969,911.80 2.51
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,849,000.00 3.33
其中： 政策 性金 融债 19,849,000.00 3.33
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 2,627,072.74 0.44
8 其他 - -
9 合计 37,445,984.54 6.29
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 130236 13 国开 36 100,000 9,931,000.00 1.67
2 130227 13 国开 27 100,000 9,918,000.00 1.67
3 019307 13 国债 07 60,000 5,970,600.00 1.00
4 019314 13 国债 14 54,210 5,398,231.80 0.91
5 019302 13 国债 02 36,000 3,601,080.00 0.60
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末 未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称
持仓量(买/
卖)
合约市 值( 元)
公允价 值变 动
(元)
风险说 明
IF1401 IF1401 33 23,249,160.00 450,900.00
在本报 告期 内, 基
金利用 股指 期货
作为工 具进 行套
保,以 配合 现货 投
资复制 标的 指数
减小跟 踪误 差, 及
应付大 额申 购赎
回
公允价 值变 动总 额合 计( 元) 450,900.00
股指期 货投 资本 期收 益( 元) -1,519,628.57
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) 317,168.57 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
23
注： 按照 股指 期货 每日 无 负债结 算的 结算 规则 、 《 基金股 指期 货投 资会 计业 务核算 细则(试行)》及
《企业 会计 准则-金 融工 具 列报》 的 相关 规定 ,“ 其他 衍生工 具- 股指 期货 投资 ” 与“ 证 券清 算款-股 指期
货每日 无负 债结 算暂 收暂 付款”, 符 合金 融资 产与 金 融负债 相抵 销的 条件,故将“其他 衍生 工具-股 指期
货投资 ”的 期末 公允 价值 以抵销 后的 净额 列报,净 额 为零。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期 货的
投资, 以管 理投 资组 合的 系 统性风 险, 改善 组合 的风 险 收益特 性。 此外,本 基金 还 将运用 股指 期货 来对 冲
特殊情 况下 的流 动性 风险 以进行 有效 的现 金管 理, 以 及对冲 因其 他原 因导 致无 法有效 跟踪 标的 指数 的风
险。
本基金 本报 告期 内, 股指 期 货投资 符合 既定 的投 资政 策和投 资目 标。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 中国平 安保 险( 集团) 股份 有限公 司( 以下 简称 “ 平 安 集团”) 于2013 年10 月14 日发布 了 “ 中国
平安保 险( 集团) 股份 有限 公司关 于平 安证 券收 到中 国证监 会行 政处 罚决 定书 的公告 ”。 披 露了 平安 集 团
控股子公 司平安 证券 有限 责任公司(以下 简称 “ 平安 证券 ”) 于近日 收到中 国证 券监督管 理委员 会(以下
简称 “ 中国 证监 会”) 《 中 国证券 监督 管理 委员 会行 政处罚 决定 书 》( 〔2013 〕48 号) 的相 关情 况。 中国
证监会决 定责令 平安 证券 改正及给 予警告,没收 其在 万福生科(湖南) 农业开 发 股份有限 公 司发 行上 市项
目中的 业务 收入 人民 币2,555 万 元, 并处 以人 民币5,110 万 元的 罚款,暂 停其 保 荐业务 许 可 3 个 月。
对 上 述 股票 投 资决 策程 序的 说 明:本 基 金管 理 人长 期跟 踪 研 究该 股票, 此 次中 国证 监 会 的处 罚决 定 是对
平安集 团控 股子 公司 平安 证券所 做出 的。 2012 年,平 安证券 投行 业务 承销 佣金 收入占 平安 集团 营业 收 入
的 0.19%, 投行 业务 利润 占 平安集 团净 利润 的 0.66% 。 作为平 安证 券的 控股 股东, 平安集 团已 承诺 将持 续
督促平 安证 券严 格按 照中 国证监 会的 要求 进行 专项 整改, 切实 保护 投资 者利 益 。 我们认 为, 该处 罚事 项未
对其长 期企 业经 营和 投 资 价值产 生实 质性 影响。 此外,信诚 沪深300 是指 数型 基 金, 对 于平 安集 团的 投资
是按照指 数成分 和权 重进 行相应配 置。我 们对 该证 券的投资 严格执 行内 部投 资决策流 程,符 合法律 法规
和公司 制度 的规 定。
除此之外, 其 余本 基 金投 资的 前 十 名证 券 的发 行主 体均 没 有 被监 管部 门 立案 调查, 或 在报 告 编制 日 前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票中, 没有 超出 基金 合同 规 定备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,432,173.02
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 639,005.28
5 应收申 购款 21,741.96 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
24
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,092,920.26
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 110023 民生转 债 490,372.40 0.08
2 110022 同仁转 债 12,494.00 -
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流 通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
沪深
300 指
数分
级
A(场
内简
称:信
诚
300A)
806 403,280.96 230,840,680.00 71.02% 94,203,773.00 28.98%
信诚
沪深
300 指
4,556 71,344.26 40,165,967.00 12.36% 284,878,487.00 87.64% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
25
数分
级
B(场
内简
称:信
诚
300B)
信诚
沪深
300 指
数分
级(场
内简
称:信
诚
300)
1,394 30,149.98 9,316,005.75 22.17% 32,713,064.72 77.83%
合计 6,756 102,444.93 280,322,652.75 40.50% 411,795,324.72 59.50%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
信诚沪 深300 指 数分 级 A( 场内简 称: 信诚300A)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
信达财产保险股份有限公
司－传 统保 险产 品
71,934,621.00 22.13%
2
中国太 平洋 保险 （集 团 ） 股
份有限 公司
39,404,586.00 12.12%
3
中化集团财务有限责任公
司
24,809,300.00 7.63%
4
长安国际信托股份有限公
司－陕 兴中 性策 略 2 号 （ 长
安投 资273(
14,618,351.00 4.50%
5
农银人寿保险股份有限公
司－传 统－ 普通 保险 产品
14,360,289.00 4.42%
6
中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
-012G-ZY001
13,704,842.00 4.22%
7 全国社 保基 金二 零一 组合 10,735,720.00 3.30%
8
长安国际信托股份有限公
司－长 安信 托 · 陕 兴中 性 策
略1 号 集合
10,388,139.00 3.20%
9 张辉 7,624,539.00 2.35%
10 中国太平洋财产保险－传 5,571,480.00 1.71% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
26
统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深
信诚沪 深300 指 数分 级 B( 场内简 称: 信诚300B)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
长安国际信托股份有限公
司－陕 兴中 性策 略 2 号 （ 长
安投 资273(
14,620,543.00 4.50%
2
长安国际信托股份有限公
司－长 安信 托 · 陕 兴中 性 策
略1 号 集合
10,545,203.00 3.24%
3 黄近易 4,900,000.00 1.51%
4 邹瀚枢 4,620,894.00 1.42%
5
中航－ 浦发 －中 航金 航2 号
集合资 产管 理计 划
4,570,000.00 1.41%
6 李俊峰 4,431,278.00 1.36%
7 熊云 4,175,288.00 1.28%
8 李慧 4,149,341.00 1.28%
9 中国青 少年 发展 基金 会 4,025,242.00 1.24%
10 杨晓红 3,695,200.00 1.14%
注：持 有 人 为场 内持 有人; 对于同 一机 构不 同股 东账 号下的 份额 未做 合并 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚沪 深300 指 数分 级
A(场内 简称:信诚 300A)
- -
信诚沪 深300 指 数分 级B
(场内 简称: 信诚 300B)
- -
信诚沪 深300 指 数分 级
(场内 简称: 信诚 300)
248,783.36 0.59%
合计 248,783.36 0.04%
注:1、 本表 列示 “占 基金 总份额 比例 ”中,对 下属 分 级基金,为 占各 自 级 别份 额 的比例,对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
3、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基 金A 级 份额 和 B 级 份额 。
4、 期末 本基 金的 基金 经 理持有 本基 金母 基金 份额 总量的 数量 区间 为:10 万 份至 50 万份(含)。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚沪 深300 指 数分 信诚沪 深300 指 数分 信诚沪 深300 指 数分信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
27
级A( 场内 简称: 信诚
300A)
级B( 场内 简称: 信诚
300B)
级(场 内简 称:信诚
300)
基金合 同生 效日(2012 年 2 月 1
日)基 金份 额总 额
83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61
本报告 期期 初基 金份 额总 额 129,728,276.00 129,728,277.00 90,360,417.11
本报告 期 基 金总 申购 份额 - - 902,070,946.76
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 - - 584,619,654.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 195,316,177.00 195,316,177.00 -365,782,638.43
本报告 期期 末基 金份 额总 额 325,044,453.00 325,044,454.00 42,029,070.47
注：1. 拆分 变动 份额 为本 基金三 级份 额之 间的 配对 转换变 动份 额以 及因 份额 折算产 生的 份额 。
2. 根据 《信 诚沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 、 《信 诚基 金关 于信诚 沪 深 300 指数 分
级证券 投资 基金 办理 定期 份额折 算业 务的 提示 性公 告》 及深 圳证 券交 易所 和中 国证券 登记 结算 有限 责 任
公司的 相关 业务 规定,基 金 管理人 信诚 基金 管理 有限 公司分 别 于2013 年1 月31 日( 折算 基准 日) 和2013
年 12 月 13 日(折 算基 准 日)对 本基 金进 行了 基金 份 额折算 。 报 告期 期间 基金 拆分变 动份 额中 包 含 2013
年1 月31 日经 份额 折算 后 产生新 增的 信诚 300 份额5,839,683.05 份 以及2013 年 12 月13 日 经份 额折
算后产 生新 增的 信 诚300 份额 19,010,032.52 份。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
依据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 、 《 信诚沪 深 300 指 数分 级
证券投 资基 金基 金合 同》 的有关 约定,信 诚基 金管 理 有限公 司以 通讯 方式 召开 了信诚 沪深 300 指数 分级
基金基 金份 额持 有人 大会。 本次基 金份 额持 有人 大会 于 2013 年3 月8 日 起至2013 年4 月8 日 期间 通过
投 票 表 决的 形 式, 审议 通 过了 《 关 于修 改 信 诚沪 深 300 指 数 分级 证 券 投资 基 金基 金 合 同有 关 事 项的 议
案》 。 本 基金 管理 人已 将本 次会议 决议 结果 报中 国证 券监督 管理 委员 会审 批, 并于 2013 年5 月27 日 收到
中国证 券监 督管 理委 员会 于 2013 年5 月23 日 印发 的 《关于 核准 信诚 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金 基
金份额 持有 人大 会决 议的 批复》(证 监许 可[2013]686 号),核 准信 诚沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金基
金份额 持有 人大 会决 议生 效。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1. 基金 托管 人专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 本 基金托 管人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,
聘任黄 秀莲 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部副 总经 理。
2. 报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 50,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6
管理人、托 管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
28
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
红塔证 券 1 730,405,425.57 31.84% 664,961.42 32.13%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
西南证 券 1 333,256,498.12 14.53% 294,897.85 14.25%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
渤海证 券 1 170,350,517.49 7.43% 150,743.84 7.28% -
长江证 券 1 165,223,100.15 7.20% 150,419.35 7.27% -
山西证 券 1 144,833,274.98 6.31% 131,857.11 6.37% -
中投证 券 2 109,981,536.13 4.79% 99,892.16 4.83% -
民生证 券 1 107,340,102.48 4.68% 97,722.78 4.72% -
兴业证 券 1 93,383,816.72 4.07% 82,635.41 3.99% -
招商证 券 2 67,656,226.20 2.95% 61,594.34 2.98%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
海通证 券 1 61,605,059.66 2.69% 56,084.85 2.71% -
大通证 券 1 59,522,050.54 2.59% 54,189.08 2.62% -
中银国 际 1 47,655,745.42 2.08% 42,579.92 2.06% -
浙商证 券 1 47,582,733.90 2.07% 43,319.37 2.09%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
国金证 券 1 42,326,893.76 1.85% 37,454.93 1.81% -
齐鲁证 券 1 32,301,243.15 1.41% 29,407.20 1.42% -
东兴证 券 1 23,034,616.00 1.00% 20,897.67 1.01% -
宏源证 券 2 16,796,251.87 0.73% 14,862.94 0.72%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
长城证 券 1 12,400,828.73 0.54% 10,973.42 0.53%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
申银万 国 1 12,203,798.24 0.53% 11,110.44 0.54% -
安信证 券 2 9,599,144.44 0.42% 8,494.26 0.41% -
中信建 投 2 6,340,868.35 0.28% 5,610.94 0.27% -
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
29
元
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - 本期退 租
华创证 券 1 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
信达证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
银河证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
英大证 券 1 - - - - 本期退 租
中航证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信浙 江 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
红塔证 券 11,418,220.20 54.43% 3,000,000.00 20.98%
西南证 券 - - - -
渤海证 券 - - - -
长江证 券 - - 11,300,000.00 79.02% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
30
山西证 券 - - - -
中投证 券 - - - -
民生证 券 9,560,400.00 45.57% - -
兴业证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
大通证 券 - - - -
中银国 际 - - - -
浙商证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
长城证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
安信证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
川财证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
联合证 券 - - - -
平安证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
英大证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中信金 通 - - - -
中信浙 江 - - - -
东方证 券 - - - -
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
