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信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 1 
信诚沪 深300 指数分级证 券投资基金2013 年年度报告 
 
 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司 
 
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司 
 
送出日 期：2014 年3 月28 日 
 
 
 
 
 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 2 
§1 重要提示 及目录 
1.1 重要提示 
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基 金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。 
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。 
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 
1.2 目录 
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4 
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4 
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4 
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 5 
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5 
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5 
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5 
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5 
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6 
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7 
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7 
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7 
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8 
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8 
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9 
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................. 10 
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 10 
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 11 
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 12 
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 12 
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 12 
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 12 
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 12 
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12 
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12 
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 12 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 3 
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13 
7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13 
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 16 
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 17 
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 34 
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 34 
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 34 
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 35 
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 42 
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 44 
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 44 
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 44 
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 44 
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 44 
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 44 
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 45 
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 45 
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 46 
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 46 
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 47 
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 48 
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 49 
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 49 
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 49 
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 49 
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 49 
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 50 
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 50 
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 50 
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 50 
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 53 
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 55 
12.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 55 
12.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 55 
12.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 55 
 
 
 
 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 4 
§2 基金简介 
2.1 基金基本情况 
基金名 称 信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 
基金简 称 信诚沪 深300 指 数分 级( 场 内简称:信诚 300) 
基金主 代码 165515 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2012 年 2 月 1 日 
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 692,117,977.47 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2012 年 2 月 17 日 
下属 分 级基 金的 基金 简称 
信诚沪 深300 指 数分
级A( 场内 简称: 信诚
300A) 
信诚沪 深300 指数
分级 B( 场 内简 称:
信诚 300B) 
信诚沪 深300 指数
分级( 场内 简称: 信
诚300) 
下属 分 级基 金的 交易 代码 150051 150052 165515 
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 325,044,453.00 份 325,044,454.00 份 42,029,070.47 份 
 
2.2 基金产品说明 
投资目 标 
本基金力争通过对沪 深 300 指数的跟踪复制, 为投资 人提供一个投
资沪 深300 指数 的有 效工 具。 
投资策 略 
本基金采用完全复制法 跟 踪指数,即按照沪深 300 指数中成份股组
成 及 在 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的
变 化 进 行 相 应 调 整, 力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间
的日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过0.35%, 年 跟踪 误 差不超 过 4% 。 
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的
投资目 标 。 本 基金 在股 指期 货投资 中将 根据 风险 管理 的原则,以 套期
保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货 的
投资,以管理投资组合 的系 统性风险,改善组合的 风险 收益特性。此
外, 本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以 进
行 有 效 的 现 金 管 理, 以 及 对 冲 因 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 跟 踪 标 的 指
数的风 险。 
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率 
风险收 益特 征 
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高风 险、 较 高预期 收益 的特
征,其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金 、 债 券型 基金和 混合 型
基金 。 从 本基 金所 分离 的 两类基 金份 额来 看, 信诚 沪 深 300 A 份 额具
有低风 险、 收益 相对 稳定 的特征;信 诚沪 深300 B 份 额具有 高风 险 、
高预期 收益 的特 征。 
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 
信诚沪 深300 指 数分
级 A 份额具有低风
信诚沪 深300 指 数分
级 B 份额具有高风
信诚沪 深 300 指 数分
级基金为跟踪 指数的信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 5 
险、收益 相对稳 定的
特征 
险、高预 期收益 的特
征 
股 票 型 基 金, 具 有 较
高风险、较高 预期收
益 的 特 征, 其 预 期 风
险和预期收益 高于货
币市场基金、 债券型
基金 和 混合 型基 金 
 
2.3 基金管理人和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
信 息 披 露 负 责
人 
姓名 唐世春 田青 
联系电 话 021-68649788 010-67595096 
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096 
传真 021-50120888 010-66275853 
注册地 址 
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层 
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 
办公地 址 
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层 
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院
1 号楼 
邮政编 码 200120 100033 
法定代 表人 张翔燕 王洪章 
 
2.4 信息披露方式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所 
 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特
殊普通 合伙) 
北京市 东长 安 街1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层 
注册登 记机 构 中国证券登记结算有限责任公
司 
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 
 
 
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况 
3.1 主要 会计数据和财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 
2012 年 02 月 01 日( 基金 合同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 6 
本期已 实现 收益 7,044,099.51 -13,496,842.45 
本期利 润 -28,892,903.46 3,149,560.10 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0870 0.0141 
本期加 权平 均净 值利 润率 -9.49% 1.47% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.37% -2.30% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 
期末可 供分 配利 润 -55,890,919.32 -27,232,587.45 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0808 -0.0778 
期末基 金资 产净 值 595,630,901.69 341,808,166.54 
期末基 金份 额净 值 0.861 0.977 
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -8.52% -2.30% 
注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入 费用 后实际收 益水平 要低
于所列 数字 。






 2、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。



3、 期末 可供 分配 利润, 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低 数 。 
3.2 基金净值表现 
3.2.1


基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值增 长
率标准 差② 
业绩比 较基
准收益 率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 -3.89% 1.11% -3.09% 1.07% -0.80% 0.04% 
过去六 个月 6.63% 1.27% 5.65% 1.23% 0.98% 0.04% 
过去一 年 -6.37% 1.36% -7.14% 1.32% 0.77% 0.04% 
自 基 金 合 同
生效起 至今 
-8.52% 1.25% -4.94% 1.24% -3.58% 0.01% 
 注:本 基金 的业 绩 比 较标 准 为 95% ×沪深 300 指 数收 益率 +5 %× 金融 同业 存款 利 率。 
3.2.2


自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较 



信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 7 
 
注:本 基金 的投 资范 围为 具 有良好 流动 性的 金融 工具, 包括沪 深300 指 数的 成份 股 及其备 选成 份股 、
新股( 一级 市场 初次 发行 或 增发) 、 债 券、 权证 、 股 指期 货以及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 它金 融工 具。
其中, 沪深300 指 数的 成份 股及其 备选 成份 股的 投资 比例不 低于 基金 资产 净值 的90%, 现金 或者 到期 日在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的5%, 权 证 投资占 基金 资产 净值 的比 例 为0-3%, 其它 金融 工具
的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定。 本 基金 建仓期 自2012 年2月1 日至2012 年7 月31 日, 建仓 期结
束时资 产配 置比 例符 合本 基金基 金合 同规 定。 
3.2.3


自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 






 



 
 注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算,不 按整 个自 然 年度进 行折 算。 
 
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况 
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信 诚沪 深300 指 数 分级、 信诚 沪深 300 指数 分 级 A、 信 诚沪 深300
指数分 级 B) 不 进行 收益 分 配。 
§4 管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经 理情 况 
4.1.1


基金管理人及其管理 基金 的经验 
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股 票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 8 
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型 证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。 
4.1.2


基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理(助理)期
限 
证券从
业年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
吴雅楠 
本 基 金 基 金 经
理, 兼任信诚中
证 500 指数 分级
基金 、信 诚中 证
800 医 药 指数 分
级 基 金、 信诚 中
证 800 有色 指数
分 级 基金 和信 诚
中证 800 金 融指
数 分 级基 金基 金
经 理 ，信 诚基 金
管 理 有限 公司 投
资 管 理部 数量 投
资总监 
2012 年 2 月1 日 - 17 
统 计 物 理 学 博 士,CFA,17 年
证 券 、 基 金 从 业 经 验, 拥有
丰 富 的 量 化 投 资 和 指 数 基 金
管 理 经 验 。 曾 任 职 于 加 拿 大
Greydanus, Boeckh & 
Associates 公司 和加 拿大 道
明 资 产 管 理 公 司(TD Asset 
Management) 。 现 任公 司投 资
管 理 部 数 量 投 资 总 监 兼 信 诚
中证 500 指 数分 级基 金、 信
诚沪深 300 指数 分级 基金 、
信诚中 证 800 医 药指 数分 级
基金、 信诚 中证 800 有色 指
数 分 级 基 金 和 信 诚 中 证 800
金 融 指 数 分 级 基 金 的 基 金 经
理。 
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。 



 2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
沪深300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。 
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明 
4.3.1


公平交易制度和控制 方法 
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公 募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。 
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 9 
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括: 
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。 
4.3.2


公平交易制度的执行 情况 
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易 管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。 
4.3.3


异常交易行为的专项 说明 
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。 
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 
4.4.1


报告期内基金投资策 略和 运作分析 
 2013 年,A 股 市场 全年 在国 内流动 性收 紧、 去杠 杆力 度加大 、整 顿 “ 影子 银行 ”、新 一届 政府 改 革
期望、IPO 年 末重 新开 闸 决定以 及全 球资 金在 美国 QE 退出 预期 中流 出新 兴市 场等因 素叠 加下 凸显 结构
性行情 。 债 券市 场则 前高 后低, 利率 曲线 下半 年不 断 上移。 年初, 国内 A 股 在宏 观数据 继续 回暖 和新 政府
改革预 期的 带动 下, 延续 了 去年末 的上 扬行 情。 工 业企 业利润 年初 维持 较高 增长, 央行启 动 SLO 来 调节 市
场流动 性。 然而 随后, 宏观 经济复 苏却 凸显 出持 续疲 态。 进 出口 出现 双双 环比 下滑,, 汇丰 PMI 连续 下行,
创9 个 月新 低。 中国 央行 在二季 度末 加大 了整 顿 “ 影子银 行” 和金 融系 统去 杠杆的 力度,在 “优 化配 置 、
用好增量 和盘活 存量 ”的 指引下, 对过去 多年经 济中 的高杠杆 和泡沫 现象 进行 整顿,减 少资金 空转,从一
定程度 上对 金融 系统 进行 了压力 测试,造成6 月 末资 金严重 紧张,促发Shibor 急剧攀 升, 银行 间7 天 质押
回购利 率 创10 年最 高水 平,超过2008 年金 融危 机时 期。 流动 性紧 缩以 及即 将到 期银行 理财 产品,导 致短
期“钱荒 ”。与 此同 时,新 一届政府 释放积 极改 革信 号,继续 推动利 率市场 化, 取消贷款 下限。 经济 政策
的目标是 “ 稳 中 求进 ”, 在维 持 “ 调结 构 ” 基调 上 ,“ 稳增长”仍为基础 ,“ 促改革 ” 是 目的, 以 稳 健的
货币政 策配 搭积 极的 财政 政策, 通过 市场 化手 段倒 逼 结构调 整。 “十 八届 三中 全会 ” 奠定 全面 深化 改革
的决心,明 确提 出 “ 市场 在 资源配 置中 起决 定性 作用 ” 以及 “到 2020 年, 在重 要领域 和关 键环 节改 革上
取得决 定性 成果 ”, 表达 了 市场化 的改 革方 向。 央 行在 下半年 公开 市场 操作 上连 续暂停 逆回 购, 继续 实行
审 慎 稳 健 货 币 政 策 。 在 “ 非标 ” 理 财 产 品 收 益 率 不 断 攀 升 和 机 构 赎 回 的 压 力 下, 债 券 市 场 遭 受 严 重 打
击,1 年期 和 7 年期 国债利 率均 破 4%, 利率 曲线 平坦 化,社 会融 资成 本抬 升。8 月 16 日,光 大证 劵出 现程
序化交 易 “ 乌龙 指 ” 事件, 对市场 造成 了一 定扰 动。 年 底的资 金面 偏紧 还是 促 使Shibor 和 短期 回购 利率
突破6 月“ 钱荒 ”水平,7 天回购 利率 达 约10% 。 另一 方面, 证监 会决 定新 股IPO 将于明 年 1 月开 闸, 虽然
规模有限,但影 响市场 心理 。另外, 新三板 的启动 和优 先股的推 出,更 加剧了 市场 对资金从 股市分 流的 担
忧。 
在海外,年 初欧 洲风 险仍 不 断放大,避 险情 绪升 高, 美 元指数 持续 攀升,突破 84 。 另一方 面, 美国 经济信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 10 
则复苏 势头 强劲,房 地产 市 场持续 回暖,就 业数 据大 幅 超预期,使 QE 退 出预 期不 断增加 。美 联储 在 12 月
议息会 议, 超市 场预 期决 定 将于 2014 年 1 月启 动 TAPER, 逐 月减 小 QE 规模,加 剧 了全球 市场 资金 从新 兴
市场流 出和 去杠 杆, 美国10 年债 劵利 率飙 升突 破2.7%, 美国 股市 则连 创历 史新 高。 
上证综 指年 中再 次进 入“ 1” 时代,跌破1900 点。A 股出现 明显 “28 分化”,大盘蓝 筹领 跌, 创业 板
一枝独 秀。 全年 沪 深300 指数下 跌 7.65%,中证 500 指数上 涨 16.89%, 创 业板 指数上 涨 82.73%。 
在 本 报 告期 内, 我 们继 续 利用 自 行 开发 的 量 化复 制 技术, 在 震 荡市 场 环 境及 处 理每 日 申 购赎 回 现金
流中, 有效 地管 理跟 踪误 差 。 在市 场震 荡期 间, 我 们也 利用股 指期 货对 冲现 金流 带来的 市场 风险 。 在 本报
告期内, 基金利 用 股指 期货 作为工具 进行套 保,以 配合 现货投资 复制标 的指 数减 小跟踪误 差,及 应付大 额
申购赎 回, 期末 现货 与股 指 期货合 约总 市值 相对 基金 净值占 比符 合法 规与 风控 要求。 
作为首 只应 用股 指期 货的 沪深 300 指 数分 级基 金, 本 基金为 不同 风险 偏好 的投 资者提 供了 三款 不 同
风险收益 特征的 投资 工具, 并且分级 份额在 场内 交易 。场内交 易的活 跃度 也可 以反 映投 资者的 关注 与对
市场走 势的 交易 特征 。在 本报告 期内,分 级基 金整 体 在年初 市场 上扬 行情 以及 在 6 月 末市 场恐 慌下 跌行
情期间,杠 杆份 额溢 价率 持 续攀升,带 动分 级基 金整 体 溢价。 另 一方 面, 在本 报告 期内, 永续 型分 级基 金的
稳健份额 出现价 值重 估,市 场对永续 型稳健 份额 在下 跌市场中 的看跌 期权 价值 和有效久 期有了 新的 认识,
从而推 动永 续型 稳健 份额 的价值 重新 定价,其 折价 率 大幅缩 窄。 在本 年度,信诚 300 于 3 月 6 日公 告,举
行持有 人大 会, 提出 相关 条 款修改 动议,持 有人 大会 于 4 月 8 日 投票 结束, 相 关 动议获 通过 。信 诚 300 场
内份额 于4 月9 日起 连续 停牌, 于5 月28 日复 牌。 复牌后,受 投资 者关 注较 高,场内 交易 较前 活跃 。 
4.4.2


报告期内基金业绩的 表现 
本报告期, 本基金 份额净 值 增长率为-6.37%, 同 期比较 基准收益 率为-7.14% 。报 告期内,本 基金日 均
跟踪误 差 在0.2%之内,年 化跟踪 误差 为 1.97% 。 
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 
 展望2014 年,市 场还 将观 察政府 对经 济增 速下 滑的 容忍度 以及 相应 改革 政策 的出台 与力 度。 货 币 政
策 将 有 望在 “ 稳增 长 ” 的前 提 下 仍趋 审 慎稳 健,并 适时 提 供 市场 流动 性, 引导 金融 系 统 去杠 杆和 推 动利
率市场化 。宏观 经济政 策 将突出 “ 调结构 和促改 革 ”, 预期 将在利 率市场 化、 人民币资 本项目 开放、 多
层次资 本市 场 、 国 企改 革 、 行 政体 制改 革 、 环 保和 “单独 二胎 ”等 方面 逐步 释放改 革红 利 。 但 是需 要 关
注在加 大去 杠杆 力度 和金 融系统 整顿 中导 致的 信用 风险。 经 济能 否在 转型 中避 免硬着 陆也 将考 验新 政 府
改革决心 和经济 政策 方向 。股市将 在震荡 进程 中等 候实体经 济企稳 复 苏 信号, 重新积聚 上扬动 能。 市场
还将在 新 股IPO 开闸 和发 行节奏 中博 弈资 金流 向。 股 市将在 改革 政策 预期 和资 金博弈 中延 续结 构市 场 行
情。 本基 金经 理将 继续 秉承 严谨和 有纪 律的 信诚 数量 投资策 略和 执行,管 理信 诚 沪深 300 指 数分 级基 金,
为投资 者 提 供有 效的 指数 回报。 
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下: 
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。 
2013 年7 月底 至8 月初, 上海证 监局 对我 公司 进行 了专项 现场 检查 。 监 察稽 核部对 本次 现场 检查 进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。 
2、对 公司 管理 制度 体系 不 断修 订 和完 善。 
监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 产品规 划决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。 
3、开 展各 类合 规监 控工 作 。 
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 11 
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。 
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。





 
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。 
5、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次季 度常 规审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要 或核心 业务 领域 的 专
项审计 工作 。 
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。 
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。 
7、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 并按 照相 关规 定将 相 关可疑 记录 及时 上报 反 洗 钱监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。 
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。 
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明 
 1. 基金 估值 程序 






为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。 
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。 
在每 个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。 
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。 
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职 责分 工 
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。 
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年本 基金 管理 公司 的基金 从业 和基 金估 值
经验 
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值 
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。 
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突 
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 12 
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 
本基金(包 括信 诚沪 深 300 份额、 信诚 沪 深300 A 份 额、信 诚沪 深300 B 份额) 不进行 收益 分配 。 
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。 
§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。 
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明 
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。



根据本 基金 合同 的约 定, 本 基金不 进行 收益 分配 。 
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 者 重大 遗漏 。 
 
§6 审计报告 
6.1 审计报告基本信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400131 号 



 
6.2 审计报告的基本内容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 
信诚沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有
人 
引言段 
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第31 页的 信诚 沪 深 300 指数
分级证 券投 资基 金( 以下 简 称 “信 诚沪 深 300 基金 ”) 财
务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2013 年
度 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报
表附注 。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 
编制和 公允 列报 财务 报表 是信诚 沪 深 300 基金 管理 人信
诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括:(1)
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 13 
证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国
证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规
定编制 财务 报表,并 使其 实 现公允 反映;(2) 设计 、 执 行和
维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或
错误导 致的 重大 错报 。 
注册会 计师 的责 任段 
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表
审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执
行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守
中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以
对财务 报表 是否 不存 在重 大错报 获取 合理 保证 。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额
和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师
的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错
报风险 的评 估。 在进 行风 险评估 时, 注册 会计 师考 虑 与财
务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程 序, 但目 的并 非对 内 部控制 的有 效性 发表 意见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财
务报表 的总 体列 报。 
我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的, 为 发 表
审计意 见提 供了 基础 。 
审计意 见段 
我们认 为, 信诚 沪深300 基 金财务 报表 在所 有重 大方 面按
照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务
报表附 注 2 中所 列示 的中 国证监 会和 中国 证券 投资 基金
业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公允
反映了 信诚 沪 深 300 基金2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况
以及2013 年度 的经 营成 果 及基金 净值 变动 情况 。 
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明 
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层 
审计报 告日 期 2014 年 3 月26 日 









 
§7 年度财务 报表 
7.1 资产负债表 
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金 
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度末 
2012 年12 月 31 日 
资 产：





信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 14 
银行存 款 7.4.7.1 11,351,706.30 1,799,218.13 
结算备 付金


3,198,585.21 3,839,933.39 
存出保 证金


3,432,173.02 403,974.18 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 578,488,256.19 353,764,104.64 
其中： 股票 投资


541,042,271.65 334,746,808.64 









基金 投资


- - 
债券投 资


37,445,984.54 19,017,296.00 
资产支 持证 券投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 11,300,000.00 - 
应收证 券清 算款


- 940,771.83 
应收利 息 7.4.7.5 639,005.28 247,628.98 
应收股 利


- - 
应收申 购款


21,741.96 14,835.33 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


608,431,467.96 361,010,466.48 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度末 
2012 年12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


11,300,806.97 1,488,790.78 
应付赎 回款


5,966.32 16,423,067.03 
应付管 理人 报酬


490,480.62 182,581.82 
应付托 管费


107,905.71 40,167.99 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 
531,246.50 657,283.41 
应交税 费



- - 
应付利 息



- - 
应付利 润



- - 
递延所 得税 负债



- - 
其他负 债 7.4.7.8 
364,160.15 410,408.91 
负债合 计



12,800,566.27 19,202,299.94 
所有者 权益 ：







实收基 金 7.4.7.9 
651,521,821.01 349,816,970.11 
未分配 利润 7.4.7.10 
-55,890,919.32 -8,008,803.57 
所有者 权益 合计



595,630,901.69 341,808,166.54 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 15 
负债和 所有 者权 益总 计



608,431,467.96 361,010,466.48 
注：1. 本基 金合 同 自 2012 年 2 月 1 日 起生 效, 上年 度 可比期 间 为 2012 年 2 月 1 日起 至 2012 年 12
月31 日。 






2. 截止 本报 告期 末, 基 金份额 总 额692,117,977.47 份 。 信 诚沪 深300 指 数 分级的 基金 份额 净值
0.861 元, 基金 份额 总额42,029,070.47 份 。 下属 两级 基金: 信诚300A 的基 金份 额净 值 1.003 元,基 金份
额总 额325,044,453.00 份;信诚300B 的基 金份 额净 值 0.719 元,基 金份 额总 额325,044,454.00 份。 
7.2 利润表 
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金 
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
上年度可比期间 
2012 年2 月1 日(基金合同 生
效日)至 2012 年 12 月31 日 
一、收入


-21,027,534.80 9,425,706.25 
1.利息 收入


555,610.01 761,288.18 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 104,567.83 69,331.15 
债券利 息收 入


450,626.35 226,963.26 
资 产 支 持 证 券 利 息
收入 
 - - 
买入返 售 金 融 资 产
收入 
 415.83 464,993.77 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列） 
 13,656,715.94 -8,614,571.91 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 11,064,566.06 -12,390,190.03 









基金 投资 收益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 -22,274.30 -9,340.60 
资 产 支 持 证 券 投 资
收益 
7.4.7.13.
1 
- - 
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -1,519,628.57 506,948.57 
股利收 益 7.4.7.16 4,134,052.75 3,278,010.15 
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列） 
7.4.7.17 -35,937,002.97 16,646,402.55 
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ） 
7.4.7.18 697,142.22 632,587.43 
减： 二、费用


7,865,368.66 6,276,146.15 
1．管 理人 报酬


3,078,115.84 1,948,811.26 
2．托 管费


677,185.42 428,738.61 
3．销 售服 务费 
 - - 
4．交 易费 用 
7.4.7.19 3,408,087.71 3,221,474.10 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 16 
5．利 息支 出 
 - - 
其中：卖出回购金融资产
支出 
 - - 
6．其 他费 用 
7.4.7.20 701,979.69 677,122.18 
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ） 
 -28,892,903.46 3,149,560.10 
减：所 得税 费用 
 - - 
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列） 
 -28,892,903.46 3,149,560.10 
注： 本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 2 月 1 日至 2012 年 12
月31 日止 。





 
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表 
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金 
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ） 
- -28,892,903.46 -28,892,903.46 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列） 
301,704,850.90 -18,989,212.29 282,715,638.61 
其中：1.基 金申 购款 873,188,893.32 -27,706,885.85 845,482,007.47 
2.基金 赎回 款 -571,484,042.42 8,717,673.56 -562,766,368.86 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
651,521,821.01 -55,890,919.32 595,630,901.69 
项目 
上年度可比期间 
2012 年 2 月 1 日( 基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
390,308,688.61 - 390,308,688.61 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- 3,149,560.10 3,149,560.10 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 17 
期利润 ） 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数 
（减少 以“-” 号填 列） 
-40,491,718.50 -11,158,363.67 -51,650,082.17 
其中：1.基 金申 购款 468,545,884.96 -20,985,924.56 447,559,960.40 
2.基金 赎回 款 -509,037,603.46 9,827,560.89 -499,210,042.57 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ） 
349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54 
注：本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2012 年 2 月 1 日至 2012 年 12
月31 日止 。 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 
王俊锋




















陈逸辛




















时慧














 
基金管 理 人 负责 人








主 管会 计工 作负 责人


 会计机 构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1


基金基本情况 
信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 沪 深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许
[2011]1472 号文)和 《关 于 信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2012]42 
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚沪深 300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同于 2012 年 2 月 1 日生 效。 本基 金为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的 基金管理人为信 诚基 金管理有限公司,基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司。 本基金 于 2011 年 12 月 21 日至 2012 年 1 月 18 日募集, 首 次向 社会 公
开发售 募集 且扣 除认 购费 用后的 有效 认购 资金 人民 币 390,145,245.77 元,利 息人民 币 163,442.84
元,共 计人 民币390,308,688.61 元 。 上 述认 购资 金折 合390,308,688.61 份基 金 份额 。 上 述募 集资
金已由 毕马 威华 振会 计师 事务所 验证,并 出具 了KPMG-B(2012)CR No.0003 号 验 资报告 。 根据 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 及其 配套 规 则 、 《 信 诚沪 深300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》
和《信 诚沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 招募 说明 书》的 有关 规定, 本 基金 投资于 具有 良好 流 动
性的金 融工 具, 包括 沪深300 指 数的 成份 股、 备选 成 份股、 新股(含 首次 公开 发 行和增 发) 、债 券、
债券回 购 、 权 证 、 股 指期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许本 基金 投资 的其 他金融 工具(但 须符 合
中国证 监会 的相 关规 定) 。 本基金 所持 有的 股票 市值 和买入 、 卖出 股指 期货 合 约价值,合计(轧 差计
算)占 基金 资产 的比 例为85%-100%, 其 中投 资于 股票 的资产 不低 于基 金资 产 的85%, 投 资于 沪 深 300
指数成 份股 和备 选成 份 股 的资产 不低 于股 票资 产的 90%; 每 个交 易日 日终 在扣 除股指 期货 合约 需 缴
纳的交 易保 证金 后, 应当 保 持不低 于基 金资 产净 值 5% 的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 如
法律法规 或中国证监会以后允许基 金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将 其
纳入投 资范 围 。 本 基金 的 业绩比 较标 准 为 95% ×沪深 300 指数 收益 率 +5 %× 金 融同业 存款 利率 。 根
据《证券 投资基金信息披露管理办 法》,本基金定期报告在公 开披露的第二个工作日,报中国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。 
7.4.2


会计报表的编制基础 
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 18 
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信 诚沪 深 300 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同 》 和中国 证监 会允 许的
基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。 
7.4.3


遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明 
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 此外, 本财务 报表 同时 符合 如会 计报表 附注 7.4.2 所
列示的 其他 有关 规定 的要 求。 
7.4.4


重要会计政策和会计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类 
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划 分为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。 
其他金融 资产划 分为 贷款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划分为可 供出售 金融 资产 或持有至 到期投 资。 除衍
生工具所 产生的 金融 资产 外, 以公 允价值 计量且 其变 动计入损 益的金 融资 产在 资产负债 表中以 交易 性金
融资产 列示 。衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生金 融 资 产列 示。 
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认 
金融负债 在初始 确认时 按 承担负债 的目的 分类为: 以 公允价值 计量且 其变动 计 入当期损 益的金 融负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融 负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。



金融资产 和金融 负债在 本 基金成为 相关金 融工具 合 同条款的 一方时, 于资 产负 债表内确 认。 (a) 以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产 (i) 股票 投资 买 入股 票 于 交 易日确 认为 股票 投资。 股
票投资成 本按交 易日 股票 的公允价 值确认,取得 时发 生的相关 交易费 用直 接记 入当期损 益。收 到股 权分
置改革过 程中由 非流 通股 股东支付 的现金 对价 于股 权分置方 案 实施 复牌 日冲 减股票投 资成本 。 卖 出股
票于交 易日 确认 股票 投资 收益/( 损失)。 出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 交易日 结转 。 (ii)债券投
资 买 入债 券于 交易 日确 认 为债券 投资。 债券 投资 成本 按交易 日债 券的 公允 价值 确认, 取得 时发 生的 相关
交 易 费 用直 接 记入 当期 损益, 上 述公 允 价值 不 包含 债券 起 息 日或 上次 除 息日 至购 买 日 止的 利息( 作 为应
收利息单 独核算)。 认购 新发行的 分离交 易可 转债 于获配日 按支付 的全 部价 款确认为 债券投 资,于 权证
实际取得 日按附 注 7.4.4.4 (a)(iii) 所 示的方 法单 独核算权 证成本, 并相应 调 整债券投 资成本 。 卖 出
债券于卖 出交易 日确认 债 券投资收 益/(损失)。 出售 债券的成 本按移 动加权 平 均法结转 。 (iii) 权 证投
资 买 入权 证于 交易 日确 认 为权证 投资。 权证 投资 成本 按交易 日权 证的 公允 价值 确认, 取得 时发 生的 相关
交易费用 直接记 入当 期损 益。因认 购新发 行的 分离 交易可转 债而取 得的 权证 在实际取 得日, 按权证 公允
价 值 占 分离 交 易可 转 债全部 公 允 价值 的 比例 将 购买分 离 交 易可 转 债实 际 支付全 部 价 款的 一 部分 确 认为
权证投资 成本。 获赠 权证( 包括配股 权证) 在除权 日, 按持有的 股数及 获赠 比例 计算并记 录增加 的权 证数
量。 卖出 权证 于交 易日 确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。 
(b) 应 收款 项 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 应收
款 项 以 公允 价 值作 为初 始确 认 金 额, 采 用实 际 利率 法以 摊 余 成本 进行 后 续计 量,直 线 法 与实 际利 率 法确
定的金额 差异较 小的 可采 用直线法,其中 买入返 售金 融资产以 融出资 金应 付或 实际支付 的总额 作为 初始
确认金额,相关 交易费 用计 入初始成 本。 (c) 其 他金 融负债 其他金 融负债 是指 除以公允 价值计 量且 其信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 19 
变动计 入当 期损 益的 金融 负债以 外的 金融 负债。 其 他金融 负债 按公 允价 值作 为初始 确认 金额,采 用实 际
利 率 法 以摊 余 成本 进行 后续 计 量,直 线 法与 实 际利 率法 确 定 的金 额差 异 较小 的可 采 用 直线 法,其 中 卖出
回购金 融资 产款 以融 入资 金应收 或实 际收 到的 总额 作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则 
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确定 公允价 值。 对存 在活跃市 场的投 资品 种,如 估值日无 市价, 且最近 交易 日后经济 环境发 生了 重
大变化或 证券发 行机 构发 生了影响 证券 价 格的 重大 事件,使 潜在估 值调整 对前 一估值日 的基金 资产 净值
的影响 在 0.25% 以上 的,应 参考类似 投资品 种的现 行 市价及重 大变化 等因素,调 整最近交 易市价,确定 公
允价值。 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场, 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以上 的, 应采 用 市场参 与 者 普遍 认 同,且 被 以往市 场 实 际交 易 价格 验 证具有 可 靠 性的 估 值技 术, 确
定投资品 种的公 允价 值。 公允价值 是指在 公平 交易 中熟悉情 况的交 易双 方自 愿进行资 产交换 或者 债务
清偿的 金额 。 估 值技 术包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进 行的 市场 交易中 使用 的价 格、 参 照实
质上相同 的其他 金融 工具 的当前公 允价值 、现 金流 量折现法 和期权 定价 模型 等。 本 基金的 金融资 产和
金 融 负 债 以 上 述 原 则 确 定 的 公 允 价 值 进 行 估 值, 另 外 对 金 融 资 产 的 特 殊 情 况 处 理 如 下: (a) 股 票 投 资 
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票, 如该 停牌 股票 对 基金资 产净 值产 生重 大影 响,则 采用 《 中国 证券 业协
会基金估 值工作 小组 关于 停牌股票 估值的 参考 方法 》提供的 指数收 益法 估值 。即在估 值日, 以公开 发布
的相应 行业 指数 的日 收益 率作为 该股 票的 收益 率计 算该股 票当 日的 公允 价值 。 (ii) 送股、 转增 股、 配
股 和 公 开增 发 新股 等未 上市 的 股 票, 按 估值 日 在证 券交 易 所 上市 的同 一 股票 的收 盘 价 估值; 该日 无 交易
的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。 (iii) 首次 公开 发行 未上市 的股 票, 采用 估值 技 术确定 公允 价值,在 估值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下,按 成本 估值。 (iv) 首次 公开 发行 有明 确 锁定期 的股 票, 同一 股票
在交易所 上市后,按交 易所 上市的同 一股票 的收 盘价 估值。 (v) 非 公开发 行有 明确锁定 期的股 票,若在
证券交易 所上市 的同 一股 票的收盘 价低于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,按 估值日证 券交易 所上 市的
同一股票 的收盘 价估 值;若 在证券交 易所上 市的 同一 股票的收 盘价高 于非 公开 发行股票 的 初始 投资 成本,
其两者之 间的差 价按锁 定 期内已经 过交易 天数占 锁 定期内总 交易天 数的比 例 确认为估 值增值 。 (b) 债
券投资 (i) 交易 所上 市实 行净价列 示的债 券按 估值 原则确认 的相应 交易 日的 收盘价估 值,交 易所上 市 未
实 行 净 价列 示 的债 券 按估值 原 则 确认 的 相应 交 易日的 收 盘 价减 去 债券 收 盘价中 所 含 的债 券 应收 利 息得
到的净 价进 行估 值。 (ii) 首次公 开发 行未 上市 的债 券采用 估值 技术 确定 公允 价值, 在估 值技 术难 以可 靠
计量公允 价值的 情况下,按 成本估值 。 (iii) 全 国银 行间债券 市场交 易的债 券 根据行业 协会指 导的处 理
标准或 意见 并综 合考 虑市 场成交 价 、 市场 报价 、流 动性及 收益 率曲 线等 因素 确定其 公允 价值 进行 估 值 。 
(iv) 同 一债券 同时在 两个 或两个以 上市场 交易的,按 债券所处 的市场 分别估 值 。 (c) 权证投 资 (i) 首
次公开发 行未上 市的 权证, 采用估值 技术确 定公 允价 值,在估 值技术 难以可 靠计 量公允价 值的情 况下, 按
成本估值 。 (ii) 配 售及 认购分离 交易可 转债所 获 得的权证 自实际 取得日 至 在交易所 上市交 易前, 采用
估值技 术确 定公 允价 值。 如估值 技术 难以 可靠 计量, 则按成 本计 量。 (iii) 因 持有股 票而 享有 的配 股权
证以及停 止交易 但未 行权 的权证按 采用估 值技 术确 定的公允 价值估 值 。 如有 确凿证据 表明按 上述 方法
进 行 估 值不 能 客观 反映 其公 允 价 值的, 基金 管 理人 可根 据 具 体情 况与 基 金托 管人 商 定 后, 按 最能 反 映公
允价值的 价格估 值。 (d) 股指期货 投资 基金投 资的 股指期货 合约, 一般以 估值 当 日结算 价进行 估值, 估
值当日无 结算价 的,且 最近 交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 的,采 用最近 交易 日结算价 估值。 相关 法
律法规以 及监管 部门 有强 制规定的,从其 规定。 如有 新增事项,按国 家最新 规定 估值。 实际成 本与估 值
的差异计 入 “公 允价 值变 动损益 ” 科目。 公允 价值 计量中的 层级取 决于 对计 量整体具 有重大 意义 的最
低层级的 输入值 。 三个 层 级的定义 如下: 第一 层级: 相同资产 或负债 在活 跃市 场上(未 经调整) 的报价; 
第二层级:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外 的有关 资产
或 负 债 的输 入 值; 第三 层 级: 以 可观 察 到的 市 场数 据以 外 的 变量 为基 础 确定 的资 产 或 负债 的输 入 值( 不
可观察 输入 值) 。


信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 20 
本报告期,本 基 金 金融 工 具的 第 一 层级 与 第 二层 级 之间 没 有 发生 重 大 转换, 本 基金 金 融 工具 的 公允
价值的 估值 技术 并未 发生 改变。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款 项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于期末全 额转入 “未 分配
利润 ” 。 
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认。 债券 投资 收益/( 损
失) 于 卖出 债 券交 易日 按卖 出 债 券成 交 金额 与其 成本 和 应 收利 息的 差 额确 认。 衍 生工 具 收益/( 损失)
于交易日 按处置 衍生 工具 成交金额 与其成 本的 差额 确认。 股利收 益按上 市公 司宣告的 分红派 息比 例计
算的金额 扣除应 由上 市公 司代扣代 缴的个 人所 得税 后的净额 于除权 除息 日确 认。 债 券利息 收入按 债券
投资的票 面价值 与票 面利 率计算的 金额扣 除应 由发 行债券的 企业代 扣代 缴的 个人所得 税(适 用于企 业债
和可转债 等)后 的净额 确认,在债券 实际持 有期内 逐日 计提。 贴 息债视 同到 期一 次性还本 付息的 附息 债,
根据其发 行价、 到期 价和 发行期限 按直线 法推 算内 含票面利 率后, 逐日计 提利 息收入。 如票面 利率 与实
际利率出 现重大 差异, 按实 际利率计 算利息 收入 。 存 款利息收 入按存 款本 金与 适用利率 逐日计 提。 买
入返售金 融资产 收入 按到 期应收或 实际收 到的 金额 与初始确 认金额 的差 额,在 回购期内 按实际 利率 法逐
日确认, 直线法 与实际 利率 法确定的 收入差 异较 小的 可采用直 线法。 公允 价值 变动收益/(损失)核算 基
金持有 的采 用公 允价 值模 式计量 的交 易性 金融 资产 、 衍生 金融 资产、 交易 性金 融负债 等公 允价 值变 动 形
成的应 计入 当期 损 益 的利 得或损 失。 
7.4.4.10


费用的确认和计量 
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据《 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同 》的 规定,按 前一 日
基金资产 净值 1.0%的 年费 率逐日计 提。 本基金 的基 金托管费 根据《 信诚沪 深 300 指 数分级 证券投 资
基金基 金合 同》 的规 定, 按 前一日 基金 资产 净 值 0.22% 的年 费率 逐日 计提。 本 基金的 标的 指数 许可 使用
费根据 《信 诚沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 的规 定,计 费时 间从 本基金 合同 生效 日开 始 计
算;标的指 数许可 使用 基点 费的收取 标准为 本基金 的 资产净值 的 0.02%/ 年,标 的指数许 可使用 基点费 的
收取下 限为 每季 人民 币 5 万元( 即不 足 5 万元 部分 按 照 5 万 元收 取) 。 本 基金 的交易 费用 于进 行股 票、
债券、 权证 等交 易 发 生时 按照确 定的 金额 确认 。 本 基金的 利息 支出 按资 金的 本金和 适用 利率 逐日 计 提 。 
卖出回购 金融资 产利 息支 出按到期 应付或 实际 支付 的金额与 初始确 认金 额的 差额, 在 回购期 内以实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 支出 差异 较小的 可采 用直 线法 。



本 基 金 的其 他 费 用如 不 影响 估 值 日基 金 份 额净 值 小数 点 后 第四 位, 发 生时 直 接计 入 基 金损 益; 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。 
7.4.4.11


基金的收益分配政策 
本基金(包 括信 诚沪 深 300 份额、 信 诚沪 深300 A 份额 、 信诚沪 深 300 B 份额)不进 行收 益分 配。 经信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 21 
基金份 额持 有人 大会 决议 通过, 并经 中国 证监 会核 准 后,如 果终 止信 诚沪 深300 A 份额 与信 诚沪 深 300 B
份额的运 作,本 基金将 根据 基金份额 持有人 大会 决议 调整基金 的收益 分配 。具 体见基金 管理人 届时 发布
的相关 公告 。 
7.4.5


会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本 基 金 本 报 告 期 增 加 了 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 中 对 股 指 期 货 投 资 的 估 值 原 则: 基金
投 资 的 股 指 期 货 合 约, 一 般 以 估 值 当 日 结 算 价 进 行 估 值, 估 值 当 日 无 结 算 价 的, 且 最 近 交 易 日 后 经
济环境 未发 生重 大变 化的, 采用最 近交 易日 结算 价估 值。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 估计 的变 更。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。 
7.4.6


税项 
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[2002]128 号文《关于 开放式 证券投资 基金有关 税收问 题的通知 》 、财 税[2004]78 号文《关 于证
券投资 基金税收政策的 通知 》 、财税字[2005]11 号文《关 于调整证券(股票)交易印 花税税率的 通
知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文
《财政 部国 家税 务总 局关 于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《财 政部 、
国家税 务 总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 及其 他相 关税 务法 规和 实务操 作, 本基 金适 用
的主要 税项 列示 如下: (1) 以发 行基 金方 式募 集资 金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。 (2) 
基金买 卖股 票 、 债 券的 投 资收益 暂免 征收 营业 税和 企业所 得税 。 (3) 基 金作 为流通 股股 东在 股权
分置改 革过 程中 收到 由非 流通股 股东 支付 的股 份 、 现金对 价, 暂免 征收 印花 税 、 企 业所 得税 和个 人
所得税 。 (4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A 股、B 股 股权 所书 立的 股 权转让 书据 按照 0.1%
的税率 征收 证券(股票)交 易印花 税。 自 2007 年5 月30 日起,该 税率 上调 至0.3%。自 2008 年4 月
24 日起,根 据上海证券交易所与深圳 证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税 税率,由
0.3%降至 0.1% 。自2008 年 9 月19 日起,根 据上 海 证券交 易所 与深 圳证 券交 易所的 相关 规定,证券
交易印 花税 改为 单边 征收, 即仅对 卖 出A 股、B 股 股权 按 0.1% 的 税率 征收 。 (5) 对投资 者( 包括 个
人和机 构投 资者)从 基金 分 配中取 得的 收入,暂 不征 收 个人所 得税 和企 业所 得税 。 
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税
政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内
(含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的,
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一
适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。 
7.4.7


重要财务报表项目的 说明 
7.4.7.1 银行存款



单位： 人民 币 元








 
项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年 12 月 31 日 
活期存 款 11,351,706.30 1,799,218.13 
定期存 款 - - 
其中： 存款 期 限1-3 个月 - - 
其他存 款 - - 
合计 11,351,706.30 1,799,218.13 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 22 
 
7.4.7.2 交易性金融资产 



 单 位： 人民 币 元



项目 
本期 末 
2013 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 560,811,966.11 541,042,271.65 -19,769,694.46 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交 易 所 市
场 
17,480,230.50 17,596,984.54 116,754.04 
银 行 间 市
场 
19,937,560.00 19,849,000.00 -88,560.00 
合计 37,417,790.50 37,445,984.54 28,194.04 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 598,229,756.61 578,488,256.19 -19,741,500.42 
项目 
上年度 末 
2012 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 318,236,948.92 334,746,808.64 16,509,859.72 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交 易 所 市
场 
9,019,954.60 9,015,296.00 -4,658.60 
银 行 间 市
场 
9,994,530.00 10,002,000.00 7,470.00 
合计 19,014,484.60 19,017,296.00 2,811.40 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 337,251,433.52 353,764,104.64 16,512,671.12 




7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
单位： 人民 币 元



项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
合同/ 名义 
金额 
公允价 值 
备注 
资产 负债 
利率衍 生工 具 - - - - 
货币衍 生工 具 - - - - 
权益衍 生工 具 22,798,260.00 - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 23 
其他衍 生工 具 - - - - 
合计 22,798,260.00 - - - 
项目 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
合同/ 名义 
金额 
公允价 值 
备注 
资产 负债 
利率衍 生工 具 - - - - 
货币衍 生工 具 - - - - 
权益衍 生工 具 2,149,928.57 - - - 
其他衍 生工 具 - - - - 
合计 2,149,928.57 - - - 






 注： 按 照股 指期 货每 日无负 债结 算的 结算 规则 、 《基金股 指期 货投 资会 计 业务核 算细 则( 试行)》及
《企业 会计 准则-金 融工 具 列报》 的 相关 规定 ,“ 其他 衍生工 具- 股指 期货 投资 ” 与“ 证 券清 算款-股 指期
货每日无 负债结 算暂 收暂 付款 ”, 符合金 融资产 与金 融负债相 抵销的 条件, 故将 “其他衍 生工具-股指 期
货投资 ”的 期末 公允 价值 以抵销 后的 净额 列报,净 额 为零。 



股指 期货 投资 明细 如下: 










买入持 仓量 以正 数表 示, 卖 出持仓 量以 负数 表示 。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
7.4.7.4.1


各项买入返售金融资 产期 末余额 
单位： 人民 币 元



项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中: 断式 逆回 购 
银行间市场买入返售金
融资产 
- 
- 
交易所市场买入返售金
融资产 
11,300,000.00 
- 
合计 11,300,000.00 - 
 注： 以上 为本 基金 于本 报 告期末 持有 的所 有返 售金 融资产(上 年度 末余 额:零) 。 
7.4.7.4.2


期末买断式逆回购交 易中 取得的债券 
 本基 金于 本报 告期 末未 持 有任何 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券( 上年 度末 余 额:零) 。 
7.4.7.5 应收利息 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 1,777.88 4,614.79 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 24 
应收结 算备 付金 利息 375.58 509.37 
应收债 券利 息 636,360.51 242,504.82 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 0.26 - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 491.05 - 
合计 639,005.28 247,628.98 
注：其 他指 应收 中证 期货 清算备 付金 利息 、应 收证 券结算 保证 金利 息。 
7.4.7.6 其他资产 






本 基金 于本 报告 期末 未持有 其他 应收 款、 待摊 费用等 其他 资产 。( 上年 度 末余额:零) 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 531,246.50 657,108.41 
银行间 市场 应付 交易 费用 - 175.00 
合计 531,246.50 657,283.41 
 
7.4.7.8 其他负债 
单位： 人民 币 元



项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度末 
2012 年12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 22.48 61,895.91 
预提审 计费 60,000.00 70,000.00 
预提信 息披 露费 200,000.00 200,000.00 
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00 
其他 54,137.67 28,513.00 
合计 364,160.15 410,408.91 






注:1. 根据 2012 年 7 月下发 的《 关于 降低 证券 、期货 市场 监管 费手 费标 准等问 题的 通知 》( 发改 价
格[2012]2119 号)规定,自2012 年1 月1 日 起对 股票 交易监 管费 用按 交易 额的 0.04‰ 调整 为 0. 02‰ ; 对
基金和 债券 免收 交易 监管 费;其 他指 中登 公司 退还 的 2012 年 1 月至 2012 年8 月 期间 多收 取的 交易 监 管
费25,624.67 元。 






 2. 其 他还 包括2012 年本基 金募 集期 产生 的, 场 内认购 款应 付利 息 28,513.00 元。 
7.4.7.9 实收基金 
金额单 位： 人 民币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 349,816,970.11 349,816,970.11 
本期申 购 870,891,978.70 843,846,159.70 
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -575,134,142.37 -562,557,579.96 
2013 年 12 月 13 日基 金拆 分/份 645,574,806.44 631,105,549.85 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 25 
额折算 前 
基金拆 分/ 份额 折算 调整 24,849,715.57 - 
本期申 购 31,178,968.06 29,342,733.62 
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -9,485,512.60 -8,926,462.46 
本期末 692,117,977.47 651,521,821.01 
 注：1 、此 处申 购含 转换 入 份额, 赎回 含转 换出 份额 。 












2、 根据本 基金的 基金合同 、招募 说明书 及 深圳证券 交易所( 以下简 称 “深交所 ”)和 中国证 券
登记结 算有 限责 任公 司的 规定, 本基 金以2013 年1 月31 日 为份 额折 算基 准日, 对 信诚沪 深300 指数 分级、
沪深300 指 数分 级A 实施 定期份 额折 算。 












3、 根据本 基金的 基金合同 、招募 说明书 及 深圳证券 交易所( 以下简 称 “深交所 ”)和 中国证 券
登记结 算有 限责 任公 司的 规定, 本基 金 以 2013 年 12 月 13 日 为份 额折 算基 准日,对信 诚沪 深 300 指数 分
级、沪 深300 指 数分 级A 实施定 期份 额折 算。 












4 、根 据本 基金 合 同规定,投 资者 可申 购、 赎 回信诚 沪深 300 份额,信 诚 沪深 300 A 份额 与信 诚
沪深300 B 份额 只可 在深 圳证券 交易 所上 市交 易, 因 此上表 不再 单独 列示 信 诚 沪深 300 A 份额 与信 诚沪
深300 B 份额 的情 况。 
7.4.7.10 未分配利润 
单位： 人民 币 元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 -27,232,587.45 19,223,783.88 -8,008,803.57 
本期利 润 7,044,099.51 -35,937,002.97 -28,892,903.46 
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数 
-4,538,845.18 -14,450,367.11 -18,989,212.29 
其中： 基金 申购 款 -13,053,799.68 -14,653,086.17 -27,706,885.85 
基金赎 回款 8,514,954.50 202,719.06 8,717,673.56 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -24,727,333.12 -31,163,586.20 -55,890,919.32 




7.4.7.11


存款利息收入 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 74,369.05 41,797.12 
定期存 款利 息收 入 - - 
其他存 款利 息收 入 - 1,099.58 
结算备 付金 利息 收入 17,992.72 26,428.22 
其他 12,206.06 6.23 
合计 104,567.83 69,331.15 
注：其 他指直销申购款 利息收入 、中金所股指期 货清算备 付金利息收入及 结算保证 金利息收
入。 
7.4.7.12


股票投资收益 
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入 
单位： 人民 币 元 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 26 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额


1,032,991,241.33 935,875,277.12 
减： 卖 出股 票成 本总 额 1,021,926,675.27 948,265,467.15 
买卖股 票差 价收 入 11,064,566.06 -12,390,190.03 
 
7.4.7.13


债券投资收益 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日 
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总 额 
25,462,337.64 33,217,180.49 
减： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额 
25,024,774.30 32,474,891.60 
减： 应 收利 息总 额 459,837.64 751,629.49 
债券投 资收 益 -22,274.30 -9,340.60 
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益 
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证 券投 资收 益。 
7.4.7.14 贵金属投资收益 
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成 
 本基 金在 本报 告期 和上 年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。 
7.4.7.15


衍生工具收益 
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入 
本基金 本报 告期 内和 上年 度可比 期间 内均 未进 行权 证投资 。 
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月 1 日(基 金合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日 
股指期 货投 资收 益 -1,519,628.57 506,948.57 
 
7.4.7.16


股利收益 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日( 基金 合同 生效日)
至 2012 年12 月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 4,134,052.75 3,278,010.15 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 4,134,052.75 3,278,010.15 
 
7.4.7.17


公允价值变动收益 
单位： 人民 币 元 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 27 
项目名 称 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日)
至2012 年12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 -36,254,171.54 16,512,671.12 
—— 股 票投 资 -36,279,554.18 16,509,859.72 
—— 债 券投 资 25,382.64 2,811.40 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
——基金 投资 - - 
—— 贵 金属 投资 - - 
2.衍生 工具 317,168.57 133,731.43 
—— 权 证投 资 - - 
—— 股 指期 货 317,168.57 133,731.43 
3.其他 - - 
合计 -35,937,002.97 16,646,402.55 
 
7.4.7.18


其他收入 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日)
至2012 年12 月31 日 
基金赎 回费 收入 696,540.88 624,017.94 
其他 601.34 8,569.49 
合计 697,142.22 632,587.43 
 注：1 、本 基金 赎回 费和 转 换费 的 25% 归入 基金 资产 。 












2 、根据2012 年 7 月下发 的《 关于 降低 证 券、期 货市 场监 管费 手费 标准等 问题 的通 知》(发改
价格[2012]2119 号) 规定, 自2012 年1 月1 日起 对股 票交易 监管 费用 按交 易额 的 0.04 ‰ 调 整为 0 .02 ‰;
对基金 和债 券免 收交 易监 管费; 其他 指中 登公 司退 还 的 2012 年 1 月至 2012 年8 月 期间 多收 取的 、已 确
认为基 金资 产的 交易 监管 费。 
7.4.7.19


交易费用 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同 生效日) 至
2012 年 12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 3,390,146.38 3,218,488.06 
银行间 市场 交易 费用 525.00 587.50 
股指期 货交 易费 用 17,416.33 2,398.54 
合计 3,408,087.71 3,221,474.10 
 
7.4.7.20


其他费用 
单位： 人民 币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31
日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日)
至2012 年12 月31 日 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 28 
审计费 用 50,000.00 70,000.00 
信息披 露费 310,000.00 320,000.00 
银行费 用 5,979.69 7,389.18 
债券账 户维 护费 18,000.00 10,500.00 
基金上 市费 60,000.00 85,000.00 
其他 58,000.00 900.00 
指数使 用费 200,000.00 183,333.00 
合计 701,979.69 677,122.18 
 注：其 他 指2013 年 持有 人 大会会 务费 、公 证费 。 
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。 
7.4.9


关联方关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人 
中信 信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东 
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东 
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东 
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构 
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司 
 
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易 
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。 
7.4.10.1


通过关联方交易单元 进行 的交易 
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
 单位 ： 人 民币 元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2012 年 12 月31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,078,115.84 1,948,811.26 
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 383,001.00 488,278.45 
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.0% 的 年费 率每 日计 提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支 付。计 算公 式为: 






日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 1.0% / 当 年 天数 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
上年度 可比 期间 
2012 年2 月1 日( 基金 合同 生效信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 29 
月31 日 日)至2012 年 12 月31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 677,185.42 428,738.61 
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.22% 的 年费率 每 日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为: 






日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.22 %/ 当 年天数 
7.4.10.3


与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易 
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关 联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交
易。 
7.4.10.4


各关联方投资本基金 的情 况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况 
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。 
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率 执
行,本 基金 的其 它关 联方 在 本年末 及上 年度 末未 持有 本基金 。 
7.4.10.5


由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入 
单位： 人民 币 元



关联方 
名称 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年 2 月 1 日( 基 金合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
建设银 行 11,351,706.30 74,369.05 1,799,218.13 41,797.12 
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币834,187.69 元。 (上 年度
末余额:人 民币3,839,933.39 元)。 
7.4.10.6


本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况 
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。 
7.4.11 利润分配情况 
 本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。 
7.4.12 期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券 
7.4.12.1


因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券 
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。 
7.4.12.2


期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票 
金额单 位： 人民 币 元 
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 
停牌原
因 
期末 
估值单 价 
复牌日 期 
复牌 
开盘单 价 
数量 （股） 
期末 
成本总 额 
期末 
估值总 额 
备注 
600058 五矿发 展 2013-07-24 
重大资
产重组
事项 
13.56 2014-01-06 14.92 24,445 378,814.11 331,474.20 - 
601901 方正证 券 2013-08-26 
重大资
产重组
事项 
5.91 2014-01-13 6.24 90,930 578,954.60 537,396.30 - 
600547 山东黄 金 2013-12-26 重大资 17.25 2014-01-02 17.52 102,772 2,431,392.33 1,772,817.00 - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 30 
产重组
事项 
000562 宏源证 券 2013-10-30 
重大资
产重组
事项 
8.22 - - 199,568 2,073,431.24 1,640,448.96 - 
000625 长安汽 车 2013-12-31 
媒体披
露公司
重大信
息 
11.45 2014-01-03 11.72 126,507 1,314,687.00 1,448,505.15 - 
注：截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 宏源 证券 ”仍 未发 布 复牌公 告。



7.4.12.3


期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回 购 
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有银行 间市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。 
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购 
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。 
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构 
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。 
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。 
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。 
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。 
7.4.13.2


信用风险 
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理
流程, 通过 对投 资品 种和 证 券发行 人进 行信 用等 级评 估来控 制信 用风 险, 本基 金 均投资 于具 有良 好信 用
等级的 证券,且 通过 分散 化 投资以 分散 信用 风险 。本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基 金资
产净值 的10%, 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一 家 公司 发行的 证券, 不 得超 过该
证券 的10% 。 
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。 
7.4.13.3 流动性风险 
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。 
本基金管 理人每 日预测 本 基金的 流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 31 
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。 
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资 比 率 事 先确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性 需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。 此 外,对 于基金 投资 的股 指期 货等 场内金 融衍 生品,管 理人 会 对衍生 品的 流动 性、 交割
日等予 以关 注。 
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和批 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。 
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内且不计 息,可 赎回基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。 
7.4.13.4


市场风险 
7.4.13.4.1 利率风险



利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 
本 基 金 持有 的 大 部分 金 融资 产 和 金融 负 债 不计 息, 因此 本 基 金的 收 入 及经 营 活动 的 现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金的 生息资 产主 要为 银行 存款 、结算 备付 金 及
债券投 资等 。 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 面临 的利率 敏感 性缺 口进 行监 控,并通 过 对所
持投资 品种 修正 久期 等参 数的监 控进 行利 率风 险管 理。 
7.4.13.4.1.1


利率风险敞口 
单位： 人民 币 元



本期末 
2013 年12 月 31
日 
1 个月以内 
1-3 
个月 
3 个月 
-1 年 
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 11,351,706.30 - - - - - 11,351,706.30 
结算备付金 3,198,585.21 - - - - - 3,198,585.21 
存出保证金 177,290.62 - - - - 3,254,882.40 3,432,173.02 
交易性金融资产 3,601,080.00 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 541,042,271.65 578,488,256.19 
买入返售金融资
产 
11,300,000.00 - - - - - 11,300,000.00 
应收证券清算款 - - - - - - - 
应收利息 - - - - - 639,005.28 639,005.28 
应收股利 - - - - - - - 
应收申购款 - - - - - 21,741.96 21,741.96 
待摊费用 - - - - - - - 
资产总计 29,628,662.13 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 544,957,901.29 608,431,467.96 
负债












卖出回购金融资
产款 
- - - - - - - 
应付证券清算款 - - - - - 11,300,806.97 11,300,806.97 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 32 
应付赎回款 - - - - - 5,966.32 5,966.32 
应付管理人报酬 - - - - - 490,480.62 490,480.62 
应付托管费 - - - - - 107,905.71 107,905.71 
应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00 
应付交易费用 - - - - - 531,246.50 531,246.50 
应交税费 - - - - - - - 
应付利息 - - - - - - - 
应付利润 - - - - - - - 
其他负债 - - - - - 314,160.15 314,160.15 
负债总计 - - - - - 12,800,566.27 12,800,566.27 
利率敏感度缺口 29,628,662.13 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 532,157,335.02 595,630,901.69 
上年度末 
2012 年12 月 31
日 
1 个月以内 
1-3 
个月 
3 个月 
-1 年 
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 1,799,218.13 - - - - - 1,799,218.13 
结算备付金 3,839,933.39 - - - - - 3,839,933.39 
存出保证金 - - - - - 403,974.18 403,974.18 
交易性金融资产 - 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 334,746,808.64 353,764,104.64 
买入返售金融资
产 
- - - - - - - 
应收证券清算款 - - - - - 940,771.83 940,771.83 
应收利息 - - - - - 247,628.98 247,628.98 
应收股利 - - - - - - - 
应收申购款 - - - - - 14,835.33 14,835.33 
待摊费用 - - - - - - - 
资产总计 5,639,151.52 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 336,354,018.96 361,010,466.48 
负债












卖出回购金融资
产款 
- - - - - - - 
应付证券清算款 - - - - - 1,488,790.78 1,488,790.78 
应付赎回款 - - - - - 16,423,067.03 16,423,067.03 
应付管理人报酬 - - - - - 182,581.82 182,581.82 
应付托管费 - - - - - 40,167.99 40,167.99 
应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00 
应付交易费用 - - - - - 657,283.41 657,283.41 
应交税费 - - - - - - - 
应付利息 - - - - - - - 
应付利润 - - - - - - - 
其他负债 - - - - - 360,408.91 360,408.91 
负债总计 - - - - - 19,202,299.94 19,202,299.94 
利率敏感度缺口 5,639,151.52 9,003,600.00 10,002,000.00 11,696.00 - 317,151,719.02 341,808,166.54 
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 33 
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 
7.4.13.4.1.2


利率风险的敏感性分 析 
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 
分析 
相关风 险变 量的
变动 
对资产 负 债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元


） 
本期末 （2013 年 12 月 31 日） 上年度 末(2012 年 12 月 31 日) 
市 场 利 率 下 降 
25 个 基点 
40,786.59 19,467.35 
市 场 利 率 上 升 
25 个 基点 
-40,786.59 -19,467.35 
7.4.13.4.2 其他价格风险 
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金 融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、行 业配置 分析 等进 行市场价 格风险 管理 。特 别是针对 股指期 货等 高风 险的金融 衍生工 具,管 理人
会每日对 股指期 货已 占用 保证金占 总可用 资金 比例, 股指期货 账户未 占用 保证 金占总期 货账户 权益 比例,
持仓占 套保 额度 上限 比例, 以及股 指期 货合 约成 交金 额占上 一交 易日 基金 资产 净值比 例, 持有 的买 入、 卖
出股指期 货合约 占基 金资 产净值比 例,持 有的买 入期 货合约价 值与有 价证 券市 值之和占 基金资 产比 例等
法律法 规、 基金 合 同 约定 的合规 、风 险比 例进 行严 格监控 。 
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下: 
7.4.13.4.2.1


其他价格风险敞口 
金额单 位： 人民 币 元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性金融资产- 股
票投资 
541,042,271.65 90.84 334,746,808.64 97.93 
交易性金融资产- 基
金投资 
-


-



交易性金融资产- 债
券投资 
- - - - 
交易性金融资产- 贵
金属投资 
- - - - 
衍生金融资产-权证
投资 
- - - - 
其他 - - - - 
合计 541,042,271.65 90.84 334,746,808.64 97.93 
注：本基 金在股 指期货 投 资中将根 据风险 管理的 原 则,以套期 保值 为目的, 在 风险可控 的前提 下, 本
着谨慎 原则,参 与股 指期 货 的投资,以 管理 投资 组合 的 系统性 风险,改 善组 合的 风 险收益 特性。 此外,本基
金还将运 用股指 期货 来对 冲特殊情 况下的 流动 性风 险以进行 有效的 现金 管理, 以及对冲 因其他 原因 导致
无法有 效跟 踪标 的指 数的 风险。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 34 
7.4.13.4.2.2


其他价格风险的敏感 性分 析 
假设 
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ； 
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。 
分析 
相关风 险变 量的
变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ） 
本期末 （2013 年 12 月 31 日） 上年度 末(2012 年 12 月 31 日) 
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5% 
27,052,113.58 16,737,340.43 
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5% 
-27,052,113.58 -16,737,340.43 
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要 说明的其他事 项 
无需要 说明 的此 类事 项。 
§8 投资组合报告 
8.1 期末基金资产组合情 况 
金额单 位： 人民 币 元






序号 项目 金额 
占基金 总资 产的 比例
（%） 
1 权益投 资 541,042,271.65 88.92 
 其中： 股票 541,042,271.65 88.92 
2 固定收 益投 资 37,445,984.54 6.15 
 其中： 债券 37,445,984.54 6.15 
 资产支 持证 券 - - 
3 贵金属 投资 - - 
4 金融衍 生品 投资 - - 
5 买入返 售金 融资 产 11,300,000.00 1.86 
 
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产 
- - 
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,550,291.51 2.39 
7 其他各项 资产 4,092,920.26 0.67 
8 合计 608,431,467.96 100.00 
 
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 
8.2.1


指数投资按行业分类 的股 票投资组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值 比例
（%） 
A 农、林 、牧 、渔 业 5,186,950.67 0.87 
B 采矿业 32,222,852.59 5.41 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 35 
C 制造业 195,904,855.60 32.89 
D 
 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业 
16,190,645.01 2.72 
E 建筑业 16,981,322.56 2.85 
F 批发和 零售 业 15,402,474.17 2.59 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 15,124,641.21 2.54 
H 住宿和 餐饮 业 - - 
I 
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业 
16,729,489.69 2.81 
J 金融业 184,000,096.68 30.89 
K 房地产 业 25,826,733.23 4.34 
L 租赁和 商务 服务 业 4,852,297.67 0.81 
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 5,088,103.30 0.85 
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和 社会 工作 - - 
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,874,179.36 0.31 
S 综合 5,657,629.91 0.95 
 合计 541,042,271.65 90.84 




8.2.2


积极投资按行业分类 的股 票投资组合 
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。 
8.3 期末按公允 价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细 
8.3.1


期末 指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细 
 金额 单位 ：人 民币 元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%） 
1 601318 中国平 安 506,857 21,151,142.61 3.55 
2 600036 招商银 行 1,809,318 19,703,473.02 3.31 
3 600016 民生银 行 2,392,529 18,470,323.88 3.10 
4 601166 兴业银 行 1,173,455 11,898,833.70 2.00 
5 600000 浦发银 行 1,250,426 11,791,517.18 1.98 
6 600837 海通证 券 925,149 10,472,686.68 1.76 
7 600030 中信证 券 692,578 8,830,369.50 1.48 
8 000002 万


科Ａ 974,260 7,823,307.80 1.31 
9 000651 格力电 器 226,463 7,396,281.58 1.24 
10 601398 工商银 行 1,969,987 7,052,553.46 1.18 
11 601601 中国太 保 345,801 6,407,692.53 1.08 
12 600887 伊利股 份 156,705 6,124,031.40 1.03 
13 601288 农业银 行 2,421,034 6,004,164.32 1.01 
14 601088 中国神 华 375,895 5,946,658.90 1.00 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 36 
15 601328 交通银 行 1,539,744 5,912,616.96 0.99 
16 000001 平安银 行 480,153 5,881,874.25 0.99 
17 600104 上汽集 团 382,284 5,405,495.76 0.91 
18 600519 贵州茅 台 39,991 5,134,044.58 0.86 
19 601818 光大银 行 1,919,315 5,105,377.90 0.86 
20 600015 华夏银 行 567,496 4,863,440.72 0.82 
21 601668 中国建 筑 1,535,892 4,822,700.88 0.81 
22 601169 北京银 行 637,368 4,786,633.68 0.80 
23 002024 苏宁云 商 514,941 4,649,917.23 0.78 
24 601006 大秦铁 路 586,454 4,333,895.06 0.73 
25 600111 包钢稀 土 172,290 3,836,898.30 0.64 
26 600048 保利地 产 461,163 3,804,594.75 0.64 
27 000895 双汇发 展 80,234 3,777,416.72 0.63 
28 600690 青岛海 尔 192,155 3,747,022.50 0.63 
29 600585 海螺水 泥 213,863 3,627,116.48 0.61 
30 000858 五 粮 液 230,524 3,610,005.84 0.61 
31 000333 美的集 团 71,061 3,553,050.00 0.60 
32 600383 金地集 团 529,914 3,539,825.52 0.59 
33 600256 广汇能 源 381,271 3,332,308.54 0.56 
34 000776 广发证 券 262,149 3,271,619.52 0.55 
35 601857 中国石 油 422,142 3,254,714.82 0.55 
36 000538 云南白 药 30,018 3,061,535.82 0.51 
37 600028 中国石 化 676,024 3,028,587.52 0.51 
38 600637 百视通 80,376 2,971,500.72 0.50 
39 601628 中国人 寿 190,165 2,877,196.45 0.48 
40 600309 万华化 学 137,482 2,845,877.40 0.48 
41 600196 复星医 药 144,530 2,831,342.70 0.48 
42 600089 特变电 工 258,646 2,772,685.12 0.47 
43 000063 中兴通 讯 206,549 2,699,595.43 0.45 
44 002236 大华股 份 65,571 2,680,542.48 0.45 
45 601989 中国重 工 470,373 2,638,792.53 0.44 
46 600900 长江电 力 414,837 2,621,769.84 0.44 
47 000338 潍柴动 力 136,471 2,592,949.00 0.44 
48 600315 上海家 化 60,919 2,572,609.37 0.43 
49 002353 杰瑞股 份 31,547 2,503,885.39 0.42 
50 601336 新华保 险 108,957 2,492,936.16 0.42 
51 601009 南京银 行 300,331 2,429,677.79 0.41 
52 600999 招商证 券 188,961 2,396,025.48 0.40 
53 000783 长江证 券 220,209 2,290,173.60 0.38 
54 600518 康美药 业 126,080 2,269,440.00 0.38 
55 000157 中联重 科 410,458 2,236,996.10 0.38 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 37 
56 600535 天士力 51,824 2,222,731.36 0.37 
57 600804 鹏博士 155,034 2,179,778.04 0.37 
58 601766 中国南 车 434,461 2,176,649.61 0.37 
59 601899 紫金矿 业 935,118 2,160,122.58 0.36 
60 002142 宁波银 行 233,491 2,155,121.93 0.36 
61 002230 科大讯 飞 44,265 2,118,080.25 0.36 
62 600352 浙江龙 盛 159,095 2,103,235.90 0.35 
63 600276 恒瑞医 药 54,810 2,081,683.80 0.35 
64 601988 中国银 行 793,804 2,079,766.48 0.35 
65 600150 中国船 舶 84,164 2,035,927.16 0.34 
66 600010 包钢股 份 468,675 2,019,989.25 0.34 
67 601688 华泰证 券 225,033 2,016,295.68 0.34 
68 000024 招商地 产 96,948 2,014,579.44 0.34 
69 000568 泸州老 窖 99,849 2,010,958.86 0.34 
70 601998 中信银 行 514,235 1,990,089.45 0.33 
71 600009 上海机 场 137,617 1,970,675.44 0.33 
72 000826 桑德环 境 55,802 1,941,909.60 0.33 
73 600018 上港集 团 364,972 1,927,052.16 0.32 
74 600050 中国联 通 598,690 1,921,794.90 0.32 
75 601390 中国中 铁 708,575 1,898,981.00 0.32 
76 600705 中航投 资 110,700 1,879,686.00 0.32 
77 600886 国投电 力 477,722 1,877,447.46 0.32 
78 601808 中海油 服 83,534 1,864,478.88 0.31 
79 000768 中航飞 机 191,813 1,829,896.02 0.31 
80 600100 同方股 份 179,747 1,828,026.99 0.31 
81 600489 中金黄 金 211,940 1,812,087.00 0.30 
82 002065 东华软 件 53,500 1,808,300.00 0.30 
83 000400 许继电 气 57,662 1,792,711.58 0.30 
84 601991 大唐发 电 421,406 1,786,761.44 0.30 
85 600252 中恒集 团 130,929 1,785,871.56 0.30 
86 002415 海康威 视 77,375 1,778,077.50 0.30 
87 002570 贝因美 57,792 1,774,214.40 0.30 
88 600547 山东黄 金 102,772 1,772,817.00 0.30 
89 601186 中国铁 建 376,549 1,766,014.81 0.30 
90 600011 华能国 际 347,378 1,757,732.68 0.30 
91 601669 中国水 电 560,634 1,721,146.38 0.29 
92 002202 金风科 技 204,020 1,719,888.60 0.29 
93 600221 海南航 空 857,082 1,714,164.00 0.29 
94 600019 宝钢股 份 417,489 1,707,530.01 0.29 
95 600118 中国卫 星 91,601 1,697,366.53 0.28 
96 002456 欧菲光 34,395 1,653,711.60 0.28 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 38 
97 002422 科伦药 业 35,948 1,649,653.72 0.28 
98 600839 四川长 虹 541,448 1,646,001.92 0.28 
99 600649 城投控 股 197,472 1,644,941.76 0.28 
100 000562 宏源证 券 199,568 1,640,448.96 0.28 
101 600406 国电南 瑞 110,210 1,638,822.70 0.28 
102 600893 航空动 力 84,430 1,615,145.90 0.27 
103 600718 东软集 团 130,690 1,603,566.30 0.27 
104 600741 华域汽 车 157,213 1,594,139.82 0.27 
105 600340 华夏幸 福 78,757 1,593,254.11 0.27 
106 600642 申能股 份 350,030 1,592,636.50 0.27 
107 000970 中科三 环 123,764 1,589,129.76 0.27 
108 000012 南


玻Ａ 195,098 1,588,097.72 0.27 
109 600832 东方明 珠 162,490 1,587,527.30 0.27 
110 601555 东吴证 券 184,086 1,583,139.60 0.27 
111 002344 海宁皮 城 75,702 1,573,087.56 0.26 
112 600108 亚盛集 团 195,448 1,569,447.44 0.26 
113 000069 华侨城 Ａ 294,088 1,558,666.40 0.26 
114 000963 华东医 药 33,850 1,557,100.00 0.26 
115 601299 中国北 车 315,047 1,550,031.24 0.26 
116 000999 华润三 九 61,090 1,520,530.10 0.26 
117 600109 国金证 券 88,400 1,500,148.00 0.25 
118 601333 广深铁 路 534,093 1,490,119.47 0.25 
119 000425 徐工机 械 195,408 1,487,054.88 0.25 
120 002241 歌尔声 学 42,183 1,479,779.64 0.25 
121 000625 长安汽 车 126,507 1,448,505.15 0.24 
122 600362 江西铜 业 101,417 1,438,093.06 0.24 
123 600060 海信电 器 124,310 1,434,537.40 0.24 
124 601118 海南橡 胶 192,506 1,430,319.58 0.24 
125 000423 东阿阿 胶 36,033 1,425,465.48 0.24 
126 000100 TCL 集团 610,629 1,422,765.57 0.24 
127 600655 豫园商 城 183,235 1,421,903.60 0.24 
128 000709 河北钢 铁 708,445 1,416,890.00 0.24 
129 600795 国电电 力 587,611 1,380,885.85 0.23 
130 600031 三一重 工 215,023 1,380,447.66 0.23 
131 600598 北大荒 120,711 1,365,241.41 0.23 
132 600674 川投能 源 122,240 1,364,198.40 0.23 
133 000061 农 产 品 161,846 1,362,743.32 0.23 
134 600316 洪都航 空 78,399 1,362,574.62 0.23 
135 600549 厦门钨 业 56,027 1,346,889.08 0.23 
136 000750 国海证 券 117,705 1,346,545.20 0.23 
137 601607 上海医 药 89,288 1,320,569.52 0.22 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 39 
138 600372 中航电 子 55,066 1,313,874.76 0.22 
139 002594 比亚迪 34,510 1,300,336.80 0.22 
140 601600 中国铝 业 379,843 1,291,466.20 0.22 
141 601928 凤凰传 媒 134,474 1,285,571.44 0.22 
142 600498 烽火通 信 83,225 1,281,665.00 0.22 
143 600583 海油工 程 165,098 1,281,160.48 0.22 
144 603000 人民网 16,356 1,275,277.32 0.21 
145 002146 荣盛发 展 127,038 1,270,380.00 0.21 
146 002001 新 和 成 65,132 1,257,047.60 0.21 
147 002129 中环股 份 67,618 1,256,342.44 0.21 
148 000630 铜陵有 色 124,765 1,250,145.30 0.21 
149 000800 一汽轿 车 104,929 1,248,655.10 0.21 
150 002007 华兰生 物 43,193 1,239,639.10 0.21 
151 000009 中国宝 安 129,843 1,227,016.35 0.21 
152 601111 中国国 航 310,033 1,224,630.35 0.21 
153 002294 信立泰 35,584 1,224,089.60 0.21 
154 600062 华润双 鹤 54,614 1,221,715.18 0.21 
155 601238 广汽集 团 148,138 1,220,657.12 0.20 
156 600436 片仔癀 12,713 1,198,963.03 0.20 
157 600863 内蒙华 电 346,496 1,181,551.36 0.20 
158 600648 外高桥 36,600 1,179,618.00 0.20 
159 601992 金隅股 份 173,438 1,179,378.40 0.20 
160 600664 哈药股 份 191,843 1,175,997.59 0.20 
161 002310 东方园 林 36,105 1,173,773.55 0.20 
162 002304 洋河股 份 28,706 1,171,778.92 0.20 
163 000536 华映科 技 43,343 1,169,827.57 0.20 
164 601666 平煤股 份 221,504 1,165,111.04 0.20 
165 601898 中煤能 源 241,881 1,153,772.37 0.19 
166 601633 长城汽 车 27,962 1,151,195.54 0.19 
167 600115 东方航 空 414,399 1,147,885.23 0.19 
168 000758 中色股 份 106,357 1,143,337.75 0.19 
169 002450 康得新 47,037 1,142,999.10 0.19 
170 000839 中信国 安 180,706 1,129,412.50 0.19 
171 002038 双鹭药 业 22,309 1,127,719.95 0.19 
172 600079 人福医 药 39,514 1,120,221.90 0.19 
173 600739 辽宁成 大 63,466 1,113,193.64 0.19 
174 600600 青岛啤 酒 22,358 1,094,424.10 0.18 
175 002155 辰州矿 业 138,437 1,092,267.93 0.18 
176 601888 中国国 旅 30,818 1,075,548.20 0.18 
177 600008 首创股 份 158,300 1,070,108.00 0.18 
178 600157 永泰能 源 197,756 1,065,904.84 0.18 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 40 
179 000725 京东方 Ａ 495,273 1,064,836.95 0.18 
180 600066 宇通客 车 60,161 1,056,427.16 0.18 
181 600703 三安光 电 42,203 1,046,212.37 0.18 
182 000581 威孚高 科 33,745 1,039,346.00 0.17 
183 600160 巨化股 份 193,050 1,036,678.50 0.17 
184 600216 浙江医 药 98,929 1,033,808.05 0.17 
185 600783 鲁信创 投 50,400 1,033,704.00 0.17 
186 002106 莱宝高 科 88,127 1,017,866.85 0.17 
187 000960 锡业股 份 94,902 1,013,553.36 0.17 
188 600332 白云山 35,053 969,565.98 0.16 
189 600376 首开股 份 190,962 960,538.86 0.16 
190 601117 中国化 学 116,635 933,080.00 0.16 
191 600177 雅戈尔 124,308 932,310.00 0.16 
192 600170 上海建 工 148,907 927,690.61 0.16 
193 000528 柳





工 144,462 918,778.32 0.15 
194 601369 陕鼓动 力 136,900 910,385.00 0.15 
195 000983 西山煤 电 128,198 910,205.80 0.15 
196 600875 东方电 气 72,403 910,105.71 0.15 
197 600546 山煤国 际 182,807 904,894.65 0.15 
198 600663 陆家嘴 53,057 901,438.43 0.15 
199 601231 环旭电 子 42,643 897,635.15 0.15 
200 600085 同仁堂 40,851 874,211.40 0.15 
201 601918 国投新 集 213,020 847,819.60 0.14 
202 600123 兰花科 创 78,993 842,855.31 0.14 
203 601377 兴业证 券 88,976 841,712.96 0.14 
204 600415 小商品 城 143,257 840,918.59 0.14 
205 600660 福耀玻 璃 101,329 840,017.41 0.14 
206 601258 庞大集 团 165,765 830,482.65 0.14 
207 002069 獐 子 岛 56,336 821,942.24 0.14 
208 002385 大北农 49,729 813,069.15 0.14 
209 002081 金 螳 螂 36,788 808,600.24 0.14 
210 000039 中集集 团 53,431 793,984.66 0.13 
211 000718 苏宁环 球 172,100 786,497.00 0.13 
212 600528 中铁二 局 153,305 784,921.60 0.13 
213 000869 张


裕Ａ 28,500 769,500.00 0.13 
214 000401 冀东水 泥 88,233 748,215.84 0.13 
215 600395 盘江股 份 101,293 735,387.18 0.12 
216 000402 金 融 街 140,564 735,149.72 0.12 
217 600997 开滦股 份 129,858 723,309.06 0.12 
218 002051 中工国 际 35,363 721,405.20 0.12 
219 600582 天地科 技 101,500 713,545.00 0.12 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 41 
220 002500 山西证 券 98,730 681,237.00 0.11 
221 600597 光明乳 业 30,362 674,036.40 0.11 
222 002603 以岭药 业 20,161 661,280.80 0.11 
223 000623 吉林敖 东 37,102 658,931.52 0.11 
224 601933 永辉超 市 49,526 658,200.54 0.11 
225 601139 深圳燃 气 83,000 656,530.00 0.11 
226 600369 西南证 券 62,789 623,494.77 0.10 
227 600271 航天信 息 30,747 620,166.99 0.10 
228 600153 建发股 份 85,150 608,822.50 0.10 
229 600970 中材国 际 73,176 607,360.80 0.10 
230 000729 燕京啤 酒 74,281 601,676.10 0.10 
231 002399 海普瑞 28,900 586,670.00 0.10 
232 000686 东北证 券 35,498 561,578.36 0.09 
233 000792 盐湖股 份 33,426 559,216.98 0.09 
234 600873 梅花集 团 89,252 556,932.48 0.09 
235 000933 神火股 份 115,516 556,787.12 0.09 
236 000596 古井贡 酒 24,600 551,532.00 0.09 
237 000831 五矿稀 土 24,900 549,045.00 0.09 
238 000598 兴蓉投 资 93,640 539,366.40 0.09 
239 601901 方正证 券 90,930 537,396.30 0.09 
240 002269 美邦服 饰 42,500 524,025.00 0.09 
241 601866 中海集 运 199,289 492,243.83 0.08 
242 601699 潞安环 能 45,489 485,367.63 0.08 
243 000728 国元证 券 46,383 473,106.60 0.08 
244 600029 南方航 空 166,809 458,724.75 0.08 
245 601800 中国交 建 108,507 438,368.28 0.07 
246 002375 亚厦股 份 16,482 425,235.60 0.07 
247 601717 郑煤机 65,072 406,700.00 0.07 
248 000060 中金岭 南 63,125 396,425.00 0.07 
249 600348 阳泉煤 业 55,803 393,969.18 0.07 
250 600694 大商股 份 13,590 392,479.20 0.07 
251 600096 云天化 43,643 388,422.70 0.07 
252 600143 金发科 技 65,951 366,687.56 0.06 
253 601018 宁波港 149,693 365,250.92 0.06 
254 000629 攀钢钒 钛 170,096 364,005.44 0.06 
255 600027 华电国 际 119,754 361,657.08 0.06 
256 000876 新 希 望 25,096 359,625.68 0.06 
257 600811 东方集 团 56,513 355,466.77 0.06 
258 000778 新兴铸 管 53,030 337,801.10 0.06 
259 600058 五矿发 展 24,445 331,474.20 0.06 
260 601168 西部矿 业 52,875 284,996.25 0.05 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 42 
261 600068 葛洲坝 71,703 283,943.88 0.05 
262 000156 华数传 媒 13,500 277,560.00 0.05 
263 601618 中国中 冶 156,131 273,229.25 0.05 
264 000656 金科股 份 30,895 249,631.60 0.04 
265 600166 福田汽 车 47,120 240,312.00 0.04 
266 000793 华闻传 媒 19,755 234,689.40 0.04 
267 601101 昊华能 源 27,083 195,268.43 0.03 
268 000046 泛海建 设 40,896 183,623.04 0.03 
269 600266 北京城 建 18,900 182,952.00 0.03 
270 600497 驰宏锌 锗 17,603 164,940.11 0.03 
271 600208 新湖中 宝 42,506 136,019.20 0.02 
272 600516 方大炭 素 15,595 118,677.95 0.02 
273 601958 金钼股 份 16,261 117,892.25 0.02 
274 000878 云南铜 业 11,054 96,280.34 0.02 
275 600588 用友软 件 5,994 82,956.96 0.01 
276 600267 海正药 业 5,360 79,435.20 0.01 
277 600219 南山铝 业 14,779 76,998.59 0.01 
278 601098 中南传 媒 6,948 76,358.52 0.01 
279 601001 大同煤 业 11,800 68,204.00 0.01 
280 600895 张江高 科 8,602 64,601.02 0.01 
281 600827 友谊股 份 4,437 43,793.19 0.01 
282 600188 兖州煤 业 4,640 41,203.20 0.01 
283 601106 中国一 重 17,468 36,508.12 0.01 
284 600859 王府井 1,903 34,558.48 0.01 
285 000937 冀中能 源 4,005 29,717.10 0.00 
286 002431 棕榈园 林 108 2,231.28 0.00 
 
8.3.2


期末 积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细 
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。 
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 
8.4.1


累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 
金额单 位： 人民 币 元






序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%） 
1 600016 民生银 行 19,823,466.50 5.80 
2 601318 中国平 安 18,668,542.72 5.46 
3 600036 招商银 行 17,700,992.81 5.18 
4 601166 兴业银 行 12,385,488.45 3.62 
5 600000 浦发银 行 12,122,126.00 3.55 
6 000651 格力电 器 12,118,385.41 3.55 
7 000002 万


科Ａ 10,455,008.62 3.06 
8 601169 北京银 行 10,362,056.22 3.03 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 43 
9 601288 农业银 行 10,131,434.00 2.96 
10 601601 中国太 保 9,891,956.06 2.89 
11 000001 平安银 行 9,536,691.45 2.79 
12 600837 海通证 券 9,473,262.48 2.77 
13 000776 广发证 券 9,222,450.23 2.70 
14 601088 中国神 华 8,674,521.15 2.54 
15 601328 交通银 行 8,479,573.30 2.48 
16 600015 华夏银 行 8,135,130.27 2.38 
17 002024 苏宁云 商 7,915,353.39 2.32 
18 000157 中联重 科 7,846,884.71 2.30 
19 000063 中兴通 讯 7,662,905.56 2.24 
20 600050 中国联 通 7,504,677.00 2.20 
21 600383 金地集 团 7,470,504.47 2.19 
22 600519 贵州茅 台 7,299,346.22 2.14 
23 000858 五 粮 液 7,116,100.31 2.08 
24 600030 中信证 券 7,074,520.00 2.07 
25 600104 上汽集 团 7,041,364.60 2.06 
26 600637 百视通 6,869,560.10 2.01 
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。 
8.4.2


累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 
金额单 位： 人 民币 元


 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%） 
1 601288 农业银 行 11,950,149.78 3.50 
2 601169 北京银 行 9,985,572.02 2.92 
3 000402 金 融 街 9,155,683.46 2.68 
4 601328 交通银 行 8,553,170.04 2.50 
5 002142 宁波银 行 8,275,903.75 2.42 
6 600739 辽宁成 大 8,187,541.94 2.40 
7 600519 贵州茅 台 7,850,549.99 2.30 
8 600089 特变电 工 7,817,034.43 2.29 
9 600050 中国联 通 7,791,086.52 2.28 
10 601009 南京银 行 7,767,078.37 2.27 
11 000776 广发证 券 7,268,595.66 2.13 
12 601998 中信银 行 7,202,669.98 2.11 
13 000651 格力电 器 7,039,612.31 2.06 
14 601377 兴业证 券 7,025,517.07 2.06 
15 600518 康美药 业 6,847,233.59 2.00 
16 601818 光大银 行 6,838,301.57 2.00 
17 601989 中国重 工 6,799,444.24 1.99 
18 000100 TCL 集团 6,713,882.65 1.96 
19 600048 保利地 产 6,481,828.23 1.90 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 44 
20 601390 中国中 铁 6,427,924.59 1.88 
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用。 
8.4.3


买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额 
单位： 人民 币 元






买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,264,501,692.46 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,032,991,241.33 
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。 
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 
金额单 位： 人民 币 元





 
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
1 国家债 券 14,969,911.80 2.51 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 19,849,000.00 3.33 
 其中： 政策 性金 融债 19,849,000.00 3.33 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 2,627,072.74 0.44 
8 其他 - - 
9 合计 37,445,984.54 6.29 
 
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细 
金额单 位： 人民 币 元






序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
1 130236 13 国开 36 100,000 9,931,000.00 1.67 
2 130227 13 国开 27 100,000 9,918,000.00 1.67 
3 019307 13 国债 07 60,000 5,970,600.00 1.00 
4 019314 13 国债 14 54,210 5,398,231.80 0.91 
5 019302 13 国债 02 36,000 3,601,080.00 0.60 
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五 名贵金属投资明细 
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。 
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细 
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 
公允价 值变
动(元) 
风险说 明 
IF1401 IF1401 33 23,249,160.00 450,900.00 在本报 告期 内,信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 45 
基金利 用股 指
期货作 为工 具
进行套 保, 以配
合现货 投资 复
制标的 指数 减
小跟踪 误差, 及
应付大 额申 购
赎回 
公允价 值 变 动总 额合 计( 元) 450,900.00 
股指期 货投 资本 期收 益( 元) -1,519,628.57 
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) 317,168.57 
注： 按照 股指 期货 每日 无 负债结 算的 结算 规则 、 《 基金股 指期 货投 资会 计业 务核算 细则(试行)》及
《企业 会计 准则-金 融工 具 列报》 的 相关 规定 ,“ 其他 衍生工 具- 股指 期货 投资 ” 与“ 证 券清 算款-股 指期
货每日 无负 债结 算暂 收暂 付款”, 符 合金 融资 产与 金 融负债 相抵 销的 条件,故将“其他 衍生 工具-股 指期
货投资 ”的 期末 公允 价值 以抵销 后的 净额 列报,净 额 为零。 
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策 
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期 货的
投资, 以管 理投 资组 合的 系 统性风 险, 改善 组合 的风 险 收益特 性。 此外,本 基金 还 将运用 股指 期货 来对 冲
特殊情 况下 的流 动性 风险 以进行 有效 的现 金管 理, 以 及对冲 因其 他原 因导 致无 法有效 跟踪 标的 指数 的风
险。 
本基金 本报 告期 内, 股指 期 货投资 符合 既定 的投 资政 策和投 资目 标。 
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 
8.11.1


本期国债期货投资 政策 
 本基金 投 资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 
8.11.2


报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细 
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。 
8.11.3


本期国债期货投资 评价 
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 中国平 安保 险( 集团) 股份 有限公 司( 以下 简称 “ 平 安 集团”) 于2013 年10 月14 日发布 了 “ 中国
平安保 险( 集团) 股份 有限 公司关 于平 安证 券收 到中 国证监 会行 政处 罚决 定书 的公告 ”。 披 露了 平安 集 团
控股子公 司平安 证券 有限 责任公司(以下 简称 “ 平安 证券 ”) 于近日 收到中 国证 券监督管 理委员 会(以下
简称 “ 中国 证监 会”) 《 中 国证券 监督 管理 委员 会行 政处罚 决定 书 》( 〔2013 〕48 号) 的相 关情 况。 中国
证监会决 定责令 平安 证券 改正及给 予警告,没收 其在 万福生科(湖南) 农业开 发 股份有限 公司发 行上 市项
目中的 业务 收入 人民 币2,555 万 元, 并处 以人 民币5,110 万 元的 罚款,暂 停其 保 荐业务 许 可 3 个 月。 
对 上 述 股票 投 资决 策 程序的 说 明: 本基 金 管理 人长 期跟 踪 研 究该 股 票,此 次中 国证 监 会 的处 罚 决定
是对平 安集 团控 股子 公司 平安证 券所 做出 的。 2012 年, 平 安证 券投 行业 务承 销 佣金收 入占 平安 集团 营业
收入的 0.19%, 投行 业务 利 润占平 安集 团净 利润 的 0.66% 。 作 为平 安证 券的 控股 股东, 平安 集团 已承 诺将
持续督 促平 安证 券严 格按 照中国 证监 会的 要求 进行 专项整 改, 切实 保护 投资 者 利益。 我 们认 为, 该处 罚事
项未对 其长 期企 业经 营和 投资价 值产 生实 质性 影响。 此外, 信诚 沪深300 是指 数 型基金,对 于平 安集 团的
投资是按 照指数 成分 和权 重进行相 应配置 。我 们对 该证券的 投资严 格执 行内 部投资决 策流程,符合 法律
法规和 公司 制度 的规 定。 
除此之外,其 余 本基 金投 资的 前 十 名证 券 的发 行 主体均 没 有 被监 管 部门 立 案调查, 或 在 报告 编制 日信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 46 
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚。 
8.12.2


 本基 金投 资的 前十 名股 票中, 没有 超出 基金 合同 规 定备选 库之 外的 股票 。 
8.12.3


期末 其他各项资产构 成 
单位： 人民 币 元






序号 名称 金额 
1 存出保 证金 3,432,173.02 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 639,005.28 
5 应收申 购款 21,741.96 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 4,092,920.26 




8.12.4


期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细 
金额单 位： 人民 币 元






序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
1 110023 民生转 债 490,372.40 0.08 
2 110022 同仁转 债 12,494.00 0.00 
8.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明 
8.12.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明 
 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限情 况。 
8.12.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明 
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。 
8.12.6


投资组合报告附注的 其他 文字描述部分 
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 
§9 基金份额持有人信息 
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 
份额单 位： 份 
份额
级别 
持有人 户
数( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
信诚
沪深
300 指
806 403,280.96 230,840,680.00 71.02% 94,203,773.00 28.98% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 47 
数分
级
A(场
内简
称:信
诚
300A) 
信诚
沪深
300 指
数分
级
B(场
内简
称:信
诚
300B) 
4,556 71,344.26 40,165,967.00 12.36% 284,878,487.00 87.64% 
信诚
沪深
300 指
数分
级(场
内简
称:信
诚
300) 
1,394 30,149.98 9,316,005.75 22.17% 32,713,064.72 77.83% 
合计 6,756 102,444.93 280,322,652.75 40.50% 411,795,324.72 59.50% 
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。 
9.2 期末上市基金前十名 持有 人 
信诚沪 深300 指 数分 级 A( 场内简 称: 信诚300A) 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 
信达财产保险股份有限公
司－传 统保 险产 品 
71,934,621.00 22.13% 
2 
中国太 平洋 保险 （集 团 ） 股
份有限 公司 
39,404,586.00 12.12% 
3 
中化集团财务有限责任公
司 
24,809,300.00 7.63% 
4 
长安国际信托股份有限公
司－陕 兴中 性策 略 2 号 （ 长
安投 资273( 
14,618,351.00 4.50% 
5 农银人寿保险股份有限公 14,360,289.00 4.42% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 48 
司－传 统－ 普通 保险 产品 
6 
中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
-012G-ZY001 
13,704,842.00 4.22% 
7 全国社 保基 金二 零一 组合 10,735,720.00 3.30% 
8 
长安国际信托股份有限公
司－长 安信 托 · 陕 兴中 性 策
略1 号 集合 
10,388,139.00 3.20% 
9 张辉 7,624,539.00 2.35% 
10 
中国太平洋财产保险－传
统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深 
5,571,480.00 1.71% 
 
信诚沪 深300 指 数分 级 B( 场内简 称: 信诚300B) 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 
长安国际信托股份有限公
司－陕 兴中 性策 略2 号 （ 长
安投 资273( 
14,620,543.00 4.50% 
2 
长安国际信托股份有限公
司－长 安信 托 · 陕 兴中 性 策
略1 号 集合 
10,545,203.00 3.24% 
3 黄近易 4,900,000.00 1.51% 
4 邹瀚枢 4,620,894.00 1.42% 
5 
中航－ 浦发 －中 航金 航2 号
集合资 产管 理计 划 
4,570,000.00 1.41% 
6 李俊峰 4,431,278.00 1.36% 
7 熊云 4,175,288.00 1.28% 
8 李慧 4,149,341.00 1.28% 
9 中国青 少年 发展 基金 会 4,025,242.00 1.24% 
10 杨晓红 3,695,200.00 1.14% 
 注：持 有人 为场 内持 有人; 对于同 一机 构不 同股 东账 号下的 份额 未做 合并 。 
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况 
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金 
信诚沪 深300 指 数分 级
A(场内 简称:信诚 300A) 
- - 
信诚沪 深300 指 数分 级B
(场内 简称: 信诚 300B) 
- - 
信诚沪 深300 指 数分 级
(场内 简称: 信诚 300) 
248,783.36 0.59% 
合计 248,783.36 0.04% 
注:1、 本表 列示 “占 基金 总份额 比例 ”中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例,对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。 
2、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 49 



3、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基 金A 级 份额 和 B 级 份额 。 



4、 期末 本基 金的 基金 经 理持有 本基 金母 基金 份额 总量的 数量 区间 为:10 万 份至 50 万份(含)。 
§10


开放式基金份额变动 
单位： 份 
项目 
信诚沪 深300 指 数分
级A( 场内 简称: 信诚
300A) 
信诚沪 深300 指 数分
级B( 场内 简称: 信诚
300B) 
信诚沪 深300 指 数分
级(场 内简 称:信诚
300) 
基金合 同生 效日(2012 年 2 月 1
日)基 金份 额总 额 
83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 129,728,276.00 129,728,277.00 90,360,417.11 
本报告 期 基 金总 申购 份额 - - 902,070,946.76 
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 - - 584,619,654.97 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 195,316,177.00 195,316,177.00 -365,782,638.43 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 325,044,453.00 325,044,454.00 42,029,070.47 
注：1. 拆分 变动 份额 为本 基金三 级份 额之 间的 配对 转换变 动份 额以 及因 份额 折算产 生的 份额 。 






2. 根据 《信 诚沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 、 《信 诚基 金关 于信诚 沪 深 300 指数 分
级证券 投资 基金 办理 定期 份额折 算业 务的 提示 性公 告》 及深 圳证 券交 易所 和中 国证券 登记 结算 有限 责 任
公司的 相关 业务 规定,基 金 管理 人 信诚 基金 管理 有限 公司分 别 于2013 年1 月31 日( 折算 基准 日) 和2013
年 12 月 13 日(折 算基 准 日)对 本基 金进 行了 基金 份 额折算 。报 告期 期间 基金 拆分变 动份 额中 包 含 2013
年1 月31 日经 份额 折算 后 产生新 增的 信诚 300 份额5,839,683.05 份 以及2013 年 12 月13 日 经份 额折
算后产 生新 增的 信 诚300 份额 19,010,032.52 份。 
§11


重大事件揭示 
11.1


基金份额持有人大会 决议 
依据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 、 《 信诚沪 深 300 指 数分 级
证券投 资基 金基 金合 同》 的有关 约定,信 诚基 金 管 理 有限公 司以 通讯 方式 召开 了信诚 沪深 300 指数 分级
基金基 金份 额持 有人 大会。 本次基 金份 额持 有人 大会 于 2013 年3 月8 日 起至2013 年4 月8 日 期间 通过
投 票 表 决的 形 式, 审议 通 过了 《 关 于修 改 信 诚沪 深 300 指 数 分级 证 券 投资 基 金基 金 合 同有 关 事 项的 议
案》 。 本 基金 管理 人已 将本 次会议 决议 结果 报中 国证 券监督 管理 委员 会审 批, 并于 2013 年5 月27 日 收到
中国证 券监 督管 理委 员会 于 2013 年5 月23 日 印发 的 《关于 核准 信诚 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金 基
金份额 持有 人大 会决 议的 批复》(证 监许 可[2013]686 号),核 准信 诚沪 深 300 指数 分 级证 券投 资基 金基
金份额 持有 人大 会决 议生 效。 
11.2


基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 
1. 基金 托管 人专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 本 基金托 管人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,
聘任黄 秀莲 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部副 总经 理。 
2. 报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动。 
11.3


涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 50 
11.4


基金投资策略的改变 
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。 
11.5


为基金进行审计的会 计师 事务所情况 
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 50,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。 
11.6


管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。 
11.7


基金租用证券公司交 易单 元的有关情况 
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单
元数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股
票成交 总
额的比 例 
佣金 
占当期 佣
金 
总量的 比
例 
红塔证 券 1 730,405,425.57 31.84% 664,961.42 32.13% 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
西南证 券 1 333,256,498.12 14.53% 294,897.85 14.25% 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
渤海证 券 1 170,350,517.49 7.43% 150,743.84 7.28% - 
长江证 券 1 165,223,100.15 7.20% 150,419.35 7.27% - 
山西证 券 1 144,833,274.98 6.31% 131,857.11 6.37% - 
中投证 券 2 109,981,536.13 4.79% 99,892.16 4.83% - 
民生证 券 1 107,340,102.48 4.68% 97,722.78 4.72% - 
兴业证 券 1 93,383,816.72 4.07% 82,635.41 3.99% - 
招商证 券 2 67,656,226.20 2.95% 61,594.34 2.98% 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
海通证 券 1 61,605,059.66 2.69% 56,084.85 2.71% - 
大通证 券 1 59,522,050.54 2.59% 54,189.08 2.62% - 
中银国 际 1 47,655,745.42 2.08% 42,579.92 2.06% - 
浙商证 券 1 47,582,733.90 2.07% 43,319.37 2.09% 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
国金证 券 1 42,326,893.76 1.85% 37,454.93 1.81% - 
齐鲁证 券 1 32,301,243.15 1.41% 29,407.20 1.42% - 
东兴证 券 1 23,034,616.00 1.00% 20,897.67 1.01% - 
宏源证 券 2 16,796,251.87 0.73% 14,862.94 0.72% 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
长城证 券 1 12,400,828.73 0.54% 10,973.42 0.53% 
本期新 增 1
个 交 易 单信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 51 
元 
申银万 国 1 12,203,798.24 0.53% 11,110.44 0.54% - 
安信证 券 2 9,599,144.44 0.42% 8,494.26 0.41% - 
中信建 投 2 6,340,868.35 0.28% 5,610.94 0.27% - 
川财证 券 2 - - - - 
本期新 增 2
个 交 易 单
元 
高华证 券 1 - - - - - 
广发证 券 1 - - - - - 
国联证 券 1 - - - - - 
国泰君 安 1 - - - - - 
国信证 券 1 - - - - - 
华宝证 券 1 - - - - 本期退 租 
华创证 券 1 - - - - - 
华融证 券 1 - - - - - 
联合证 券 1 - - - - - 
平安证 券 1 - - - - - 
瑞银证 券 1 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
信达证 券 2 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
银河证券 2 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
英大证 券 1 - - - - 本期退 租 
中航证 券 1 - - - - - 
中金公 司 1 - - - - - 
中信金 通 1 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
中信浙 江 1 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
东方证 券 1 - - - - 
本期新 增 1
个 交 易 单
元 
 注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。 
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况 
金额单 位: 人民 币元 
券商名 称 债券交 易 回购交 易 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 52 
成交金 额 
占当期 债券 成交 总
额的比 例 
成交金 额 
占当期 回购 成交 总
额的比 例 
红塔证 券 11,418,220.20 54.43% 3,000,000.00 20.98% 
西南证 券 - - - - 
渤海证 券 - - - - 
长江证 券 - - 11,300,000.00 79.02% 
山西证 券 - - - - 
中投证 券 - - - - 
民生证 券 9,560,400.00 45.57% - - 
兴业证 券 - - - - 
招商证 券 - - - - 
海通证 券 - - - - 
大通证 券 - - - - 
中银国 际 - - - - 
浙商证 券 - - - - 
国金证 券 - - - - 
齐鲁证 券 - - - - 
东兴证 券 - - - - 
宏源证 券 - - - - 
长城证 券 - - - - 
申银万 国 - - - - 
安信证 券 - - - - 
中信建 投 - - - - 
川财证 券 - - - - 
高华证 券 - - - - 
广发证 券 - - - - 
国联证 券 - - - - 
国泰君 安 - - - - 
国信证 券 - - - - 
华宝证 券 - - - - 
华创证 券 - - - - 
华融证 券 - - - - 
联合证 券 - - - - 
平安证 券 - - - - 
瑞银证 券 - - - - 
信达证 券 - - - - 
银河证 券 - - - - 
英大证 券 - - - - 
中航证 券 - - - - 
中金公 司 - - - - 
中信金 通 - - - - 
中信浙 江 - - - - 
东方证 券 - - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 53 




11.8


其他重大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资
基金 2012 年 12 月 31 日 基金资 产净 值
和基金 份额 净值 公告 
《中国证券报 》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com) 
2013-01-04 
2 
信诚基 金关 于信 诚沪 深300 指数 分级 证
券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 的
提示性 公告 
同上 2013-01-24 
3 
关于信 诚 300A 定期 份额 折算后 次日 前
收盘价 调整 的提 示公 告 
同上 2013-01-28 
4 
关于信 诚沪 深300 指 数分 级证券 投资 基
金办理 定期 份额 折算 业务 的公告 
同上 2013-01-28 
5 
关于信 诚沪 深300 指数 分 级证券 投资 基
金之信 诚 300A 份额 第二 个运作 周年 约
定年收 益率 的公 告 
同上 2013-02-01 
6 
关于信 诚沪 深300 指 数分 级证券 投资 基
金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 期 间 信 诚
300A 份额 停牌 的公 告 
同上 2013-02-01 
7 
关于信 诚 300A 定期 份额 折算后 次日 前
收盘价 调整 的公 告 
同上 2013-02-04 
8 
关于信 诚沪 深300 指 数分 级证券 投资 基
金 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易 的 公
告 
同上 2013-02-04 
9 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 增 加 长 城 证 券 为 代 销 机 构 并 参 加
相关费 率优 惠活 动的 公告 
同上 2013-02-21 
10 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式召开 信诚 沪 深300 指数 分级证 券投 资
基金基 金份 额持 有人 大会 的公告 
同上 2013-03-06 
11 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式召开 信诚 沪 深300 指数 分级证 券投 资
基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 一 次 提
示性公 告 
同上 2013-03-07 
12 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式召开 信诚 沪 深300 指数 分级证 券投 资
基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 二 次 提
示性公 告 
同上 2013-03-08 
13 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销
中心认/ 申 购下 限的 公告 
同上 2013-03-29 
14 
信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 停
牌的提 示性 公告 
同上 2013-04-09 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 54 
15 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 信 诚 沪 深
300 指 数分 级证 券投 资基 金基金 份额 持
有人大 会表 决结 果的 公告 
同上 2013-04-10 
16 
信诚基 金管 理有 限公 司信 诚沪 深300 指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会决 议生 效公 告 
同上 2013-05-28 
17 
更新后 的信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投
资基金 基金 合同 
同上 2013-05-28 
18 
更新后 的信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投
资基金 基金 托 管 协议 
同上 2013-05-28 
19 
信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 招
募说明 书（2013 年第 2 次 更新）



同上 2013-05-28 
20 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资
基金2013 年6 月28 日基 金资产 净值 和
基金份 额净 值公 告 
同上 2013-06-29 
21 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基金参 加交 通银 行网 上银 行、 手 机银 行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告 
同上 2013-06-29 
22 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资
基金2013 年6 月30 日基 金资产 净值 和
基金份 额净 值公 告 
同上 2013-07-01 
23 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 基 金
网上预 约交 易业 务的 公告 
同上 2013-08-20 
24 
信诚基 金关 于关 于信 诚沪 深300 指数 分
级 证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业
务的提 示性 公告 
同上 2013-12-06 
25 
关于信 诚沪 深300 指 数分 级证券 投资 基
金办理 定期 份额 折算 业务 的公告 
同上 2013-12-10 
26 
关于信 诚 300A 定期 份额 折算后 次日 前
收盘价 调整 的提 示公 告 
同上 2013-12-10 
27 
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 信 诚 沪 深
300 指 数分 级证 券投 资基 金办理 定期 份
额折算 业务 期间 信 诚 300A 份额 停复 牌
的公告 
同上 2013-12-16 
28 
信诚基 金关 于信 诚沪 深300 指数 分级 证
券投资 基金 之A 份额 第三 个运作 周年 约
定年收 益率 的公 告 
同上 2013-12-16 
29 
信诚 300A 定期 份额 折算 后次日 前收 盘
价调整 的公 告 
同上 2013-12-17 
30 
信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金 定
期份额 折算 结果 及恢 复交 易的公 告 
同上 2013-12-17 



信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2013 年年度报告 
 55 
§12 备查文件目录 
12.1


备查文件名称 
1、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金相 关批 准文 件



2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程



3、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金基 金合 同



4、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金招 募说 明书



5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告



12.2


备查文件存放地点 
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。 
 
12.3


备查文件查阅方式 
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。 
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。 
 
 
 
信诚基 金管 理有 限公 司 
2014 年3 月28 日