信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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信诚深 度价值股票型证券 投资基金(LOF)2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据 本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 10
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 11
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 11
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 11
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 12 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 12
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 31
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 31
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 32
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 32
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 33
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 36
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 36
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 36
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大 小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 37
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 37
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 37
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 37
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 37
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 38
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 38
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 38
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 38
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 38
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 39
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 39
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 39
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 39
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 39
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 39
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 39
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 39
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 42
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 43
12.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 43
12.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 43
12.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 43
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚深 度价 值股 票型 证券 投资基 金(LOF)
基金简 称 信诚深 度价 值股 票(LOF)( 场内简 称: 信诚 深度)
基金主 代码 165508
基金运 作方 式 契约型 上市 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 7 月 30 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 81,254,661.82 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2010 年 9 月 20 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 对 公 司基 本 面的 研 究,深 入 剖 析 股票 价 值被 低 估的 原 因,
从而挖 掘具 有深 度价 值的 股票, 以力 争获 取资 本的 长 期增值 。
投资策 略
本 基 金 定 位为 股 票型 基 金,其 战 略 性 资产 配 置以 股 票为 主, 并
不 因 市 场 的 中短 期 变 化而改 变 。 本 基 金的 核 心 理念是 价 值 投
资,即 投资 于市 场价 格低 于 其内在 价值 的股 票。 本 基 金的个 股
选择以 “ 自 下 而 上 ” 为主, 但 同 时 也 将 结 合 行 业 研 究 分 析 辅
以 “自 上而 下 ” 的行 业配 置。 在不 同的 市场 条件 下, 本基金 允
许在一 定的 范围 内作 战术 性资产 配置 调整,以 规避 市 场风险 。
业绩比 较基 准 80%× 上证180 指数 收益 率 +20%× 中信 标普 全债 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本 基 金 为 主 动 投 资 的 股 票 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 高
风险、 高收 益品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 52,070,549.02 -3,012,686.28 -56,474,431.03
本期利 润 42,001,321.59 27,463,725.27 -90,764,408.29
加权平均基金份额本
期利润
0.3125 0.1314 -0.2566
本期加权平均净值利
润率
29.52% 15.73% -27.79%
本期基金份额净值增
长率
26.82% 16.15% -25.57%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 12,083,787.44 -37,026,032.01 -52,256,523.85
期末可供分配基金份
额利润
0.1487 -0.1961 -0.2198
期末基 金资 产净 值 93,338,449.26 171,092,167.93 185,476,832.48
期末基 金份 额净 值 1.149 0.906 0.780
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增
长率
14.90% -9.40% -22.00%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其 他收 入( 不含 公允价 值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润,采 用期 末资 产负 债表 中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数 。
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3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.88% 1.40% -2.84% 0.92% -2.04% 0.48%
过去六 个月 10.48% 1.49% 4.18% 1.06% 6.30% 0.43%
过去一 年 26.82% 1.51% -6.73% 1.15% 33.55% 0.36%
过去三 年 9.64% 1.26% -16.19% 1.07% 25.83% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
14.90% 1.25% -12.77% 1.09% 27.67% 0.16%
注:业 绩基 准为 80% ×上证180 指 数收 益率 +20% × 中 信标普 全债 指数 收益 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2010 年7 月30 日至2011 年1 月29 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级 证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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谭鹏万
本基金基金经
理，信诚精萃
成长股票基金
和信诚新兴产
业股票基金基
金经理
2011 年 9 月 8 日 - 6
经济学 博士 ， 曾 任华 宝信 托 有限
责任公 司高 级分 析师 。 2008 年7
月加入 信诚 基金 管理 有限 公司。
现任信 诚新 兴产 业股 票型 、 信诚
深 度 价 值 股 票 型 基 金 和 信 诚 精
萃成长 股票 型基 金的 基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
深度价 值股 票型 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同》 、 《 信 诚深度 价值 股票 型证 券投 资基金(LOF) 招 募说 明书》
的约定, 本着诚 实信用 、勤 勉尽职的 原则管 理和 运用 基金财产 。本基 金管 理人 通过不断 完善法 人治 理结
构和内 部控 制制 度, 加强 内 部管理,规 范基 金运 作。 本 报告期 内, 基金 运作 合法 合 规, 没 有发 生损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监 控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日 内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
本基 金2013 年 坚持 基金 合 同的要 求, 积极 寻找 具有 较 高成长 的行 业和 个股,全 年 超配了 安防、 环保 、
医药、 大众 食品 、传 媒、 汽车, 从成 长的 角度 去把 握 投资机 会, 取得 了一 定的 成 效。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期 份额净 值增长 年 率为 26.82%, 同期业 绩比 较基准收 益率为-6.73%, 基 金领先业 绩比较 基准
33.55 个百 分点 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
中长期看,在人 口、资 金、 资源 的持 续压力 下,中 国必 须转型, 全要素 生产率 提高 是关键; 短期看, 中
国 通 胀 压 力 不 大, 但 产 能 利 用 率 偏 低, 企 业 盈 利 增 速 不 高 制 约 了 投 资 增 速,预计 2014 年 中 国 经 济 增 长
7.5% 。
经济形 势的 变化 会显 著的 改变投 资和 消费 的方 向, 投 资也需 顺势 而为。 转型 无牛 市,资 金成 本提 高压
制了全市 场估值 的提 升,很 多传统行 业由于 转型 盈利 增速被不 断压缩; 但是,无 牛市不代 表无牛 股,代表
转型方向 的行业 和个 股将 取得不错 的投资 收益, 因此 需在正确 判断大 趋势 的情 况下,淡 化对大 盘的判 断,
精选行 业和 个股 。相 对看 好:安 防、 医疗 、 传 媒、 消 费电子 、环 保、 汽车 、高 端 制造 业。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次季 度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
10
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投 资人提 供更 好的证券 投资 管理服 务, 本 基金管理 人对 估值和 定价 过程进行 了最 严格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服 务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用 性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金 管理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定 证券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额 净值结 果 发 送基 金 托管 人, 基金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年 金融 从业 经 验和3 年 本基 金管 理公 司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度。
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续 保持对 基金 估值所采 用估 值价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不 足够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提 请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权;
2. 收益 分配时 所发生 的银 行转账或 其他 手续费 用由 投资人自 行承 担。当 投资 人的现金 红利 小于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按除 权 后的
基金份 额净 值自 动转 为基 金份额(具 体日 期以 本基 金 分红公 告为 准);
3. 在符 合有关 基金分 红条 件的前提 下,本 基金收 益每 年最多分 配 12 次,每 次基 金收益分 配比 例不
低于收 益分 配基 准日 可供 分配利 润 的25%;
4. 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5. 登 记在 注 册 登记 系 统的基 金 份 额,其 收 益分 配 方式分 为 两 种:现 金 分红 与 红利再 投 资, 投资 人可信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
11
选择现金 红利或 将现 金红 利按除权 后的基 金份 额净 值自动转 为基金 份额 进行 再投资( 具体日 期以本 基金
分红公 告为 准); 若投 资人 不选择,本 基金 默认 的收 益 分配方 式是 现金 分红;
登 记 在 证券 登 记结 算 系统的 基 金 份额 的 分红 方 式为现 金 分 红,投 资 人不 能 选择其 他 的 分红 方 式, 具
体收益 分配 程序 等有 关事 项遵循 深圳 证券 交易 所及 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 的相 关规 定;
6. 基金 红利发 放日距 离收 益分配基 准日( 即可供 分配 利润计算 截止 日)的时 间不 得超过 15 个 工作
日;
7. 基 金 收益 分 配 基准 日 的基 金 份 额 净值 减 去 每单 位基 金 份 额 收益 分 配 金额 后不 能 低 于 面值;8. 法
律法规 或监 管机 构另 有规 定的从 其规 定。
本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原
则。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 基 金利润 分配 原则 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金 的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金 的基 金资
产净值 计算、 基金 费用 开 支等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作 方面进 行了 监督， 对本 基 金
的投资 运作 方面 进行 了监 督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 字 第 1400122 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 全 体 基 金 份 额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的第1 页 至第27 页 的信 诚深 度价 值 股票
型证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 信 诚 深 度 价 值 基
金”) 财务 报表, 包括 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、
2013 年 度的 利润 表、 所有 者权益(基 金净 值)变 动表 以及信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
12
财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 深 度 价 值 基 金 管 理 人 信
诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括:(1)
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国
证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规
定编制 财务 报表,并 使其 实 现公允 反 映;(2) 设计 、 执 行和
维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或
错误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表
审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执
行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守
中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以
对财务 报表 是否 不存 在重 大错报 获取 合理 保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额
和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师
的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错
报风险 的评 估。 在进 行风 险评估 时, 注册 会计 师考 虑 与财
务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程 序, 但目 的并 非对 内 部控制 的有 效性 发表 意见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财
务报表 的总 体列 报。
我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的, 为 发 表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我 们 认 为, 信 诚 深 度 价 值 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财
务报表 附 注 2 中 所列 示的 中国证 监会 和中 国证 券投 资基
金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公
允反映 了信 诚深 度价 值基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状
况以 及 2013 年 度的 经营 成 果及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 深度 价值 股票型 证券 投资 基金(LOF)
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
13
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 8,497,825.15 15,336,753.10
结算备 付金
395,645.50 260,388.61
存出保 证金
72,848.66 71,522.21
交易性 金融 资产 7.4.7.2 82,753,226.93 154,083,105.87
其中： 股票 投资
82,753,226.93 154,083,105.87
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,761,876.52 2,317,377.07
应收利 息 7.4.7.5 2,312.40 3,599.13
应收股 利
- -
应收申 购款
25,761.28 13,600.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
95,509,496.44 172,086,346.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
922,168.11 -
应付赎 回款
368,477.63 113,531.48
应付管 理人 报酬
118,478.39 201,575.53
应付托 管费
19,746.38 33,595.93
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 246,448.93 175,275.28
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 495,727.74 470,200.34
负债合 计
2,171,047.18 994,178.56
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 81,254,661.82 188,780,992.58 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
14
未分配 利润 7.4.7.10 12,083,787.44 -17,688,824.65
所有者 权益 合计
93,338,449.26 171,092,167.93
负债和 所有 者权 益总 计
95,509,496.44 172,086,346.49
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值1.149 元, 基金 份 额总 额 81,254,661.82 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 深度 价值 股票型 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
47,024,691.66 33,392,912.79
1.利息 收入
103,862.68 187,284.41
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 98,251.57 187,284.41
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
5,611.11 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
56,977,317.31 2,692,901.04
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 56,083,331.63 1,080,749.41
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 893,985.68 1,612,151.63
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 -10,069,227.43 30,476,411.55
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 12,739.10 36,315.79
减： 二、费用
5,023,370.07 5,929,187.52
1．管 理人 报酬
2,145,541.83 2,626,072.63
2．托 管费
357,590.28 437,678.77
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,067,704.53 2,374,118.00
5．利 息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产 - - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
15
支出
6．其 他费 用 7.4.7.20 452,533.43 491,318.12
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
42,001,321.59 27,463,725.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
42,001,321.59 27,463,725.27
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 深度 价值 股票型 证券 投资 基金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
188,780,992.58 -17,688,824.65 171,092,167.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 42,001,321.59 42,001,321.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-107,526,330.76 -12,228,709.50 -119,755,040.26
其中：1.基 金申 购款 7,786,862.04 655,402.22 8,442,264.26
2.基金 赎回 款 -115,313,192.80 -12,884,111.72 -128,197,304.52
四、本期向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
81,254,661.82 12,083,787.44 93,338,449.26
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
237,733,356.33 -52,256,523.85 185,476,832.48
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 27,463,725.27 27,463,725.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-48,952,363.75 7,103,973.93 -41,848,389.82
其中：1.基 金申 购款 13,943,069.28 -2,008,407.23 11,934,662.05
2.基金 赎回 款 -62,895,433.03 9,112,381.16 -53,783,051.87 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
16
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
188,780,992.58 -17,688,824.65 171,092,167.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚 深度价值股票 型证券投资 基金(LOF) ( 以下简称 “本 基金 ”)经中国证 券监督管 理委员会
( 以下简称 “中国证 监会”) 《关于核准信诚深 度价值股票型 证券投资基金(LOF) 募集的 批复》( 证
监许可[2010]679 号文) 和 《关 于信 诚深 度价 值股 票 型证券 投资 基金(LOF) 备 案 确认的 函 》( 基金 部
函[2010]466 号文)批准,由信诚 基金管理有限 公司依照《 中华人民共和 国证券投资 基金法》及 其
配套规 则和 《信 诚深 度价 值股票 型证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》发 售, 基金 合 同于 2010 年 7 月
30 日 生效 。 本 基金 为契 约 型上市 开放 式, 存续 期限 不 定。 本基 金的 基金 管理 人 为信诚 基金 管理 有限
公司, 基金 托管 人为 中国 建 设银行 股份 有限 公司 。
本 基 金 于 2010 年 6 月 21 日至 2010 年 7 月 23 日募集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金
524,023,797.32 元, 利 息 转份 额 112,568.13 元,募 集规模 为 524,136,365.45 份。 上 述募 集资 金已
由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证,并 出具 了KPMG-B(2010)CR No.0045 号 验资 报告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚深 度价 值股 票 型证券 投资 基金
(LOF) 基金合同》和 《信诚深度价 值股票型证券 投资基金(LOF) 招募说明 书》的有关规 定, 本基 金
的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包括国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 括 创 业 板 股 票) 、债
券、货币 市场工具、权证、资产支 持证券以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的 其他金融工
具。 如法律法规或监管机构以后允 许基金投资的其他品种(如股指期货等), 基金管理人 在履行适
当程序 后, 可以 将其 纳入 投 资范围 。 基 金的 投资 组合 比 例为: 股票 资产 占基 金资 产 的比例 不低 于 60%,
其中投 资于 本基 金定 义的 价值型 股票 的资 产占 股票 资产的 比例 不低 于 80%; 债 券、资 产支 持证 券 等
固定收 益类 证券 品种 占基 金资产 的比 例不 高于 40%; 现金或 到期 日在 一年 内的 政府债 券不 低于 基 金
资产净 值 的5%; 权证 不超 过基金 资产 净值 的 3% 。 当 法律法 规的 相关 规定 变更 时,基 金管 理人 在履 行
适当程 序后 可对 上述 资产 配置比 例进 行适 当调 整。 本 基金的 业绩 比较 基准 为 8 0 %×上证 180 指 数收
益率 +2 0%× 中信 标普 全债 指数收 益率 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算指 引》 、 《 信 诚深度 价值 股票 型证 券投 资基金(LOF)基 金合 同 》 和 中国证 监会 允许 的如
财务报 表附 注7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 规定编 制年 度财 务报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”)于2006 年2 月15 日颁布 的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
17
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的 要 求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债券 投资和 衍生 工具( 主要为权 证投资)划分 为以 公允价值 计量且 其变 动计 入当期损 益的金 融资 产;
其他金融 资产划 分为 应收 款项,暂 无金融 资产划 分为 可供出售 金融资 产或 持有 至到期 投 资。除 衍生 工具
所产生的 金融资 产外, 以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期损益 的金融 资产 在资 产负债表 中以交 易性 金融
资产列 示。 衍生 工具 所产 生的金 融资 产在 资产 负债 表中以 衍生 金融 资产 列示 。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入当 期损 益的 金融负债 在资产 负债 表中
以交易 性金 融负 债列 示。 衍生工 具所 产生 的金 融负 债在资 产负 债表 中以 衍生 金融负 债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股 票投 资
买入股票 于交 易日确 认为 股票投资 。股 票投资 成本 按交易日 股票 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本。 股票 持有 期间 获得 的股票 股利(包 括送 红股 和 公积金 转增 股本)以 及因
股 权 分 置改 革 而获 得的 股票, 于 除息 日 按股 权 登记 日持 有 的 股数 及送 股 或转 增比 例, 计算 确 定增 加 的 股
票数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债券 投资
买入债券 于交 易日确 认为 债券投资 。债 券投资 成本 按交易日 债券 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认购新发 行的 分离交 易可 转债于获 配日 按支付 的全 部价款确 认为 债券投 资,于 权证实际 取得 日按附
注7.4.4.4 (a)(iii)所示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益/(损失) 。出 售 债券的 成本 按移 动加 权平 均法结 转。
(iii) 权证 投资
买入权证 于交 易日确 认为 权证投资 。权 证投资 成本 按交易日 权证 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失) 。出 售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
18
应 收 款 项以 公 允价 值 作为初 始 确 认金 额, 采用 实 际利率 法 以 摊余 成 本进 行 后续计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。终 止确认 或摊 销时 收入 计入 当期损 益。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变 动 计入 当 期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
其 他 金 融负 债 按公 允 价值作 为 初 始确 认 金额, 采 用实际 利 率 法以 摊 余成 本 进行后 续 计 量,直 线 法与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。终 止确 认或 摊销 时支 出计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估值 日 有市 价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值; 估值 日 无 市价, 但最 近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定 公 允价 值。
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 无 市价, 且 最近 交 易 日后 经 济环 境 发生了 重 大 变化 或 证券 发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投资品 种不再 存在 活跃 市场,且 其潜在 估值调 整对 前一估值 日的 基金资 产净 值的影响 在 0.25% 以
上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的 交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额 。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本基金的 金融 资产和 金融 负债以上 述原 则确定 的公 允价值进 行估 值,另外 对金 融资产的 特殊 情况处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票,2008 年 9 月 16 日之 前按 停牌 前最 后交 易 日的收 盘价 估值;自
2008 年 9 月 16 日起,如 该停牌 股票 对基 金资 产净 值产生 重大 影响,则 采用 《 中国证 券业 协会 基金 估值
工作 小组 关于停 牌股 票估 值的参考 方法》 提供 的指 数收益法 估值。 即在 估值 日,以公 开发布 的相应 行业
指数的 日收 益率 作为 该股 票的收 益率 计算 该股 票当 日的公 允价 值。
(ii) 送股 、 转 增股 、 配股 和公开 增发 新股 等未 上市 的股票,按 估值 日在 证券 交 易所上 市的 同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次 公 开发 行 未 上市 的 股 票, 采用 估 值 技术 确定 公 允 价 值,在 估 值 技术 难以 可 靠 计 量公 允 价
值的情 况下,按 成本 估值 。
(iv) 首 次公 开发行 有明确 锁定期的 股票, 同一股 票在 交易所上 市后, 按交易 所上 市的同一 股票 的收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若 在证券 交易 所上市的 同一 股票的 收盘 价低于非 公开 发行股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易所上 市实行 净价 列示的债 券按 估值原 则确 认的相应 交易 日收盘 价估 值,交易 所上市 未实 行
净 价 列 示的 债 券按 估 值原则 确 认 的相 应 交易 日 的收盘 价 减 去债 券 收盘 价 中所含 的 债 券应 收 利息 得 到的
净价进 行估 值。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估 值技术 确定 公允价值,在估 值技术 难以 可靠计量 公允 价值的
情况下,按 成本 估值 。 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
19
(iii) 全国 银 行 间债 券 市场 交 易 的 债 券根 据 行 业协会 指 导 的 处 理标 准 或 意见并 综 合 考 虑 市场 成 交
价、市场 报价、 流动 性及 收益率曲 线等因 素确 定其 公允价值 进行估 值。 对全 国银行间 债券市 场未 上市,
且 中 央 国债 登 记结 算公 司未 提 供 估值 价 格的 债券, 在发 行 利 率与 二级 市 场利 率不 存 在 明显 差异, 未 上市
期间市 场利 率没 有发 生大 的变动 的情 况下,按 成本 估 值。
(iv)
同一 债券 同时 在两 个或两 个以 上市 场交 易的, 按债券 所处 的市 场 分 别估 值。
(c) 权 证投 资
(i) 首 次公 开 发行 未 上 市的 权 证, 采用 估 值 技术 确 定公 允 价 值,在 估 值 技术 难 以可 靠 计 量 公允 价值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配售 及 认 购分 离 交 易可 转 债 所 获得 的 权 证自 实际 取 得 日 至在 交 易 所上 市交 易 前, 采 用估 值 技
术确定 公允 价值 。如 估值 技术难 以可 靠计 量, 则按 成 本计量 。
(iii) 因持 有 股 票而 享 有的 配 股 权 证 以及 停 止 交易但 未 行 权 的 权证 按 采 用估值 技 术 确 定 的公 允 价
值估值 。
如有确凿 证据 表明按 上述 方法进行 估值 不能客 观反 映其公允 价值 的,基金 管理 人可根据 具体 情况与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值 的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公 允 价 值 计量 中 的层 级 取决 于 对 计 量整 体 具有 重 大意 义 的 最 低层 级 的输 入 值。 三 个 层 级的 定 义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层级:直接( 比如 取自 价格)或 间接(比 如根 据价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外 的有关
资产或 负债 的输 入值;
第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
本报告 期 间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配 利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失)于卖出 债券 交易 日按 卖出 债券 成交金 额与 其成 本和 应收 利息的 差额 确认 。
衍生工 具收 益/( 损失) 于 交 易日按 卖出 权证 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
20
股 利 收 益 按上 市 公司 宣 告的 分 红 派 息比 例 计算 的 金额 扣 除 应 由上 市 公司 代 扣代 缴 的 个 人所 得 税后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息 收入 按 债券 投 资的 票 面 价 值与 票 面利 率 计算 的 金 额 扣除 应 由发 行 债券 的 企 业 代扣 代 缴的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有 期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收 入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返售 金融 资产收 入按 到期应收 或实 际收到 的金 额与初始 确认 金额的 差额, 在回购期 内按 实际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动 收益/( 损失) 核算基金 持有 的采用 公允 价值模式 计量 的交易 性金 融资产、 衍生 金融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允 价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据 《 信诚 深度 价值 股票 型证券 投资 基金(LOF)基金 合同》 的规 定,按 前一
日基金 资产 净 值1.5% 的 年 费率逐 日计 提。
本 基金 的基 金托 管费 根据 《 信诚 深度 价值 股票 型证券 投资 基金(LOF) 基 金 合同》 的规 定,按 前一 日基
金资产 净 值0.25% 的 年费 率逐日 计提 。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回 购金融 资产利 息支 出按到 期应付 或实际 支付 的金额 与初始 确认金 额的 差额,在 回购期 内以 实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实 际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费用 如 不影响 估 值 日 基 金 份额 净 值小数 点 后 第四 位, 发生 时直 接计 入 基 金损 益;如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权。 收 益分 配时 所发生 的银 行转 账或 其他 手续费 用由 投资 人 自
行承担。 当投 资人 的现 金红 利小于 一定 金额,不 足以 支 付银行 转账 或其 他手 续费 用时, 基金 注册 登记 机构
可将投 资人 的现 金红 利按 除权后 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额(具 体日 期 以本基 金分 红公 告为 准)。
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 本基 金收 益每 年 最多分 配 12 次, 每次 基金 收益分 配比 例不 低于 收益
分配基 准日 可供 分配 利润 的 25% 。 若 基金 合同 生效 不 满 3 个 月则 可不 进行 收益 分配。 登记 在注 册登 记系
统的基金 份额, 其收益 分配 方式分为 两种: 现金分 红与 红利再投 资,投 资人可 选择 现金红利 或将现 金红 利
按除权后 的基金 份额 净值 自动转为 基金份 额进 行再 投资(具 体日期 以本基 金分 红公告为 准);若 投资 人不
选择, 本基 金 默认 的 收益 分配 方 式 是现 金 分红; 登记 在证 券 登 记结 算系 统 的基 金份 额 的 分红 方式 为 现金
分红, 投资 人 不能 选 择其 他的 分 红 方式, 具体 收 益分 配程 序 等 有关 事项 遵 循深 圳证 券 交 易所 及中 国 证券
登记结 算有 限责 任公 司的 相关规 定。 基 金红 利发 放 日 距离收 益分 配基 准日(即 可 供分配 利润 计算 截止 日)
的时间 不得 超过 15 个 工作 日。基 金收 益分 配基 准日 的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 金 额
后不能 低于 面值 。法 律 法 规或监 管机 构另 有规 定的 从其规 定。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
21
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通 知 》 、 财税 字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策
有关问 题的 通知 》 ,个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 8,497,825.15 15,336,753.10
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 8,497,825.15 15,336,753.10
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 67,975,466.20 82,753,226.93 14,777,760.73
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市 - - - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
22
场
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,975,466.20 82,753,226.93 14,777,760.73
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 129,236,117.71 154,083,105.87 24,846,988.16
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 129,236,117.71 154,083,105.87 24,846,988.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 衍生 金融 资产/负债。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买入 返售 金融 资产 。(上 年度 末余 额:零)
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。(上 年度 末 余额: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,101.49 3,481.93
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 178.10 117.20
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.01 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 32.80 -
合计 2,312.40 3,599.13 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
23
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。( 上年 度末 余 额:零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 246,448.93 175,275.28
银行间 市场 应付 交 易 费用 - -
合计 246,448.93 175,275.28
7.4.7.8 其他负债
单位：
人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 208.21 200.34
预提审 计费 70,000.00 70,000.00
预提信 息披 露费 400,000.00 400,000.00
其他 25,519.53 -
合计 495,727.74 470,200.34
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 188,780,992.58 188,780,992.58
本期申 购 7,786,862.04 7,786,862.04
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -115,313,192.80 -115,313,192.80
本期末 81,254,661.82 81,254,661.82
注： 此处 申购 含转 换入 份 额,赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -37,026,032.01 19,337,207.36 -17,688,824.65
本期利 润 52,070,549.02 -10,069,227.43 42,001,321.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
3,314,961.97 -15,543,671.47 -12,228,709.50
其中： 基金 申购 款 -178,917.10 834,319.32 655,402.22
基金赎 回款 3,493,879.07 -16,377,990.79 -12,884,111.72
本期已 分配 利润 - - -
本期末 18,359,478.98 -6,275,691.54 12,083,787.44 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
24
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 88,331.76 175,961.89
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,444.70 11,250.21
其他 1,475.11 72.31
合计 98,251.57 187,284.41
注： 其他 包括 直销 申购 款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
723,881,151.40 788,510,593.37
减： 卖 出股 票成 本总 额 667,797,819.77 787,429,843.96
买卖股 票差 价收 入 56,083,331.63 1,080,749.41
7.4.7.13
债券投资收益
本基金 于本 报告 期 及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益。
7.4.7.13.1
资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 进行 贵金 属投资 。
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 893,985.68 1,612,151.63
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 893,985.68 1,612,151.63
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
25
月 31 日 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -10,069,227.43 30,476,411.55
—— 股 票投 资 -10,069,227.43 30,476,411.55
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
——基金 投资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -10,069,227.43 30,476,411.55
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 12,739.10 36,315.79
合计 12,739.10 36,315.79
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 2,067,704.53 2,374,118.00
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,067,704.53 2,374,118.00
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 300,000.00 340,000.00
银行费 用 4,533.43 3,318.12
债券账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
基金上 市费 60,000.00 60,000.00
合计 452,533.43 491,318.12
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
26
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项.
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项.
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理 人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,145,541.83 2,626,072.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 821,222.13 949,640.25
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 1.5% / 当 年 天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本 期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 357,590.28 437,678.77
注：支付 基金托 管人建 设 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率每 日计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
27
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 期间 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
信 诚 人 寿 保 险 有
限公司
- - 15,000,050.00 7.95%
注：1 、除 上表 所示 外,本 基金除 基金 管理 人之 外的 其它关 联方 在本 期末 及上 年度末 未持 有本 基 金 。
2 、除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 8,497,825.15 88,331.76 15,336,753.10 175,961.89
注： 本基 金通 过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 395,645.50 元。( 上 年 度 末 余 额: 人 民 币
260,388.61 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内购 入过由 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11
利润分配情况
截至本 报告 期末,本 基金 尚 未进行 过利 润分 配。
7.4.12
期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持 有的流通受 限证 券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因新 发/ 增发 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31
媒 体 披
露 公 司
重 大 信
息
11.45 2014-01-03 11.72 550,000 4,434,318.30 6,297,500.00 -
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金 未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
28
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险 管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银 行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理
流程, 通过 对投 资品 种和 证 券发行 人进 行信 用等 级评 估来控 制信 用风 险, 本基 金 均投资 于具 有良 好信 用
等级的 证券,且 通过 分散 化 投资以 分散 信用 风险 。本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基 金资
产净值 的10%, 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一 家 公司 发行的 证券, 不 得超 过该
证券 的10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有债券 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对缺乏 流动 性的 证券 投资 比率事 先确 定 最 高上 限, 控 制基金 的流 动性 结构;加 强 对投资 组合 变现 周期 和
冲击成 本的 定量 分析,定 期 揭示基 金的 流动 性风 险; 通 过分散 投资 降低 基金 财产 的非系 统性 风险,保 持基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求,其 上限 一 般不超 过基 金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 的基 金管 理 人根据 申购 赎回 变动 情况, 制定现 金头 寸预 测
表,及 时采 取措 施满 足流 动 性需要;分 析基 金持 有人 结 构,加 强与 主要 持有 机构 的 沟通, 及时 揭示 可能 的
赎回需 求; 按照 有关 法律 法 规规定 应对 固定 赎回,并 进 行适当 报告 和批 露; 在基 金 合同中 设计 了巨 额赎 回
条款, 约定 在非 常情 况下 赎 回申请 的处 理方 式, 控制 因 开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险,有 效保 障基
金持有 人利 益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
29
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金等。 本 基金 的基 金管 理 人
每日对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控,并 通 过对所 持投 资品 种修 正久 期等参 数的 监控 进行 利率
风险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 8,497,825.15 - - - - - 8,497,825.15
结算备付金 395,645.50 - - - - - 395,645.50
存出保证金 72,848.66 - - - - - 72,848.66
交易性金融资产 - - - - - 82,753,226.93 82,753,226.93
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 3,761,876.52 3,761,876.52
应收利息 - - - - - 2,312.40 2,312.40
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 25,761.28 25,761.28
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 8,966,319.31 - - - - 86,543,177.13 95,509,496.44
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 922,168.11 922,168.11
应付赎回款 - - - - - 368,477.63 368,477.63
应付管理人报酬 - - - - - 118,478.39 118,478.39
应付托管费 - - - - - 19,746.38 19,746.38
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 246,448.93 246,448.93
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 495,727.74 495,727.74
负债总计 - - - - - 2,171,047.18 2,171,047.18
利率敏感度缺口 8,966,319.31 - - - - 84,372,129.95 93,338,449.26
上年度末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
30
银行存款 15,336,753.10 - - - - - 15,336,753.10
结算备付金 260,388.61 - - - - - 260,388.61
存出保证金 - - - - - 71,522.21 71,522.21
交易性金融资产 - - - - - 154,083,105.87 154,083,105.87
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 2,317,377.07 2,317,377.07
应收利息 - - - - - 3,599.13 3,599.13
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 13,600.50 13,600.50
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 15,597,141.71 - - - - 156,489,204.78 172,086,346.49
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 113,531.48 113,531.48
应付管理人报酬 - - - - - 201,575.53 201,575.53
应付托管费 - - - - - 33,595.93 33,595.93
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 175,275.28 175,275.28
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 470,200.34 470,200.34
负债总计 - - - - - 994,178.56 994,178.56
利率敏感度缺口 15,597,141.71 - - - - 155,495,026.22 171,092,167.93
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率 风险敞口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
由于本 基金 于期 末及 上年 度末, 未有 债券 等受 利率 波 动明显 的金 融资 产, 因此 可 认为市 场
利率的 变动 对本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。 本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
7.4.13.4.2.1
其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
31
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
82,753,226.93 88.66 154,083,105.87 90.06
交易 性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-债
券投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 82,753,226.93 88.66 154,083,105.87 90.06
7.4.13.4.2.2
其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2013 年12 月 31 日) 上年度 末(2012 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
4,137,661.35 7,704,155.29
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-4,137,661.35 -7,704,155.29
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 82,753,226.93 86.64
其中： 股票 82,753,226.93 86.64
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
32
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,893,470.65 9.31
7 其他各项 资产 3,862,798.86 4.04
8 合计 95,509,496.44 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 56,605,246.12 60.65
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 4,702,400.00 5.04
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
-
-
J 金融业 3,912,428.01 4.19
K 房地产 业 1,039,000.00 1.11
L 租赁和 商务 服务 业 6,754,100.00 7.24
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 8,304,552.80 8.90
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,435,500.00 1.54
S 综合 - -
合计 82,753,226.93 88.66
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 000625 长安汽 车 550,000 6,297,500.00 6.75
2 002236 大华股 份 150,000 6,132,000.00 6.57
3 002415 海康威 视 240,000 5,515,200.00 5.91 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
33
4 600872 中炬高 新 440,000 5,002,800.00 5.36
5 300070 碧水源 122,000 5,000,780.00 5.36
6 300058 蓝色光 标 87,000 4,506,600.00 4.83
7 300124 汇川技 术 77,000 4,503,730.00 4.83
8 600535 天士力 90,000 3,860,100.00 4.14
9 000516 开元投 资 640,000 3,782,400.00 4.05
10 300026 红日药 业 97,000 3,623,920.00 3.88
11 600887 伊利股 份 92,300 3,607,084.00 3.86
12 000826 桑德环 境 94,936 3,303,772.80 3.54
13 002241 歌尔声 学 80,000 2,806,400.00 3.01
14 002400 省广股 份 62,000 2,247,500.00 2.41
15 000661 长春高 新 20,000 2,174,000.00 2.33
16 300273 和佳股 份 82,000 2,124,620.00 2.28
17 600422 昆明制 药 88,990 2,099,274.10 2.25
18 601166 兴业银 行 199,911 2,027,097.54 2.17
19 600000 浦发银 行 199,929 1,885,330.47 2.02
20 600587 新华医 疗 26,000 1,817,660.00 1.95
21 300133 华策影 视 45,000 1,435,500.00 1.54
22 000581 威孚高 科 41,929 1,291,413.20 1.38
23 600594 益佰制 药 33,938 1,107,057.56 1.19
24 000024 招商地 产 50,000 1,039,000.00 1.11
25 300171 东富龙 29,992 1,023,626.96 1.10
26 000538 云南白 药 9,970 1,016,840.30 1.09
27 300024 机器人 20,000 974,000.00 1.04
28 002293 罗莱家 纺 40,000 952,400.00 1.02
29 000963 华东医 药 20,000 920,000.00 0.99
30 000915 山大华 特 22,000 675,620.00 0.72
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600048 保利地 产 28,236,765.34 16.50
2 600383 金地集 团 26,566,465.21 15.53
3 601601 中国太 保 15,889,222.86 9.29
4 300273 和佳股 份 15,120,055.20 8.84
5 002304 洋河股 份 14,027,279.12 8.20
6 000002 万
科Ａ 13,977,380.89 8.17
7 000826 桑德环 境 13,968,421.26 8.16
8 600519 贵州茅 台 13,833,321.80 8.09
9 300133 华策影 视 11,730,550.33 6.86 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
34
10 000024 招商地 产 11,527,486.78 6.74
11 601628 中国人 寿 10,658,118.83 6.23
12 002241 歌尔声 学 10,132,240.86 5.92
13 002415 海康威 视 9,251,865.43 5.41
14 300124 汇川技 术 8,889,069.61 5.20
15 600887 伊利股 份 8,724,045.57 5.10
16 002400 省广股 份 8,534,852.57 4.99
17 000625 长安汽 车 8,457,099.49 4.94
18 002236 大华股 份 8,352,477.44 4.88
19 601633 长城汽 车 8,100,607.14 4.73
20 300228 富瑞特 装 8,080,038.84 4.72
21 600422 昆明制 药 8,018,720.85 4.69
22 600872 中炬高 新 7,885,821.71 4.61
23 300058 蓝色光 标 7,756,533.44 4.53
24 300251 光线传 媒 7,608,319.42 4.45
25 300070 碧水源 7,334,354.26 4.29
26 601318 中国平 安 7,315,865.64 4.28
27 600596 新安股 份 7,201,919.83 4.21
28 300083 劲胜股 份 6,772,695.59 3.96
29 600585 海螺水 泥 5,994,846.34 3.50
30 601166 兴业银 行 5,861,598.88 3.43
31 600276 恒瑞医 药 5,851,743.71 3.42
32 000895 双汇发 展 5,822,956.19 3.40
33 601311 骆驼股 份 5,810,378.84 3.40
34 000915 山大华 特 5,678,262.67 3.32
35 300026 红日药 业 5,636,250.48 3.29
36 600199 金种子 酒 5,631,055.40 3.29
37 600805 悦达投 资 5,624,960.72 3.29
38 000423 东阿阿 胶 5,514,483.52 3.22
39 002146 荣盛发 展 5,505,615.45 3.22
40 300212 易华录 5,396,611.72 3.15
41 000516 开元投 资 5,337,264.08 3.12
42 002570 贝因美 4,830,078.90 2.82
43 600535 天士力 4,669,315.10 2.73
44 002038 双鹭药 业 4,654,015.99 2.72
45 002554 惠博普 4,603,943.31 2.69
46 000661 长春高 新 4,423,052.50 2.59
47 600594 益佰制 药 4,385,417.33 2.56
48 000651 格力电 器 4,307,790.80 2.52
49 000049 德赛电 池 4,161,369.00 2.43
50 000581 威孚高 科 4,049,182.72 2.37 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
35
51 002223 鱼跃医 疗 3,996,592.03 2.34
52 600406 国电南 瑞 3,868,072.63 2.26
53 601169 北京银 行 3,779,445.64 2.21
54 002367 康力电 梯 3,719,709.72 2.17
55 002022 科华生 物 3,637,395.84 2.13
56 000858 五 粮 液 3,444,510.70 2.01
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600048 保利地 产 37,116,573.28 21.69
2 600383 金地集 团 28,764,156.89 16.81
3 002415 海康威 视 24,334,013.61 14.22
4 002236 大华股 份 22,116,927.17 12.93
5 601601 中国太 保 21,801,874.04 12.74
6 002304 洋河股 份 21,226,871.72 12.41
7 000024 招商地 产 21,222,722.72 12.40
8 601318 中国平 安 15,019,562.23 8.78
9 600519 贵州茅 台 14,535,467.45 8.50
10 600276 恒瑞医 药 14,193,967.03 8.30
11 601628 中国人 寿 13,621,287.55 7.96
12 000625 长安汽 车 13,615,441.72 7.96
13 300273 和佳股 份 13,581,114.14 7.94
14 000002 万
科Ａ 13,283,994.17 7.76
15 002241 歌尔声 学 12,553,458.81 7.34
16 600422 昆明制 药 12,156,186.72 7.11
17 000826 桑德环 境 11,737,096.41 6.86
18 300228 富瑞特 装 11,428,740.35 6.68
19 300133 华策影 视 9,829,919.37 5.75
20 600199 金种子 酒 9,569,072.43 5.59
21 600535 天士力 9,435,449.51 5.51
22 601633 长城汽 车 9,206,527.67 5.38
23 600887 伊利股 份 9,109,558.58 5.32
24 300026 红日药 业 9,046,895.59 5.29
25 600030 中信证 券 8,042,889.73 4.70
26 601166 兴业银 行 8,013,131.26 4.68
27 300251 光线传 媒 7,997,117.84 4.67
28 600872 中炬高 新 7,657,155.85 4.48
29 300083 劲胜股 份 7,621,520.53 4.45
30 000651 格力电 器 7,532,768.22 4.40
31 002400 省广股 份 7,315,841.46 4.28 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
36
32 601009 南京银 行 7,314,163.96 4.27
33 600596 新安股 份 6,987,855.45 4.08
34 600315 上海家 化 6,439,078.55 3.76
35 600837 海通证 券 6,384,945.15 3.73
36 002554 惠博普 6,228,268.97 3.64
37 300124 汇川技 术 6,207,075.80 3.63
38 300070 碧水源 5,846,778.62 3.42
39 000895 双汇发 展 5,772,912.76 3.37
40 601311 骆驼股 份 5,723,262.16 3.35
41 002081 金 螳 螂 5,611,516.47 3.28
42 600585 海螺水 泥 5,589,383.49 3.27
43 002146 荣盛发 展 5,577,253.13 3.26
44 600805 悦达投 资 5,516,225.39 3.22
45 300212 易华录 5,461,238.70 3.19
46 000423 东阿阿 胶 5,324,500.71 3.11
47 000661 长春高 新 5,141,931.79 3.01
48 000596 古井贡 酒 5,128,235.23 3.00
49 000915 山大华 特 4,885,188.00 2.86
50 002038 双鹭药 业 4,874,748.20 2.85
51 002570 贝因美 4,655,921.76 2.72
52 000049 德赛电 池 4,305,936.48 2.52
53 000401 冀东水 泥 4,162,879.89 2.43
54 300058 蓝色光 标 4,073,143.09 2.38
55 600406 国电南 瑞 3,940,203.37 2.30
56 002223 鱼跃医 疗 3,736,239.50 2.18
57 002022 科华生 物 3,711,327.44 2.17
58 601169 北京银 行 3,681,400.00 2.15
59 601928 凤凰传 媒 3,610,238.64 2.11
60 002367 康力电 梯 3,484,891.85 2.04
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 606,537,168.26
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 723,881,151.40
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
37
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名 贵金属投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期 货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 72,848.66
2 应收证 券清 算款 3,761,876.52
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,312.40
5 应收申 购款 25,761.28
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,862,798.86
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
1 000625 长安汽 车 6,297,500.00 6.75
媒体披露公司重
要信息
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
38
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,175 25,592.02 500,000.00 0.62% 80,754,661.82 99.38%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 赵岚萍 200,006.00 9.08%
2 杨锡庚 200,000.00 9.08%
3 邓劲 184,306.00 8.37%
4 杨锐赏 151,648.00 6.88%
5 徐彬 107,006.00 4.86%
6 姜岁宁 98,008.00 4.45%
7 于志波 68,809.00 3.12%
8 毛学华 61,001.00 2.77%
9 刘小芬 60,812.00 2.76%
10 鲍凤仙 60,098.00 2.73%
注：持 有人 为场 内持 有人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
308,393.26 0.38%
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 为:10 万 份至50 万份(含) 。
2 、期 末本 基金 的基 金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年7 月 30 日) 基金 份额 总额 524,136,365.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 188,780,992.58
本报告 期基 金总 申购 份额 7,786,862.04
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 115,313,192.80
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
39
本报告 期期 末基 金份 额总 额 81,254,661.82
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金托 管人 专门 基金 托管 部门的 重大 人事 变动:本 基 金托管 人2013 年12 月5 日 发布任 免通 知, 聘任
黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总经 理。
除 此以 外, 报告 期内 基 金管理 人无 其他 重大 人事 变动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 70,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或 处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
兴业证 券 1 310,695,422.17 23.35% 275,649.30 23.09% -
华创证 券 1 264,412,483.11 19.87% 240,720.28 20.17% -
长江证 券 1 157,634,699.74 11.85% 143,510.87 12.02% -
安信证 券 2 101,666,484.05 7.64% 89,964.50 7.54% -
招商证 券 2 83,057,582.65 6.24% 73,902.33 6.19%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
西南证 券 1 66,959,714.70 5.03% 59,252.60 4.96%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
宏源证 券 2 66,206,244.56 4.98% 58,701.55 4.92%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
齐鲁证 券 1 62,135,862.92 4.67% 56,568.21 4.74% -
中投证 券 2 61,496,953.11 4.62% 55,986.96 4.69% - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
40
国联证 券 1 29,167,997.60 2.19% 25,810.61 2.16% -
国金证 券 1 22,892,856.36 1.72% 20,257.83 1.70% -
银河证 券 2 22,812,146.35 1.71% 20,768.06 1.74% -
国信证 券 1 18,810,367.59 1.41% 16,645.22 1.39% -
中信浙 江 1 16,939,214.35 1.27% 14,989.50 1.26%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信建 投 2 16,896,610.78 1.27% 14,951.93 1.25% -
中金公 司 1 15,218,575.73 1.14% 13,854.96 1.16%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中银国 际 1 6,871,480.89 0.52% 6,080.54 0.51% -
瑞银证 券 1 6,543,623.00 0.49% 5,957.39 0.50%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单
元
大通证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
英大证 券 1 - - - - 本期退 租 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
41
浙商证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中航证 券 1 - - - - -
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
回购交 易
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
兴业证 券 - -
华创证 券 - -
长江证 券 - -
安信证 券 - -
招商证 券 - -
西南证 券 - -
宏源证 券 - -
齐鲁证 券 - -
中投证 券 7,000,000.00 100.00%
国联证 券 - -
国金证 券 - -
银河证 券 - -
国信证 券 - -
中信浙 江 - -
中信建 投 - -
中金公 司 - -
中银国 际 - -
瑞银证 券 - -
渤海证 券 - -
长城证 券 - -
川财证 券 - -
大通证 券 - -
东兴证 券 - -
高华证 券 - -
广发证 券 - -
国泰君 安 - - 信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
42
海通证 券 - -
红塔证 券 - -
华融证 券 - -
联合证 券 - -
民生证 券 - -
平安证 券 - -
山西证 券 - -
申银万 国 - -
信达证 券 - -
英大证 券 - -
浙商证 券 - -
中航证 券 - -
中信金 通 - -
东方证 券 - -
11.8
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2012 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2013-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加长城证券为代销机构并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2013-02-21
3
信诚基金管理有限公司关于调整直
销中心 认/ 申购 下限 的公 告
同上 2013-03-29
4
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 28 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-06-29
5
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2013-06-29
6
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基 金 2013 年 6 月 30 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2013-07-01
7
信诚基金管理有限公司关于开通基
金网上 预约 交易 业务 的公 告
同上 2013-08-20
信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
43
§12
备查文件目录
12.1
备查文件名称
1、信 诚深 度价 值股 票型 证 券投资 基金 （LOF ） 相关 批 准文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚深 度价 值股 票型 证 券投资 基金 （LOF ） 基金 合 同
4、信 诚深 度价 值股 票型 证 券投资 基金 （LOF ） 招募 说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2
备查文件存放地点
信诚 基金 管理 有限 公司 办公地--上 海市 浦东 新区 世纪大 道 8 号上 海国 金中 心汇丰 银行 大 楼 9 层。
12.3
备查文件查阅方式
投资 者可 在营 业时 间至 公司办 公地 点免 费查 阅， 也可按 工本 费购 买复 印件 。
亦可 通过 公司 网站 查阅 ，公司 网址 为 www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
