银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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银华深证 100 指 数 分级 证 券 投 资基 金
2013 年 年度 报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详 细内容,应 阅读 年度 报告 正 文。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华深 证100 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 银华深 证100 指 数分 级（ 场内简 称： 银 华100 ）
基金主 代码 161812
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年5 月7 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 23,451,118,623.52 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交
易所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2010 年06 月 07 日
下 属 分 级 基 金 的 基 金 简
称
银华稳 进 银华锐 进 银华 100
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代
码
150018 150019 161812
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金
份额总 额
11,379,696,672.00 份 11,379,696,672.00 份 691,725,279.52 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 运 用 指数 化 投 资方式 ， 力 争 将 本基 金 的 净值增 长 率 与 业绩
比较基 准之 间的 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 控制 在0.35% 以 内 ， 年 跟
踪误差 控制 在 4% 以 内， 以 实现对 深 证 100 指 数的 有 效跟踪 ， 分 享
中国经 济的 持续 、稳 定增 长的成 果， 实现 基金 资产 的长期 增值 。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法， 按照成 份股 在深 证 100 指 数中的 组成 及
其基准 权重 构建 股票 投资 组合， 以拟 合、 跟踪 深证 100 指 数的 收
益表现 ， 并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 动而 进行相 应调 整 。
当 预 期 成 份 股发 生 调 整，成 份 股 发 生 配股 、 增 发、分 红 等 行 为，
以及因 基金 的申 购和 赎回 对本基 金跟 踪深 证 100 指 数的效 果可 能
带 来 影 响 ， 导致 无 法 有效复 制 和 跟 踪 标的 指 数 时，基 金 管 理 人可
以 根 据 市 场 情况 ， 采 取合理 措 施 ， 在 合理 期 限 内进行 适 当 的 处理
和调整 ，以 力争 使跟 踪误 差控制 在限 定的 范围 之内 。
本基金 投资 于股 票的 资产 占基金 资产 的比 例为 90% －95% ，其 中 投
资于深 证 100 指 数成 份股 和备选 成份 股的 资产 不低 于股票 资产 的
90% 。 现金、 债券 资产 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他证 券品 种
占 基 金 资 产 比 例 为 5% －10% （ 其 中 权 证 资 产 占 基 金 资 产 比 例 为
0-3% ， 现 金 或者 到 期 日 在一 年 以 内 的 政 府 债券 不 低于 基 金 资 产 净
值 5%）。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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业绩比 较基 准 95%× 深证 100 价格 指数 收益率 +5% × 商 业银 行活 期 存款利 率（ 税
后） 。
风险收 益特 征 本 基 金 为 完 全复 制 指 数的股 票 型 基 金 ，具 有 较 高风险 、 较 高 预期
收 益 的 特 征 ，其 预 期 风险和 预 期 收 益 高于 货 币 市场基 金 、 债 券型
基 金 和 混 合 型基 金 。 从本基 金 所 分 离 的两 类 基 金份额 来 看 ， 银华
稳 进 份 额 具 有低 风 险 、收 益 相 对 稳 定 的特 征 ； 银华锐 进 份 额 具有
高风险 、高 预期 收益 的特 征。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险 、 收 益相 对稳
定。
高 风 险 、 高 预 期 收
益。
较高风 险 、 较 高预 期
收益。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 关悦
联系电 话 (010)58163000 （010 ）58560666
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn Guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 （010 ）58560794
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -577,508,551.99 -1,067,073,311.14 -157,581,745.25
本期利 润 -495,799,291.72 193,448,284.22 -2,281,904,887.26
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0230 0.0161 -0.3996
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.97% 1.98% -37.76%
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.97% 2.00% -30.05%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -3,913,813,763.35 -2,293,722,370.56 -1,399,410,008.43
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1669 -0.1335 -0.1551
期末基 金资 产净 值 17,502,390,355.15 14,051,768,650.04 7,497,821,562.07 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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期末基 金份 额净 值 0.746 0.818 0.831
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -18.30% -14.03% -15.71%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.62% 1.06% -3.00% 1.10% -0.62% -0.04%
过去六 个月 5.37% 1.20% 5.92% 1.24% -0.55% -0.04%
过去一 年 -4.97% 1.32% -4.53% 1.35% -0.44% -0.03%
过去三 年 -32.20% 1.34% -31.44% 1.36% -0.76% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
-18.30% 1.38% -19.41% 1.43% 1.11% -0.05%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为 95 ％ ×深证 100 价 格 指数收 益率 ＋ 5% × 商 业银 行活期 存款 利率 （税
后） 。由于本基 金的投资 标 的为深证 100 价格 指数， 且本基金现金 或者到期 日 在一年以内的 政府
债券不 低于 基金 资产 净 值5%， 因 此， 本基 金将 业绩 比 较基准 定 为95 ％× 深证 100 价格 指数 收益 率
＋5%× 商业 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ） 。 该 业绩 比较 基准目 前能 够忠 实地 反映 本基金 的风 险收 益 特
征。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月为建仓期 ，建仓期 结 束时各项资 产配置比
例已达 到基 金合 同的 规定 ： 投资于 股票 的资 产占 基金 资产的 比例 为 90% －95%， 其中投 资于 深 证 100
指数成份股和 备选成份 股 的资产不低于 股票资产 的 90% 。现金、 债券资产 及中 国证监会允许 基金
投资的 其他 证券 品种 占基 金资产 比例 为 5% －10% （ 其中权 证资 产占 基金 资产 比例 为 0-3% ， 现金 或
者到期 日在 一 年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值 5%）。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，本 基金 （包 括银 华 100 份额 、银 华稳 进份 额、银 华锐 进份 额 ）
不进行 收益 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 35 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选股票 型证券投 资 基金、银华优 质增长股 票 型证券投资 基金、银
华富裕主题股 票型证券 投 资基金、银华 领先策略 股 票型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 、 银华深 证 100 指 数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双 利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金和 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金。 同时 ，本 基金 管理 人管理 着多 个全 国 社
保基金 、企 业年 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周毅先 生
本 基 金 的
基金经
理 、 公 司
副总经
理 、 境 外
投 资 部 总
监 、 量 化
投 资 部 总
监 及 量 化
投资总
监。
2010 年5 月
7 日
- 15 年
硕 士 学 位 。 曾 先 后 担 任 美 国
普 华 永 道 金 融 服 务 部 经 理 、
巴 克 莱 银 行 量 化 分 析 部 副 总
裁 及 巴 克 莱 亚 太 有 限 公 司 副
董事等 职。2009 年 9 月加 盟
银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
2010 年 6 月 21 日至 2011 年
12 月 6 日期 间兼 任银 华沪 深
300 指 数证 券投 资基 金 （LOF ）
基金经 理，2010 年 8 月 5 日
至 2012 年 3 月 27 日 期间 兼
任 银 华 全 球 核 心 优 选 证 券 投
资基金 基金 经理，2010 年12银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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月 6 日至 2012 年 11 月 7 日
期 间 兼 任 银 华 抗 通 胀 主 题 证
券投资 基金 （LOF ） 基金 经 理，
2013 年11 月5 日 起兼 任银 华
中证 800 等 权重 指数 增强 分
级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
具有从 业资 格 。 国 籍： 美 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资 基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法
律法规的规定, 本着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 的原 则 管 理和 运 用 基 金 资 产,在 严 格 控制 风 险 的 基 础 上,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益,无 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、违 规行 为。
本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本 基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根 据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各 投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及 5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 100 个。 本基金 管理 人首 先对 上述 投资组 合进 行 两
两任意 组合 ， 共 产生4950 对组合 ， 然 后统 计任 意一 对投资 组合 在同 一时 间窗 内同向 交易 过同 一股
票的情 况， 并对 统计 结果 进行分 析。
当时间 窗 为 1 日 时， 共 有 445 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 117 对投资 组合 未通
过T 检 验， 进一 步计 算溢 价率为 正的 概率 ， 结 果显 示有 29 对 组合 的正 溢价 率 占比大 于 55% ， 其中
有27 对均 属于 指数 基金 或 量化专 户与 其他 基金 的同 日同向 交易 ， 由 于我 公司 的 指数基 金或 量化 专
户的交 易均 采取 组合 指令 的交易 方式 进行 成交 ， 因 此这 27 对 组合 间不 存在 利 益输送 的行 为； 剩下
2 对组 合的 基金 经理 均承 诺相互 间不 存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 3 日 时， 共 有 796 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 336 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 182 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 157 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 157 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下25 对组 合 的基金 经理 均承 诺 相 互间 不存在 利益 输送 ；
当时间 窗 为 5 日 时， 共 有 955 对投 资组 合存 在同 向 交易的 情况 ，其 中 有 576 对投资 组合 未通
过 T 检验 ，进 一步 计算 溢 价率为 正的 概率 ，结 果显 示有 378 对组 合的 正溢 价 率占比 大于 55%，其
中有 310 对 均属 于指 数基 金或量 化专 户与 其他 基金 的同日 或相 邻日 同向 交易 ，由于 我公 司的 指 数
基金或 量化 专户 的交 易均 采取组 合指 令的 交易 方式 进行成 交， 因此 这 310 对 组合间 不存 在利 益 输
送的行 为； 剩 下68 对组 合 的基金 经理 均承 诺相 互间 不存在 利益 输送 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送 的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 14 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 12 页 共 35 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在报告期内， 我们积极 改 进自行开发的 量化投资 管 理系统，采用 系统管理 和 人工管理相结 合
的方式处理基 金日常运 作 中所碰到的申 购赎回处 理 、结构配比校 验、风险 优 化等一系列 事件。尽
管报告 期间 本基 金多 次发 生大额 申购 赎回 ，我 们仍 将跟踪 误差 控 制 在合 理水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.746 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-4.97% ， 同期 业绩
比较基准增长 率为-4.53% 。报告期内， 本基金日均 跟踪误差控制 在 0.35% 之 内，年化跟踪 误差控
制在 4% 之 内。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 海外 方面 ， 美国明 年经 济复 苏存 在较 大确定 性，QE 退出 在2014 年将 对全 球流
动性持续形成 负面影响 ， 这个过程将伴 随着热钱 从 发展中国家回 流发达经 济 体。国内方 面，货币
从紧、经济增 速下行已 经 达成共识，随 着经济增 速 的下行， 基建 类投资增 速 受去产能和 压缩财政
开支的影响， 预计很难 提 高，制造业投 资也将维 持 低位徘徊，地 产方面， 商 品房销售面 积增速从
2013 年下 半年 开始 下滑 ， 预计 2014 年将 维持 增速 下 滑态势 。
总体而言，在 企业盈利 下 降、流动性收 紧的背景 下 ，A 股明显的 投资机会 较 难出现，但伴 随
经济数据的趋 缓、地方 债 务审计 结果的 公布以及 改 革措施的实施 落实，市 场 担心过度以 及资金面
阶段性 过度 紧张 带来 的超 跌反弹 机会 也值 得关 注。 从策略 的角 度来 看，2014 年在整 体较 为低 迷 的
背景下 ， 成长 股、 消费 医 药 TMT 类行 业将 继续 维持 活跃度 ， 鉴于2013 年市 场 对于创 业板 中小 板等
成长股 票的 高估 值， 需密 切关注 估值 风险 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 13 页 共 35 页
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 的约 定，本 基金 （包 括银 华 100 份额 、银 华稳 进份 额、 银华锐 进份 额）
不进行 收益 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
中国民 生银 行根 据《 银华 深证 100 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》和 《银 华深证 100 指数
分级证券投资 基金托管 协 议》 ，托管银华 深证 100 指数分级证券 投资基金 （ 以下简称 “银 华深证
100 指 数分 级 ”）。
本报告 期， 中国 民生 银行 在银华 深 证 100 指数 分级 的托管 过程 中， 严格 遵守 了《证 券投 资 基
金法》 、 基金 合同 、 托 管协 议和其 他有 关规 定， 依法 安全保 管了 基金 财产 ， 按 规定如 实、 独立 地向
中国证监会提 交了本基 金 运作情况报告 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责
地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基 金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，按 照国家相 关 法律法规、基 金合同、 托 管协议和其他 有关规定 ， 本托管人对基 金
管理人 —— 银华 基金 管理 有限公 司在 银华 深 证 100 指数分 级投 资运 作方 面进 行了监 督， 对基 金 资
产净值计算、 基金份额 申 购赎回价格的 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核， 未发现基
金管理人有损 害基金份 额 持有人利益的 行为。本 报 告期，基金管 理人—— 银 华基金管理有 限公司
严格遵守《证 券投资基 金 法》等有关法 律法规， 在 各重要方面的 运作严格 按 照基金合同 的规定进
行。
根据银 华深 证 100 指 数分 级基金 合同 的 约 定， 银华 深证 100 指 数分 级（ 包括 银华 100 份 额、
银华稳 进份 额、 银华 锐进 份额） 不进 行收 益分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
由银华 深 证 100 指数 分级 的基金 管理 人—— 银 华基 金管理 有限 公司 编制 ，并 经本托 管人 复 核
审查的本年度 报告中的 财 务指标、净值 表现、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容真实 、准确和
完整。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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§6 审计报 告
本基 金2013 年 度财 务会 计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 审 计， 注册 会计 师
出具了 标准 无保 留意 见的 审计报 告， 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§7 年度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 1,186,991,993.66 852,258,659.04
结算备 付金 7,523,850.22 17,945,800.89
存出保 证金 8,586,203.86 1,750,000.00
交易性 金融 资产 16,323,895,168.88 13,066,509,869.25
其中： 股票 投资 16,323,895,168.88 13,066,509,869.25
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 365,624.70 229,719.53
应收股 利 - -
应收申 购款 91,603.42 165,235,304.73
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 17,527,454,444.74 14,103,929,353.44
负债和所 有者权益
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 414,772.70 32,564,734.69
应付管 理人 报酬 14,862,921.64 11,125,493.80
应付托 管费 2,972,584.36 2,225,098.74
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 6,561,000.45 4,269,492.13
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 252,810.44 1,975,884.04
负债合 计 25,064,089.59 52,160,703.40
所有者权益：
实收基 金 21,416,204,118.50 16,345,491,020.60
未分配 利润 -3,913,813,763.35 -2,293,722,370.56
所有者 权益 合计 17,502,390,355.15 14,051,768,650.04
负债和 所有 者 权 益总 计 17,527,454,444.74 14,103,929,353.44
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 银 华100 份 额 净值人 民 币 0.746 元 ， 银 华稳进 份额 净值 人民
币 1.060 元 ，银 华锐 进份 额净值 人民 币 0.432 元； 基金份 额总 额 23,451,118,623.52 份， 其中 银
华 100 份额 691,725,279.52 份 ， 银 华 稳 进 份 额 11,379,696,672.00 份 ， 银 华 锐 进 份 额
11,379,696,672.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年12
月 31 日
一、收入 -263,150,370.24 332,469,677.67
1.利息 收入 9,485,460.93 5,493,821.02
其中： 存款 利息 收入 9,485,460.93 5,493,821.02
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损 失 以 “- ” 填 列） -362,564,014.04 -939,922,334.12
其中： 股票 投资 收益 -592,509,862.29 -1,043,763,590.87
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - - 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 229,945,848.25 103,841,256.75
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
81,709,260.27 1,260,521,595.36
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
- -
5.其 他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
8,218,922.60 6,376,595.41
减： 二、费用 232,648,921.48 139,021,393.45
1．管 理人 报酬 166,112,051.82 97,318,620.12
2．托 管费 33,222,410.38 19,463,724.03
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 32,839,560.82 21,745,265.10
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 474,898.46 493,784.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-495,799,291.72 193,448,284.22
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-495,799,291.72 193,448,284.22
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权 益 （基
金净值 ）
16,345,491,020.60 -2,293,722,370.56 14,051,768,650.04
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -495,799,291.72 -495,799,291.72
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
5,070,713,097.90 -1,124,292,101.07 3,946,420,996.83
其中：1. 基 金申 购款 13,000,405,834.10 -2,225,147,175.82 10,775,258,658.28 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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2. 基金 赎回 款 -7,929,692,736.20 1,100,855,074.75 -6,828,837,661.45
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
21,416,204,118.50 -3,913,813,763.35 17,502,390,355.15
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
8,897,231,570.50 -1,399,410,008.43 7,497,821,562.07
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 193,448,284.22 193,448,284.22
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
7,448,259,450.10 -1,087,760,646.35 6,360,498,803.75
其中：1. 基 金申 购款 13,789,313,378.20 -2,116,279,030.42 11,673,034,347.78
2. 基金 赎回 款 -6,341,053,928.10 1,028,518,384.07 -5,312,535,544.03
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
16,345,491,020.60 -2,293,722,370.56 14,051,768,650.04
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华深 证100 指 数分 级证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 本基金 ”） ， 系 经中 国证 券 监督管 理委 员会
（以下 简称 “中 国证 监会 ”）证 监许 可[2010]302 号文《 关于 核准 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投
资基金 募集 的批 复》 的核 准， 由 银华 基金 管理 有限 公司 于 2010 年4 月1 日至 2010 年4 月30 日向
社会公 开募 集 。 基 金合 同 于2010 年5 月7 日 生效 。 本基金 为契 约型 开放 式 ， 存续期 限不 定 。 首 次银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 18 页 共 35 页
募集规 模 为2,203,888,365.95 份基 金份 额 。 根据 《 基金合 同 》 的 约定 ， 场外 认购的 全部 份额 确认
为银华 100 份额 ；场 内认 购的全 部份 额按 1:1 的比 例确 认 为银 华锐 进份 额和 银华稳 进份 额。 其 中
场外认 购的 基金 份额 确认 为 1,748,978,674.95 份银华 100 份额 （含 募集 期利 息结转 的份 额） ；场
内认购 的基 金份 额 按 1:1 的比例 确认 为 227,454,845.00 份银 华锐 进份 额 和 227,454,845.00 份银
华稳进 份额 ， 产生 的尾 差 份额 1.00 份根 据 《基 金合 同》 约定 归入 基金 资产 。 本基金 的基 金管 理人
为银华基金管 理有限公 司 ，注册登记机 构为中国 证 券登记结算有 限责任公 司 ，基金托管 人为中国
民生银 行股 份有 限公 司。
本基金 的基 金份 额包 括银 华深证 100 指数 分级 证券 投资基 金之 基础 份 额 （简 称“银 华 100 份
额” ） 、 银 华深 证100 指 数 分级证 券投 资基 金之 稳健 收益类 份额 （ 简称 “银 华 稳进份 额 ” ） 与银 华
深证100 指 数分 级证 券投 资基金 之积 极收 益类 份额 （简 称 “ 银华 锐进 份额 ”） 。 其 中， 银华 稳进 份
额、银 华锐 进份 额的 基金 份额配 比始 终保 持1:1 的 比率不 变。
在银华 稳进 份额 、银 华 100 份额 存续 期内 的每 个会 计年度 （除 基金 合同 生效 日所在 会计 年度
外）第一个工 作日，本 基 金将根据基金 合同的规 定 进行基金的定 期份额折 算 。银华稳进 份额和银
华锐进份额按 照基金合 同 规定的净值计 算规则进 行 净值计算，对 银华稳进 份 额的应得收 益进行定
期份额 折算 ， 每 2 份银华 100 份额 将 按 1 份银 华稳 进份额 获得 约定 应得 收益 的新增 折算 份额 。对
于银华 稳进 份额 期末 的约 定应得 收益 ，即 银华 稳进 份额每 个会 计年 度 12 月 31 日份额 净值 超出 本
金人民 币 1.000 元部 分， 将折算 为场 内银 华 100 份 额分配 给银 华稳 进份 额持 有人。 银 华 100 份额
持有人 持有 的每 2 份银 华 100 份 额将按1 份 银华 稳 进份额 获得 新增 银华 100 份额的 分配 。持 有场
外银华 100 份额 的基 金份 额持有 人将 按前 述折 算方 式获得 新增 场外 银华 100 份额的 分配 ；持 有 场
内银华 100 份额 的基 金份 额持有 人将 按前 述折 算方 式获得 新增 场内 银华 100 份额的 分配 。经 过 上
述份额 折算 ，银 华稳 进份 额和银 华 100 份 额的 基金 份额净 值将 相应 调整 。每 个会计 年度 第一 个 工
作日为 基金 份额 折算 基准 日，本 基金 将对 银华 稳进 份额和 银 华 100 份额 进行 应得收 益的 定期 份 额
折算。
除以上定期份 额折算外 ， 本基金根据基 金合同的 规 定，还将在以 下两种情 况 进行份额折算 ，
即：当 银华 100 份额 的基 金份额 净值 达到 人民 币 2.000 元； 当银 华锐 进份 额 的基金 份额 净值 达到
人民 币 0.250 元 。当 银 华 100 份额 的基 金份 额净 值 达到人 民 币 2.000 元 后， 本基金 将分 别对 银华
稳进份 额、 银华 锐进 份额 和银 华 100 份额 进行 份额 折算， 份额 折算 后本 基金 将确保 银华 稳进 份 额
和银华 锐进 份额 的比 例 为 1:1 ， 份额 折算 后银 华稳 进 份额、 银华 锐进 份额 和银 华 100 份额 的基 金
份额净 值均 调整 为人 民币 1.000 元 。当 银华 锐进 份 额的基 金份 额净 值达 到人 民币 0.250 元后 ，本
基金将 分别 对银 华稳 进份 额、银 华锐 进份 额和 银 华 100 份 额进 行份 额折 算， 份额 折 算后 本基 金将银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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确保银 华稳 进份 额和 银华 锐进份 的比 例 为 1:1 ， 份 额折算 后银 华 100 份 额、 银华稳 进份 额和 银华
锐进份 额的 基金 份额 净值 均调整 为人 民 币1.000 元。
银华 100 份 额设 置单 独的 基金代 码， 只可 以进 行场 内与场 外的 申 购 和赎 回， 但不上 市交 易 。
银华稳进份额 与银华锐 进 份额交易代码 不同，只 可 在深圳证券交 易所上市 交 易，不可单 独进行申
购或赎 回。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括深 证 100 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（首次 公开 发行 或增 发） 、 债券、 债券 回购 以及 法律 法规或 监管 机构 允许 本基 金投资 的其 他金 融工
具。本 基金 投 资 于股 票的 资产占 基金 资产 的比 例 为 90%-95% ， 其中 投资 于深 证 100 指数 成份 股和
备选成份股的 资产不低 于 股票资产的 90%。现 金、 债券资产及中 国证监会 允 许基金投资的 其他证
券品种 占基 金资 产比 例 为5%-10% （其 中权 证资 产占 基金资 产比 例 为 0-3% ， 现 金或者 到期 日在 一年
以内的政府债 券不低于 基 金资产净值 5%） 。如法 律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其 他品种，
基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资 范围。本基金的业绩比较 基准为： 95%× 深证
100 价 格指 数收 益率 +5% × 商业银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 20 页 共 35 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局 财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证 券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 21 页 共 35 页
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息红利有 关个人所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股 息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改 革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 民生 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.1 关 联方 报酬
7.4.8.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 22 页 共 35 页
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
166,112,051.82 97,318,620.12
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,722,322.82 1,898,414.16
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .00% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起三个 工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 管 理人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
33,222,410.38 19,463,724.03
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由 基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起三个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 托 管人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.8.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基金的 管理人于 本 报告期及上年 度可比期 间 均未运用固有 资金投资 银 华 100 、银 华稳进 、
银华锐 进份 额。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 23 页 共 35 页
7.4.8.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
银华锐 进
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
西南证券 25,240,000.00 0.22% - -
东北证券 160,000.00 0.00% - -
份额单 位： 份
银华 100
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
西南证券 1.00 0.00% - -
注：本基金除 基金管理 人 之外的其他关 联方于本 报 告期末及上年 度末均未 持 有银华稳进 份额。除
基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支
付。对 于分 级基 金， 比例 的分母 采用 各自 级别 的份 额。
7.4.8.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
期末余额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行 1,186,991,993.66 9,176,960.59 852,258,659.04 5,277,846.28
7.4.8.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000562
宏源
证券
2013 年10
月31 日
重大
资产
重组
8.22 - - 13,330,208 119,281,053.23 109,574,309.76 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要 说明 的其 他事项
7.4.10.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.10.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 16,323,895,168.88 93.13
其中： 股票 16,323,895,168.88 93.13
2 固定收 益投资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,194,515,843.88 6.82
6 其他各 项资 产 9,043,431.98 0.05 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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7 合计 17,527,454,444.74 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净 值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 106,209,185.36 0.61
B
采矿业 466,334,023.16 2.66
C
制造业 9,069,479,616.71 51.82
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
41,167,494.75 0.24
E
建筑业 223,559,614.85 1.28
F
批发和 零售 业 442,885,723.14 2.53
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
414,527,384.48 2.37
J
金融业 1,828,213,426.48 10.45
K
房地产 业 1,378,988,860.69 7.88
L
租赁和 商务 服务 业 89,871,661.48 0.51
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 583,472,087.22 3.33
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 150,348,302.28 0.86
S
综合 121,797,950.40 0.70
合计 14,916,855,331.00 85.23
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 692,334,022.47 3.96
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
127,400,745.60 0.73
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
219,738,110.55 1.26
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 97,190,138.00 0.56
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 270,376,821.26 1.54
S
综合 - -
合计 1,407,039,837.88 8.04
8.1 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 股票 投资明 细
8.1.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000651 格力电 器 27,469,561 897,155,862.26 5.13
2 000002 万
科Ａ 102,964,303 826,803,353.09 4.72
3 000001 平安银 行 49,958,081 611,986,492.25 3.50
4 002024 苏宁云 商 49,046,038 442,885,723.14 2.53
5 000333 美的集 团 8,772,013 438,600,650.00 2.51 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 27 页 共 35 页
6 000776 广发证 券 34,991,808 436,697,763.84 2.50
7 002415 海康威 视 15,803,307 363,159,994.86 2.07
8 000895 双汇发 展 7,515,597 353,834,306.76 2.02
9 000858 五 粮 液 21,308,616 333,692,926.56 1.91
10 000538 云南白 药 3,264,286 332,924,529.14 1.90
注：投资者欲了解本报告期末基金指数投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站
（http://www.yhfund.com.cn ） 的年 度报 告正 文。
8.1.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300027 华谊兄 弟 9,718,793 270,376,821.26 1.54
2 002594 比亚迪 4,588,801 172,906,021.68 0.99
3 300104 乐视网 3,719,366 151,750,132.80 0.87
4 002570 贝因美 4,394,761 134,919,162.70 0.77
5 000831 五矿稀 土 5,853,203 129,063,126.15 0.74
注：投资者欲了解本报告期末基金积极投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站
（http://www.yhfund.com.cn ） 的年 度报 告正 文。
8.2 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.2.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002 万
科Ａ 696,123,467.84 4.95
2 000651 格力电 器 521,421,235.20 3.71
3 000333 美的集 团 512,834,278.07 3.65
4 000001 平安银 行 411,780,635.29 2.93
5 000776 广发证 券 349,915,651.83 2.49
6 002450 康得新 335,954,364.64 2.39
7 300027 华谊兄 弟 330,145,764.52 2.35
8 000858 五 粮 液 315,324,981.63 2.24
9 002353 杰瑞股 份 300,905,371.80 2.14
10 002415 海康威 视 253,136,408.72 1.80
11 002241 歌尔声 学 252,141,243.71 1.79 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 28 页 共 35 页
12 002024 苏宁云 商 244,047,808.49 1.74
13 000157 中联重 科 228,757,402.13 1.63
14 000895 双汇发 展 214,329,456.86 1.53
15 000063 中兴通 讯 209,469,536.08 1.49
16 000538 云南白 药 209,464,875.29 1.49
17 000423 东阿阿 胶 193,560,406.37 1.38
18 000527 美的电 器 184,916,148.67 1.32
19 000400 许继电 气 183,223,423.72 1.30
20 002594 比亚迪 182,992,023.78 1.30
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.2.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002
万
科Ａ 552,971,857.15 3.94
2 000527
美的电 器 487,338,367.14 3.47
3 000651
格力电 器 432,560,012.83 3.08
4 000001
平安银 行 347,015,487.62 2.47
5 002024
苏宁云 商 262,951,796.33 1.87
6 000858
五 粮 液 259,176,103.59 1.84
7 000776
广发证 券 251,216,329.72 1.79
8 000063
中兴通 讯 190,775,716.52 1.36
9 000538
云南白 药 183,933,832.92 1.31
10 000157
中联重 科 182,516,494.61 1.30
11 000895
双汇发 展 182,072,134.04 1.30
12 000423
东阿阿 胶 156,830,216.61 1.12
13 002241
歌尔声 学 141,681,027.19 1.01
14 000783
长江证 券 140,205,104.64 1.00
15 000069
华侨城 Ａ 133,433,996.32 0.95
16 000333
美的集团 124,166,744.52 0.88
17 000568
泸州老 窖 123,810,193.33 0.88
18 000100
TCL 集团 122,364,804.92 0.87
19 002415
海康威 视 120,527,038.99 0.86
20 000024
招商地 产 119,586,361.66 0.85
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 29 页 共 35 页
8.2.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 13,758,426,956.85
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 9,990,241,055.20
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.3 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.7 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.8 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 30 页 共 35 页
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本 基金 投资 的前十 名证 券中 包括五 粮液 （股票 代码 ：000858 ） 。 根据 五粮 液股
票 发行 主体宜 宾五 粮液股 份有 限公司 于 2013 年 2 月 23 日发 布的公告 ，该 上市
公 司的 控股子 公司 宜宾五 粮液 酒类销 售有 限责任 公司 由于在 销售 过程中 存在 违
反 《中 华人民 共和 国反垄 断法 》的行 为而 受到了 四川 省发改 委的 行政处 罚 ，罚
款 金额 为 2.02 亿元 。
在 上述 公告公 布后 ，本基 金管 理人对 该上 市公司 进行 了进一 步了 解和分 析， 认
为 上述 处罚不 会对 五粮液 的投 资价值 构成 实质性 负面 影响， 因此 本基金 管理 人
对 该上 市公司 的投 资判断 未发 生改变 。
报 告期 内，本 基金 投资的 前十 名证券 的其 余九名 证券 的发行 主体 没有被 监管 部
门 立案 调查或 在本 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.9.2
本 基金 投资 的前十 名股 票没 有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 情形 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,586,203.86
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 365,624.70
5 应收申 购款 91,603.42
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,043,431.98
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基 金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
第 31 页 共 35 页
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
银华稳 进 5,864 1,940,603.12 10,159,355,362.00 89.28% 1,220,341,310.00 10.72%
银华锐 进 77,329 147,159.50 3,749,905,924.00 32.95% 7,629,790,748.00 67.05%
银华100 24,464 28,275.23 78,999,027.79 11.42% 612,726,251.73 88.58%
合计
107,657 217,831.80 13,988,260,313.79 59.65% 9,462,858,309.73 40.35%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，对于 合 计数，比例 的分母采
用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
银华稳 进
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 红塔证 券股 份有 限公 司 901,240,951.00 7.92%
2 瑞士信 贷（ 香港 ）有 限公 司 702,330,671.00 6.17%
3 太平人 寿保 险有 限公 司 663,639,254.00 5.83%
4 中国人 寿再 保险 股份 有限 公司 484,250,629.00 4.26%
5 中国财 产再 保险 股份 有限 公司－ 传统 －普 通
保险产 品
476,219,334.00 4.18%
6 中意人 寿保 险有 限公 司－ 分红－ 团体 年金 458,710,707.00 4.03%
7 渤海证 券股 份有 限公 司 396,612,000.00 3.49%
8 光大永 明人 寿保 险有 限公 司 380,609,210.00 3.34%
9 中国大 地财 产保 险股 份有 限公司 354,811,038.00 3.12%
10 中意人 寿保 险有 限公 司 332,978,521.00 2.93%
银华锐 进
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 太平人 寿保 险有 限公 司 1,304,026,479.00 11.46%
2 江苏省 国际 信托 有限 责任 公司－ 民生 新股 自由 1,105,805,448.00 9.72% 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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打资金 信托 三号
3 中信信 托有 限责 任公 司－ 理财 19 信 托产 品 198,640,000.00 1.75%
4 海通证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担保 证券
账户
94,912,778.00 0.83%
5 民生人 寿保 险股 份有 限公 司 89,108,739.00 0.78%
6 王东 70,032,661.00 0.62%
7 招商证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担保 证券
账户
64,249,777.00 0.56%
8 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －申 毅量 化套
利集合 资金 信托 计划
61,983,008.00 0.54%
9 宋伟铭 60,460,000.00 0.53%
10 中银国 际－ 中行 －中 银国 际证券 中国 红基 金宝
集合资 产管 理计 划
59,999,920.00 0.53%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银华稳 进 0.00 -
银华锐 进 2,700.00 0.00%
银华 100 441,006.91 0.06%
合计
443,706.91 0.00%
注：1 、 对 于分 级基 金， 下 属分级 份额 比例 的分 母采 用各自 级别 的份 额 ， 合 计 数比例 的分 母采 用期
末基金 份额 总额 。
2、 截 至本 报告 期末 ， 本基 金管理 人高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总
量的数 量区 间 为0； 本基 金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
银华 稳进 银华锐 进
银华 100
基金合 同生 效日 （2010 年5 月
7 日 ） 基金 份额 总额
227,454,845.00 227,454,845.00 1,748,978,674.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,928,330,809.00 7,928,330,809.00 1,328,309,274.83
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 14,234,672,823.72
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 - - 8,683,025,962.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 3,451,365,863.00 3,451,365,863.00 -6,188,230,856.37
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,379,696,672.00 11,379,696,672.00 691,725,279.52 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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注：拆 分变 动份 额含 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 和基 金份 额折 算后 的调整 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1
2013 年2 月8 日， 本基 金管 理人 发布 关 于副总 经理 离任 的公 告 ， 经本基 金管 理人
董事会 批准 ，鲁 颂宾 先生 自 2013 年2 月7 日 起不 再 担任本 基金 管理 人公 司副 总经理 职务 。
11.2.1.2
2013 年 9 月 11 日， 本基 金管 理人 发布 关于副 总经 理离 任的 公告 ，经本 基金 管 理
人董事 会批 准， 陆文 俊先 生自 2013 年9 月9 日起 不 再担任 本基 金管 理人 公司 副总经 理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2013 年 7 月 13 日 ，本 基 金托管 人发 布公 告， 根据 业务需 要， 聘任 杨春 萍为 中国民 生银 行 资
产托管 部副 总经 理（ 主持 工作） ，同 时解 聘刘 湣棠 中 国民生 银行 资产 托管 部总 经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基 金的 审计 机构 是安 永 华明会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） ， 报 告期 内本 基 金应支 付给 聘
任会计 师事 务所 的报 酬共 计人民 币 100,000.00 元。 目前 的审 计机 构已 连续 为 本基金 提 供4 年的
审计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
英大证券有限
责任公司
1 4,855,391,068.27 21.30% 4,398,546.46 21.27% -
中国银河证券
股份有限公司
2 3,840,401,254.00 16.84% 3,496,303.59 16.90% -
国信证券股份
有限公司
1 3,716,810,947.38 16.30% 3,358,562.83 16.24% -
中银国际证券
有限责任公司
1 3,132,150,117.31 13.74% 2,840,016.91 13.73% 新增 1 个交
易单元
申银万国证券
股份有限公司
1 2,694,180,727.35 11.82% 2,438,850.19 11.79% -
民生证券有限
责任公司
1 2,376,057,846.37 10.42% 2,163,163.97 10.46% -
浙商证券有限
责任公司
2 1,042,331,570.16 4.57% 948,940.41 4.59% -
江海证券有限
公司
1 794,170,033.56 3.48% 723,013.30 3.50% -
华林证券有限
责任公司
1 347,390,996.03 1.52% 316,265.66 1.53% 新增 1 个交
易单元
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 未通 过交易 单元 进行 债券 交易 、债券 回购 交易 及权 证交 易。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
银华基金管理有限公司
2014 年3 月28 日 银华深证 100 指数分级 2013 年 年度报告 摘要
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