信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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信诚新 机遇股票型证券投 资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚新 机遇 股票(LOF)( 场 内简称:信 诚机 遇)
基金主 代码 165512
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 1 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 87,206,890.05 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 9 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 力求 前 瞻性 地把 握中 国 经 济发 展 过程 中涌 现的 新 机 遇, 精
选 受 益 其中 的 优势 行业 和个 股, 在严 格 控制 风 险并 充分 保 证 流动
性的前 提下,力 争获 取超 越 业绩比 较基 准的 投资 收益 率。
投资策 略
本基金 关注 的 “新 机遇 ” 是指中 国经 济发 展过 程中 涌现的 投资 机
遇。 本基 金将 从新 机遇 挖 掘、 行业 的新 机遇 受益 状 况分析 、 个股
精选三 个层 面构 建股 票投 资组合 。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 收益 率 +20%× 中信 标普 全债 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本 基 金 属于 股 票型 基金, 预期 风 险 与收 益 高于 混合 型基 金 、 债券
型基金 与货 币市 场基 金, 属 于较高 风险 、较 高收 益的 品种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2013 年 2012 年
2011 年08 月01 日( 基金
合同生 效日)至2011 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 53,766,899.09 -30,765,296.54 -6,628,821.46
本期利 润 46,660,545.14 15,606,810.90 -34,583,555.09
加权平均基金份额本
期利润
0.3588 0.0646 -0.0973
本期基金份额净值增
长率
38.29% 7.48% -11.80%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配基金份
额利润
0.3085 -0.1442 -0.1179
期末基 金资 产净 值 114,349,072.26 200,319,047.41 247,526,572.95
期末基 金份 额净 值 1.311 0.948 0.882
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已 实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资收 益 、其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期 末 可供 分配 利 润,采用 期 末 资产 负 债表 中 未分配 利 润 与未 分 配利 润 中已实 现 部 分的 孰低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.71% 1.48% -2.81% 0.90% 7.52% 0.58%
过去 六 个月 28.15% 1.55% 4.67% 1.04% 23.48% 0.51% 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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过去一 年 38.29% 1.52% -5.49% 1.12% 43.78% 0.40%
自 基 金 合 同
生效起 至今
31.10% 1.31% -15.57% 1.08% 46.67% 0.23%
注:业 绩比 较标 准为 80% × 沪深300 指 数收 益率 +20% × 中信 标普 全债 指数 收益 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2011 年8 月1 日(基 金合 同生 效 日)至 2012 年1 月31 日, 建仓期 结束 时资 产配
置比例 符合 本基 金基 金合 同规定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2011 年8 月1 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地 为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨建标
本基金基金经
理，信诚优胜
精选股票基金
基金经 理
2012 年 8 月 28 日 - 12
理学硕 士 。12 年 证券 金融 从业
经验。 历任 华泰 证券 股份 有限
公司受 托资 产管 理总 部投 资经
理助理 、平 安证 券有 限责 任公
司综合 研究 所行 业研 究员 、生
命人寿 股份 有限 公司 投资 管理
中心研 究总 监、 浙商 基金 管理
有限公 司( 筹)投 资管 理部 研究
负责人 。2010 年3 月 加入 信诚
基 金 管 理 有 限 公 司, 担 任 投 资
经理, 现 任 信 诚 优 胜 精 选 股 票
基金与 信诚 新机 遇股 票（LOF ）
基金的 基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规 的规定 以及《 信诚
新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合 同》 、 《 信诚 新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 招 募说 明书》 的 约信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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定,本着 诚实信 用、勤 勉尽 职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和
内部控 制制 度, 加强 内部 管 理,规 范基 金运 作。 本 报告 期内, 基金 运作 合法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规 与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向 交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分析 评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年,全 球经 济继 续复 苏、 欧美 延续 强劲 牛市 。 中 国经济 增速 轻微 下滑 、 经济 增长转 型预 期强 烈,
股票市 场对 此体 现得 尤为 明显: 以创 业板 为代 表、 符 合经济 增长 转型 方向 的公 司表现 优异,而 以沪 深300
为代表、 业务过 于传 统的 公司则表 现逊色 。分 行业 来看,信 息服务 、信息 设备 、电子、 家用电 器、 医药
生物涨幅 居前; 采掘、 有色 金属、黑 色金属 、房 地产 、建筑建 材表现 落后 。本 基金一季 度的投 资并 不顺
利,但随 后修正 了方向, 将 资金集中 配置在 工业 自动 化、医药 生物、 环保 及相 关产业的 优质公 司上, 取得
了较好 的投 资业 绩。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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本报告期内, 本 基 金 份 额 净值 增 长 率 为 38.29%, 业 绩比 较 基 准 收 益 率 为-5.49%,基金份额净值增长
率超越 业绩 比较 基 准43.78 个百 分点 。
4.5 管理 人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年,经 济增 长难 有明显 起色 、流 动性 也难 以明显 宽松,转 型升 级、 改 革仍然 是最 重要 的投
资背景 。在 2013 年已 有较 好表现 的基 础上,以 创业 板 为代表 的成 长股 恐难 再度 如此辉 煌; 而传 统蓝 筹股
虽然估值 不至于 再大 幅下 降, 但基 本面也 同时难 以大 幅好转, 因此获 利的确 定性 不高;对 股市有 利的地 方
是银行理 财产品 等其 他投 资渠道对 投资者 的吸 引力 有所下降,跷跷 板效应 将使 股市的吸 引力上 升。 综合
判断,2014 年依 然有 不少 投资机 会, 但更 多体 现在 个 股选择 而非 简单 的行 业判 断。
虽然不 至于 如2013 年一 样 剧烈, 但2014 年 行业 的分 化仍将 继 续,基 本面 向好 的 仍然是 健康 产业、 环
保及相 关产 业、 包 括信 息 消费在 内的 大消 费、 包 括 生产型 服务 在内 的大 服务 业、 新能 源和 新能 源汽 车 等
行业, 我们 仍然 会将 资金 重 点配置 在这 些行 业中 业绩 有持续 高增 长的 公司 上面。 传统产 业中 管理 水平 高、
积极谋 求转 型的 公司,也 可 能有不 错的 投资 机会,我 们 将积极 把握 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将 全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2 、对 公司 管理 制度 体 系不断 修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预 警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3 、开 展各 类合 规监 控 工作。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 法律 法规 传递 给 各 相关 业务 部 门,并 对具 体 的 执行 和合 规 要求
进 行 提 示。 在 日常 工作 中通 过 多 种形 式 加强 对员 工职 业 操 守的 教育 和 监督, 并开 展 法 规培 训。 本 年度,
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
5 、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次 季度 常规 审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要或 核心 业务 领域 的专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监 察稽 核部 严格 按照 《证券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 《 信息 披露 内 容与格 式准 则》 、 《 信息 披 露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
7 、 牵头 开展 反洗 钱的 各项工 作, 并按 照相 关规 定 将相关 可疑 记录 及时 上报 反洗钱 监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1.
基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人 在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部 门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基金在 采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每 个 估 值日, 本 基金管 理 人 的运 营 部 使用 估 值政 策 确 定的 估 值 方法, 确 定证 券 投 资基 金 的 份额 净
值。
基金 管 理 人对 基 金资产 进 行 估值 后, 将 基金 份 额净 值 结 果发 送 基 金托 管 人,基 金 托 管人 按 照 托管 协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的职 责分 工
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
本 基金 管理 人的 估值 人员平 均拥 有6 年金 融从 业经验 和3 年基 金管 理公 司的基 金从 业和 基金 估 值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值。
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所 采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定 价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1.本基 金的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权;
2.收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担。 当投 资人 的现金 红利 小于 一定 金 额,
不足以支 付银行 转账 或其 他手续费 用时, 基金注 册登 记机构可 将投资 人的 现金 红利按除 权后的 基金 份额
净值自 动转 为基 金份 额( 具 体日期 以本 基金 分红 公告 为准);
3.本基 金收 益每 年最 多分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润 的25%;
4.若基 金合 同生 效不 满3 个月则 可不 进 行 收益 分配;
5.登记在 注册登 记系 统的 基金份额,其收 益分配 方式 分为两种:现金 分红与 红利 再投资, 投资人 可选择 现
金红利或 将现金 红利 按除 权后的基 金份额 净值 自动 转为基金 份额进 行再 投资( 具体日期 以本基 金分 红公
告为准);若 投资 人不 选择, 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红;
登 记 在 证券 登 记结 算系 统的 基 金 份额 的 分红 方式 为现 金 分 红, 投 资人 不 能选 择其 他 的 分红 方式, 具 体收
益分配 程序 等有 关事 项遵 循深圳 证券 交易 所及 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的相 关规 定;
6.基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个工 作日;
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
9
7.基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
8.法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报 告期 内, 本基 金未 实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400126 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的第 1 页 至第 28 页的 信诚 新机 遇股 票型证
券 投 资 基金( 以 下简 称 “ 信诚 新 机 遇基 金 ”) 财 务报 表, 包括
2013 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2013 年度 的利 润 表、所
有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 新 机 遇 基 金 管 理 人 信 诚 基
金 管 理 有 限公 司 管理 层 的责 任, 这 种责 任 包 括:(1) 按照 中 华
人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管
理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金
业 协 会 发布 的 有关 基 金行业 实 务 操作 的 规定 编 制财务 报 表,
并 使 其 实 现 公 允 反 映;(2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控
制,以 使财 务报 表不 存在 由 于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
10
计意见 。 我 们按 照中 国注 册会计 师审 计准 则的 规定 执行了 审
计工作 。 中 国注 册会 计师 审计 准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会
计 师 职 业道 德 守则, 计划 和执 行 审 计工 作 以对 财 务报表 是 否
不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程
序, 以 获 取有 关 财务 报表 金额 和 披 露的 审 计证 据 。选择 的 审
计 程 序 取决 于 注册 会 计师的 判 断, 包括 对由 于 舞弊 或错 误 导
致 的 财 务报 表 重大 错 报风险 的 评 估。 在 进行 风 险评估 时, 注
册 会 计 师考 虑 与财 务 报表编 制 和 公允 列 报相 关 的内部 控 制,
以 设 计 恰当 的 审计 程 序, 但目 的 并 非对 内 部控 制 的有效 性 发
表意见 。 审 计工 作还 包括 评价信 诚基 金管 理有 限公 司管理 层
选 用 会 计政 策 的恰 当 性和作 出 会 计估 计 的合 理 性, 以及 评 价
财 务 报 表的 总 体列 报 。 我们 相 信, 我们 获取 的 审计 证据 是 充
分、适 当的,为 发表 审计 意 见提供 了基 础。
审计意 见段
我们认为, 信 诚 新机 遇基 金财 务 报 表在 所 有重 大 方面按 照 中
华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附
注2 中所列 示的 中国 证监 会和中 国证 券投 资基 金业 协会发 布
的 有 关 基金 行 业实 务 操作的 规 定 编制, 公允 反 映了 信诚 新 机
遇基金2013 年12 月31 日 的财务 状况 以及2013 年度 的经营
成果及 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
21,651,942.12 27,901,835.91
结算备 付金
264,615.47 524,927.61
存出保 证金
63,859.93 49,502.54
交易性 金融 资产
99,812,221.97 173,554,908.75
其中： 股票 投资
99,812,221.97 173,554,908.75
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
11
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 1,133,258.60
应收利 息
4,478.84 5,006.01
应收股 利
- -
应收申 购款
150,544.80 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
121,947,663.13 203,169,439.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
6,552,039.14 1,691,867.70
应付赎 回款
294,465.77 236,419.00
应付管 理人 报酬
142,576.56 238,611.75
应付托 管费
23,762.76 39,768.62
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
201,971.82 283,238.95
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
383,774.82 360,485.99
负债合 计
7,598,590.87 2,850,392.01
所有者权益：
实收基 金
87,206,890.05 211,361,592.72
未分配 利润
27,142,182.21 -11,042,545.31
所有 者 权益 合计
114,349,072.26 200,319,047.41
负债和 所有 者权 益总 计
121,947,663.13 203,169,439.42
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值1.311 元, 基金 份 额总 额 87,206,890.05 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
51,383,708.84 22,386,934.09
1.利息 收入
130,603.38 266,317.42 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
12
其中： 存款 利息 收入
130,603.38 266,317.42
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
58,265,766.16 -24,320,022.62
其中： 股票 投资 收益
57,426,468.25 -26,185,993.17
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
- -
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
839,297.91 1,865,970.55
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-7,106,353.95 46,372,107.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
93,693.25 68,531.85
减： 二、费用
4,723,163.70 6,780,123.19
1．管 理人 报 酬
2,138,712.94 3,293,713.15
2．托 管费
356,452.12 548,952.18
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
1,783,869.14 2,514,858.44
5．利 息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其 他费 用
444,129.50 422,599.42
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填列）
46,660,545.14 15,606,810.90
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
46,660,545.14 15,606,810.90
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
13
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
211,361,592.72 -11,042,545.31 200,319,047.41
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 46,660,545.14 46,660,545.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-124,154,702.67 -8,475,817.62 -132,630,520.29
其中：1.基 金申 购款 39,377,423.30 7,074,323.19 46,451,746.49
2.基金 赎回 款 -163,532,125.97 -15,550,140.81 -179,082,266.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
87,206,890.05 27,142,182.21 114,349,072.26
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
280,623,446.45 -33,096,873.50 247,526,572.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 15,606,810.90 15,606,810.90
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-69,261,853.73 6,447,517.29 -62,814,336.44
其中：1.基 金申 购款 2,089,158.58 -186,848.52 1,902,310.06
2.基金 赎回 款 -71,351,012.31 6,634,365.81 -64,716,646.50
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
211,361,592.72 -11,042,545.31 200,319,047.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
14
信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金(LOF) ( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 《 关于核 准信 诚新 机遇 股票 型证券 投资 基金(LOF) 募 集 的批复 》(证 监许 可
[2011]819 号文) 和《 关 于 信 诚 新 机 遇 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 备 案 确 认 的 函 》( 基 金 部 函
[2011]578 号文)批准,由信诚基 金管理有限公 司依照《中 华人民共和国 证券投资基 金法》及其 配
套规则 和《 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合同 》发 售, 基金 合同 于 2011 年 8 月 1 日
生效 。 本 基金 为契 约型 上市 开放式,存 续期 限 不 定。 本 基金的 基金 管理 人为 信诚 基金管 理有 限公 司,
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
本 基 金 于 2011 年 6 月 29 日至 2011 年 7 月 26 日募集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金
424,082,517.13 元, 利 息 转份 额 141,584.00 元,募 集规模 为 424,224,101.13 份。 上 述募 集资 金已
由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证,并 出具 了KPMG-B(2011)CR No.0045 号 验资 报告。
根据《 中华人民共和国证券投资 基金法》及其配套规则 、 《信诚新机遇 股票型证券投 资基金(LOF)
基金合 同 》 和 《信 诚新 机 遇股票 型证 券投 资基 金(LOF) 招募 说明 书 》 的 有关 规 定, 本 基金 的投 资范
围为具 有良 好流 动性 的金 融工具,包 括国 内依 法发 行 上市的 股票(包 括创 业板 股 票) 、 债 券、 货币 市
场工具 、权 证、 资产 支持 证券以 及法 律法 规或 中 国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种( 如 股 指 期 货 等), 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程
序后, 可以 将其 纳入 投资 范 围。 基 金的 投资 组合 比例 为: 股票 资产 占基 金资 产 的60%-95%, 其 中投 向
受益于 新机 遇的 上市 公司 的比例 不低 于股 票资 产的 80%; 债 券、 资产 支持 证券 等固定 收益 类证 券 品
种占基 金资 产的 0-40%; 现 金或到 期日 在一 年内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5%; 权证 不超 过
基金资 产净 值 的3%。 当法 律法规 的相 关规 定变 更时, 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 对上 述资 产配
置比例 进行 适当 调整 。
本 基金 的业 绩比 较基 准为 8 0%× 沪深300 指数 收益率 +20% × 中 信标 普全 债指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算指 引》 、 《 信 诚新机 遇股 票型 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》 和中 国证监 会允 许的 如财
务报表 附 注7.4.4 所 列示 的基金 行业 实务 操作 的规 定编制 年度 财 务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于2006 年2 月15 日 颁布 的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合如会 计报 表附 注 7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
7.4.5
差错更正的 说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
15
(1) 以 发行 基金 方式 募集资 金, 不属 于营 业税 征 收范围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利 差 别化个 人所 得税 政策
有关问 题的 通知》 ,个 人从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,138,712.94 3,293,713.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 755,938.32 1,916,786.91
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日计 提,逐 日累计 至每 月月底,按 月支 付。计 算公 式为: 日基 金管 理费=前 一 日基金资 产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目 本 期 上年度 可比 期间 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
16
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 356,452.12 548,952.18
注：支付 基金托 管人建 设 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率每 日计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.25%/ 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未与 其他 关联 方通过 银行 间同 业市 场进 行债券(含 回购) 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运 用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 及上年 度末 未持 有本 基金 。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 21,651,942.12 119,858.08 27,901,835.91 255,490.30
注:本基金 通过 “ 中国 建设 银行基金 托管结 算资金 专 用存款账 户 ”转 存于中 国 证券登记 结算有 限责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 264,615.47 元。( 上 年 度 末 余 额: 人 民 币
524,927.61 元) 。
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 购入过 由 关 联方 承销 的证 券。
7.4.9
期末（2013 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 的 流通受 限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31
媒 体 披
露 公 司
重 大 信
息
11.45 2014-01-03 11.72 350,000 3,587,286.11 4,007,500.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
17
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 99,812,221.97 81.85
其中： 股票 99,812,221.97 81.85
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,916,557.59 17.97
7 其他各项 资产 218,883.57 0.18
8 合计 121,947,663.13 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 77,588,535.00 67.85
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 3,567,039.60 3.12
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
717,852.60
0.63
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 5,556,960.00 4.86 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
18
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 10,691,134.77 9.35
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,690,700.00 1.48
S 综合 - -
合计 99,812,221.97 87.29
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 300124 汇川技 术 193,977 11,345,714.73 9.92
2 300070 碧水源 260,823 10,691,134.77 9.35
3 000915 山大华 特 335,500 10,303,205.00 9.01
4 002415 海康威 视 430,000 9,881,400.00 8.64
5 000581 威孚高 科 227,000 6,991,600.00 6.11
6 002241 歌尔声 学 150,000 5,262,000.00 4.60
7 600887 伊利股 份 110,000 4,298,800.00 3.76
8 000625 长安汽 车 350,000 4,007,500.00 3.50
9 000516 开元投 资 603,560 3,567,039.60 3.12
10 002236 大华股 份 77,387 3,163,580.56 2.77
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300124 汇川技 术 23,580,668.62 11.77
2 000915 山大华 特 18,949,977.15 9.46
3 002440 闰土股 份 18,189,394.43 9.08
4 002415 海康威 视 16,175,715.42 8.07
5 000625 长安汽 车 15,108,125.53 7.54
6 600596 新安股 份 13,403,169.48 6.69
7 002140 东华科 技 13,393,762.87 6.69
8 000516 开元投 资 12,679,502.00 6.33
9 000581 威孚高 科 12,536,118.45 6.26
10 600383 金地集 团 12,093,725.00 6.04
11 300349 金卡股 份 12,004,109.60 5.99
12 600535 天士力 11,922,153.41 5.95
13 600352 浙江龙 盛 10,723,437.20 5.35
14 600887 伊利股 份 8,656,644.59 4.32 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
19
15 000786 北新建 材 8,377,943.40 4.18
16 002375 亚厦股 份 7,926,023.90 3.96
17 600690 青岛海 尔 7,909,564.89 3.95
18 601628 中国人 寿 7,165,507.00 3.58
19 002236 大华股 份 6,833,501.25 3.41
20 300070 碧水源 6,799,346.13 3.39
21 601311 骆驼股 份 6,263,506.00 3.13
22 600104 上汽集 团 6,154,602.53 3.07
23 600406 国电南 瑞 6,049,864.07 3.02
24 300182 捷成股 份 5,778,733.00 2.88
25 002241 歌尔声 学 5,662,900.22 2.83
26 000002 万
科Ａ 5,424,300.00 2.71
27 300058 蓝色光 标 5,324,146.01 2.66
28 600750 江中药 业 5,130,397.48 2.56
29 000100 TCL 集团 4,980,117.00 2.49
30 002554 惠博普 4,961,044.66 2.48
31 002400 省广股 份 4,945,235.53 2.47
32 002007 华兰生 物 4,695,228.47 2.34
33 600546 山煤国 际 4,607,030.76 2.30
34 300115 长盈精 密 4,496,936.00 2.24
35 600315 上海家 化 4,478,614.12 2.24
36 000731 四川美 丰 4,287,423.90 2.14
37 600325 华发股 份 4,179,878.53 2.09
38 002411 九九久 4,087,851.43 2.04
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002440 闰土股 份 30,602,448.44 15.28
2 300124 汇川技 术 21,525,158.25 10.75
3 002375 亚厦股 份 16,608,899.62 8.29
4 000625 长安汽 车 15,084,035.20 7.53
5 002140 东华科 技 14,826,543.69 7.40
6 600596 新安股 份 14,808,490.96 7.39
7 300349 金卡股 份 14,448,452.78 7.21
8 000786 北新建 材 14,023,798.26 7.00
9 600352 浙江龙 盛 13,284,817.77 6.63
10 002415 海康威 视 13,282,969.95 6.63
11 000915 山大华 特 12,220,684.75 6.10
12 600690 青岛海 尔 11,724,834.70 5.85
13 600383 金地集 团 11,364,152.46 5.67 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
20
14 600276 恒瑞医 药 11,251,004.45 5.62
15 600535 天士力 10,894,419.24 5.44
16 601628 中国人 寿 10,848,463.95 5.42
17 002236 大华股 份 10,655,688.68 5.32
18 000516 开元投 资 10,557,163.20 5.27
19 601601 中国太 保 10,043,691.16 5.01
20 000002 万
科Ａ 9,374,463.65 4.68
21 600519 贵州茅 台 8,104,280.02 4.05
22 600048 保利地 产 8,034,198.79 4.01
23 300026 红日药 业 7,814,825.65 3.90
24 600739 辽宁成 大 7,397,298.01 3.69
25 000581 威孚高 科 7,382,231.32 3.69
26 600731 湖南海 利 7,332,657.32 3.66
27 002304 洋河股 份 7,276,419.23 3.63
28 002073 软控股 份 7,264,772.96 3.63
29 002554 惠博普 6,993,532.98 3.49
30 000800 一汽轿 车 6,892,055.17 3.44
31 002369 卓翼科 技 6,861,647.80 3.43
32 601311 骆驼股 份 6,763,375.42 3.38
33 600805 悦达投 资 6,600,000.00 3.29
34 002311 海大集 团 6,271,225.58 3.13
35 300182 捷成股 份 6,045,412.78 3.02
36 600104 上汽集 团 6,010,525.73 3.00
37 600406 国电南 瑞 5,567,618.68 2.78
38 600750 江中药 业 5,401,709.88 2.70
39 600199 金种子 酒 5,316,060.39 2.65
40 000100 TCL 集团 5,287,000.00 2.64
41 600256 广汇能 源 5,260,180.68 2.63
42 600030 中信证 券 5,074,567.47 2.53
43 000731 四川美 丰 4,828,119.65 2.41
44 002007 华兰生 物 4,804,302.00 2.40
45 600315 上海家 化 4,654,706.00 2.32
46 600376 首开股 份 4,647,033.23 2.32
47 600887 伊利股 份 4,617,200.00 2.30
48 601117 中国化 学 4,551,154.24 2.27
49 601377 兴业证 券 4,530,031.84 2.26
50 002022 科华生 物 4,231,386.24 2.11
51 600325 华发股 份 4,165,424.00 2.08
52 601158 重庆水 务 4,076,370.20 2.03
53 300074 华平股 份 4,063,119.43 2.03
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
21
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 507,775,637.59
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 631,838,438.67
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末 按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 63,859.93
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,478.84
5 应收申 购款 150,544.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 218,883.57
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
22
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
1 000625 长安汽 车 4,007,500.00 3.50
媒体披露公司重
大信息
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,307 66,722.95 35,310,545.86 40.49% 51,896,344.19 59.51%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王淑鸽 4,999,450.00 82.76%
2 林文举 250,038.00 4.14%
3 徐健健 50,004.00 0.83%
4 包青云 50,003.00 0.83%
5 董卫平 49,003.00 0.81%
6 谢代平 40,005.00 0.66%
7 宋晖 30,600.00 0.51%
8 顾美芳 30,007.00 0.50%
9 陈景永 30,004.00 0.50%
10 陈小文 30,002.00 0.50%
注：持 有人 为场 内持 有人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
59,732.53 0.07%
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 为:0 万 份至 10 万份(含) 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
23
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年8 月1 日) 基金 份额 总额 424,224,101.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 211,361,592.72
本报告 期基 金总 申购 份额 39,377,423.30
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 163,532,125.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,206,890.05
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门 基金托管部门 的重 大人事变动
1. 基金 托管 人专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 本 基金托 管人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,
聘任黄 秀莲 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部副 总经 理。
2. 报告 期内 基金 管理 人无重 大人 事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 60,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国联证 券 1 258,285,204.49 22.66% 228,556.49 22.39% -
中银国 际 1 250,432,309.46 21.98% 222,520.25 21.79% -
华创证 券 1 181,435,723.89 15.92% 165,179.18 16.18% -
安信证 券 2 122,550,257.05 10.75% 108,444.94 10.62% 本期新 增 1信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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个 交 易 单
元
民生证 券 1 79,129,623.52 6.94% 72,040.13 7.06% -
齐鲁证 券 1 69,933,464.29 6.14% 63,667.08 6.24%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
银河证 券 2 47,179,674.51 4.14% 42,952.18 4.21% -
渤海证 券 1 37,358,133.13 3.28% 33,058.35 3.24% -
中投证 券 2 33,133,652.54 2.91% 30,165.06 2.95% -
信达证 券 2 17,691,767.28 1.55% 16,106.77 1.58%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
兴业证 券 1 15,025,774.99 1.32% 13,296.30 1.30% -
招商证 券 2 10,877,525.13 0.95% 9,903.20 0.97%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
瑞银证 券 1 8,048,849.70 0.71% 7,327.41 0.72%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
山西证 券 1 4,649,809.28 0.41% 4,233.19 0.41% -
广发证 券 1 3,882,307.00 0.34% 3,534.44 0.35% -
长城证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单
元
大通证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
宏源证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要
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平安证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
申银万 国 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - 本期退 租
西南证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
英大证 券 1 - - - - 本期退 租
浙商证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中航证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信万 通 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
