信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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信诚新 机遇股票型证券投 资基金(LOF)2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规定, 于 2014 年 3 月 26 日复 核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 7
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 8
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 10
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 11
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 11
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 11
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 12 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 12
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 13
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 31
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 31
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 31
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 32
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 32
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 35
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 35
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 35
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 35
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 35
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 35
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 35
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 36
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 36
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 36
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 36
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 37
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 37
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 37
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 37
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 37
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 37
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 37
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 38
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 38
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 38
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 40
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 40
12.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 40
12.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 40
12.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金(LOF)
基金简 称 信诚新 机遇 股票(LOF)( 场 内简称:信 诚机 遇)
基金主 代码 165512
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 1 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 87,206,890.05 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 9 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 力 求 前 瞻 性 地 把 握 中 国 经 济 发 展 过 程 中 涌 现 的 新 机
遇, 精 选 受 益其 中 的优 势 行业 和 个 股, 在严 格 控制 风 险并 充 分
保 证 流 动 性 的 前 提 下, 力 争 获 取 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收
益率。
投资策 略
本 基 金 关 注 的“ 新 机 遇”是 指 中 国 经 济发 展 过 程中涌 现 的 投
资 机 遇 。 本 基金 将 从 新机遇 挖 掘 、 行 业的 新 机 遇受益 状 况 分
析、个 股精 选三 个层 面构 建股票 投资 组合 。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 收益 率 +20%× 中信 标普 全债 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金, 预 期风险 与收 益高 于混 合型 基金、 债
券型基 金与 货币 市场 基金, 属于较 高风 险、 较高 收益 的品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安 街1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2013 年 2012 年
2011 年08 月01 日( 基金
合同生 效日)至2011 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 53,766,899.09 -30,765,296.54 -6,628,821.46
本期利 润 46,660,545.14 15,606,810.90 -34,583,555.09
加权平均基金份额本
期利润
0.3588 0.0646 -0.0973
本期加权平均净值利
润率
32.99% 7.12% -9.90%
本期基金份额净值增
长率
38.29% 7.48% -11.80%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 26,901,821.05 -30,487,545.68 -33,096,873.50
期末可供分配基金份
额利润
0.3085 -0.1442 -0.1179
期末基 金资 产净 值 114,349,072.26 200,319,047.41 247,526,572.95
期末基 金份 额净 值 1.311 0.948 0.882
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增
长率
31.10% -5.20% -11.80%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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3.2 基金净值 表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.71% 1.48% -2.81% 0.90% 7.52% 0.58%
过去六 个月 28.15% 1.55% 4.67% 1.04% 23.48% 0.51%
过去一 年 38.29% 1.52% -5.49% 1.12% 43.78% 0.40%
自 基 金 合 同
生效起 至今
31.10% 1.31% -15.57% 1.08% 46.67% 0.23%
注:业 绩比 较标 准为 80% × 沪深300 指 数收 益率 +20% × 中信 标普 全债 指数 收益 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2011 年8 月1 日(基 金合 同生 效 日)至 2012 年1 月31 日, 建仓期 结束 时资 产配
置比例 符合 本基 金基 金合 同规定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2011 年8 月1 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2013 年底, 本基金 管理 人共 管 理 28
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信 诚 增 强 收 益 债券 型 证 券投 资 基 金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国 积 极 配 置 证券 投 资 基金(LOF) 、信 诚 中 证 500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金、 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债 券型 证券 投资基 金、 信诚 添金 分级
债券型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债券型 证 券 投资 基金、 信 诚
新兴产 业股 票型 证券 投资 基金、 信诚 中证800 医药 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证 800 有 色指 数 分 级
证券投 资基 金、 信诚 季季 定期支 付债 券性 证券 投资 基金、 信诚 年年 有余 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 金 融指 数分 级证券 投资 基金 及信 诚月 月定期 支付 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨建标
本基金基金
经理，信诚
优胜精选股
票基金基金
经理
2012 年 8 月 28 日 - 12
理学硕 士。12 年 证券 金融 从
业 经 验 。 历 任 华 泰 证 券 股 份
有 限 公 司 受 托 资 产 管 理 总 部
投 资 经 理 助 理 、 平 安 证 券 有
限 责 任 公 司 综 合 研 究 所 行 业
研 究 员 、 生 命 人 寿 股 份 有 限
公 司 投 资 管 理 中 心 研 究 总
监 、 浙 商 基 金 管 理 有 限 公 司
( 筹) 投 资 管 理 部 研 究 负 责
人。2010 年 3 月 加入 信诚 基
金 管 理 有 限 公 司, 担 任 投 资
经理, 现 任 信 诚 优 胜 精 选 股
票 基 金 与 信 诚 新 机 遇 股 票
（LOF ）基 金的 基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日 期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合 同》 、 《 信诚 新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 招 募说 明书》 的 约
定,本着 诚实信 用、勤 勉尽 职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和
内部控 制制 度, 加强 内部 管 理,规 范基 金运 作。 本 报告 期内, 基金 运作 合法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监 控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日 内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5% 的交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2013 年,全 球经 济继 续复 苏、 欧美 延续 强劲 牛市 。 中 国经济 增速 轻微 下滑 、 经济 增长转 型预 期强 烈,
股票市 场对 此体 现得 尤为 明显: 以创 业板 为代 表、 符 合经济 增长 转型 方向 的公 司表现 优异,而 以沪 深300
为代表、 业务过 于传 统的 公司则表 现逊色 。分 行业 来看,信 息服务 、信息 设备 、电子、 家用电 器、 医药
生物涨幅 居前; 采掘、 有色 金属、黑 色金属 、房 地产 、建筑建 材表现 落后 。本 基金一季 度的投 资并 不顺
利,但随 后修正 了方向, 将资 金集中 配置在 工业 自动 化、医药 生物、 环保 及相 关产业的 优质公 司上, 取得
了较好 的投 资业 绩。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
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4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期内, 本 基 金 份 额 净值 增 长 率 为 38.29%, 业 绩比 较 基 准 收 益 率 为-5.49%,基金份额净值增长
率超越 业绩 比较 基 准43.78 个百 分点 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年,经 济增 长难 有明显 起色 、流 动性 也难 以明显 宽松,转 型升 级、 改 革仍然 是最 重要 的投
资背景 。在 2013 年已 有较 好表现 的基 础上,以 创业 板 为代表 的成 长股 恐难 再度 如此辉 煌; 而传 统蓝 筹股
虽然估值 不至于 再大 幅下 降, 但基 本面也 同时难 以大 幅好转, 因此获 利的确 定性 不高;对 股市有 利的地 方
是银行理 财产品 等其 他投 资渠道对 投资者 的吸 引力 有所下降,跷跷 板效应 将使 股市的吸 引力上 升。 综合
判断,2014 年依 然有 不少 投资机 会, 但更 多体 现在 个 股选择 而非 简单 的行 业判 断。
虽 然不 至于 如2013 年 一样剧 烈, 但2014 年 行业 的分化 仍将 继 续,基 本面 向 好的仍 然是 健康 产业、 环
保及相 关产 业、 包 括信 息 消费在 内的 大消 费、 包 括 生产型 服务 在内 的大 服务 业、 新能 源和 新能 源汽 车 等
行业, 我们 仍然 会将 资金 重 点配置 在这 些行 业中 业绩 有持续 高增 长的 公司 上面。 传统产 业中 管 理 水平 高、
积极谋 求转 型的 公司,也 可 能有不 错的 投资 机会,我 们 将积极 把握 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、 协调监 管部 门现 场检 查工 作,全 面加 强公 司内 控建 设 。
2013 年7 月底 至8 月初,上 海证 监局 对我 公司 进 行了专 项现 场检 查。 监察 稽核部 对本 次现 场检 查进
行了积 极的 配合 工作。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观 地 发现公 司各 项内 控 中 的薄 弱环节,有 助于 督促 公司
不断改 进流 程设 计, 加强 内 控建设,提 高经 营效 率。
2、对 公司 管理 制度 体系 不 断修 订 和完 善。
监 察稽核 部负责 对公 司制定的 规章制 度进行 审 核和修订, 主要 包括从 业人 员投资管 理、产 品规划 决
策及开 发业 务管 理 、 业 务 系统参 数管 理 、 专 户产 品 预警流 程 、 信 息安 全等 方 面。 这些 制度 的修 订和 完 善
对确保 公司 各项 业务 顺利 、规范 地进 行起 到了 很好 的促进 作用 。
3、开 展各 类合 规监 控工 作 。
在 投资合 规监控 方面, 公司严格 遵照法 律法规 和 公司制度 对公司 和基金 运 作的合规 情况进 行监控 。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽 核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
4、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 法律 法规 传递 给 各 相关 业务 部 门,并 对具 体 的 执行 和合 规 要求
进 行 提 示。 在 日常 工作 中通 过 多 种形 式 加强 对员 工职 业 操 守的 教育 和 监督, 并开 展 法 规培 训。 本 年度,
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
5、 开展 各类 内部 审计 工作, 包括4 次季 度常 规审 计以 及 5 项 针对 性质 较为 重要 或核心 业务 领域 的 专
项审计 工作 。
6、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监 察稽 核部 严格 按照 《证券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 《 信息 披露 内 容与格 式准 则》 、 《 信息 披 露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并报 监管机 关备 案。
7、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 并按 照相 关规 定将 相 关可疑 记录 及时 上报 反洗 钱监测 中心 。 根 据人
民银行 下发 的规 定, 研究 落 实客户 风险 等级 划分 措施 。
本 基金管 理人将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用 基金资产, 继续 加强内 部控信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
10
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1.
基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部 门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基金在 采用 新投 资策略或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每 个 估 值日, 本 基金管 理 人 的运 营 部 使用 估 值政 策 确 定的 估 值 方法, 确 定证 券 投 资基 金 的 份额 净
值。
基金 管 理 人对 基 金资产 进 行 估值 后, 将 基金 份 额净 值 结 果发 送 基 金托 管 人,基 金 托 管人 按 照 托管 协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的职 责分 工
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
本 基金 管理 人的 估值 人员平 均拥 有6 年金 融从 业经验 和3 年基 金管 理公 司的基 金从 业和 基金 估 值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值。
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所 采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定 是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本 基金 未与 任何 第三 方签订 定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 本基 金的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权;
2. 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当投 资人 的现金 红利 小于 一 定
金额, 不足 以 支付 银 行转 账或 其 他 手续 费 用时, 基金 注册 登 记 机构 可将 投 资人 的现 金 红 利按 除权 后 的基
金份额 净值 自动 转为 基金 份额( 具体 日期 以本 基金 分 红公告 为准);
3. 本基 金收益 每年最 多分 配 12 次,每 次基金 收益分 配比例 不低于 收益分 配基 准日可 供分配 利润 的
25%;
4. 若基 金合 同生 效不 满 3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5. 登记 在注册 登记系 统的 基金份 额,其收 益分 配方式 分为两 种:现金 分红 与红利 再投资, 投资人 可 选
择现金红 利或将 现金 红利 按除权后 的基金 份额 净值 自动转为 基金份 额进 行再 投资( 具 体日期 以本基 金分
红公告 为准);若 投资 人不 选择, 本基 金默 认的 收益 分 配方式 是现 金分 红;
登记在 证券 登 记结 算 系统的 基 金 份额 的 分红 方 式为现 金 分 红,投 资 人不 能选 择其 他 的 分红 方 式, 具
体收益 分配 程序 等有 关事 项遵循 深圳 证券 交易 所及 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 的相 关规 定;
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
11
6. 基 金 红利 发 放日 距 离 收益 分 配 基准 日( 即可 供 分配利 润 计 算截 止 日)的 时 间不得 超 过 15 个 工作
日;
7. 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
8. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金 未 实施 利 润分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1400126 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的 第1 页 至第28 页 的信 诚新 机遇 股 票型
证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 信 诚 新 机 遇 基 金 ”) 财 务 报
表,包括 2013 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、2013 年 度的
利 润 表 、 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 新 机 遇 基 金 管 理 人 信 诚
基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括:(1) 按
照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证
券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证
券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
12
编制财 务报 表, 并使 其实 现 公允反 映;(2) 设 计、 执行 和维
护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错
误导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表
审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执
行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守
中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以
对财务 报表 是否 不存 在重 大错报 获取 合理 保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额
和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师
的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错
报风险 的评 估。 在进 行风 险评估 时, 注册 会计 师考 虑 与财
务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程 序, 但目 的并 非对 内 部控制 的有 效性 发表 意见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财
务报表 的总 体列 报。
我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的, 为 发 表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我 们 认 为, 信 诚 新 机 遇 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按
照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务
报表附 注 2 中所 列示 的中 国证监 会和 中国 证券 投资 基金
业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公允
反映了 信诚 新机 遇基 金2013 年 12 月 31 日的 财务 状 况以
及2013 年 度的 经营 成果 及 基金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 陈启明
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2014 年 3 月26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ：2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,651,942.12 27,901,835.91
结算备 付金
264,615.47 524,927.61 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
13
存出保 证金
63,859.93 49,502.54
交易性 金融 资产 7.4.7.2 99,812,221.97 173,554,908.75
其中： 股票 投资
99,812,221.97 173,554,908.75
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,133,258.60
应收利 息 7.4.7.5 4,478.84 5,006.01
应收股 利
- -
应收申 购款
150,544.80 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
121,947,663.13 203,169,439.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
6,552,039.14 1,691,867.70
应付赎 回款
294,465.77 236,419.00
应付管 理人 报酬
142,576.56 238,611.75
应付托 管费
23,762.76 39,768.62
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 201,971.82 283,238.95
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 383,774.82 360,485.99
负债合 计
7,598,590.87 2,850,392.01
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 87,206,890.05 211,361,592.72
未分配 利润 7.4.7.10 27,142,182.21 -11,042,545.31
所有者 权益 合计
114,349,072.26 200,319,047.41
负债和 所有 者权 益总 计
121,947,663.13 203,169,439.42
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额净 值1.311 元, 基金 份 额总 额 87,206,890.05 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF) 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
14
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
51,383,708.84 22,386,934.09
1.利息 收入
130,603.38 266,317.42
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 130,603.38 266,317.42
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
58,265,766.16 -24,320,022.62
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 57,426,468.25 -26,185,993.17
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 839,297.91 1,865,970.55
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 -7,106,353.95 46,372,107.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 93,693.25 68,531.85
减：二、费用
4,723,163.70 6,780,123.19
1．管 理人 报酬
2,138,712.94 3,293,713.15
2．托 管费
356,452.12 548,952.18
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,783,869.14 2,514,858.44
5．利 息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 444,129.50 422,599.42
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
46,660,545.14 15,606,810.90
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 46,660,545.14 15,606,810.90 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
15
号填列）
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
211,361,592.72 -11,042,545.31 200,319,047.41
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 46,660,545.14 46,660,545.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-124,154,702.67 -8,475,817.62 -132,630,520.29
其中：1.基 金申 购款 39,377,423.30 7,074,323.19 46,451,746.49
2.基金 赎回 款 -163,532,125.97 -15,550,140.81 -179,082,266.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
87,206,890.05 27,142,182.21 114,349,072.26
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
280,623,446.45 -33,096,873.50 247,526,572.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 15,606,810.90 15,606,810.90
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-69,261,853.73 6,447,517.29 -62,814,336.44
其中：1.基 金申 购款 2,089,158.58 -186,848.52 1,902,310.06
2.基金 赎回 款 -71,351,012.31 6,634,365.81 -64,716,646.50
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
211,361,592.72 -11,042,545.31 200,319,047.41 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
16
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚新 机遇股 票型证 券投 资基金(LOF) ( 以下 简称 “ 本基金 ”)经 中国证 券监督 管理委 员会(以 下简
称“中 国证 监会 ”) 《 关于 核准信 诚新 机遇 股票 型证 券投资 基金(LOF) 募 集的 批 复》(证 监许 可[2011]819
号文) 和 《关于 信诚 新机遇 股票型 证券投 资基金(LOF) 备案确 认的函 》(基 金部函[2011]578 号文) 批准,
由信诚 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 及其 配套 规则和 《 信诚 新机 遇 股 票 型
证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》发 售, 基金 合同 于 2011 年 8 月 1 日生 效。 本基 金为契 约型 上市 开放 式,
存续期 限 不定 。本基 金的 基金管 理人为 信诚 基金管 理有限 公司, 基 金托 管人为 中国建 设银行 股份 有限 公
司。
本 基 金 于 2011 年 6 月 29 日至 2011 年 7 月 26 日募集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金
424,082,517.13 元, 利 息 转份 额 141,584.00 元,募 集规模 为 424,224,101.13 份。 上述 募集 资金 已由 毕
马威华 振会 计师 事务 所验 证,并 出具 了KPMG-B(2011)CR No.0045 号 验资 报告 。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 及其 配套 规则、 《信 诚新 机遇 股票 型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合
同》 和 《信诚 新机遇 股票 型证券 投资基 金(LOF) 招 募 说明书 》的有 关规定, 本 基金的 投资范 围为具 有良
好流动 性的金 融工 具,包括 国内依 法发行 上市 的股票( 包括创 业板股 票)、 债券、 货币市 场工具 、权 证 、
资产支 持证 券以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 。 如法 律法规 或监 管机 构以 后 允
许基金 投资 的其 他品 种( 如 股指期 货等),基 金管 理人 在履行 适当 程序 后, 可以 将 其纳入 投资 范围 。 基金 的
投资组 合比例 为: 股 票资 产占基 金资产 的 60%-95%, 其中投 向受益 于新机 遇的 上市公 司的比 例不低 于股
票资产 的 80%; 债 券、 资产 支持证 券等 固定 收益 类证 券品种 占基 金资 产的 0-40%; 现金 或到 期日 在一 年 内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5%; 权 证不 超过 基金资 产净 值的 3%。 当法 律法规 的相 关规 定变 更时,
基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 对上 述资 产配 置比 例进行 适当 调整 。
本 基金 的业 绩比 较基 准为 8 0%× 沪深300 指数 收益率 +20% × 中 信标 普全 债指数 收益 率。
根 据 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》, 本基 金定期 报告 在公 开披 露的 第二个 工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、中 国证券 业协 会于 2007 年颁 布的《 证券 投资 基 金
会计核 算指引》 、 《信 诚新 机遇股 票型证 券投资 基金(LOF) 基 金合同 》和 中国证 监会允 许的如 财务报 表 附
注7.4.4 所 列示 的基 金行 业实务 操作 的规 定编 制年 度财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的《 企业 会
计准则-基 本准 则》 和38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解 释 以 及
其他相 关规定( 以下 合称 “ 企业会 计准则 ”)的 要求, 真实、 完整地 反映 了本基 金的财 务状况 、经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合如会 计报 表附 注 7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的 会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
17
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债券 投资和 衍生 工具( 主要为权 证投资)划分 为以 公允价值 计量且 其变 动计 入当期损 益的金 融资 产;
其他金融 资产划 分为 应收 款项,暂 无金融 资产划 分为 可供出售 金融资 产或 持有 至到期投 资。除 衍生 工具
所产生的 金融资 产外, 以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期损益 的金融 资产 在资 产负债表 中以交 易性 金融
资产列 示。 衍生 工具 所产 生的金 融资 产在 资产 负债 表中以 衍生 金融 资产 列示 。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入当 期损 益的 金融负债 在资产 负债 表中
以交易 性金 融负 债列 示。 衍生工 具所 产生 的金 融负 债在资 产负 债表 中以 衍生 金融负 债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股 票投 资
买 入股票 于交易 日确 认为股票 投资。 股票投 资 成本按交 易日股 票的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本。 股票 持有 期间 获得 的股票 股利(包 括送 红股 和 公积金 转增 股本)以 及因
股 权 分 置改 革 而获 得的 股票, 于 除息 日 按股 权 登记 日持 有 的 股数 及送 股 或转 增比 例, 计算 确 定增 加 的 股
票数量 。
卖 出股 票于 交易 日确 认股票 投资 收益/(损失) 。 出售股 票的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(ii) 债券 投资
买入债券 于交易 日确 认为 债券投资 。债券 投资 成本 按交易日 债券的 公允 价值 确认, 取 得时发 生的相 关交
易 费 用 直接 记 入当 期损 益,上 述 公 允价 值 不包 含债 券起 息 日 或上 次除 息 日至 购买 日 止 的利 息(作 为 应收
利息单 独核 算) 。
认 购新发 行的分 离交 易可转债 于获配 日按支 付 的全部价 款确认 为债券 投 资,于权证 实际 取得日 按附
注7.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核 算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖 出债 券于 交易 日确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买 入权证 于交易 日确 认为权证 投资。 权证投 资 成本按交 易日权 证的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权 证
数量。
卖 出权 证于 交易 日确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
应收 款 项 以公 允 价值作 为 初 始确 认 金 额,采 用 实际 利 率 法以 摊 余 成本 进 行后 续 计 量,直 线 法 与实 际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。终 止确认 或摊 销时 收入 计入 当期损 益。
(c) 其 他金 融负 债
其 他金 融负 债是 指除 以公允 价值 计量 且其 变 动 计入当 期损 益的 金融 负债 以外的 金融 负债 。
其他 金 融 负债 按 公允价 值 作 为初 始 确 认金 额, 采用 实 际 利率 法 以 摊余 成 本进 行 后 续计 量, 直 线法 与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
18
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。终 止确 认或 摊销 时支 出计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对存 在 活 跃市 场 的投资 品 种, 如估 值 日 无市 价,且 最 近 交易 日 后 经济 环 境发 生 了 重大 变 化 或证 券发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投 资品种 不再存 在活 跃市场,且 其潜在 估值调 整 对前一估 值日的 基金资 产 净值的影 响在 0.25% 以上
的,应采 用市场 参与者 普遍 认同,且 被以往 市场实 际交 易价格验 证具有 可靠 性的 估值技术,确定 投资品 种
的公允 价值 。
公 允价 值是 指在 公平 交易中 熟悉 情况 的交 易双 方自愿 进行 资产 交换 或者 债务清 偿的 金额。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本 基金的 金融资 产和 金融负债 以上述 原则确 定 的公允价 值进行 估值, 另外 对金融资 产的特 殊情况 处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票,2008 年9 月16 日之 前按 停牌 前最 后交 易 日的收 盘价 估值; 自2008
年9 月16 日起,如 该停 牌 股票对 基金 资产 净值 产生 重大影 响, 则采 用 《中 国证 券业协 会基 金估 值工 作小
组关于停 牌股票 估值 的参 考方法》 提供的 指数 收益 法估值。 即在估 值日, 以公 开发布的 相应行 业指 数的
日收益 率作 为该 股票 的收 益率计 算该 股票 当日 的公 允价值 。
(ii) 送股、 转增 股、 配股 和公开 增发 新股 等未 上市 的股票,按 估值 日在 证券 交 易所上 市的 同一 股票 的收
盘价估 值; 该日 无交 易的, 以最近 一日 的收 盘价 估值 。
(iii) 首 次 公 开发 行 未上市 的 股 票,采 用 估 值技 术 确定 公 允 价值, 在 估 值技 术 难以 可 靠 计量 公 允 价值 的
情况下,按 成本 估值 。
(iv) 首 次公开 发行 有明确 锁定期的 股票, 同一股 票在 交易所上 市后, 按交易 所上 市的同一 股票的 收盘 价
估值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若 在证券 交易 所上市的 同一股 票的收 盘 价低于非 公开发 行股票 的
初 始 投 资成 本,按 估 值日 证券 交 易 所上 市 的同 一股 票的 收 盘 价估 值;若 在 证券 交易 所 上 市的 同一 股 票的
收盘价高 于非公 开发 行股 票的初始 投资成 本,其 两者 之间的差 价按锁 定期 内已 经过交易 天数占 锁定 期内
总交易 天数 的比 例确 认为 估值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易所上 市实行 净价 列示的债 券按估 值原则 确 认的相应 交易日 收盘价 估 值,交易所 上市 未实行 净价
列 示 的 债券 按 估值 原 则确认 的 相 应交 易 日的 收 盘价减 去 债 券收 盘 价中 所 含的债 券 应 收利 息 得到 的 净价
进行估 值。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估 值技术 难以 可靠计量 公允价 值的情 况
下,按 成本 估值 。
(iii)全 国银行 间债券 市场 交易的债 券根据 行业协 会 指导的处 理标准 或意见 并 综合考虑 市场成 交价、 市
场报价 、流 动性 及收 益率 曲线等 因素 确定 其公 允价 值进行 估值 。
(iv)
同一 债 券 同时 在两 个或两 个以 上市 场交 易的, 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
(c) 权 证投 资
(i) 首 次公 开 发行 未 上市的 权 证, 采用 估 值技 术 确定公 允 价 值,在 估 值技 术 难以可 靠 计 量公 允 价值 的 情
况下, 按成 本估 值。
(ii) 配售 及 认购 分 离 交易可 转 债 所获 得 的 权证 自 实际 取 得 日至 在 交 易所 上 市交 易 前, 采用 估 值 技术 确信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
19
定公允 价值 。如 估值 技术 难以可 靠计 量, 则按 成本 计 量。
(iii) 因 持 有 股票 而 享 有的 配 股 权 证以 及 停 止交 易但 未 行 权 的权 证 按 采用 估值 技 术 确 定的 公 允 价值 估
值。
如有确 凿证据 表明按 上述 方法进 行估值 不能客 观反 映其公 允价值 的,基 金管理 人 可根 据具体 情况 与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及 监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公 允 价 值计 量 中的 层 级 取决 于 对 计量 整 体具 有 重 大意 义 的 最低 层 级的 输 入 值。 三 个 层级 的 定义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层 级:直接(比如 取自 价格)或 间接( 比如根 据价 格推算 的)可观 察到 的、除 市场报 价以外 的有 关
资产或 负债 的输 入值;
第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第 二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于卖出 债券 交易 日按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本和 应收利 息的 差额 确认 。
衍 生工 具收 益/( 损失) 于交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股利 收 益 按上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例计 算的 金 额 扣 除应 由 上 市公 司代 扣 代 缴 的个 人 所 得税 后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债券 利 息 收入 按 债 券投 资 的 票 面价 值 与 票面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应由 发行 债 券 的 企业 代 扣 代缴 的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有 期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存 款利 息收 入按 存款 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
买 入返售 金融资 产收 入按到期 应收或 实际收 到 的金额与 初始确 认金额 的 差额, 在回 购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
20
公 允价值 变动收 益/( 损失)核算 基金 持有的 采用 公允价值 模式计 量的交 易 性金融资 产、衍 生金融 资
产、交 易性 金融 负债 等公 允 价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据 《 信诚 新机 遇股 票型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定, 按前 一日
基金资 产净 值1.5% 的年 费 率逐日 计提 。
本 基金 的基 金托 管费 根据 《 信诚 新机 遇股 票型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定, 按前 一日 基金
资产净 值0.25% 的年 费率 逐日计 提。
本 基金 的交 易费 用于 进行 股 票、 债券 、权 证等 交易发 生时 按照 确定 的金 额确认 。
本 基金 的利 息支 出按 资金的 本金 和适 用利 率逐 日计提 。
卖 出回购 金融资 产利 息支出按 到期应 付或实 际 支付的金 额与初 始确认 金 额的差额, 在回 购期内 以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利 率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本基 金 的 其他 费 用如不 影 响 估值 日 基 金份 额 净值 小 数 点后 第 四 位,发 生 时直 接 计 入基 金 损 益;如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权。 收 益分 配时 所发生 的银 行转 账或 其他 手续费 用由 投资 人 自
行承担。 当投 资人 的现 金红 利小于 一定 金额,不 足以 支 付银行 转账 或其 他手 续费 用时, 基金 注册 登记 机构
可将投 资人 的现 金红 利按 除权后 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额(具 体日 期 以本基 金分 红公 告为 准)。
本基金 收益 每年 最多 分 配12 次, 每次 基金 收益 分配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 25%。若
基金合 同生 效不 满3 个月 则可不 进行 收益 分配 。
登 记在注 册登记 系统 的基金份 额,其 收益分 配方 式分为两 种:现 金分红 与红 利再投资, 投资 人可选 择
现金红利 或将现 金红 利按 除权后的 基金份 额净 值自 动转为基 金份额 进行 再投 资(具体 日期以 本基金 分红
公告为 准); 若投 资人 不选 择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;
登 记 在 证券 登 记结 算系 统的 基 金 份额 的 分红 方式 为现 金 分 红, 投 资人 不 能选 择其 他 的 分红 方式, 具 体收
益分配 程序 等有 关事 项遵 循深圳 证券 交易 所及 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的相 关规 定。 基 金红 利 发
放日距 离收 益分 配基 准日( 即可供 分配 利润 计算 截止 日)的 时间 不得 超过 15 个 工作日 。基 金收 益分 配基
准日的 基金 份额 净值 减去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值。 法律 法规或 监管 机构 另有 规 定
的从其 规定 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变 更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东 在股权分 置改革 过程中 收 到由非流 通股股 东支付 的 股份、现 金 对价,暂免 征收信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
21
印花税 、企 业所 得税 和个 人所得 税。
(4) 自2005 年1 月24 日起,基金 买卖A 股、 B 股股 权所 书立的 股权 转让 书据 按 照0.1% 的 税率 征收 证券( 股
票)交 易印 花税 。 自2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调至 0.3%。自 2008 年 4 月 24 日起, 根据 上海 证 券 交
易所与 深圳 证券 交易 所的 相关规 定, 调整 证券( 股票) 交易印 花税 税率,由 0.3% 降至 0.1% 。自 2008 年 9
月 19 日起,根 据上海 证券 交易所与 深圳证 券交 易所 的相关规 定,证 券交易 印花 税改为单 边征收,即仅 对
卖出A 股、B 股 股权 按0.1% 的税 率征 收。
(5) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关
问题的 通知 》, 个人 从 公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票,持 股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年(含1 年)的, 暂减 按50% 计入 应 纳
税所得 额; 持股 期限 超过 1 年的, 暂减按25% 计入应 纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 21,651,942.12 27,901,835.91
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 21,651,942.12 27,901,835.91
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 88,501,202.11 99,812,221.97 11,311,019.86
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 88,501,202.11 99,812,221.97 11,311,019.86
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 155,137,534.94 173,554,908.75 18,417,373.81
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
22
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 155,137,534.94 173,554,908.75 18,417,373.81
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末, 未 持 有任何 衍生 金融 资产/负债。(上 年度 可比 期间 余额: 零)
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于本 报告 期末, 未 持 有任何 买入 返售 金融 资产 。(上 年度 可比 期间 余额: 零)
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末,未持有 任何 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。(上 年度 可 比期间 余额:零)
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,330.72 4,769.81
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 119.22 236.20
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.20 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 28.70 -
合计 4,478.84 5,006.01
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末, 未 持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。( 上年 度可 比 期间余 额: 零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 201,971.82 283,238.95
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 201,971.82 283,238.95
7.4.7.8 其他负债
单位：
人民 币元
项目 本期末 上年度 末 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
23
2013 年12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元 保 证金 - -
应付赎 回费 64.23 485.99
预提审 计费 60,000.00 60,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 23,710.59 -
合计 383,774.82 360,485.99
注： 根据 2012 年 7 月下 发的《 关于 降低 证券 、期 货市场 监管 费手 费标 准等 问题的 通知 》( 发改 价
格[2012]2119 号)规定,自2012 年1 月1 日 起对 股票 交易监 管费 用按 交易 额的 0.04‰ 调整 为 0. 02‰ ; 对
基金和 债券 免收 交易 监管 费;其 他指 中登 公司 退还 的 2012 年 1 月至 2012 年8 月 期间 多收 取的 交易 监 管
费。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 211,361,592.72 211,361,592.72
本期申 购 39,377,423.30 39,377,423.30
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -163,532,125.97 -163,532,125.97
本期末 87,206,890.05 87,206,890.05
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -30,487,545.68 19,445,000.37 -11,042,545.31
本期利 润 53,766,899.09 -7,106,353.95 46,660,545.14
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
3,622,467.64 -12,098,285.26 -8,475,817.62
其中： 基金 申购 款 3,919,243.42 3,155,079.77 7,074,323.19
基金赎 回款 -296,775.78 -15,253,365.03 -15,550,140.81
本期已 分配 利润 - - -
本期末 26,901,821.05 240,361.16 27,142,182.21
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 119,858.08 255,490.30
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,305.85 10,827.10
其他 3,439.45 0.02 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
24
合计 130,603.38 266,317.42
注： 其他 包括 直销 申购 款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
631,838,438.67 849,593,110.82
减： 卖 出股 票成 本总 额 574,411,970.42 875,779,103.99
买卖股 票差 价收 入 57,426,468.25 -26,185,993.17
7.4.7.13
债券投资收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 债券 投资 收益。
7.4.7.13.1
资产支持证券投资收 益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均 未 进行 贵金属 投资 。
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 839,297.91 1,865,970.55
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 839,297.91 1,865,970.55
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -7,106,353.95 46,372,107.44
—— 股 票投 资 -7,106,353.95 46,372,107.44
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -7,106,353.95 46,372,107.44 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
25
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 93,693.25 68,531.85
合计 93,693.25 68,531.85
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 1,783,869.14 2,514,858.44
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 1,783,869.14 2,514,858.44
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
审计费 用 60,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 6,129.50 4,599.42
债券账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
基金上 市费 60,000.00 60,000.00
合计 444,129.50 422,599.42
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
26
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,138,712.94 3,293,713.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 755,938.32 1,916,786.91
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日计 提,逐 日累计 至每 月月底,按 月支 付。计 算公 式为: 日基 金管 理费=前 一 日基金资 产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管 费
单位： 人民 币 元
项目
本 期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 356,452.12 548,952.18
注：支 付基金 托管人 建设 银行的 基金托 管费按 前一 日基金 资产净 值 0.25% 的 年费率 每日计 提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.25%/ 当年 天数 。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未与 其他 关联 方通过 银行 间同 业市 场进 行债券(含 回购) 交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本年 度及 上年 度可 比期 间未投 资过 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 及上年 度末 未持 有本 基金 。
2、除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 21,651,942.12 119,858.08 27,901,835.91 255,490.30
注:本基金 通过 “ 中国 建设 银行基金 托管结 算资金 专 用存款账 户 ”转 存于中 国 证券登记 结算有 限责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 人 民 币 264,615.47 元。( 上 年 度 末 余 额: 人 民 币
524,927.61 元) 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
27
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本 基金 在本 年度 与上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内购 入过 由关 联方 承销 的证券 。
7.4.11
利润分配情况
本年度 本基 金未 进行 过利 润分配 。
7.4.12
期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 的 流通受 限证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000625 长安汽 车 2013-12-31
媒体披 露
公司重 大
信息
11.45 2014-01-03 11.72 350,000 3,587,286.11 4,007,500.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组 织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监 控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 人员 负责, 协调并 与各 部门 合作 完成 运作风 险管 理以 及进 行投
资风险 分析 与绩 效评 估。 监察稽 核部 和风 险管 理人 员对公 司首 席执 行官 负责, 其中监 察稽 核部 还须 向督
察长报 告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对 投资 品种 和证 券发 行人进 行信 用等 级评 估来 控制信 用风 险, 本基 金均 投 资于具 有良 好信 用等 级的
证券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。
本基金 投资 于一 家 公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的 10%, 且 本基 金 与由本 基金 管理 人管
理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券, 不得 超 过该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有债券 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
28
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困 难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理人 员 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险,本 基金 管理 人对 流 通受限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制, 对缺
乏流动 性的 证券 投资 比率 事先确 定最 高上 限, 控制 基 金的流 动性 结构;加 强对 投 资组合 变现 周期 和冲 击
成本的 定量 分析,定 期揭 示 基金的 流动 性风 险; 通过 分 散投资 降低 基金 财产 的非 系统性 风险,保持 基 金组
合良好 的流 动性。 本基 金所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其 余亦 可于 银行 间 同业市 场交 易, 均能 及时
变现。 此 外, 本基 金可 通过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 管理 人根 据 申购赎 回变 动情 况, 制定 现 金头寸 预测 表, 及时
采取措施 满足流 动性 需要; 分析基金 持有人 结构, 加强 与主要持 有机构 的沟通,及 时揭示可 能的 赎回需 求;
按照有 关法 律法 规规 定应 对固定 赎回,并 进行 适当 报 告和批 露; 在基 金合 同中 设 计了巨 额赎 回条 款, 约定
在非常 情况 下赎 回申 请 的 处理方 式, 控制 因开 放申 购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人
利益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金及存 出保 证金 等。 本 基 金
的基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控, 并通 过对 所持 投 资品种 修正 久期 等参 数的
监控进 行利 率风 险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,651,942.12 - - - - - 21,651,942.12
结算备付金 264,615.47 - - - - - 264,615.47
存出保证金 63,859.93 - - - - - 63,859.93
交易性金融资产 - - - - - 99,812,221.97 99,812,221.97
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 4,478.84 4,478.84
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 150,544.80 150,544.80
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 21,980,417.52 - - - - 99,967,245.61 121,947,663.13
负债
卖出回购金融资 - - - - - - - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
29
产款
应付证券清算款 - - - - - 6,552,039.14 6,552,039.14
应付赎回款 - - - - - 294,465.77 294,465.77
应付管理人报酬 - - - - - 142,576.56 142,576.56
应付托管费 - - - - - 23,762.76 23,762.76
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 201,971.82 201,971.82
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 383,774.82 383,774.82
负债总计 - - - - - 7,598,590.87 7,598,590.87
利率敏感度缺口 21,980,417.52 - - - - 92,368,654.74 114,349,072.26
上年度末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,901,835.91 - - - - - 27,901,835.91
结算备付金 524,927.61 - - - - - 524,927.61
存出保证金 - - - - - 49,502.54 49,502.54
交易性金融资产 - - - - - 173,554,908.75 173,554,908.75
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 1,133,258.60 1,133,258.60
应收利息 - - - - - 5,006.01 5,006.01
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 28,426,763.52 - - - - 174,742,675.90 203,169,439.42
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 1,691,867.70 1,691,867.70
应付赎回款 - - - - - 236,419.00 236,419.00
应付管理人报酬 - - - - - 238,611.75 238,611.75
应付托管费 - - - - - 39,768.62 39,768.62
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 283,238.95 283,238.95
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 360,485.99 360,485.99
负债总计 - - - - - 2,850,392.01 2,850,392.01 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
30
利率敏感度缺口 28,426,763.52 - - - - 171,892,283.89 200,319,047.41
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
由 于 本 基金 于 期末 及 上年度 末, 未 持有 债 券等 受利 率波 动 明 显的 金 融资 产,因 此可 认 为 市场 利 率的
变动对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
7.4.13.4.2.1
其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 99,812,221.97 87.29 173,554,908.75 86.64
交易性 金融 资产-基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投 资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 99,812,221.97 87.29 173,554,908.75 86.64
7.4.13.4.2.2
其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末(2013 年12 月 31 日) 上年度 末(2012 年 12 月 31 日)
业 绩比 较基 准中 的股 票指
数上 升5%
4,990,611.10 8,677,745.44
业 绩比 较基 准中 的股 票指
数下 降5%
-4,990,611.10 -8,677,745.44
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
31
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 99,812,221.97 81.85
其中： 股票 99,812,221.97 81.85
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,916,557.59 17.97
7 其他各项 资产 218,883.57 0.18
8 合计 121,947,663.13 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 77,588,535.00 67.85
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
-
-
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 3,567,039.60 3.12
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
717,852.60
0.63
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 5,556,960.00 4.86
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 10,691,134.77 9.35
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
32
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,690,700.00 1.48
S 综合 - -
合计 99,812,221.97 87.29
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 300124 汇川技 术 193,977 11,345,714.73 9.92
2 300070 碧水源 260,823 10,691,134.77 9.35
3 000915 山大华 特 335,500 10,303,205.00 9.01
4 002415 海康威 视 430,000 9,881,400.00 8.64
5 000581 威孚高 科 227,000 6,991,600.00 6.11
6 002241 歌尔声 学 150,000 5,262,000.00 4.60
7 600887 伊利股 份 110,000 4,298,800.00 3.76
8 000625 长安汽 车 350,000 4,007,500.00 3.50
9 000516 开元投 资 603,560 3,567,039.60 3.12
10 002236 大华股 份 77,387 3,163,580.56 2.77
11 002293 罗莱家 纺 120,000 2,857,200.00 2.50
12 002411 九九久 310,000 2,786,900.00 2.44
13 300058 蓝色光 标 53,700 2,781,660.00 2.43
14 002400 省广股 份 76,560 2,775,300.00 2.43
15 300115 长盈精 密 70,000 2,642,500.00 2.31
16 600535 天士力 59,905 2,569,325.45 2.25
17 300307 慈星股 份 190,000 2,044,400.00 1.79
18 300026 红日药 业 50,000 1,868,000.00 1.63
19 300133 华策影 视 53,000 1,690,700.00 1.48
20 600267 海正药 业 110,190 1,633,015.80 1.43
21 600557 康缘药 业 50,000 1,521,000.00 1.33
22 000661 长春高 新 10,270 1,116,349.00 0.98
23 300349 金卡股 份 19,900 983,458.00 0.86
24 600066 宇通客 车 50,000 878,000.00 0.77
25 600872 中炬高 新 61,138 695,139.06 0.61
26 300255 常山药 业 19,000 503,690.00 0.44
27 300182 捷成股 份 10,670 424,452.60 0.37
28 300300 汉鼎股 份 15,000 293,400.00 0.26
29 002440 闰土股 份 10,000 160,700.00 0.14
30 300298 三诺生 物 1,090 75,057.40 0.07
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
33
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300124 汇川技 术 23,580,668.62 11.77
2 000915 山大华 特 18,949,977.15 9.46
3 002440 闰土股 份 18,189,394.43 9.08
4 002415 海康威 视 16,175,715.42 8.07
5 000625 长安汽 车 15,108,125.53 7.54
6 600596 新安股 份 13,403,169.48 6.69
7 002140 东华科 技 13,393,762.87 6.69
8 000516 开元投 资 12,679,502.00 6.33
9 000581 威孚高 科 12,536,118.45 6.26
10 600383 金地集 团 12,093,725.00 6.04
11 300349 金卡股 份 12,004,109.60 5.99
12 600535 天士力 11,922,153.41 5.95
13 600352 浙江龙 盛 10,723,437.20 5.35
14 600887 伊利股 份 8,656,644.59 4.32
15 000786 北新建 材 8,377,943.40 4.18
16 002375 亚厦股 份 7,926,023.90 3.96
17 600690 青岛海 尔 7,909,564.89 3.95
18 601628 中国人 寿 7,165,507.00 3.58
19 002236 大华股 份 6,833,501.25 3.41
20 300070 碧水源 6,799,346.13 3.39
21 601311 骆驼股 份 6,263,506.00 3.13
22 600104 上汽集 团 6,154,602.53 3.07
23 600406 国电南 瑞 6,049,864.07 3.02
24 300182 捷成股 份 5,778,733.00 2.88
25 002241 歌尔声 学 5,662,900.22 2.83
26 000002 万
科Ａ 5,424,300.00 2.71
27 300058 蓝色光 标 5,324,146.01 2.66
28 600750 江中药 业 5,130,397.48 2.56
29 000100 TCL 集团 4,980,117.00 2.49
30 002554 惠博普 4,961,044.66 2.48
31 002400 省广股 份 4,945,235.53 2.47
32 002007 华兰生 物 4,695,228.47 2.34
33 600546 山煤国 际 4,607,030.76 2.30
34 300115 长盈精 密 4,496,936.00 2.24
35 600315 上海家 化 4,478,614.12 2.24
36 000731 四川美 丰 4,287,423.90 2.14
37 600325 华发股 份 4,179,878.53 2.09
38 002411 九九久 4,087,851.43 2.04
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
34
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002440 闰土股 份 30,602,448.44 15.28
2 300124 汇川技 术 21,525,158.25 10.75
3 002375 亚厦股 份 16,608,899.62 8.29
4 000625 长安汽 车 15,084,035.20 7.53
5 002140 东华科 技 14,826,543.69 7.40
6 600596 新安股 份 14,808,490.96 7.39
7 300349 金卡股 份 14,448,452.78 7.21
8 000786 北新建 材 14,023,798.26 7.00
9 600352 浙江龙 盛 13,284,817.77 6.63
10 002415 海康威 视 13,282,969.95 6.63
11 000915 山大华 特 12,220,684.75 6.10
12 600690 青岛海 尔 11,724,834.70 5.85
13 600383 金地集 团 11,364,152.46 5.67
14 600276 恒瑞医 药 11,251,004.45 5.62
15 600535 天士力 10,894,419.24 5.44
16 601628 中国人 寿 10,848,463.95 5.42
17 002236 大华股 份 10,655,688.68 5.32
18 000516 开元投 资 10,557,163.20 5.27
19 601601 中国太 保 10,043,691.16 5.01
20 000002 万
科Ａ 9,374,463.65 4.68
21 600519 贵州茅 台 8,104,280.02 4.05
22 600048 保利地 产 8,034,198.79 4.01
23 300026 红日药 业 7,814,825.65 3.90
24 600739 辽宁成 大 7,397,298.01 3.69
25 000581 威孚高 科 7,382,231.32 3.69
26 600731 湖南海 利 7,332,657.32 3.66
27 002304 洋河股 份 7,276,419.23 3.63
28 002073 软控股 份 7,264,772.96 3.63
29 002554 惠博普 6,993,532.98 3.49
30 000800 一汽轿 车 6,892,055.17 3.44
31 002369 卓翼科 技 6,861,647.80 3.43
32 601311 骆驼股 份 6,763,375.42 3.38
33 600805 悦达投 资 6,600,000.00 3.29
34 002311 海大集 团 6,271,225.58 3.13
35 300182 捷成股 份 6,045,412.78 3.02
36 600104 上汽集 团 6,010,525.73 3.00
37 600406 国电南 瑞 5,567,618.68 2.78
38 600750 江中药 业 5,401,709.88 2.70 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
35
39 600199 金种子 酒 5,316,060.39 2.65
40 000100 TCL 集团 5,287,000.00 2.64
41 600256 广汇能 源 5,260,180.68 2.63
42 600030 中信证 券 5,074,567.47 2.53
43 000731 四川美 丰 4,828,119.65 2.41
44 002007 华兰生 物 4,804,302.00 2.40
45 600315 上海家 化 4,654,706.00 2.32
46 600376 首开股 份 4,647,033.23 2.32
47 600887 伊利股 份 4,617,200.00 2.30
48 601117 中国化 学 4,551,154.24 2.27
49 601377 兴业证 券 4,530,031.84 2.26
50 002022 科华生 物 4,231,386.24 2.11
51 600325 华发股 份 4,165,424.00 2.08
52 601158 重庆水 务 4,076,370.20 2.03
53 300074 华平股 份 4,063,119.43 2.03
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 507,775,637.59
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 631,838,438.67
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末 未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名贵金属投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本 基金 本报 告期 内未 进行国 债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
36
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 63,859.93
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,478.84
5 应收申 购款 150,544.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 218,883.57
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 000625 长安汽 车 4,007,500.00 3.50 媒体披 露公 司重 大信 息
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,307 66,722.95 35,310,545.86 40.49% 51,896,344.19 59.51%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王淑鸽 4,999,450.00 82.76%
2 林文举 250,038.00 4.14% 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
37
3 徐健健 50,004.00 0.83%
4 包青云 50,003.00 0.83%
5 董卫平 49,003.00 0.81%
6 谢代平 40,005.00 0.66%
7 宋晖 30,600.00 0.51%
8 顾美芳 30,007.00 0.50%
9 陈景永 30,004.00 0.50%
10 陈小文 30,002.00 0.50%
注：持 有人 为场 内持 有人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 59,732.53 0.07%
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 为:0 万 份至 10 万份(含) 。
2 、期 末本 基金 的基 金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年8 月1 日) 基金 份额 总额 424,224,101.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 211,361,592.72
本报告 期基 金总 申购 份额 39,377,423.30
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 163,532,125.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,206,890.05
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1. 基金 托管 人专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 本 基金托 管人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,
聘任黄 秀莲 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部副 总经 理。
2. 报告 期内 基金 管理 人无重 大人 事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
38
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 60,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本 基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国联证 券 1 258,285,204.49 22.66% 228,556.49 22.39% -
中银国 际 1 250,432,309.46 21.98% 222,520.25 21.79% -
华创证 券 1 181,435,723.89 15.92% 165,179.18 16.18% -
安信证 券 2 122,550,257.05 10.75% 108,444.94 10.62%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
民生证 券 1 79,129,623.52 6.94% 72,040.13 7.06% -
齐鲁证 券 1 69,933,464.29 6.14% 63,667.08 6.24%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
银河证 券 2 47,179,674.51 4.14% 42,952.18 4.21% -
渤海证 券 1 37,358,133.13 3.28% 33,058.35 3.24% -
中投证 券 2 33,133,652.54 2.91% 30,165.06 2.95% -
信达证 券 2 17,691,767.28 1.55% 16,106.77 1.58%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
兴业证 券 1 15,025,774.99 1.32% 13,296.30 1.30% -
招商证 券 2 10,877,525.13 0.95% 9,903.20 0.97%
本期新 增 1
个交易单
元
瑞银证 券 1 8,048,849.70 0.71% 7,327.41 0.72%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
山西证 券 1 4,649,809.28 0.41% 4,233.19 0.41% -
广发证 券 1 3,882,307.00 0.34% 3,534.44 0.35% -
长城证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - -
本期新 增 2
个 交 易 单
元 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
39
大通证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
宏源证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
申银万 国 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - 本期退 租
西南证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
英大证 券 1 - - - - 本期退 租
浙商证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中航证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
中信万 通 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
东方证 券 1 - - - -
本期新 增 1
个 交 易 单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商 的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
40
11.8
其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金
2012 年12 月31 日 基金 资 产净值 和基 金份 额
净值公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2013-01-04
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
增 加 长 城 证 券 为 代 销 机 构 并 参 加 相 关 费 率
优惠活 动的 公告
同上 2013-02-21
3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 中 心
认/申 购下 限的 公告
同上 2013-03-29
4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分
基 金 所 持 有 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公
告
同上 2013-06-25
5
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金
2013 年6 月 28 日 基金 资 产净值 和基 金份 额
净值公 告
同上 2013-06-29
6
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
参加交 通银 行网 上银 行 、 手机银 行基 金申 购
费率优 惠活 动的 公告
同上 2013-06-29
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金
2013 年6 月 30 日 基金 资 产净值 和基 金份 额
净值公 告
同上 2013-07-01
8
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 基 金 网 上
预约交 易业 务的 公告
同上 2013-08-20
§12
备查文件目录
12.1
备查文件名称
1、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）相 关批 准 文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）基 金合 同
4、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）招 募说 明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2
备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
12.3
备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告
41
