兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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兴全沪深 300 指 数 增强 型 证 券 投资 基 金
（LOF ）
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 兴业全球基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
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§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资 产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 57
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 兴全沪 深 300 指 数增 强型 证券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 兴全沪 深 300 指 数（LOF） （场内 简称 兴 全 300 ）
基金主 代码 163407
前端交 易代 码 163407
后端交 易代 码 163408
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2010 年11 月 2 日
基金管 理人 兴业全 球基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,393,516,681.59 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券 交 易所
上市日 期 2011-01-19
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金采 用指 数复 制结 合相 对 增强 的投 资策 略， 即通
过指数 复制 的方 法拟 合、 跟踪沪 深 300 指 数， 并在 严
格 控 制跟 踪误 差和 下方 跟踪 误 差的 前提 下进 行相 对增
强 的 组合 管理 ，谋 求基 金资 产 的长 期增 值。 本基 金力
争 日 均 跟 踪 误 差 不 超 过 0.5% ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过
7.75% ，日 均下 方跟 踪误 差 不超过0.3 ％， 年下 方跟 踪
误差不 超 过 4.75％。
投资策 略 本 基 金采 用指 数复 制结 合相 对 增强 的投 资策 略， 即通
过指数 复制 的方 法拟 合、 跟踪沪 深 300 指 数， 并在 严
格 控 制跟 踪误 差和 下方 跟踪 误 差的 前提 下进 行相 对增
强的组 合管 理。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 × 95% ＋同 业 存款利 率 × 5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，预 期 风险 与预 期收 益高 于混
合 基 金、 债券 基金 与货 币市 场 基金 。本 基金 为指 数增
强 型 基金 ，跟 踪标 的指 数市 场 表现 ，追 求接 近或 超越
沪深 300 指 数所 代表 的市 场平均 收益 ，是 股票 基金 中
处于中 等风 险水 平的 基金 产品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 兴业全 球基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 冯晓莲 李芳菲
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联系电 话 021-20398888 010-66060069
电子邮 箱 fengxl@xyfunds.com.cn Lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4006780099 ，021-38824536 95599
传真 021-20398858 010-63201816
注册地 址 上海市 黄浦 区金 陵东 路 368
号
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 上海市 张杨 路500 号 时代 广
场 19-20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心
邮政编 码 200122 100031
法定代 表人 兰荣 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.xyfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 100 号环
球金融 中 心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区金 融大 街27 号投资 广
场22-23 层
§3 主要财 务指标 、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -83,016,767.38 -134,636,417.71 -18,957,198.81
本期利 润 -69,261,715.62 139,443,171.78 -370,594,720.07
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0448 0.0791 -0.1582
本期加 权平 均净 值利 润率 -5.42% 9.87% -17.05%
本期基 金份 额净 值 增 长率 -4.64% 9.40% -19.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -271,894,100.74 -234,701,632.28 -484,335,366.80
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1951 -0.1559 -0.2284
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期末基 金资 产净 值 1,121,622,580.85 1,271,003,279.81 1,636,265,380.33
期末基 金份 额净 值 0.8049 0.8441 0.7716
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -19.51% -15.59% -22.84%
注：1 、 上 述财 务指 标采 用 的计算 公式 ， 详见 中国 证 券监督 管理 委员 会发 布的 《证 券投 资基 金信 息
披露编 报规 则 第 1 号<主 要 财务指 标的 计算 及披 露>》 、 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 等相 关
法规。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。期末可 供分配利
润采用 期末 资产 负债 表中 未 分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数。
3 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ： 开放式 基金 的 申 购赎
回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ） ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.40% 1.10% -3.09% 1.07% 0.69% 0.03%
过去六 个月 8.58% 1.25% 5.65% 1.23% 2.93% 0.02%
过去一 年 -4.64% 1.35% -7.14% 1.32% 2.50% 0.03%
过去三 年 -16.33% 1.23% -24.10% 1.26% 7.77% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-19.51% 1.20% -31.25% 1.28% 11.74% -0.08%
注：本 基金 为指 数增 强型 证券投 资基 金， 标的 指数 是沪 深 300 指数 ，本 基金 的业绩 基准 指数 按 照
构建公 式每 交易 日进 行计 算，按 下列 公式 计算 ：
Return t =9 5% ×(沪深 300 指数 t / 沪深 300 指数 t-1 -1) +5% × （ 同业 存 款利 率 t/360 ）
Benchmark t = （1+Return t ）× （1+Benchmark t-1 ）-1
其 中，t =1 ，2 ，3， ?T，T 表 示时 间截 至日 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、净 值表 现所 取数 据 截至 到 2013 年12 月 31 日。
2 、 按照 《兴 全沪 深 300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）基 金合 同》 的规 定 ，本基 金建 仓期 为
2010 年11 月2 日至2011 年5 月1 日 。 建 仓期 结束 时本基 金各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同规
定的比 例限 制及 投资 组合 的比例 范围 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：2010 年 数据 统计 期间 为 2010 年 11 月 2 日（ 基 金合同 生效 之日 ）至 2010 年 12 月 31 日 ，数
据按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
兴业全 球基 金管 理有 限公 司是经 中国 证监 会（ 证监 基字[2003]100 号 文） 批 准，于 2003 年 9
月30 日成 立。2008 年1 月2 日 ，中 国证 监会 批准 （证监 许可[2008]6 号） 了公司 股权 变更 申请 ，
全球人 寿保 险国 际公 司（AEGON International B.V ） 受让本 公司 股权 并成 为公 司股东 。股 权转 让
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完成后，兴业 证券股份 有 限公司的出资 占注册资 本 的 51%，全 球人寿保 险国 际公司的出资 占注册
资本的 49% 。同时公 司名 称由 “兴业基 金管理有 限 公司 ”更名为 “兴业全 球 人寿基金管理 有限公
司” 。 2008 年 7 月 7 日 ，经中 国证 监会 批 准 （证 监许可[2008]888 号文） ， 公司名 称由 “兴 业全
球人寿基金管 理有限公 司 ”变更为“ 兴 业全球基 金 管理有限公 司 ”，同时 ， 公司注册资 本由人民
币1.2 亿元 变更 为人 民 币1.5 亿 元。
截止2013 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理着 十三 只基 金， 分 别为 兴全 可转 债混 合型证 券投 资基
金、兴全趋势 投资混合 型 证券投资基金 （LOF） 、 兴 全货币市场证 券投资基 金 、兴全全球 视野股票
型证券投资基 金、兴全 社 会责任股票型 证券投资 基 金、兴全有机 增长灵活 配 置混合型证 券投资基
金、兴 全磐 稳增 利债 券型 证券投 资基 金、 兴全 合润 分级股 票型 证券 投资 基金 、兴全 沪 深 300 指数
增强型证券投 资基金（LOF ） 、兴全绿色投 资股票型 证 券投资基金（LOF） 、兴 全 保本混合型 证券投
资基金、 兴 全 轻 资 产 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 兴 全 商 业 模 式 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF）。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
申庆
本 基 金 基
金经理
2010 年11 月
2 日
- 16 年
1974 年生， 工商 管理
硕 士 ，历 任兴 业全 球
基 金 管理 有限 公司 行
业 研 究员 ，兴 全趋 势
证券投 资基 金（LOF ）
基 金 经理 助理 、基 金
管理部 总监 助理 。
注：1 、职 务指 截止 报告 期末的 职务 （报 告期 末仍 在任的 ）或 离任 前的 职务 （报告 期内 离任 的 ） 。
2 、 任 职日 期指 基金 合同 生效之 日 （基 金成 立时 即 担任基 金经 理 ） 或 公司 作 出聘任 决定 之日 （ 基
金成立 后担 任基 金经 理） ； 离任日 期指 公司 作出 解聘 决定之 日。
3 、 “证 券从 业年 限 ” 按 其从事 证券 投资 、研 究等 业务的 年限 计算 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵循了《证券投资 基金法》及其各项实施细 则、 《兴全沪 深
300 指 数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 和 其他相 关法 律法 规的 规定 ， 本 着诚 实信 用 、 勤
勉尽责 、 取信 于市 场、 取 信于社 会的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 为基 金份 额 持有人 谋 求 最大 利益 。
本报告期内， 基金投资 管 理符合有关法 规和基金 合 同的规定，无 违法违规 、 未履行基金 合同承诺
或损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人制 定了 《 兴 业全球 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并 将不 时 进行修 订 。 本 基
金管理人主要 从研究的 公 平、决策的公 平、交易 的 公平、公平交 易的监控 评 估、公平交 易的报告
和信息披露等 方面对公 平 交易行为进行 规范，从 而 达到保证本基 金管理人 管 理的不同投 资组合得
到公平 对待 、保 护投 资者 合法权 益的 目的 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报 告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》 、 《证券投 资基金管 理公司公平交 易
制度指导意见 》及公司 相 关制度等规定 ，从投资 授 权、研究分析 、投资决 策 、交易执行 、业绩评
估等环 节严 格把 关， 确保 各投资 组合 之间 得到 公平 对待， 保护 投资 者的 合法 权益。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 可能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常交 易情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告期内小 市值板块大 幅超越市场平 均水平，创 业板一路向上 涨幅高达 82.7% 。大市值 板
块则有 一定 跌幅 ， 全 年震 荡 向下 ， 沪 深300 指 数跌 全年下 跌 7.6% 。 本 基金 相 对基准 有所 超额 。 领
涨行业主要为 信息服务 、 信息设备、电 子、家电 、 医药等。背后 反映出在 传 统行业不景 气的背景
下，市 场对 信息 、消 费等 新经济 增长 点上 寄托 的热 情。
2013 年以 来， 本基 金依然 坚持价 值型 的行 业配 置和 个股选 择策 略。 长期 超配 低估值 行业 与 板
块， 低配 估值 较高 行业 与 板块 。 虽 然部 分低 配的 高 估值行 业 在2013 年 表现 强 劲， 但本 基金 的核 心
配置策略和选 股方向都 基 本正确， 在行 业内的个 股 选择方面相对 较好，所 以 本年度依然 实现了跑
赢基准 的目 标 。 而 纵向 来 看， 本基 金的 超额 收益 主 要源 自2013 年8 月 中旬 至9 月 ， 这期 间本 基金
抓住了 市场 波动 特征 ，取 得了一 定的 超额 收益 。
但本基金也存 在很多值 得 反思之处，过 于看重估 值 水平和内在价 值，未能 充 分尊重并有效 适
应市场 偏好 与变 化导 致了 失去了 进一 步扩 大增 强效 果的机 会。
为控制整体风 险，本基 金 在行业偏离度 方面始终 保 持谨慎原则， 一级行业 配 置保持均衡， 个
股适度 超配 。2013 年全 年 本基金 跟踪 误差 为 0.2% ， 整体偏 离度 始终 控制 在合 同规定 范围 之内 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ，本 基金 净值 增长率-4.64%% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率-7.14% 。
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在国内经济潜 在增速下 降 的背景下，代 表当前经 济 驱动力的传统 行业“蓝 筹 ”表现不景气 ，
而未来经济新 驱动力的 新 兴成长领域成 为大家关 注 所在。所以以 创业板指 数 为代表的小 盘股去年
涨幅巨 大， 而沪 深300 为 代表的 传统 “蓝筹 ” 表现 相对较 弱。 除上 述经 济/ 企 业盈利 的角 度之 外，
影响市场估值 的因素还 有 无风险利率和 风险偏好 。 从创业板的走 势来看， 虽 然估值已经 很高了，
但还是形成了 比较强劲 的 向上趋势，反 映出了大 家 对创业板风险 偏好较大 。 而无风险利 率上，一
般小股 票对 资金 变动 更敏 感。 而 2013 年 资金 还不 算 很紧。
而关于 这三 个影 响变 量 在2014 的表 现上 ， 我们认 为 （1 ） 经济/ 企业 盈利 层面 来看 ， 一 轮潜 在
经济增 速的 下滑 很难 短期 内扭转 ， 所 以未 来一 年经 济/企 业盈 利层 面的 因素 还 是有利 于小 股票 。 但
是我们 也要 看到 ， 这种 利 好实际 上也 很大 程度 上反 映在当 前的 估值 之中 了； （2） 风 险偏 好的 角度 ，
很明显目前大 家对小股 票 的风险偏好已 经很高了 。 而风险偏好这 个变量长 期 来看是在不 断的均值
回复的，所 以这个变 量来 看是对小股 票不利的； （3 ）从无风险 利率上看 ，我 们预计在利 率市场 化
的背景下，长 期来看资 金 利率是不断上 升的，短 期 受各种因素影 响比较难 判 断。所以综 合来看，
我们认为 未来 一年大小 盘 风格可能 不会 像今年这 么 极端，大股票 应该会有 较 明显的投资 机会。而
本基金 也将 继续 坚持 既定 的投资 框架 ，在 沪 深 300 内部， 从基 本面 和量 化的 角度进 行优 化行 业 选
择及配 对交 易； 而在 合同 规定的 范围 内， 在沪 深 300 股票 外部 适当 配置 我们 看好的 新型 成长 行业
的股票。我们 将进一步 关 注消费升级、 环保、医 疗 、新能源、国 防等题材 ； 新的一年我 们也会更
加关注传统行 业的估值 修 复机会。很多 具有估值 安 全边际的传统 行业公司 本 身有很强的 转型或者
导入新经济模 式的动力 ， 这些公司的估 值提升弹 性 很大。相信随 着这种转 变 的相互传导 ，互为学
习，我 们可 以 期 待市 场出 现估值 修复 的行 情。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本基金管理人 通过以下 工 作的开展，有 力地保证 了 本基金整体运 作的合法 合 规，从而最大 程
度地保 护了 基金 份额 持有 人和其 他相 关当 事人 的合 法权益 ：
1 、 实时 风险 监控 ： 通过 风 控系统 对本 基金 的运 作进 行实时 监控 ， 每日 撰写 监 控日志 ， 在此 基
础上每 周撰 写信 息周 报， 对本基 金遵 守风 控指 标的 情况进 行汇 总、 分析 和提 示。
2 、 加强 事后 人工 分析 ， 并 定期撰 写风 险管 理报 告 。 除系统 控制 外 ， 公 司监 察 稽核部 还对 一些
无法嵌 入系 统的 风控 指标 进行了 事后 人工 计算 分析 和复核 ， 并 同样 反映 在监 控 日志 和 信息 周报 中。
此外，在每个 季度结束 之 后，公司监察 稽核部会 对 基金的流动 性 进行压力 测 试并出具书 面报告，
对旗下 每只 基金 进行 全面 的风险 评价 并形 成风 险分 析报告 ，并 提交 公司 领导 和基金 经理 审阅 。
3 、 进 一步 加强 对公 平交 易 的监控 。 根 据监 管部 门的 要求以 及公 司公 平交 易相 关工作 的不 断深
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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入开展，公司 进一步明 确 了公平交易执 行和分析 中 的具体标准， 将公平交 易 问题分为交 易的公平
和投资策略 的公平， 主要 包括： （1）明 确交易室 的 分单规则及 其识别异 常下 单行为的职 责，保 证
交易的 公平 ； （2 ）通 过 T 检验、 模拟 利益 输送 金额 、具体 可疑 交易 分析 等方 法，对 以往 的下 单 及
交易记 录进 行分 析， 保证 投资策 略的 公平 。
4 、 季 度监 察稽 核和 专项 稽 核： 根 据中 国证 监会 《关 于 基金管 理公 司报 送监 察稽 核报告 的通 知》
以及 《证 券投 资基 金管 理 有限公 司监 察稽 核报 告内 容与格 式指 引 （试 行） 》 等 规定 ， 认 真做 好公 司
各季度监察稽 核工作。 对 照中国证监会 的季度监 察 稽核项目表， 对本基金 的 守法合规情 况进行逐
条检视。此外 ，在公司 监 察稽核部对投 研部门展 开 的专项稽核中 ，也会对 本 基金的业务 进行全面
检查。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照最新 的 估值准则、证 监会相关 规 定和基金合同 关于估值 的 约定，对基金投
资品种 进行 估值 。 具体 估 值流程 为 ：1 、 估值 委员 会 制定旗 下基 金的 估值 政策 和流程 ， 选取 适当 的
估值方法、定 期对估值 政 策和程序进行 评价。采 用 的基金估值方 法、政策 和 程序应经估 值委员会
审议 ， 并 报管 理层 批准 后 方可实 施 。2 、 估值 方法 确 立后 ， 由IT 人员 或IT 人 员协助 估值 系统 开发
商及时 对系 统中 的参 数或 模型作 相应 的调 整或 对系 统进行 升级 ，以 适应 新的 估值方 法的 需要 。3 、
基金会计具体 负责执行 估 值委员会确定 的估值策 略 ，并通过与托 管行核对 等 方法确保估 值准确无
误；4 、 投 资人 员 （包括 基 金经理 ） 积极 关注 市场 环 境变化 及证 券发 行机 构有 关影响 证券 价 格 的重
大事件 等可 能对 给估 值造 成影响 的因 素 ， 并 就可 能 带来的 影响 提出 建议 和意 见；5 、 监察 稽核 人员
参与估值方案 的制定， 确 保估值方案符 合相关法 律 法规及基金合 同的约定 ， 定期对估值 流程、系
统估值模型及 估值结果 进 行检查，确保 估值委员 会 决议的有效执 行，负责 基 金估值业务 的定期和
临时信 息披 露。
上述参 与估 值流 程人 员均 具有 3 年以 上相 关工 作经 历，具 备估 值业 务所 需的 专业胜 任能 力 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间不存 在重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《 基金 法》 、 《 兴全 沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 （LOF ） 基 金合 同》 及其他 相关 法律
法规的 规定 ，本 报告 期内 ，本基 金未 实施 利润 分配 ，符合 本基 金基 金合 同的 相关规 定。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 兴全 沪 深 300 指数 增强型 证券 投资 基金 的过 程中， 本基 金托 管人 中国 农业银 行股 份 有
限公司 严格 遵守 《证 券投 资基金 法》 相关 法律 法规 的规定 以及 《兴 全沪 深 300 指数 增强 型证 券投
资基金 基金 合同 》 、 《 兴全 沪深 300 指 数增 强型 证券 投资基 金托 管协 议》 的约 定，对 兴全 沪 深 300
指数增 强型 证券 投资 基金 管理人 —兴 业全 球基 金管 理有限 公司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日 基金 的投 资运 作， 进 行了认 真、 独立 的会 计核 算和必 要的 投资 监督 ， 认 真履行 了托 管人 的义
务，没 有从 事任 何损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本托管 人认 为, 兴业 全球 基金管 理有 限公 司在 兴全 沪深 300 指 数增 强型 证券 投资基 金的 投 资
运作 、 基 金资 产净 值的 计 算、 基金 份额 申购 赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 及利润 分配 等问 题上 ，
不存在损害基 金份额持 有 人利益的行为 ；在报告 期 内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》 等有关法
律法规 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度 报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，兴业全 球 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》及 其他 相关 法律 法规的 规定 ，基 金管 理人 所编制 和披 露的 兴全 沪 深 300 指 数增 强型 证券
投资基金年度 报告中的 财 务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合 报告等信
息真实 、准 确、 完整 ，未 发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60467611_09 号
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 兴全沪 深300 指 数增 强型 证券投 资基 金 （LOF ） 全 体 基金份 额持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的兴 全沪 深300 指 数增 强型 证券 投 资基金 （LOF ）
财务报 表， 包括 2013 年 12 月 31 日的资 产负 债表 和 2013 年度
的利润 表和 所有 者权 益 （ 基金净 值） 变动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人兴业全球基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ） 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ）设计、执 行和维护必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注 册 会 计师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和公 允 列 报 相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了兴 全沪深 300 指 数增 强型 证 券投资 基金
（LOF ）2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2013 年 度的经 营成
果和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 中国注 册会 计师 边卓 群
中国注 册会 计师 蒋燕 华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2014 年3 月27 日
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 22,528,726.99 12,882,412.74
结算备 付金
343,845.26 40,578.43
存出保 证金
288,617.48 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,081,200,388.49 1,257,367,321.71
其中： 股票 投资
1,026,841,115.49 1,207,736,321.71
基金投 资
- -
债券投 资
54,359,273.00 49,631,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
38,715,331.93 3,252,577.66
应收利 息 7.4.7.5 1,029,133.60 408,314.68
应收股 利
- -
应收申 购款
120,898.34 96,287.46
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,144,226,942.09 1,274,297,492.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
19,799,870.10 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,167,179.20 1,539,818.87
应付管 理人 报酬
793,985.51 794,284.54
应付托 管费
148,872.29 148,928.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 237,724.82 100,696.53
应交税 费
- -
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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应付利 息
1,779.14 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 454,950.18 710,484.57
负债合 计
22,604,361.24 3,294,212.87
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,393,516,681.59 1,505,704,912.09
未分配 利润 7.4.7.10 -271,894,100.74 -234,701,632.28
所有者 权益 合计
1,121,622,580.85 1,271,003,279.81
负债和 所有 者权 益总 计
1,144,226,942.09 1,274,297,492.68
注： 报 告截 止日2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.8049 元， 基金 份额 总额 1,393,516,681.59
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-54,163,440.31 155,479,178.62
1.利息 收入
1,841,654.24 2,376,269.56
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 131,500.62 111,805.67
债券利 息收 入
1,589,378.19 2,249,406.82
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
120,775.43 15,057.07
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-70,307,024.16 -121,488,753.50
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -101,751,328.93 -147,880,426.80
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 869,567.13 216,986.05
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 30,574,737.64 26,174,687.25
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.17 13,755,051.76 274,079,589.49
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 546,877.85 512,073.07
减： 二、费用
15,098,275.31 16,036,006.84
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 10,289,210.19 11,352,551.63
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,929,226.88 2,128,603.37
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,743,365.89 1,579,072.95
5．利 息支 出
446,643.91 248,726.24
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
446,643.91 248,726.24
6．其 他费 用 7.4.7.20 689,828.44 727,052.65
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”
号填列）
-69,261,715.62 139,443,171.78
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
-69,261,715.62 139,443,171.78
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,505,704,912.09 -234,701,632.28 1,271,003,279.81
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -69,261,715.62 -69,261,715.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-112,188,230.50 32,069,247.16 -80,118,983.34
其中：1. 基 金申 购款 707,467,531.64 -110,969,078.06 596,498,453.58
2. 基金 赎回 款 -819,655,762.14 143,038,325.22 -676,617,436.92
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,393,516,681.59 -271,894,100.74 1,121,622,580.85
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,120,600,747.13 -484,335,366.80 1,636,265,380.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 139,443,171.78 139,443,171.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-614,895,835.04 110,190,562.74 -504,705,272.30
其中：1. 基 金申 购款 196,127,280.19 -33,738,095.88 162,389,184.31
2. 基金 赎回 款 -811,023,115.23 143,928,658.62 -667,094,456.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,505,704,912.09 -234,701,632.28 1,271,003,279.81
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 兰荣______
______ 杨东______
____ 詹鸿 飞____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
兴全沪 深 300 指 数增 强型 证券投 资基 金（LOF ）( 原 名兴业 沪深 300 指数 增强 型证券 投资 基 金
（LOF ）)(以 下简称 “ 本基 金 ”)，系经 中国证券 监督 管理委员会（ 以下简称 “ 中国 证监会 ” ）证
监许可[2010]1068 号《 关 于核准 兴业 沪 深 300 指数 增强型 证券 投资 基金 （LOF ）募集 的批 复》 的
核准， 由兴 业全 球基 金管 理有限 公司 作为 管理 人向 社会公 开发 行募 集， 基金 合同于 2010 年 11 月
2 日正 式生 效， 首次 设立 募 集规模 为 2,955,476,122.49 份 基金 份额。 本基 金为 契约型 上市 开放 式，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人为 兴业全球 基 金管理有限公 司，注册 登 记机构为中 国证券登
记结算 有限 责任 公司 ，基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。
本基金 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括投资 于国 内依 法发 行上 市 的股 票、 债券 、
权证以及经中 国证监会 批 准允许本基金 投资的其 它 金融工具。法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的 其他 品种 ，基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围。
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本基金投资于 股票资产占 基金资产的比 例为 90%-95% ，投资于标的指 数成份股 、备选成份 股
的资产占基金 资产的比 例 不低于 90% 。现金、 债券 资产以及中国 证监会允 许 基金投资的其 他证券
品种占 基金 资产 的比 例 为5%-10% ， 其 中现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净
值的 5% 。 权证 及其 他金 融 工具的 投资 比例 符合 法律 法规和 监管 机构 的规 定。
本基金 的业 绩基 准为 ：沪 深 300 指数 ×95 % ＋ 同业 存 款利率 ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息 披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财 务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
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益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负 债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的 程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
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买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层 次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
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(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股 票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交 易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易 市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且 证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
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不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等 固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机 构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关 原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
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入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益 平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.8% 的年 费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.15% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金指 数使 用费 用包 括 指数许 可使 用固 定费 和指 数许可 使用 基点 费。 其中 ， 指数 许 可使 用
固定费是为获 取使用指 数 开发基金而支 付的一次 性 费用，不列入 基金费用 ； 在通常情况 下，指数
许可使 用基 点费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.016% 年费率 计提 ， 每日 计算 ， 逐 日累计 ， 按 季支付 ，
每季度 指数 许可 使用 基点 费的下 限 为5 万 元；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际 利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基金 的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 在符合有 关基金分 红条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最多为 6 次 ，每份基金 份
额每次分配比 例不得低 于 收益分配基准 日每份基 金 份额可供分配 利润的 60% ；若基金合同 生效不
满 3 个 月， 可不 进行 收益 分配； 基金 的收 益分 配比 例应当 以收 益分 配基 准日 可供分 配利 润为 基 准
计算。收益分 配基准日 可 供分配利润指 收益分配 基 准日本基金资 产负债表 中 未分配利润 与未分配
利润中 已实 现收 益的 孰低 数；
(3) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(4) 本 基金 收 益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 基 金投 资者 可选 择现金 红利 或将
现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分
红；基金实施 收益分配 的 ，基金红利发 放日距离 收 益分配基准日 ，即收益 分 配基准日可 供分配利
润计算 截止 日， 不得 超 过15 个 工作 日。
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本 报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1
印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3? 调整 为 1? ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置 改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2
营业 税、 企业 所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3
个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
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由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题 的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 22,528,726.99 12,882,412.74
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 22,528,726.99 12,882,412.74
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,202,558,139.99 1,026,841,115.49 -175,717,024.50
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 14,696,714.22 14,430,273.00 -266,441.22
银行间 市场 39,906,022.50 39,929,000.00 22,977.50
合计 54,602,736.72 54,359,273.00 -243,463.72
资产支 持证 券 - - -
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 1,257,160,876.71 1,081,200,388.49 -175,960,488.22
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,397,469,101.69 1,207,736,321.71 -189,732,779.98
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 206,000.00 206,000.00 -
银行间 市场 49,407,760.00 49,425,000.00 17,240.00
合计 49,613,760.00 49,631,000.00 17,240.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,447,082,861.69 1,257,367,321.71 -189,715,539.98
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末各 项买 入返 售金 融资 产余额 均为 零。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未通 过买 断式 逆回 购交易 取得 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,997.31 2,557.87
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 170.28 20.13
应收债 券利 息 1,026,823.23 405,736.68
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 142.78 -
合计 1,029,133.60 408,314.68
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 235,715.32 99,522.83
银行间 市场 应付 交易 费用 2,009.50 1,173.70
合计 237,724.82 100,696.53
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 317.51 2,998.23
预提审 计费 用 100,000.00 100,000.00
应付指 数使 用费 50,082.02 47,486.34
预提信 息披 露费 290,000.00 310,000.00
其他 14,550.65 -
合计 454,950.18 710,484.57
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,505,704,912.09 1,505,704,912.09
本期申 购 707,467,531.64 707,467,531.64
本期赎 回( 以"-" 号填列) -819,655,762.14 -819,655,762.14
本期末 1,393,516,681.59 1,393,516,681.59
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -132,864,509.59 -101,837,122.69 -234,701,632.28
本期利 润 -83,016,767.38 13,755,051.76 -69,261,715.62
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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本期基金份额交易
产生的 变动 数
17,167,534.58 14,901,712.58 32,069,247.16
其中： 基金 申购 款 -72,148,982.48 -38,820,095.58 -110,969,078.06
基金赎 回款 89,316,517.06 53,721,808.16 143,038,325.22
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -198,713,742.39 -73,180,358.35 -271,894,100.74
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 116,555.03 104,629.63
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,320.55 3,721.07
其他 2,625.04 3,454.97
合计 131,500.62 111,805.67
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 706,637,212.83 753,218,044.57
减：卖 出股 票成 本总 额 808,388,541.76 901,098,471.37
买卖股 票差 价收 入 -101,751,328.93 -147,880,426.80
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
192,708,786.41 134,008,678.35
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
189,852,065.83 129,881,060.00
减： 应 收利 息总 额 1,987,153.45 3,910,632.30
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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债券投 资收 益 869,567.13 216,986.05
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资贵 金属 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资衍 生工 具。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 30,574,737.64 26,174,687.25
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 30,574,737.64 26,174,687.25
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 13,755,051.76 274,079,589.49
—— 股 票投 资 14,015,755.48 274,127,149.49
—— 债 券投 资 -260,703.72 -47,560.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 13,755,051.76 274,079,589.49
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 388,884.25 473,926.92
转换费 收入 157,993.60 38,146.15
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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其他 - -
合计 546,877.85 512,073.07
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,741,665.89 1,577,872.95
银行间 市场 交易 费用 1,700.00 1,200.00
合计
1,743,365.89 1,579,072.95
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 290,000.00 310,000.00
账户维 护费 用 18,400.00 18,000.00
上市费 用 60,000.00 60,000.00
银行费 用 13,130.48 12,001.67
指数使 用费 208,297.96 227,050.98
证券帐 户开 户费 - -
合计 689,828.44 727,052.65
7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴业全 球基 金管 理有 限公 司 （以下 简称 “兴 业全 球 基金 ” ） 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（以 下简 称 “ 农业 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司（ 以下简 称 “ 兴业 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
全球人 寿保 险国 际公 司（AEGON International B.V ） 基金管 理人 的股 东
上海兴 全睿 众资 产管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期 及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
兴业证券 990,959,688.76 80.06% 921,042,014.60 93.59%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
兴业证券 75,250,172.80 74.74% 2,405,376.50 54.61%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
兴业证券 412,900,000.00 69.27% 71,000,000.00 65.14%
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
兴业证券 702,674.28 80.03% 178,196.01 75.60%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
兴业证券 605,752.04 93.11% 54,686.52 54.95%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，扣除 证券公司 需 承担的费用（ 包括但不 限 于买（卖） 经手费、
证券结 算风 险基 金和 买 （ 卖） 证管 费等 ） 。 管 理人 因 此从关 联方 获取 的其 他服 务主要 包括 ： 为本 基
金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,289,210.19 11,352,551.63
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,984,638.18 3,355,702.12
注： 基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.8% 的 年费率 计提 。 计 算方 法如 下： 每 日应 支付 的基
金管理 费= 前一 日的 基金 资 产净值 ×0. 8%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,929,226.88 2,128,603.37
注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.15% 的年费率计提 。计算方 法 如下：每日应 支付的
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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基金托 管费=前 一日 的基 金 资产净 值 × 0.15 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 - 61,432,582.64
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 61,432,582.64
期末持 有的 基金 份额 - 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.00%
注：1 、期 间申 购/买 入总 份额含 红利 再投 资、 转换 入份额 ，期 间赎 回/ 卖出 总 份额含 转换 出份 额 。
2 、关 联方 投资 本基 金 的费率 按照 基金 合同 和招 募说明 书规 定的 确定 ，符 合公允 性要 求。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金 管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未持 有本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银行 22,528,726.99 116,555.03 12,882,412.74 104,629.63
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
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7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601888
中国
国旅
2013 年7
月17 日
2014 年
7 月 15
日
非公开
发行流
通受限
26.58 30.46 200,000 5,316,000.00 6,092,000.00 -
000721
西安
饮食
2013 年7
月 5 日
2014 年
7 月 8
日
非公开
发行流
通受限
5.21 5.98 300,000 1,563,000.00 1,794,000.00 -
002310
东方
园林
2013 年
12 月 16
日
2014 年
12 月
18 日
非公开
发行流
通受限
25.00 25.36 56,200 1,405,000.00 1,425,232.00 -
600775
南京
熊猫
2013 年7
月 2 日
2014 年
6 月 30
日
非公开
发行流
通受限
5.10 7.06 110,000 561,000.00 776,600.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000625
长安汽
车
2013 年12
月31 日
临时停
牌
11.45
2014 年1
月 3 日
11.72 531,224 3,302,167.72 6,082,514.80 -
600547
山东黄
金
2013 年12
月26 日
重大资
产重组
17.25
2014 年1
月 2 日
17.52 139,959 5,951,962.71 2,414,292.75 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额19,799,870.10 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 37 页 共 58 页
130002 13 附息国债
02
2014 年1 月2
日
99.95 200,000 19,990,000.00
合计
200,000 19,990,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人建 立了 以风 险控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部、
相关职 能部 门和 业务 部门 构成的 四级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发
行的证 券， 不得 超过 该证 券的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均 与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 38 页 共 58 页
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主 要为 银行 存款 、 结 算备付 金、 权证 存出 保证 金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,528,726.99 - - - - - 22,528,726.99
结算备付金 343,845.26 - - - - - 343,845.26
存出保证金 288,617.48 - - - - - 288,617.48
交易性金融资
产
29,985,000.00 - 9,944,000.00 9,412,516.90 5,017,756.10 1,026,841,115.49 1,081,200,388.49
应收证券清算
款
- - - - - 38,715,331.93 38,715,331.93
应收利息 - - - - - 1,029,133.60 1,029,133.60
应收申购款 9,831.52 - - - - 111,066.82 120,898.34
资产总计 53,156,021.25 - 9,944,000.00 9,412,516.90 5,017,756.10 1,066,696,647.84 1,144,226,942.09
负债
卖出回购金融
资产款
19,799,870.10 - - - - - 19,799,870.10
应付赎回款 - - - - - 1,167,179.20 1,167,179.20
应付管理人报
酬
- - - - - 793,985.51 793,985.51
应付托管费 - - - - - 148,872.29 148,872.29
应付交易费用 - - - - - 237,724.82 237,724.82
应付利息 - - - - - 1,779.14 1,779.14
其他负债 - - - - - 454,950.18 454,950.18
负债总计 19,799,870.10 - - - - 2,804,491.14 22,604,361.24
利率敏感度缺
口
33,356,151.15 - 9,944,000.00 9,412,516.90 5,017,756.10 1,063,892,156.70 1,121,622,580.85
上年度末
2012 年12 月
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 39 页 共 58 页
31 日
资产
银行存款 12,882,412.74 - - - - - 12,882,412.74
结算备付金 40,578.43 - - - - - 40,578.43
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资
产
29,781,000.00 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,207,736,321.71 1,257,367,321.71
应收证券清算
款
- - - - - 3,252,577.66 3,252,577.66
应收利息 - - - - - 408,314.68 408,314.68
应收申购款 2,909.11 - - - - 93,378.35 96,287.46
其他资产 - - - - - - -
资产总计 42,706,900.28 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,211,740,592.40 1,274,297,492.68
负债
应付赎回款 - - - - - 1,539,818.87 1,539,818.87
应付管理人报
酬
- - - - - 794,284.54 794,284.54
应付托管费 - - - - - 148,928.36 148,928.36
应付交易费用 - - - - - 100,696.53 100,696.53
其他负债 - - - - - 710,484.57 710,484.57
负债总计 - - - - - 3,294,212.87 3,294,212.87
利率敏感度缺
口
42,706,900.28 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,208,446,379.53 1,271,003,279.81
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
其他影 响债 券公 允价 值的 变量保 持不 变， 仅利 率发 生变动
假设所 有期 限的 利率 保持 同方向 同幅 度的 变化 （即 平移收 益率 曲线 ）
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
利率 +1% -41,029.35 -58,191.50
利率 -1% 41,190.71 58,384.02
注：上表反映 了在其他 变 量不变的假设 下，利率 发 生合理、可能 的变动时 ， 为交易而持 有的债权
公允价 值的 变动 将对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 40 页 共 58 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金其他价 格风险主 要 系市场价格风 险，市场 价 格风险是指基 金所持金 融 工具的公允价 值
或未来现金流 量因除市 场 利率和外汇汇 率以外的 市 场价格因素变 动而发生 波 动的风险。 本基金主
要投资于证券 交易所上 市 或银行间同业 市场交易 的 股票和债券， 所面临的 最 大市场价格 风险由所
持有的金融工 具的公允 价 值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低市场 价 格风险，并 且本基金
管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控。
本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 范 围 为 本 基 金 投 资 于 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为
90%-95% ， 投资 于标 的指 数 成份股 、 备 选成 份股 的资 产占基 金 资 产的 比例 不低 于 90% 。 现 金、 债券
资产以 及中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 证券 品种 占基金 资产 的比 例 为5%-10% ， 其 中现 金或 者到
期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5% 。 权 证及 其他 金融 工具 的投资 比例 符合 法律
法规和 监管 机构 的规 定。 本基金 面临 的整 体市 场价 格风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,026,841,115.49 91.55 1,207,736,321.71 95.02
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 54,359,273.00 4.85 49,631,000.00 3.90
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,081,200,388.49 96.40 1,257,367,321.71 98.93
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假设单 个证 券的 公允 价值 和市场 组合 的公 允价 值依 照资本-资 产定 价模 型（CAPM ）
描述的 规律 进行 变动
使用本 基金 业绩 比较 基准 所对应 的市 场组 合进 行分 析
在业绩 基准 变 化 10% 时， 对 单个证 券相 应的 公允 价值 变化进 行加 总得 到 基 金净 值 的
变化
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 41 页 共 58 页
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准 -10% -112,485,292.53 -125,605,893.10
业绩比 较基 准 +10% 112,485,292.53 125,605,893.10
注： 本 基金 管理 人运 用CAPM 模型 方法 对本 基金 的市 场价格 风险 进行 分析 。 上 表为市 场价 格风 险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下 ， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,026,841,115.49 89.74
其中： 股票 1,026,841,115.49 89.74
2 固定收 益投 资 54,359,273.00 4.75
其中： 债券 54,359,273.00 4.75
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,872,572.25 2.00
7 其他各 项资 产 40,153,981.35 3.51
8 合计 1,144,226,942.09 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 42 页 共 58 页
A
农、 林 、牧 、渔 业 3,262,081.65 0.29
B
采矿业 75,096,415.67 6.70
C
制造业 320,296,789.21 28.56
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 26,124,163.73 2.33
E
建筑业 36,977,482.79 3.30
F
批发和 零售 业 35,993,327.92 3.21
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 22,147,274.14 1.97
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 11,261,632.07 1.00
J
金融业 379,465,151.78 33.83
K
房地产 业 44,542,484.58 3.97
L
租赁和 商务 服务 业 8,663,506.62 0.77
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 7,220,502.58 0.64
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 2,531,342.85 0.23
S
综合 1,109,850.33 0.10
合计 974,692,005.92 86.90
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 599,648.93 0.05
C
制造业 17,404,372.64 1.55
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 1,794,000.00 0.16
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 43 页 共 58 页
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J
金融业 - -
K
房地产 业 32,351,088.00 2.88
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 52,149,109.57 4.65
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 1,393,639 58,156,555.47 5.19
2 600036 招商银 行 4,195,136 45,685,031.04 4.07
3 000895 双汇发 展 861,797 40,573,402.76 3.62
4 600000 浦发银 行 3,843,092 36,240,357.56 3.23
5 600016 民生银 行 4,591,062 35,442,998.64 3.16
6 601166 兴业银 行 3,206,279 32,511,669.06 2.90
7 601328 交通银 行 6,572,544 25,238,568.96 2.25
8 600109 国金证 券 1,456,413 24,715,328.61 2.20
9 601088 中国神 华 1,245,526 19,704,221.32 1.76
10 000933 神火股 份 3,955,672 19,066,339.04 1.70
11 601601 中国太 保 936,550 17,354,271.50 1.55
12 600741 华域汽 车 1,672,004 16,954,120.56 1.51
13 600104 上汽集 团 1,162,434 16,436,816.76 1.47
14 000002 万科 A 2,041,951 16,396,866.53 1.46
15 600030 中信证 券 1,280,563 16,327,178.25 1.46
16 600664 哈药股 份 2,433,447 14,917,030.11 1.33
17 600690 青岛海 尔 679,226 13,244,907.00 1.18
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 44 页 共 58 页
18 601006 大秦铁 路 1,703,489 12,588,783.71 1.12
19 601668 中国建 筑 3,419,876 10,738,410.64 0.96
20 000001 平安银 行 868,700 10,641,575.00 0.95
21 000800 一汽轿 车 832,318 9,904,584.20 0.88
22 601169 北京银 行 1,292,007 9,702,972.57 0.87
23 600216 浙江医 药 883,852 9,236,253.40 0.82
24 601818 光大银 行 3,444,790 9,163,141.40 0.82
25 002024 苏宁云 商 972,906 8,785,341.18 0.78
26 600123 兰花科 创 821,493 8,765,330.31 0.78
27 600062 华润双 鹤 387,269 8,663,207.53 0.77
28 601666 平煤股 份 1,583,182 8,327,537.32 0.74
29 601939 建设银 行 1,943,407 8,045,704.98 0.72
30 600900 长江电 力 1,247,070 7,881,482.40 0.70
31 600015 华夏银 行 915,081 7,842,244.17 0.70
32 000729 燕京啤 酒 914,901 7,410,698.10 0.66
33 600048 保利地 产 886,764 7,315,803.00 0.65
34 600546 山煤国 际 1,381,144 6,836,662.80 0.61
35 600795 国电电 力 2,901,805 6,819,241.75 0.61
36 600383 金地集 团 989,648 6,610,848.64 0.59
37 000858 五粮液 419,940 6,576,260.40 0.59
38 601009 南京银 行 806,422 6,523,953.98 0.58
39 600050 中国联 通 2,031,345 6,520,617.45 0.58
40 600600 青岛啤 酒 132,214 6,471,875.30 0.58
41 000686 东北证 券 400,726 6,339,485.32 0.57
42 600309 万华化 学 301,950 6,250,365.00 0.56
43 601607 上海医 药 417,075 6,168,539.25 0.55
44 600019 宝钢股 份 1,492,823 6,105,646.07 0.54
45 601888 中国国 旅 200,000 6,092,000.00 0.54
46 000625 长安汽 车 531,224 6,082,514.80 0.54
47 601766 中国南 车 1,175,993 5,891,724.93 0.53
48 600028 中国石 化 1,313,353 5,883,821.44 0.52
49 600089 特变电 工 532,265 5,705,880.80 0.51
50 000063 中兴通 讯 433,325 5,663,557.75 0.50
51 601857 中国石 油 731,946 5,643,303.66 0.50
52 000792 盐湖股 份 328,221 5,491,137.33 0.49
53 600519 贵州茅 台 40,727 5,228,532.26 0.47
54 600276 恒瑞医 药 133,724 5,078,837.52 0.45
55 601988 中国银 行 1,925,752 5,045,470.24 0.45
56 601628 中国人 寿 316,533 4,789,144.29 0.43
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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57 600970 中材国 际 569,845 4,729,713.50 0.42
58 601186 中国铁 建 942,523 4,420,432.87 0.39
59 600011 华能国 际 858,606 4,344,546.36 0.39
60 600660 福耀玻 璃 519,432 4,306,091.28 0.38
61 600837 海通证 券 375,387 4,249,380.84 0.38
62 002142 宁波银 行 454,941 4,199,105.43 0.37
63 601299 中国北 车 831,113 4,089,075.96 0.36
64 601989 中国重 工 727,361 4,080,495.21 0.36
65 601992 金隅股 份 591,665 4,023,322.00 0.36
66 000581 威孚高 科 129,224 3,980,099.20 0.35
67 000069 华侨 城 A 741,846 3,931,783.80 0.35
68 600585 海螺水 泥 222,430 3,772,412.80 0.34
69 600873 梅花集 团 593,507 3,703,483.68 0.33
70 600170 上海建 工 593,439 3,697,124.97 0.33
71 000338 潍柴动 力 186,498 3,543,462.00 0.32
72 601390 中国中 铁 1,247,956 3,344,522.08 0.30
73 600832 东方明 珠 336,614 3,288,718.78 0.29
74 601899 紫金矿 业 1,413,378 3,264,903.18 0.29
75 600348 阳泉煤 业 457,469 3,229,731.14 0.29
76 000623 吉林敖 东 180,359 3,203,175.84 0.29
77 600196 复星医 药 160,866 3,151,364.94 0.28
78 000402 金融街 601,181 3,144,176.63 0.28
79 601669 中国水 电 1,016,046 3,119,261.22 0.28
80 600150 中国船 舶 128,767 3,114,873.73 0.28
81 601117 中国化 学 387,099 3,096,792.00 0.28
82 600100 同方股 份 304,355 3,095,290.35 0.28
83 601336 新华保 险 130,251 2,980,142.88 0.27
84 600153 建发股 份 396,338 2,833,816.70 0.25
85 000024 招商地 产 135,688 2,819,596.64 0.25
86 601998 中信银 行 707,887 2,739,522.69 0.24
87 600009 上海机 场 189,183 2,709,100.56 0.24
88 600352 浙江龙 盛 190,610 2,519,864.20 0.22
89 600839 四川长 虹 818,945 2,489,592.80 0.22
90 600649 城投控 股 292,439 2,436,016.87 0.22
91 000983 西山煤 电 340,664 2,418,714.40 0.22
92 600547 山东黄 金 139,959 2,414,292.75 0.22
93 000157 中联重 科 440,371 2,400,021.95 0.21
94 600362 江西铜 业 165,745 2,350,264.10 0.21
95 601699 潞安环 能 218,821 2,334,820.07 0.21
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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96 000999 华润三 九 90,290 2,247,318.10 0.20
97 600177 雅戈尔 293,568 2,201,760.00 0.20
98 600166 福田汽 车 427,778 2,181,667.80 0.19
99 000709 河北钢 铁 1,087,837 2,175,674.00 0.19
100 600143 金发科 技 387,622 2,155,178.32 0.19
101 600642 申能股 份 460,464 2,095,111.20 0.19
102 600694 大商股 份 72,207 2,085,338.16 0.19
103 601898 中煤能 源 422,593 2,015,768.61 0.18
104 600588 用友软 件 145,166 2,009,097.44 0.18
105 601800 中国交 建 496,907 2,007,504.28 0.18
106 600739 辽宁成 大 113,848 1,996,893.92 0.18
107 000876 新希望 137,068 1,964,184.44 0.18
108 000568 泸州老 窖 93,211 1,877,269.54 0.17
109 600811 东方集 团 297,328 1,870,193.12 0.17
110 000629 攀钢钒 钛 867,471 1,856,387.94 0.17
111 600875 东方电 气 146,823 1,845,565.11 0.16
112 601618 中国中 冶 1,047,519 1,833,158.25 0.16
113 000061 农产品 213,438 1,797,147.96 0.16
114 601398 工商银 行 498,583 1,784,927.14 0.16
115 000778 新兴铸 管 278,842 1,776,223.54 0.16
116 600655 豫园商 城 225,702 1,751,447.52 0.16
117 600271 航天信 息 85,665 1,727,863.05 0.15
118 600674 川投能 源 150,757 1,682,448.12 0.15
119 600096 云天化 188,760 1,679,964.00 0.15
120 000776 广发证 券 132,924 1,658,891.52 0.15
121 600208 新湖中 宝 511,104 1,635,532.80 0.15
122 600827 友谊股 份 164,209 1,620,742.83 0.14
123 600068 葛洲坝 409,152 1,620,241.92 0.14
124 600718 东软集 团 131,909 1,618,523.43 0.14
125 600598 北大荒 142,272 1,609,096.32 0.14
126 601238 广汽集 团 194,331 1,601,287.44 0.14
127 601333 广深铁 路 568,485 1,586,073.15 0.14
128 000039 中集集 团 106,206 1,578,221.16 0.14
129 601928 凤凰传 媒 149,299 1,427,298.44 0.13
130 002310 东方园 林 56,200 1,425,232.00 0.13
131 000630 铜陵有 色 140,929 1,412,108.58 0.13
132 601018 宁波港 567,254 1,384,099.76 0.12
133 600583 海油工 程 172,548 1,338,972.48 0.12
134 601106 中国一 重 637,096 1,331,530.64 0.12
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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135 600863 内蒙华 电 384,750 1,311,997.50 0.12
136 000333 美的集 团 25,723 1,286,150.00 0.11
137 601111 中国国 航 323,267 1,276,904.65 0.11
138 600376 首开股 份 248,896 1,251,946.88 0.11
139 601866 中海集 运 489,449 1,208,939.03 0.11
140 600115 东方航 空 435,489 1,206,304.53 0.11
141 000046 泛海建 设 265,692 1,192,957.08 0.11
142 601158 重庆水 务 200,098 1,178,577.22 0.11
143 600395 盘江股 份 161,157 1,169,999.82 0.10
144 600859 王府井 63,610 1,155,157.60 0.10
145 600528 中铁二 局 224,384 1,148,846.08 0.10
146 600516 方大炭 素 149,026 1,134,087.86 0.10
147 000839 中信国 安 178,143 1,113,393.75 0.10
148 600895 张江高 科 147,783 1,109,850.33 0.10
149 600157 永泰能 源 205,497 1,107,628.83 0.10
150 601098 中南传 媒 100,459 1,104,044.41 0.10
151 000937 冀中能 源 145,765 1,081,576.30 0.10
152 601688 华泰证 券 119,144 1,067,530.24 0.10
153 000728 国元证 券 100,000 1,020,000.00 0.09
154 600160 巨化股 份 183,937 987,741.69 0.09
155 000401 冀东水 泥 110,976 941,076.48 0.08
156 600893 航空动 力 46,807 895,417.91 0.08
157 601258 庞大集 团 177,484 889,194.84 0.08
158 000718 苏宁环 球 193,695 885,186.15 0.08
159 600997 开滦股 份 157,584 877,742.88 0.08
160 601001 大同煤 业 151,825 877,548.50 0.08
161 002069 獐子岛 59,361 866,076.99 0.08
162 600266 北京城 建 88,177 853,553.36 0.08
163 601139 深圳燃 气 102,498 810,759.18 0.07
164 600415 小商品 城 131,918 774,358.66 0.07
165 601918 国投新 集 190,767 759,252.66 0.07
166 600971 恒源煤 电 103,524 738,126.12 0.07
167 601101 昊华能 源 100,458 724,302.18 0.06
168 000878 云南铜业 82,925 722,276.75 0.06
169 000869 张裕 A 26,599 718,173.00 0.06
170 601369 陕鼓动 力 101,929 677,827.85 0.06
171 600403 大有能 源 90,798 646,481.76 0.06
172 002007 华兰生 物 21,336 612,343.20 0.05
173 000651 格力电 器 18,306 597,873.96 0.05
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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174 600809 山西汾 酒 30,311 585,002.30 0.05
175 002299 圣农发 展 57,723 555,872.49 0.05
176 600582 天地科 技 77,065 541,766.95 0.05
177 000961 中南建 设 74,816 525,956.48 0.05
178 000425 徐工机 械 58,876 448,046.36 0.04
179 601717 郑煤机 71,186 444,912.50 0.04
180 601808 中海油 服 18,726 417,964.32 0.04
181 600188 兖州煤 业 42,312 375,730.56 0.03
182 000528 柳工 55,820 355,015.20 0.03
183 000703 恒逸石 化 46,540 348,119.20 0.03
184 002269 美邦服 饰 27,118 334,364.94 0.03
185 600118 中国卫 星 17,120 317,233.60 0.03
186 601118 海南橡 胶 31,095 231,035.85 0.02
187 000725 京东 方 A 90,382 194,321.30 0.02
188 600029 南方航 空 68,025 187,068.75 0.02
189 600498 烽火通 信 986 15,184.40 0.00
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000732 泰禾集 团 3,501,200 32,351,088.00 2.88
2 000919 金陵药 业 1,487,000 13,680,400.00 1.22
3 000830 鲁西化 工 500,000 2,065,000.00 0.18
4 000721 西安饮 食 300,000 1,794,000.00 0.16
5 600005 武钢股 份 369,779 813,513.80 0.07
6 600775 南京熊 猫 110,000 776,600.00 0.07
7 600508 上海能 源 53,459 529,778.69 0.05
8 002128 露天煤 业 8,712 69,870.24 0.01
9 600432 吉恩镍 业 8,908 68,858.84 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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值比例 （％ ）
1 601398 工商银 行 48,946,994.33 3.85
2 601318 中国平 安 29,709,592.64 2.34
3 601989 中国重 工 26,710,979.00 2.10
4 600036 招商银 行 24,924,777.77 1.96
5 600016 民生银 行 17,437,083.00 1.37
6 600000 浦发银 行 16,204,430.00 1.27
7 601166 兴业银 行 15,517,237.00 1.22
8 600030 中信证 券 15,001,738.59 1.18
9 600104 上汽集 团 14,692,229.30 1.16
10 000732 泰禾集 团 12,908,489.66 1.02
11 601328 交通银 行 11,996,940.18 0.94
12 000933 神火股 份 11,687,474.77 0.92
13 601088 中国神 华 10,709,556.13 0.84
14 000002 万科A 10,459,970.35 0.82
15 600741 华域汽 车 9,307,647.77 0.73
16 000729 燕京啤 酒 8,539,251.20 0.67
17 600011 华能国 际 7,659,600.00 0.60
18 601601 中国太 保 7,634,414.00 0.60
19 600519 贵州茅 台 7,358,088.23 0.58
20 600837 海通证 券 7,150,490.33 0.56
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601398
工商银 行 64,961,704.37 5.11
2 600016
民生银 行 36,291,098.61 2.86
3 601989
中国重 工 29,257,688.14 2.30
4 000732
泰禾集 团 28,905,254.14 2.27
5 600036
招商银 行 19,705,280.42 1.55
6 601318
中国平 安 19,189,467.82 1.51
7 601166
兴业银 行 18,872,485.25 1.48
8 600000
浦发银 行 15,819,972.31 1.24
9 000919
金陵药 业 15,682,522.80 1.23
10 000001
平安银 行 13,095,139.66 1.03
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 50 页 共 58 页
11 000002
万科 A 12,893,017.34 1.01
12 000895
双汇发 展 12,440,593.84 0.98
13 600019
宝钢股 份 11,759,231.73 0.93
14 601328
交通银 行 11,569,353.06 0.91
15 601939
建设银 行 10,344,107.33 0.81
16 601088
中国神 华 9,206,639.62 0.72
17 600104
上汽集 团 8,989,217.64 0.71
18 000800
一汽轿 车 8,558,691.97 0.67
19 601668
中国建 筑 8,252,297.27 0.65
20 000686
东北证 券 8,251,583.03 0.65
注： “ 卖出 金额 ”按 买卖 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 674,118,720.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 706,637,212.83
注： “买 入股 票成 本” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 按 买卖 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 39,929,000.00 3.56
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 14,430,273.00 1.29
8 其他 - -
9 合计 54,359,273.00 4.85
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 130002 13 附 息国 债02 300,000 29,985,000.00 2.67
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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2 130007 13 附 息国 债07 100,000 9,944,000.00 0.89
3 113002 工行转 债 89,790 9,100,216.50 0.81
4 113005 平安转 债 45,000 4,826,250.00 0.43
5 113003 重工转 债 2,680 312,300.40 0.03
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
股指期 货暂 不属 于本 基金 的投资 范围 ，故 此项 不适 用。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交 易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
国债期 货暂 不属 于本 基金 的投资 范围 ，故 此项 不适 用。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
国债期 货暂 不属 于本 基金 的投资 范围 ，故 此项 不适 用。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投 资的 前十 名证 券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 并且 未在报 告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
8.12.2
本基金投 资的 前十 名股 票 中没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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序号 名称 金额
1 存出保 证 金 288,617.48
2 应收证 券清 算款 38,715,331.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,029,133.60
5 应收申 购款 120,898.34
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 40,153,981.35
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 113002 工行转 债 9,100,216.50 0.81
2 113003 重工转 债 312,300.40 0.03
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000721 西安饮 食 1,794,000.00 0.16 非公开 发行
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
33,326 41,814.70 218,451,751.86 15.68% 1,175,064,929.73 84.32%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 许飞 600,030.00 3.16%
2 周雷 600,030.00 3.16%
3 王厚芳 530,026.00 2.79%
4 林其葳 510,000.00 2.69%
5 刘爽 400,052.00 2.11%
6 王芳 400,020.00 2.11%
7 王乐京 300,042.00 1.58%
8 王宇飞 300,026.00 1.58%
9 朱坤琛 272,007.00 1.43%
10 姜海波 200,070.00 1.05%
注：持 有人 为LOF 基 金场 内持有 人。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,115,865.85 0.0801%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0 。
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 50 万 份至100 万份 （ 含） 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 54 页 共 58 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月2 日 ）基 金份 额总 额
2,955,476,122.49
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,505,704,912.09
本报告 期基 金总 申购 份额 707,467,531.64
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 819,655,762.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,393,516,681.59
注：总 申购 份额 含红 利再 投资、 转换 入份 额， 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 重大 人事 变动 ：
经兴业 全球 基金 管理 有限 公司股 东 会2013 年 第二 次 会议审 议通 过 ， 由 杨东 先 生、 皮尔 斯.希
利尔先 生（Piers Hillier ）担任 兴业 全球 基金 管理 有限公 司董 事， 郑城 美先 生和安 德鲁.弗莱明
先生（Andrew Fleming ） 不再担 任公 司董 事。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起连 续 4 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ） 为 本基 金
提供审 计服 务。 本年 度支 付给所 聘 任 的会 计师 事务 所 10 万元 人民 币。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内本 基金 管理 人、 基金托 管人 的托 管业 务部 门及其 相关 高级 管理 人员 未受到 监管 部 门
的稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 2 990,959,688.76 80.06% 702,674.28 80.03% -
民族证券 1 246,746,405.74 19.94% 175,288.54 19.97% -
注：根据中国 证监会的 有 关规定，我司 在综合考 量 证券经营机构 的财务状 况 、经营状况 、研究能
力、客 户服 务质 量的 基础 上，选 择基 金专 用交 易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证券 75,250,172.80 74.74% 412,900,000.00 69.27% - -
民族证券 25,436,418.60 25.26% 183,200,000.00 30.73% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 旗下各 基 金2012 年12 月31 日 资产 净值 公告 中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年1 月1 日
2 关于长 期停 牌股 票 （ 万科A ） 估值 政策 调整 的
公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 1 月 12 日
3 关于设 立上 海兴 全睿 众资 产管 理 有限 公司 的
公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 1 月 17 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
第 56 页 共 58 页
4 关于在 平安 银行 开通 基金 转换业 务的 公告 中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 1 月 21 日
5 关于调 整旗 下基 金在 瑞银 证券有 限责 任公 司
定期定 额投 资起 点金 额的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 1 月 29 日
6 关于长 期停 牌股 票 （ 华谊 嘉信） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 3 月 14 日
7 关于新 增 “ 银联 通 ” 部分 银行卡 网上 直销 业
务功能 及费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 3 月 28 日
8 关于旗 下部 分基 金继 续参 加工商 银行 个人 电
子银行 基金 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 3 月 30 日
9 关于在 网上 直销 平台 开通 “银联 通 ” 部分 银
行卡定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 4 月 12 日
10 关于旗 下基 金持 有的 “上 海家化 ”股 票估 值
调整的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 5 月 16 日
11 关于增 加信 达证 券股 份有 限公司 为旗 下部 分
基金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 5 月 17 日
12 关于旗 下部 分基 金参 加信 达证券 基金 申购 或
定期定 额投 资费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 5 月 17 日
13 关于长 期停 牌股 票 （ 长信 科技） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 5 月 22 日
14 关于暂 停接 受银 联通 顺德 农商行 网上 直销 业
务申请 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年6 月7 日
15 关于长 期停 牌股 票 （ 新华 医疗） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年6 月8 日
16 关于长 期停 牌股 票 （ 华策 影 视） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 14 日
17 关于长 期停 牌股 票 （ 美的 电器） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 25 日
18 关于在 直销 渠道 开通 旗下 基金 跨 TA 转换 业务
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 26 日
19 关于调 整网 上直 销平 台基 金转换 业务 费率 的
公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 26 日
20 关于旗 下部 分基 金继 续参 加交通 银行 网上 银
行、手 机银 行基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 29 日
21 旗下各 基 金2013 年6 月28 日资 产净 值公 告 中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 6 月 29 日
22 关于旗 下部 分基 金投 资南 京熊猫 （600775）非
公开发 行股 票的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年7 月4 日
23 关于旗 下部 分基 金投 资西 安饮食 （000721）非
公开发 行股 票的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年7 月9 日
24 关于长 期停 牌股 票 （ 掌趣 科技） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 7 月 24 日
25 关于调 整网 上直 销平 台申 购及追 加申 购起 点
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年8 月5 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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26 关于增 加上 海天 天基 金销 售有限 公司 为旗 下
部分基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年8 月5 日
27 关于通 过上 海天 天基 金销 售有限 公司 申购 或
定期定 额申 购旗 下部 分基 金费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年8 月5 日
28 关于部 分董 事变 更的 公告 中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年8 月6 日
29 关于长 期停 牌股 票 （ 奥飞 动漫） 估值 政策 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 8 月 27 日
30 关于调 整网 上直 销基 金转 换优惠 费率 的公 告 中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 9 月 25 日
31 关于长 期停 牌股 票 （ 华谊 嘉信） 估值 方法 调整
的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年 12 月 4 日
32 关于参 加中 国工 商银 行定 投费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年12 月 31 日
33 关于旗 下部 分基 金参 加平 安银行 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年12 月 31 日
34 关于旗 下部 分基 金参 加邮 储银行 个人 网上 银
行、手 机银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2013 年12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件
2 、 《兴 全沪 深300 指 数增 强型证 券投 资基 金（LOF ） 基金合 同》
3 、 《兴 全沪 深300 指 数增 强型证 券投 资基 金（LOF ） 托管协 议》
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2013 年年度报告
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5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
6 、中 国证 监会 规定 的 其 他 文件
13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可登 录基 金管 理人 互联网 站 （http://www.xyfunds.com.cn ） 查 阅， 或 在营业 时间 内至
基金管 理人 、基 金托 管人 办公场 所免 费查 阅。
基金管 理人 客户 服务 中心 电话：400-678-0099 ，021-38824536
兴业全 球基 金管 理有 限公 司
2014 年3 月28 日
