易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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易方达中小板指数分级证券投资基金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月二十八日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任。 本年 度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中 的财 务指 标、 净值 表现、 利润 分配 情况 、 财 务会计 报告 、 投 资组 合报 告等内 容， 保证 复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计。 安 永华 明会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 为 本 基金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 中小 板指 数分 级
基金主 代码 161118
交易代 码 161118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,018,902.03 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 10 月 25 日
下属分级基金的基金简
称
易方达 中小 板指 数分 级 易方达 中小 板指 数分 级
A
易方达 中小 板指 数分 级
B
场内简 称 易基中 小 易基稳 健 易基进 取
下属分级基金的交易代
码
161118 150106 150107
报告期末下属分级基金
的份额 总额
20,473,991.03 份 20,772,455.00 份 20,772,456.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金采 取 指数 化投 资 方式 ， 以实 现 对业 绩比 较 基准 的 紧密 跟 踪， 追求 跟
踪偏离 度及 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本 基 金主 要 采取 完全 复 制法 进 行投 资 ，即 按照 中 小板 价 格指 数 的成 份股 组
成及权 重 构 建股 票投 资 组合 ， 并根 据 标的 指数 成 份股 及 其权 重 的变 动进 行
相 应 调整 ， 以实 现对 业 绩比 较 基准 的 紧密 跟踪 ， 追求 跟 踪偏 离 度及 跟踪 误
差最小 化。
业绩比 较基 准 中小板 价格 指数 收益 率×95%+ 活 期存 款利 率（ 税后 ） ×5%
风险收 益特 征
本 基 金属 股 票基 金， 预 期风 险 与收 益 水平 高于 混 合基 金 、债 券 基金 与货 币
市 场 基金 。 本基 金为 指 数型 基 金， 主 要采 用完 全 复制 法 跟踪 标 的指 数的 表
现 ， 具有 与 标的 指数 、 以及 标 的指 数 所代 表的 股 票市 场 相似 的 风险 收益 特
征。
下 属 三级 基金 的 风险 收
益特征
易 方 达中 小板 指 数分 级
份 额 具有 高预 期 风险 、
相对较 高预 期收 益。
易 方 达中 小板 指 数分 级
A 份 额 具 有 低 预 期 风
险、 相对 预期 收益 稳定。
易 方 达中 小板 指 数分 级
B 份 额 具 有 高 预 期 风
险、相 对高 预期 收益 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010 －67595096
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400 881 8088 010 －67595096
传真 020 －38799488 010 －66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路30 号 广州 银行 大厦43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
2012 年 9 月 20 日（基金合同生
效日）至 2012 年12 月31 日
本期已 实现 收益 16,575,450.47 -2,313,946.55
本期利 润 22,066,250.93 -177,285.74
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2496 -0.0006
本期基 金份 额净 值增 长率 14.86% 0.96%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1450 -0.0091
期末基 金资 产净 值 69,803,441.35 248,120,138.92
期末基 金份 额净 值 1.1255 1.0096
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 15.97% 0.96%
注：1.所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水
平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3.本基 金合 同于 2012 年 9 月 20 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.20% 1.27% -4.60% 1.28% -0.60% -0.01%
过去六 个月 10.09% 1.39% 11.21% 1.40% -1.12% -0.01%
过去一 年 14.86% 1.44% 16.78% 1.46% -1.92% -0.02%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
15.97% 1.36% 15.01% 1.44% 0.96% -0.08%
3.2.2 自 基 金合 同生 效 以来 基 金 累 计净 值增长 率变 动及 其 与 同期 业绩 比 较基 准收 益 率 变动 的
比较
易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金
累计净 值增长 率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2012 年9 月 20 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：1. 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定， 本基 金的 建仓期 为六 个月 ， 建 仓期 结束时 各项 资产 配
置比例 符合 基金 合同 （第 十六部 分（ 二） 投资 范围 、 （七） 投资 限制 ）的 有关 约定。
2. 自 基金 合同 生效 至 报告期 末 ，基 金份 额净 值 增长率 为 15.97% ， 同期 业绩 比较 基 准收 益率 为
15.01% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及 其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金
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自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注： 本基 金合 同生 效日 为2012 年9 月 20 日， 合 同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
根据 《 易方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的 约定， 分级 运作期 内， 本 基金(包括
易基中 小板 份额 、易 基中 小板 A 类 份额 、易 基中 小 板 B 类份 额) 不 进行 收益 分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达 基金管 理有 限公 司成 立 于 2001 年 4 月 17
日， 注 册资 本 1.2 亿 元。 截 至 2013 年 12 月 31 日， 公 司的股 东为 广东 粤财 信托 有限公 司、 广发 证
券股份 有限 公司、 盈峰 投 资控股 集团 有限 公司、 广 东省广 晟资 产经 营有 限公 司和广 州市 广永 国有
资 产经营有 限公司。 公司现 有全国社 保基金投 资管理 人、企业 年金投资 管理人 、QDII 和 特定 资
产管理 业务 资格 。
自成立 以来 ， 易 方达 基金 管理有 限公 司秉 承 “ 取信 于市场 ， 取 信于 社会 ” 的 宗旨， 坚持 “在
诚信规 范的 前提 下， 通过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 的增 长” 的经 营理念 ， 努 力以 规范
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的运作 、良 好的 业绩 和优 质的服 务， 为投 资者 创造 最佳的 回报 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管 理 1 只封 闭式 基金 、54 只开 放式 基
金。 封 闭式 基金 有科 瑞证 券投资 基金 ； 开 放式 基金 有易方 达平 稳增 长证 券投 资基金 、 易 方达 策略
成长证 券投 资基 金、 易方 达 50 指数 证券 投资 基金 、易方 达积 极成 长证 券投 资基金 、易 方达 货 币
市场基 金、 易方 达稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金、 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金、 易方
达价值 精选 股票 型证 券投 资基金、 易方 达策 略成 长 二号混 合型 证券 投资 基金 、 易方达 价值 成长 混
合型证 券投 资基 金、 易方 达科讯 股票 型证 券投 资基 金、 易 方达 增强 回报 债券 型证券 投资 基金 、 易
方达中 小盘 股票 型证 券投 资基金、 易方 达科 汇灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 易方达 科翔 股票 型
证券投 资基 金、 易 方达 行 业领先 企业 股票 型证 券投 资基金、 易方 达沪 深 300 交易型 开放 式指 数发
起式证 券投 资基 金联 接基 金 、 易方 达深 证 100 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金、 易方 达
亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金、 易 方达 上证 中盘 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 易 方达 上证 中
盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、 易 方 达消费 行业 股票 型证 券投 资基金、 易方 达岁 丰
添利债 券型 证券 投资 基金 、 易方达 医疗 保健 行业 股 票型证 券投 资基 金、 易 方 达黄金 主题 证券 投资
基金 （LOF ） 、 易方达安 心 回报债 券型 证券 投资 基金 、 易方 达资 源行 业股 票型 证券投 资基 金、 易方
达创业 板交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接 基
金、 易 方达 双债 增强 债券 型证券 投资 基金 、 易 方达 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 易方 达标 普全 球高
端消费 品指 数增 强型 证券 投资基 金、 易 方达 永旭 添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金、 易方 达恒 生
中国企 业交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 易 方达 恒生中 国企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金
联接基 金、 易 方达 中小 板 指数分 级证 券投 资基 金、 易方 达 中债 新综 合债 券指 数发起 式证 券投 资基
金（LOF ） 、 易方达 月月 利 理财债 券型 证券 投资 基金 、 易方 达双 月利 理财 债券 型证券 投资 基金 、 易
方达天 天理 财货 币市 场基 金、 易方 达沪 深 300 交 易 型开放 式指 数发 起式 证券 投资基 金、 易 方达 保
证金收 益货 币市 场基 金、 易方达 信用 债债 券型 证券 投资基 金、 易 方达 沪 深 300 量化 增强 证券 投资
基金 、 易 方达 纯债 1 年 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、 易方 达高 等级 信用 债 债券型 证券 投资 基金 、
易方达 裕丰 回报 债券 型证 券投资 基金 、 易方 达投 资级 信用债 债券 型证 券投 资基 金、 易方 达沪 深 300
医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金、 易方 达 易理财 货币 市场 基金、 易 方达聚 盈分 级债 券型
发起式 证券 投资 基金 、 易 方达新 兴成 长混 合型 证券 投资基 金、 易方 达黄 金交 易型开 放式 基金 、 易
方达裕 惠回 报债 券型 证券 投资基 金。 同时， 公司 还 管理着 多个 全国 社保 基金 、 企业 年金 基金 和特
定客户 资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王建军
本基金
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数基金
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金的
基金经
理、易
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金的基
金经
理、易
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金的
基金经
理
2012-09-2
0
- 6 年
博 士 研 究生 ， 曾任 汇 添富基 金 管
理 有 限 公司 数 量分 析 师，易 方 达
基 金 管 理有 限 公司 量 化研究 员 、
基金经 理助 理。
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注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 等 有关 法律 法规 及 基金合 同 、 基 金
招募说 明书 等有 关基 金法 律文件 的规 定， 以取 信于 市场、 取信 于社 会投 资公 众为宗 旨， 本着 诚实
信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用基 金资 产， 在控 制风险 的前 提下 ， 为 基金 份额持 有人 谋求 最大
利益。 在本 报告 期内 ，基 金运作 合法 合规 ，无 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围、 公 平交 易的 原 则和内 容、 公 平交 易的 实 现措施 和交 易执 行程
序、反 向交 易控 制、 公平 交易效 果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票、 债 券的一 级市 场 申
购、 二 级市 场交 易 （含 银 行间市 场） 等投 资管 理活 动， 贯 穿投 资授 权、 研 究 分析、 投资 决策、 交
易执行 、 业 绩评 估等 各个 环节。 公平 交易 的原 则包 括： 集 中交 易原 则、 机制 公平原 则、 公平 协 调
原则、 及时 评估 反馈 原则 。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括： 通过 建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和
投资品 种备 选库 为投 资人 员提供 公平 的投 资机 会； 规范投 资人 员的 指令 下达 方式， 以 确保 同一 投
资人员 管理 的不 同组 合得 到 公平 对待 ； 建 立集 中交 易制度 ， 交 易系 统具 备公 平交易 功能 ， 对 于满
足公平 交易 执行 条件 的同 向指令， 系统 将自 动启 用 公平交 易功 能， 按 照交 易 公平的 原则 合理 分配
各投资 指令 的执 行； 根据 交易所 场内 竞价 交易 和非 公开竞 价交 易的 不同 特点 分别设 定合 理的 交 易
执行程 序和 分配 机制， 通 过系统 与人 工控 制相 结合 的方式， 力求 确保 所有 投 资组合 在交 易机 会上
得到公 平 、 合 理对 待； 建 立事中 和事 后的 同向 交易 、 异 常交 易监 控分 析机 制 ， 对 于发 现的 异常 问
题要求 投资 组合 经理 解释 说明。
公 司 严 格 按 照 法 律 法 规 的 要 求 禁 止 旗 下 管 理 的 不 同 投 资 组 合 之 间 各 种 可 能 导 致 不 公 平 交 易
和利益 输 送 的反 向交 易行 为。 对 于旗 下投 资组 合之 间 （纯 被动 指数 基金 除外 ） 确因 投资 策略 或流
动性管 理等 需要 而进 行的 反向交 易， 投 资人 员须 提 供充分 的投 资决 策依 据， 并经发 起反 向申 请方
的首席 投资 官/ 投 资总 监审 批、集 中交 易室 审核 确认 方可执 行。
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公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制， 并借 助相 关技 术系 统 ， 使投资 和交 易
人员能 及时 了解 各组 合的 公平交 易执 行状 况， 持 续 督促公 平交 易制 度的 落实 执行， 并 不断 在实 践
中检验 和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司风 险 管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当
日内、3 日内 、5 日内 ） ， 对我司 旗下 所有 投资 组 合 2013 年度 的同 向交 易价 差 情况进 行了 分析 ，
包括旗 下各 大类 资产 组合 之间（ 即公 募、 社保 、年 金、专 户四 大类 业务 之间 ）的同 向交 易价 差 、
各组合 与其 同类 资产 其他 所有组 合之 间的 同向 交易 价差、 以及 旗下 任意 两个 组合之 间的 同向 交 易
价差。 根据 对样 本个 数、 平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概
率、 同向 交易 价差 对投 资 组合的 业绩 影响 等因 素的 综合分 析， 未 发现 旗下 投 资组合 之间 存在 不公
平交易 现象 。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内， 本公 司旗 下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同 日 反向交 易成 交较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量的 5% 的 交易 共有 17 次， 其中 16 次为 旗下指 数基 金因 被
动跟踪标的指数的需要而 和其他组合发生反向交易, 1 次为不同基金经理管理 的非指数基金间因
投资策 略不 同而 发生 的反 向交易 ，该 次交 易基 金经 理已提 供决 策依 据， 并履 行了审 批程 序。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策 略和运作分析
2013 年全 年 GDP 同 比增 速为 7.7%，与 2012 年持 平， 其中 2013 年消 费对 经 济增长 的贡 献略
有下降 ， 投 资贡 献有 所上 升， 净 出口 贡献 小幅 回落 。2013 年 通胀 水平 保持低 位，2013 年全 年 CPI
同比增 长 2.6%，与 2012 年 持平 。 2013 年 PPI 同比 跌 幅有所 扩大 ， GDP 平减 指 数增速 也略 有下 降，
因此 2013 年全 年名义 GDP 增 速较 2012 年 有小 幅下 降。在 整体 经济 增速 逐步 放缓、 经济 结构 转
型的大 背景 下， 上市 公司 整体盈 利增 长情 况表 现不 佳。同 时， 在 2013 年年 中和年 末出 现了 两 次
银行间 货币 市场 资金 极度 紧张的 情况 ， 全年 下来 货 币资金 价格 持续 高企， 导 致主板 市场 股票 的估
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值在 2013 年出 现了 系统 性的下 降。 相反 ，以 创业 板为主 的新 兴产 业上 市公 司的盈 利增 长相 对 表
现不俗 ，创 业板 上市 公司 的高成 长性 显得 更加 稀缺 ，因此 创业 板股 票在 2013 年迎来 了估 值和 盈
利双升 的局 面。2013 年上 证指数 涨幅 为-6.75% ， 中 小板价 格指 数涨 幅为 17.54% ，作 为被 动型 指
数基金 ，中 小板 指数 分级 基金的 单位 净值 跟随 业绩 比较基 准出 现了 较大 幅度 的上涨 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.1255 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为 14.86% ， 同期 业
绩比较 基准 收益 率 为 16.78% ， 年化 跟踪 误差 为 0.6576% ， 各 项指 标均 在合 同规 定的目 标控 制范 围
之内。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 一阶 段市 场， 宏 观 经济整 体复 苏趋 势具 有较 大的不 确定 性， 趋 势性 上 升的市 场利 率对
经济复 苏的 负面 冲击 仍是 市场关 注的 焦点 之一。 另 外， 因政 府债 务问 题和 银 行资产 负债 表期 限结
构的错 配 ， 导 致市 场资 金 价格高 企 ， 使 得股 票市 场 的估值 重心 不断 下移 。 所 以， 从中 长期 的角 度
来看， 市场 估值 水平 的修 复则需 要以 政府 债务 和银 行资产 负债 表期 限结 构等 问题的 化解 为 前 提 。
随着十 八届 三中 全 会 的召 开， 各项 全面 深入 的市 场 化改革 措施 的逐 步出 台和 推行， 将 会推 动
国内整 体经 济结 构的 全面 转型， 从而 逐渐 解决 和消 化困扰 市场 估值 修复 的上 述问题 。 同 时， 从 海
外经济 方面 来看， 以美 国 为主的 发达 经济 体的 经济 复苏日 趋明 朗， 这 将有 利 于拉动 对我 国出 口产
品的需 求， 为国 内问 题的 解决形 成一 个较 好的 外部 环境。 鉴于 内外 需结 构的 调整、 优化 以及 国内
经济的 弹性 和潜 在的 内生 增长力， 本基 金对 中国 经 济中长 期的 前景 持相 对乐 观的判 断。 中 小板 指
数行业 分布 主要 集中 在新 兴产业 ， 指数 成分 股市 值 偏小 、 成 长性 高、 弹性 较 大。 中小 板指 数成 分
股整体 估值 水平 虽然 较主 板大市 值股 票相 对偏 高， 但鉴于 当前 中国 经济 转型 期的大 背景 和新 兴 产
业未来 的发 展前 景， 中小 板指数 中长 期的 投资 价值 依然明 显。
作为被 动投 资的 基金， 中 小板指 数分 级基 金将 坚持 既定的 指数 化投 资策 略， 以严格 控制 基金
相对业 绩基 准的 跟踪 偏离 为投资 目标， 追求 跟踪 偏 离度及 跟踪 误差 的最 小化 。 期望中 小板 指数 分
级基金 为投 资者 进一 步分 享中国 经济 的未 来长 期成 长提供 良好 的投 资机 会， 为各类 不同 风险 偏 好
的投资 者提 供多 样性 的投 资工具 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则、 中国 证监 会相 关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定， 对基金
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
11
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核 责 任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ， 研 究部 、 投资 风险 管理
部、 监察 部和 核算 部指 定 人员担 任委 员。 估 值委 员 会负责 组织 制定 和适 时修 订基金 估值 政策 和程
序， 指导 和监 督整 个估 值 流程 。 估 值委 员会 成员 具 有多年 的证 券 、 基 金从 业 经验 ， 熟 悉相 关法 律
法规 ， 具 备行 业研 究、 风 险管理 、 法律 合规 或基 金 估值运 作等 方面 的专 业胜 任能力 。 基金 经理 可
参与估 值原 则和 方法 的讨 论，但 不参 与估 值原 则和 方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本报告 期内 ， 参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签署服 务协 议， 由其 按约 定提供 银行 间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据 《 易方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的 约定， 分级 运作期 内， 本 基金(包括
易基中 小板 份额 、易 基中 小板 A 类 份额 、易 基中 小 板 B 类份 额) 不 进行 收益 分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《证券 投资 基金
法 》 、基 金合同 、托 管协 议和 其他 有关 规定 ，不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ，完 全尽 职
尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金 的
基金资 产净 值计 算、 基 金 费用开 支等 方面 进行 了认 真的复 核， 对 本基 金的 投 资运作 方面 进行 了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财 务 会计报 告 、 投 资
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
12
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
安永华 明会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2013 年
度的利 润表 、 所有 者权 益 （基 金净 值） 变动 表和 财 务报表 附注 ， 并出 具了 标 准无保 留意 见的 审计
报告。 投资 者可 通过 年度 报告正 文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 3,725,191.44 14,319,869.21
结算备 付金 14,149.43 1,400,555.89
存出保 证金 10,966.72 815.85
交易性 金融 资产 65,706,758.89 230,734,554.91
其中： 股票 投资 65,026,553.89 230,734,554.91
基金投 资 - -
债券投 资 680,205.00 -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 734,037.71 3,506,408.78
应收利 息 6,234.95 3,503.32
应收股 利 - -
应收申 购款 7,434.08 992,063.49
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 70,204,773.22 250,957,771.45
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 31,699.73 2,188,983.59
应付管 理人 报酬 59,537.49 197,734.27
应付托 管费 13,098.23 43,501.55
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 16,876.94 224,163.20
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 280,119.48 183,249.92
负债合 计 401,331.87 2,837,632.53
所有者权益：
实收基 金 60,191,504.32 245,757,939.14
未分配 利润 9,611,937.03 2,362,199.78
所有者 权益 合计 69,803,441.35 248,120,138.92
负债和 所有 者权 益总 计 70,204,773.22 250,957,771.45
注：1.本 基金 合同 生效 日 为 2012 年 9 月 20 日，2012 年度 实际 报告 期间 为 2012 年 9 月 20 日
至 2012 年 12 月 31 日。
2.报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日 ，易 方达 中小板 指 数分级 份额 净 值 1.1255 元 ，易方 达中 小
板指数 分级 A 份额 参考 净 值 1.0195 元 ，易 方达 中小 板指数 分级 B 份额 参考 净 值 1.2315 元 ；基 金
份额总 额 62,018,902.03 份 ， 下 属分 级基 金的 份额 总 额分别 为 ： 易 方达 中小 板 指数分 级基 金份 额总
额 20,473,991.03 份， 易方 达中小 板指 数分 级 A 基 金 份额总 额 20,772,455.00 份 ，易方 达中 小板 指
数分 级 B 基金 份额 总额 20,772,456.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2012 年12 月31 日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
14
一、收入 24,333,668.41 1,393,529.43
1.利息 收入 57,419.87 942,214.94
其中： 存款 利息 收入 55,059.54 178,443.24
债券利 息收 入 2,360.33 -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 763,771.70
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 18,448,878.24 -1,888,870.23
其中： 股票 投资 收益 17,764,773.98 -1,913,884.11
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 17,674.74 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 666,429.52 25,013.88
3. 公允价值变动收益（损 失以
“- ” 号填 列）
5,490,800.46 2,136,660.81
4. 汇兑收益（损失以“－ ”号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
336,569.84 203,523.91
减：二、费用 2,267,417.48 1,570,815.17
1．管 理人 报酬 995,269.68 850,547.20
2．托 管费 218,959.27 187,120.36
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 546,341.63 309,220.01
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 506,846.90 223,927.60
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
22,066,250.93 -177,285.74
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
22,066,250.93 -177,285.74
注： 本基 金合 同生 效日 为 2012 年 9 月 20 日， 2012 年 度实际 报告 期间 为 2012 年 9 月 20 日至
2012 年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
15
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 245,757,939.14 2,362,199.78 248,120,138.92
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 22,066,250.93 22,066,250.93
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净值减 少 以 “- ”号
填列）
-185,566,434.82 -14,816,513.68 -200,382,948.50
其中 ：1.基 金申 购款 60,850,027.84 9,341,802.47 70,191,830.31
2.基金 赎回 款 -246,416,462.66 -24,158,316.15 -270,574,778.81
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 60,191,504.32 9,611,937.03 69,803,441.35
项目
上年度可比期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 401,094,727.69 - 401,094,727.69
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -177,285.74 -177,285.74
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-155,336,788.55 2,539,485.52 -152,797,303.03
其中：1.基 金申 购款 5,575,239.63 -216,673.47 5,358,566.16
2.基金 赎回款 -160,912,028.18 2,756,158.99 -158,155,869.19
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 245,757,939.14 2,362,199.78 248,120,138.92
注： 本基 金合 同生 效日 为 2012 年 9 月 20 日， 2012 年 度实际 报告 期间 为 2012 年 9 月 20 日至
2012 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理 人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易 方达 中小 板指 数分 级证券 投资 基金( 以下 简称 “本基 金”) 经中 国证 券监 督管 理委 员会( 以
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
16
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012]680 号《 关于 核准易 方达 中小 板指 数分 级证券 投资 基金 募
集的批 复》 核准 ， 由 易方 达基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《 易 方
达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金 基金 合同 》公 开募集 。经 向中 国证 监会 备案 ， 《 易方 达中 小板 指
数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2012 年 9 月 20 日正式 生效 ， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总额
为 401,094,727.69 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 69,225.16 份基 金份 额 。 根据 《易 方达 中小
板指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 的约 定， 本 基 金为契 约型 开放 式基 金， 自基金 合同 生效 日起
的 7 年内 （含 7 年 ）为 本 基金的 分级 运作 期， 本基 金采取 分级 运作 方式 ，7 年届满 后自 动转 换为
上市开 放式 基金 （LOF ） 。 此外， 若本 基金 在分 级运 作期内 发生 分级 运作 期提 前结束 的情 形， 本基
金将提 前转 换为 上市 开放 式基金 （LOF ） 。 本基金的 基金管 理人 为易 方达 基金 管理有 限公 司， 注 册
登记机 构为 中国 证券 登记 结算有 限 责 任公 司， 基金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》 和 38 项具 体
会 计准 则、 其后 颁布 的应用 指南 、解 释以 及其 他相关 规定 （以 下合 称“ 企业会 计准 则 ” ）编 制，
同时， 对于 在具 体会 计核 算 和信息 披露 方面 ， 也 参考 了 中国证 券投 资基 金业 协会 修订并 发布 的 《 证
券 投资 基金 会计 核算 业务指 引 》 、 中国证 监会 制定 的《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 、 《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 、
《证 券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《 年度 报
告的内 容与 格式 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《 会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《 证
券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和 半年度 报告> 》 及其 他中 国 证监会 颁布 的相 关
规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求， 真实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况 以
及本报 告期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告 相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券 （ 股票 ） 交
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 调 整 由出让 方按 证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》 的规 定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据 财政部、国家 税务总局财 税字[2004]78 号文《关于 证券投资基金 税收政策的 通知》 ， 自
2004 年 1 月 1 日起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号文 《关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 的 规定 ，
对证券 投资 基金 从证 券市 场中取 得的 收入 ， 包括 买 卖股票 、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的 股息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》 的 规定， 股权 分 置改革 中非 流通 股股 东通 过对价 方式 向流 通股 股东 支付的 股份 、 现 金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通 知 》 ， 对基金 取得 的股 票的 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 ，由 上市 公司 、
债券发 行企 业及 金融 机构 在向基 金派 发股 息、 红 利 收入、 债 券的 利息 收入 及 储蓄利 息收 入时 代扣
代缴 20% 的 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号 《财 政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有
关个人 所得 税政 策的 通知 》 ，自 2008 年 10 月 9 日起 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规 定，扣 缴义 务人 在代 扣代 缴个人 所得 税时 ，减 按 50% 计算 应纳 税所 得
额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》 的 规定， 股权 分 置改革 中非 流通 股股 东通 过对价 方式 向流 通股 股东 支付的 股份 、 现 金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差
别化个 人所 得 税 政策 有关 问题的 通知 》的 规定 ，自 2013 年 1 月 1 日 起， 个人 从公开 发行 和转 让
市场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在 1 个 月以 内 （含 1 个 月） 的 ， 其 股息 红利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ； 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年） 的 ， 暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额 ； 持 股
期限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上 述所得 统一 适 用 20% 的税 率计征 个人 所得 税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建设银行股份有限公司( 以下简称“ 中国建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2012 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当 期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 118,359,111.75 39.55% - -
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
19
广发证 券 106,905.23 39.93% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
广发证 券 - - - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。债 券及 权证交 易不计佣金。
该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息
服务等 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
995,269.68 850,547.20
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
237,471.31 320,812.74
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.0% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E × 年管 理费 率÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按 月支付 。 经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于
次月首 日 起 3 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人， 若遇 法定 节假日 、 休 息日， 支
付日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年9 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
218,959.27 187,120.36
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.22% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
20
H ＝E × 年托 管费 率÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ， 按 月支付 。 经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于
次月首 日 起 3 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 托管 人， 若遇 法定 节假日 、 休 息日， 支
付日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发证 券 400,000.00 1.93% 444,875.00 1.01%
广发证 券 - - 650,000.00 1.47%
注：1. 广发 证券 上年 度末 持有易 基中 小 板 A 类 （易 基稳健 ）份 额 444,875 份 ，持有 易基 中小
板 B 类（ 易基 进取 ）份 额 650,000 份； 本期 末持 有易基 中小 板 A 类 （易 基 稳健） 份额 400,000
份。广 发证 券持 有份 额占 比分别 按对 应级 别的 基金 总份额 计算 。
2.广发 证券 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的有 关规 定支付 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 20 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2012 年 12 月 31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 3,725,191.44 52,862.23 14,319,869.21 159,126.48
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按 银 行同业 利率 或约
定利率 计息 。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
21
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的 说明
无。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额 备注
002022 科华生 物 2013-12-20
重大
事项
16.82 2014-01-27 18.50 43,573 534,180.98 732,897.86 -
002190 成飞集 成 2013-12-23
重大
事项
15.15 - - 18,600 277,986.03 281,790.00 -
002476 宝莫股 份 2013-12-09
重大
事项
9.23 2014-01-21 9.31 29,000 187,329.83 267,670.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正 回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 为 0 ，无 抵押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 为 0 ，无 抵押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账面价 值与 公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根 据 在 公 允 价 值 计 量 中 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 ， 公 允 价 值 层 级 可 分
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
22
为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级： 直接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不可 观察 输
入值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 中
属于第 一层 级的 余额 为 64,424,401.03 元， 属 于第 二 层级的 余额 为 1,282,357.86 元， 无 属于 第三 层
级的余 额(2012 年 12 月 31 日： 第一 层级 230,633,794.91 元 ， 第 二层 级 100,760.00 元 ， 无 属于 第三
层级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若出 现重 大事 项停 牌 等交易 不活 跃情 况、 或 属 于非公 开发 行等
情况， 本 基金 于上 述事 项 影响期 间不 将相 关股 票的 公允价 值列 入第 一层 级； 并根据 估值 调整 中采
用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 公 允 价 值 应 属 第 二 层 级 或 第 三 层
级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年期 初： 同) ；本 基金 本
期净转 入/(转出) 第三 层级 0.00 元(2012 年度 ：无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 65,026,553.89 92.62
其中： 股票 65,026,553.89 92.62
2 固定收 益投 资 680,205.00 0.97
其中： 债券 680,205.00 0.97
资产 支持 证券 - -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
23
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,739,340.87 5.33
6 其他各 项资 产 758,673.46 1.08
7 合计 70,204,773.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 指数投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,280,218.97 1.83
B 采矿业 803,742.31 1.15
C 制造业 42,077,143.70 60.28
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 218,538.00 0.31
E 建筑业 3,493,869.52 5.01
F 批发和 零售 业 4,876,532.64 6.99
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,540,519.76 6.50
J 金融业 2,198,438.57 3.15
K 房地产 业 931,615.00 1.33
L 租赁和 商务 服务 业 1,082,472.00 1.55
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 61,503,090.47 88.11
8.2.2 积极投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、 牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
24
C 制造业 2,714,909.10 3.89
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 808,554.32 1.16
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,523,463.42 5.05
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的股 票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002024 苏宁云 商 408,064 3,684,817.92 5.28
2 002415 海康威 视 131,470 3,021,180.60 4.33
3 002241 歌尔声 学 71,617 2,512,324.36 3.60
4 002236 大华股 份 50,750 2,074,660.00 2.97
5 002353 杰瑞股 份 24,850 1,972,344.50 2.83
6 002450 康得新 70,635 1,716,430.50 2.46
7 002230 科大讯 飞 34,398 1,645,944.30 2.36
8 002594 比亚迪 38,218 1,440,054.24 2.06
9 002038 双鹭药 业 26,976 1,363,636.80 1.95
10 002202 金风科 技 154,315 1,300,875.45 1.86
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 www.efunds.com.cn
网站的 年度 报告 正文 。
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前五名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
25
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002052 同洲电 子 49,400 626,392.00 0.90
2 002429 兆驰股 份 39,300 530,550.00 0.76
3 002185 华天科 技 45,200 497,652.00 0.71
4 002368 太极股 份 13,097 426,438.32 0.61
5 002148 北纬通 信 8,400 382,116.00 0.55
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn
网站的 年度 报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002375 亚厦股 份 3,292,645.06 1.33
2 002250 联化科 技 2,978,205.87 1.20
3 002570 贝因美 2,843,951.60 1.15
4 002673 西部证 券 1,820,089.07 0.73
5 002428 云南锗 业 1,774,209.28 0.72
6 002241 歌尔声 学 1,659,333.41 0.67
7 002081 金 螳 螂 1,583,755.62 0.64
8 002456 欧菲光 1,506,321.10 0.61
9 002415 海康威 视 1,354,686.15 0.55
10 002050 三花股 份 1,249,109.91 0.50
11 002450 康得新 1,222,395.40 0.49
12 002024 苏宁云 商 1,186,624.64 0.48
13 002262 恩华药 业 1,124,780.25 0.45
14 002251 步 步 高 1,046,483.45 0.42
15 002344 海宁皮 城 1,026,405.88 0.41
16 002236 大华股 份 896,947.56 0.36
17 002237 恒邦股 份 831,344.38 0.34
18 002353 杰瑞股 份 812,834.07 0.33
19 002294 信立泰 761,031.09 0.31
20 002340 格林美 710,446.82 0.29
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
26
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002024 苏宁云 商 14,950,625.17 6.03
2 002304 洋河股 份 9,594,011.88 3.87
3 002415 海康威 视 7,034,849.98 2.84
4 002422 科伦药 业 6,585,762.32 2.65
5 002236 大华股 份 6,561,500.66 2.64
6 002142 宁波银 行 6,210,876.47 2.50
7 002241 歌尔声 学 6,001,393.22 2.42
8 002081 金 螳 螂 5,551,883.08 2.24
9 002038 双鹭药 业 5,518,291.65 2.22
10 002353 杰瑞股 份 5,285,145.63 2.13
11 002450 康得新 4,846,659.32 1.95
12 002230 科大讯 飞 4,750,756.89 1.91
13 002155 辰州矿 业 4,690,105.93 1.89
14 002202 金风科 技 4,504,509.15 1.82
15 002385 大北农 4,304,189.28 1.73
16 002008 大族激 光 4,122,395.32 1.66
17 002594 比亚迪 3,970,946.33 1.60
18 002146 荣盛发 展 3,889,710.32 1.57
19 002106 莱宝高 科 3,628,422.75 1.46
20 002007 华兰生 物 3,491,905.86 1.41
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 55,170,072.34
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 244,130,907.80
注 ： “买 入股 票成 本” 或“卖 出 股票 收入 ”均 按买 卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 680,205.00 0.97
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 680,205.00 0.97
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 020065 13 贴债 07 6,850 680,205.00 0.97
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 名 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本 基金 投资 的前十 名证券 的发 行主体 本期 没 有出现 被监 管部门 立案 调 查，或 在报 告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
8.11.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他 各项 资产 构成
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
28
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 10,966.72
2 应收证 券清 算款 734,037.71
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,234.95
5 应收申 购款 7,434.08
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 758,673.46
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5.1 期末指数投资 前十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期末积极投资 前 五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
易方
达中
小板
指数
分级
374 54,743.29 601,664.57 2.94% 19,872,326.46 97.06%
易方
达中
小板
指数
分级
A
87 238,763.85 19,468,821.00 93.72% 1,303,634.00 6.28%
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
29
易方
达中
小板
指数
分级
B
837 24,817.75 671,063.00 3.23% 20,101,393.00 96.77%
合计 1,298 47,780.36 20,741,548.57 33.44% 41,277,353.46 66.56%
注： 对于 分级 基金 ， 下 属 分级份 额比 例的 分母 采用 各自级 别的 份额 ， 对于 合 计数 ， 比 例的 分
母采用 下属 基金 份额 的合 计数。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
(1)本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
（2） 对于易 方达中 小板指数 分级A、易 方达中 小板指数 分级B前十 名持有 人份额比 例的 分
母采用 各自 级别 的份 额。
易方达 中小 板指 数分 级A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 农 银 人 寿 保 险 股 份
有 限 公 司 － 传 统 －
普通保 险产 品
10,000,583.00 48.14%
2 中 银 保 险 有 限 公 司
－传统 保险 产品
9,068,238.00 43.66%
3 广 发 证 券 股 份 有 限
公司
400,000.00 1.93%
4 方向 268,299.00 1.29%
5 樊江 210,000.00 1.01%
6 刁跃华 100,000.00 0.48%
7 周志欣 54,475.00 0.26%
8 王霞 50,000.00 0.24%
9 邓冬梅 49,504.00 0.24%
10 杨小丽 49,502.00 0.24%
易方达 中小 板指 数分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 缪华健 1,618,300.00 7.79%
2 上 海 峰 谱 软 件 有 限
公司
566,061.00 2.73%
3 王月升 420,000.00 2.02%
4 周智颖 413,826.00 1.99%
5 李月冰 400,000.00 1.93%
6 张先龙 400,000.00 1.93%
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
30
7 李亚玲 346,400.00 1.67%
8 胡文军 340,600.00 1.64%
9 赵广艳 319,700.00 1.54%
10 陶成魂 303,612.00 1.46%
注： (1) 本 表统 计的 上市 基金前 十名 持有 人均 为场 内持有 人。
（2 ） 对 于易 方达 中小 板指 数分 级 A 、 易 方达 中小 板指 数分 级 B 前 十名 持有 人份 额比例 的分 母
采用各 自级 别的 份额 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 中小 板
指数分 级
0.00 0%
易方达 中小 板
指数分 级 A
0.00 0%
易方达 中小 板
指数分 级 B
0.00 0%
合计 0.00 0%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10
开放式基金份额 变动
单位： 份
项目 易方达 中小 板指 数分 级 易方达 中小 板指 数分 级
A
易方达 中小 板指 数分
级 B
基金合同生效日(2012 年 9 月 20
日) 基 金份 额总 额
401,094,727.69
- -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 157,562,932.14 44,097,503.00 44,097,504.00
本报告 期基 金总 申购 份额 61,073,584.04 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 246,810,240.88 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 48,647,715.73 -23,325,048.00 -23,325,048.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,473,991.03 20,772,455.00 20,772,456.00
注：拆 分变 动份 额包 括三 类份额 之间 的配 对转 换份 额及定 期折 算调 整份 额。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
31
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人 于 2013 年 7 月 12 日发 布公 告， 自 2013 年 7 月 12 日起 聘任 马骏 先生担 任公 司
副总经 理； 本 基金 管理 人 于 2013 年 12 月 17 日发 布 公告， 自 2013 年 12 月 16 日起陈 志民 先生 不
再担任 公司 副总 经理 。
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发布 任免 通知,聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副
总经理 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 2 年 聘请 安永 华 明 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙） 提 供审 计
服务， 本报 告年 度的 审计 费用 为 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或
处罚。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
32
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
招商证 券 1 166,813,706.23 55.73% 148,022.52 55.29% -
中信建 投 1 3,433,948.88 1.15% 3,038.93 1.14% -
中投证 券 1 10,694,213.28 3.57% 9,735.92 3.64% -
安信证 券 1 - - - - -
广发证 券 2 118,359,111.75 39.55% 106,905.23 39.93% -
兴业证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少中 信建投 证券 股份 有限 公司 一个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平 ， 包 括 但不限 于 ： 有 较好 的研 究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时 、 全 面地 向公 司提 供高质 量的 关于 宏观 、 行 业及市 场走 向、 个股 分析 的报告 及丰 富全 面的
信息服 务； 能根 据公 司所 管理基 金的 特定 要求 ， 提 供专门 研究 报告 ， 具 有开 发量化 投资 组合 模型
的能力； 能积 极为 公司 投 资业务 的开 展， 投 资信 息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服
务和支 持。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 成
交总额 的
比例
易方达中小板指数分级证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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招商证 券 77,457.18 10.22% - - - - - -
中信建 投 - - - - - - - -
中投证 券 - - - - - - - -
安信证 券 - - - - - - - -
广发证 券 680,640.24 89.78% - - - - - -
兴业证 券 - - - - - - - -
国海证 券 - - - - - - - -
长城证 券 - - - - - - - -
西南证 券 - - - - - - - -
平安证 券 - - - - - - - -
银河证 券 - - - - - - - -
国泰君 安 - - - - - - - -
国信证 券 - - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
